ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВОГО БИЗНЕСА В ГОСУДАРСТВЕ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Шаяхметова К. О.

д.э.н., профессор, Туран Астана университет, г. Нур-Султан

sharia_2005@mail.ru

Баймагамбетова З.А.

к.э.н., Казахский агротехнический университет, г. Нур-Султан

zamzagul968@mail.ru

Жолдоякова Г.Е.

старший преподаватель, Казахский агротехнический университет, г. Нур-Султан zhge17@mail.ru

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВОГО БИЗНЕСА В ГОСУДАРСТВЕ

Ключевые слова: финансовая система, страховой бизнес, субъекты страхования, функции страхования.

Исследуя природу возникновения и развития страхования, можно с уверенностью сказать, что страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение потребностей человека, его осознанных запросов в страховой защите от различных случайностей. В страховании развивались различные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляло всем хозяйственным субъектам гарантии в возмещении ущерба1.

Страхование - одна из трех сфер финансовой системы. Страхование связано с распределением совокупного общественного продукта СОП и части национального богатства (НБ). Для страхования в то же время характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь. Таким образом, страхование связано с вероятностным движением денежной формы собственности. Страховой случай может и не наступить. Для страхования характерны все признаки финансов, но оно имеет и

2

свои отличительные признаки :

1. При страховании возникают перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный и иной ущерб.

2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страхование. Эта замкнутая раскладка основана на вероятности того, что число пострадавших хозяйств обычно меньше числа участников страхования. Как правило, число пострадавших должно быть существенно меньше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников. Размер страхового взноса представляет долю каждого из них в раскладке. Таким образом, чем шире круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и они более доступные. Обязательное страхование вовлекает наибольшее число участников, следовательно, при нем меньше страховой тариф и риск.

3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальном разрезе.

4. Характерной чертой страхования является относительная безвозвратность мобилизуемых средств3. Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками

по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения материального и иного ущерба предприятиям, организациям и физическим лицам. Субъекты страхования - страхователь и страховщик. Страховщик - организация, осуществляющая страхование, имеющая на это лицензию, к ней предъявляются определенные требования (объем уставного капитала, отсутствие права заниматься торговой и производственной деятельностью). Страхователь - юридическое или физическое лицо, заключающее договор страхования и вносящее страховые взносы4. Существует две категории посредников на страховом рынке: страховой брокер и страховой агент.

Страховой агент - это физическое лицо, которое заключает договор страхования от имени страховщика (страховой компании) за комиссионное вознаграждение, он внештатный сотрудник страховой компании.

Страховой брокер - это юридическое лицо, которое по поручению страховщика или страхователя заключает договоры страхования за комиссионное вознаграждение. Это обычно компания, не получившая лицензии, но желаю-

1 Закон РК «О страховой деятельности» от 18 декабря 2007 г. № 126-2, с изменениями на 2012 г.; Постановление Правительства РК «Об утверждении Положения о лицензировании страховой деятельности на территории Республики Казахстан» от 19 апреля 1996 г. с изменениями на 2012 г.

2 Айтжанов А.Е. Прибыль банка // Банки Казахстана. 2012. - № 3. - С. 119.

3

Закон РК «О страховой деятельности» от 18 декабря 2007 г. № 126-2, с изменениями на 2012 г.; Постановление Правительства РК «Об утверждении Положения о лицензировании страховой деятельности на территории Республики Казахстан» от 19 апреля 1996 г. с изменениями на 2012 г.

4 Зубец А.Н. Страховой маркетинг. - М.: Анкил, 2012. - С. 56.

щая действовать на страховом рынке. Перестрахователь и перестраховщик - это страховые компании, заключающие договор перестрахования. Перестраховщик принимает на себя часть страховых рисков перестрахователя вместе с частью страховых взносов1.

Страховая сумма - сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье

и т. д.

Страховая оценка - это стоимость объекта для страхования за вычетом износа. Как правило, страховая сумма не должна превышать страховую оценку. Страховое обеспечение - это отношение страховой суммы к стоимости имущества, принимаемого к страхованию.

Страхование выполняет четыре функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную. Содержание рисковой функции страхования выражается в возмещении риска. В рамках действий этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Рисковая функция страхования является главной, так как страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших. Облегчение финансирования (сберегательная функция) страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Назначением предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

Содержание контрольной функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда2.

Именно страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации. Если несчастный случай практически наступил, уничтожил материальные ценности, нарушил нормальный производственный процесс, то, очевидно, что необходимы экономические, в том числе и финансовые меры, которые позволили бы восстановить пострадавшие объекты, возместить нанесенный ущерб и, тем самым, создать условия для продолжения нормальной хозяйственной деятельности. Для этого требуются специальные как материальные, так и денежные средства, которые необходимо создать заблаговременно. Из этой системы образования страховых фондов сложились два основных направления страховой деятельности :

- государственное социальное страхование, основанное на принципе коллективной солидарности и направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния;

- индивидуальное страхование физических и юридических лиц, основанное на принципе добровольности и осуществляемое страховыми компаниями. Индивидуальное страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в его развитии возрастает вместе с развитием рыночной экономики. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает продолжение хозяйственной деятельности предприятий и непрерывность общественного воспроизводства.

В страховании очень четко действует принцип «Один за всех, все за одного», хотя это зачастую и не осознается участниками страховых отношений. Некоторые лица получают из «общей кассы» больше, чем внесли, другие — меньше, а некоторые вообще ничего не получают, если событие их не касается. Однако вряд ли эти последние будут рассматривать страхование как убыточное предприятие, если не получат никакого возмещения в силу отсутствия основания для подобного возмещения. Например, если застрахованное здание предприятия не сгорит, то предприниматель не получит и возмещения ущерба, вызываемого пожаром. Тем не менее, он осуществляет страхование от огня, поскольку знает, что при наличии соответствующих оснований его требования по выплате возмещения будут удовлетворены.

Добровольное страхование строится на основе добровольного заключения договора между страхователем и страховщиком. Добровольная форма страхования базируется на следующих принципах:

1. Принцип добровольного участия, который гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.

2. Принцип выборочного охвата связан с тем, что не все страхователи изъявляют желание участвовать в страховании. Кроме того, по условиям страхования могут действовать ограничения для заключения договора (например, по возрасту).

3. Принцип ограничения срока состоит в том, что начало и окончание срока страхования особо оговариваются в договоре. Страховая сумма подлежит выплате только в том случае, если страховой случай произошел в период страхования.

4. Принцип уплаты разового или периодических страховых взносов устанавливает, что вступление в силу договора страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса влечет за собой прекращение действия договора.

5. Принцип страхового обеспечения, на котором базируется величина страховой суммы или размер страхового возмещения. По имущественному страхованию страхователь по своему желанию определяет размер страхового воз-

1 Страхование: принципы и практика / Сост. Д. Бланд; пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 2008. - С. 104.

2

Шахов В.В. Страхование: учебник для вузов. - М.: Страховой полис; ЮНИТИ, 1997. - С. 396. Юлдашев Р.Т. Введение в продажу страхования, или как научиться продавать надежду. - М.: Анкил, 2011. - С. 531.

мещения, но в пределах страховой оценки имущества, по личному страхованию страховая сумма устанавливается соглашением сторон.

6. Основная классификация в страховании - по отраслям, в соответствии с которой всю совокупность страховых отношений можно подразделить на 4 отрасли:

- Имущественное страхование;

- Личное страхование;

- Страхование ответственности;

- Страхование экономических рисков1.

Анализируя теоретические подходы различных ученых к определению страхования как экономической категории, можно выделить широкий спектр позиций различных авторов в толковании сущности и содержания страхования. На наш взгляд, по критерию содержания и основным функциям страхования четко различаются три теоретических подхода. В основе первого подхода находится понятие передачи посредством страхования финансовой ответственности в случае возникновения ущерба путем покупки страхователем на страховом рынке полиса страховщика. Сторонники этого подхода используют предельно узкую трактовку страхования как исключительно коммерческой деятельности, осуществляемой специализированными организациями. Сторонники второго теоретического подхода дают расширенную и содержательную трактовку страховой деятельности. Они критически относятся к ограничительной трактовке страхования как исключительно рыночной деятельности в рамках финансового рынка. Признавая участие страхователя в несении риска, сторонники второго подхода, тем не менее, ассоциируют страхование со специализированной хозяйственной деятельностью. Эти авторы отождествляют экономическую категорию «страхование» со страховым бизнесом. По нашему мнению, такое отождествление показывает логическую двойственность научной позиции представителей второго подхода. Более полное раскрытие сущности и содержания страхования, как фундаментальной экономической категории, прослеживается в исследованиях экономистов, которых мы относим к третьему теоретическому подходу. Для сторонников этого подхода характерно широкое видение содержания и функций страхования. Они прямо указывают, что «страхование как система экономических общественных отношений связана с категорией риска».

Представители этого теоретического подхода отмечают, что элементы неустойчивости пронизывают всю систему производственно-экономических отношений, поэтому существует объективная необходимость комплексного противодействия негативным факторам посредством страхования. В исследованиях сторонников третьего подхода преобладает тенденция к максимально полному раскрытию сущности и содержания страхования как полифункциональной деятельности, непосредственно связанной с решением проблемы устойчивого социально-экономического развития. В исследованиях сторонников третьего подхода сущность страхования раскрывается через выявление наиболее устойчивых и объективно необходимых взаимосвязей между участниками страховой деятельности. При сравнительном анализе трех теоретических подходов четко прослеживается эволюция научных концепций развития страхования. Научные позиции представителей первого подхода корреспондируют с неоклассическими представлениями о необходимости глубокого разделения труда между самостоятельными товаропроизводителями при минимальном вмешательстве государства в функционирование рыночных механизмов. Представители второго теоретического подхода исходят из реалистических представлений о роли рыночных механизмов в современной системе хозяйствования. Хотя в работах сторонников этого подхода детально не исследуются взаимоотношения между теорией страхования и общетеоретическими концепциями современной системы хозяйствования, тем не менее, нетрудно обнаружить влияние посткейнсианских идей усиления роли государства как хозяйствующего субъекта. Однако, на наш взгляд, теоретические позиции сторонников этого направления в значительной степени носят транзитный характер, т.к. они отошли от узкой трактовки страхования как специализированного бизнеса, но не достаточно продвинулись в сторону комплексного подхода к страхованию как важной составной части устойчивого социально-экономического развития.

Завершая сравнительный анализ трех основных теоретических подходов, можно констатировать, что позиция представителей третьего подхода наиболее адекватно отражает роль и место страхования в борьбе с элементами неустойчивости на всех фазах воспроизводственного процесса. В центре теоретических построений сторонников третьего подхода находится концепция страхования как многогранной деятельности, охватывающей все уровни экономики. Идея комплексности содержания страховой деятельности, отстаиваемая сторонниками третьего подхода, позволяет связывать их теоретические позиции с методологией общеэкономической теории социального рыночного хозяйства и с концепцией устойчивого социально-экономического развития. Хотя в исследованиях большинства представителей третьего подхода не дается развернутых обоснований прямой связи теории страхования с определенной общеэкономической школой, но сама логика расширенной трактовки страховой деятельности указывает на преодоление узких границ неоклассической теории и признание объективного существования многоукладного современного хозяйствования. По нашему мнению, при теоретическом обосновании эффективности функционирования и развития страхового рынка необходимо выявить устойчивые взаимосвязи между широким спектром факторов риска и деятельностью различных субъектов страхования.

Глобальные экономические и финансовые процессы, усложнение национальных экономик привели к крайне противоречивому общественному развитию, проявлению хаотичности, необъяснимости состояния циклических, структурных, финансовых кризисов. Появилась необходимость в интерпретации этих глобальных экономических и финансовых процессов с позиции теории устойчивого развития.

1 Основы страховой деятельности: учебник / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. - М.: БЭК, 2009. - С. 114.

578

На наш взгляд, под устойчивым развитием страхового рынка следует понимать такое эволюционное и качественное развитие страховой системы, которое позволяет удовлетворять всевозможные и возрастающие потребности в страховой защите в условиях длительного экономического роста и адекватно реагировать на возрастающие усложнения и изменчивость в развитии экономики под воздействием множества факторов.

В рамках национальной экономики целесообразно выделять пять основных типов страхования, которые покрывают укрупненные группы факторов риска на четырех основных уровнях воспроизводственных процессов, включая макроэкономический, мезоэкономический (региональный), микроэкономический и уровень домохозяйств, который является первичным звеном воспроизводства населения. Рассмотрение пяти основных типов страхования показывает, что страховая деятельность по своему содержанию охватывает все стороны воспроизводства от основных макроэкономических процессов до обеспечения устойчивой жизнедеятельности конкретных домохозяйств.

Одним из актуальных вопросов методологии страхования является вопрос стратегического управления страхованием, в аспекте устойчивого его развития, его адекватности рыночным тенденциям и вызовам современной экономики. Сложность управления страховыми процессами заключается в том, что само по себе страхование уникально по своей природе, сущности, содержанию и формам. Сложность управления страховыми экономическими отношениями обусловлена, во-первых, специфическим многообразием состава и структуры страховой услуги в товарной форме; во-вторых, спецификой спроса и предложения на страховом рынке, вытекающей из многообразия состава и структуры страховых услуг; в-третьих, необычайным разнообразием и спецификой страховых терминов и понятий и, в-четвертых, такой специфической особенностью страховой услуги как растянутость потребления ее полезных свойств во времени. Специфика и содержание страховой деятельности определяют характер и содержание управления процессами страхования. Между страховой деятельностью, системой управления и методологией страхования существует жесткая причинно-следственная взаимосвязь. Это фундаментальное положение страхования должно приниматься во внимание при формировании процессов стратегического управления устойчивым развитием страхового рынка. Формирование эффективной системы страхования должно быть итогом реализации стратегии национальной экономики, в рамках которой необходимо согласовать и гармонизировать целевые установки в области рыночных преобразований. Роль страховых организаций заключается в формировании оптимального страхового и финансового потенциала и умелого использования страховых технологий с тем, чтобы обеспечить достаточные условия для устранения наступивших убытков и потерь в виде страховых выплат населению и хозяйствующим структурам. В таких условиях управление страховым бизнесом базируется на двух противоположных подходах: с одной стороны, государственное регулирование процессов страхования, с другой - свободное рыночное страховое пространство.

Активизация деятельности на страховом рынке приводит к стремлению страховых организаций принимать участие в регулировании рыночных процессов в страховании. В этой связи несомненный интерес представляет исследование сочетания саморегулирования с регулирующей функцией государства в лице страхового надзора, выявление наличия противоречий в практической страховой деятельности и конкурентоспособности этих двух методов регулирования на страховом рынке. Однако усиление интеграции национальных экономик, формирование глобального экономического рынка обусловливают необходимость развития процессов как государственного регулирования, так и саморегулирования на страховом рынке. Потребность страхового рынка в инструментах саморегулирования связана с необходимостью совершенствования системы страховой защиты и формирования устойчивой страховой системы. Преимущества саморегулируемых организаций состоят в том, что механизмы саморегулирования намного гибче требований госрегулирования и адекватно трансформируются под влиянием реалий страхового рынка. Процессам саморегулирования подвержены и более крупные экономические системы на уровне национальных, региональных и мировых рынков. На этом уровне роль саморегулирования качественно возрастает и становится основой для устойчивого развития страхового рынка, рыночный механизм может выступать в режиме самонастройки. В процессе взаимодействия элементов страховой рынок выступает как система, регулируемая соотношением спроса покупателей - страхователей на страховые услуги и предложением продавцов - страховщиков по предоставлению страховой защиты и другими факторами рыночной конъюнктуры. Между участниками происходит обмен информацией, средствами и услугами, т. е. именно на основе рыночного взаимодействия проявляются различные признаки самонастройки. Таким образом, реализация принципов саморегулирования и самоорганизации, позволяет наладить процессы самоорганизации страховой системы. Рассмотренный нами механизм саморегулирования и самоорганизации страховых систем является неотъемлемым инструментом методологии устойчивого развития страхового рынка.