CC BY
317
теоретические аспекты страхования, его роль в обеспечении экономической безопасности страны
э. а. русецкая,
кандидат экономических наук, доцент
И. в. куренная
Ставропольский государственный университет
Как известно, развитие интеграционных процессов в мировом сообществе способствует экономическому росту государства, однако, как и любой процесс развития, оно сталкивается с рядом негативных факторов и рисков, которые влекут за собой угрозу экономической безопасности.
Экономическая безопасность предполагает не только стабильное состояние экономического развития страны, но и способность государства сохранить достигнутый уровень финансового, социального и национального благополучия. Данные проблемы во многом помогает решить страхование. Современная система страхования представляет собой мощный механизм защиты экономических интересов не только отдельной личности, но и государства в целом.
Этимологический смысл страхования связан в русском языке со словом «страх»: опасаясь чего-либо, человек действует под свою ответственность. Понятие «застраховаться» или «подстраховаться» употребляется для обозначения поддержки или передачи страха более сильному1. В английском языке страхование (insurance) имеет другое происхождение — от слова sure, т. е. «уверенный», и может быть переведено как «быть уверенным». В настоящее же время страхование имеет значение инструмента защиты имущественных (материальных) интересов физических и юридических лиц.
Первичные формы страхования, как способ удовлетворения потребностей человека в защите от случайных опасностей, возникли в глубокой древности. Тогда покрытие ущерба с помощью
страхования означало не его компенсацию с заранее организованного фонда, а разделение рисков между организованной группой2. Так, законы царя Хаммурапи предусматривали оказание взаимопомощи путем перераспределения убытков между участниками торговых караванов. Этот вид страхования получил широкое распространение у корабельщиков-купцов в Древней Греции, на берегах Персидского залива, в Финикии3.
Черты современной организации страхового дела появляются в договоре морской ссуды (XIV — середина XIX вв.), по которому банкир брал на себя ответственность в размере ссуды за корабль или товары на время определенного морского рейса, за что получал вознаграждение — подобие современной страховой премии.
Зародившись в торговле, страхование находило распространение и в других сферах жизнедеятельности человека: в конце XVI в. в Швейцарии и Германии организуются союзы для страхования скота; во второй половине XVIII в. начинается страхование недвижимости, появляется транспортное страхование и страхование жизни. Постепенно страхование превращается в нейтрализатор социальной напряженности и обеспечивает нормальный процесс воспроизводства, который может быть прерван страховыми случаями стихийной и общественной природы. По мере концентрации денежных средств в накопительных фондах страхование превращается в мощный источник кредит-
1 Страхование. Современный курс: Учебник /Под ред. Е. В. Ко-ломина. — М.: Финансы и статистика, 2006. С. 9.
74 -
2 Проблемы развития рынка страховых услуг России и ее регионов / Под ред. П. В. Акинина. — М.: Финансы и статистика, 2004. С. 7.
3 Страховое дело: Учеб. пособие /Под общ. ред. М. А. Зайцевой,
Л. Н. Литвиновой. — Мн.: БГЭУ, 2001. С 44—45.
ных ресурсов и представляет большой интерес для государства, становится важной частью экономической политики.
В России страхование формировалось очень медленно. Первое общество взаимного страхования от огня было создано в 1765 г. в Риге. Потребности в страховой защите от других рисков покрывались услугами иностранных страховых компаний. В Уставе Купеческого Водоходства 1781 г. встречается одно из первых определений страхования: «Застрахова-ние есть: буде кто корабль или судно, или товар или груз, или иное что для предохранения несчастливого случая или опасности, или истребления или разорения, за некоторую плату, соразмерно долготе и свойству пути или времени года, или иным обстоятельствам, отдаст обществу, учрежденному для предохранения несчастливых случаев, и получит от оного письменное обязательство во уверение, что страховое общество обязуется платить полную цену отданного на страх корабля или судна, или товара, или груза, или иного чего» 4.
Важным этапом развития страхового дела в России стал манифест, подписанный Екатериной II 28 июня 1786 г. — об учреждении Государственного заемного банка и запрете осуществлять страхование в иностранных компаниях. Манифест не только запрещал использование услуг иностранных страховых компаний, но и содержал основные положения об организации государственного страхования5. В развитии отечественного страхования государство всегда играло большую роль. История содержит достаточно примеров как монополизации, так и покровительства страхования со стороны государства. Так, возникшее в 1827 г. Первое частное акционерное общество получило от государства монополию на страхование в важнейших губерниях России сроком на двадцать лет6.
Несмотря на постепенное распространение страхования в различных областях экономической и социальной жизни, образование национального страхового рынка стало возможным только после отмены крепостного права и развития капиталистических отношений (если в 1851 г. от огня было застраховано имущества на 282 млн руб., то в 1886 г. — на 4 млрд руб.). К концу XIX в. в России функционировало 300 страховых компаний. В 1913 г. общий объем страховых премий составил 205 млн руб., из них 129 млн руб. приходилось на российс-
кие акционерные страховые общества, 12 млн руб. — на иностранные, 15,5 млн руб. — на губернское страхование, в том числе земское7.
Период формирования рыночных отношений стал мощным импульсом для развития страхового дела в России, на рубеже XVIII — XIX вв. возникло множество подходов к трактовке страхования. В тот же период в журнале Министерства внутренних дел страхование рассматривается как торговая спекуляция: страховщик за премию продает страхующемуся уверенность в целости отваживаемой им суммы, и рискует получить выгоду или потерпеть убыток, смотря по числу застраховавшихся. По нашему мнению, акцентирование внимания на страховании как на торговой спекуляции является заблуждением, так как основная цель страхования заключается в стремлении страхующихся лиц избежать убытков. Кроме того, страхование имеет не только коммерческую направленность, но и социальную, осуществляемую государством.
В 1875 г. И. Степановым страхование представляется как хозяйственная деятельность, выражающаяся в сбережении, специально предназначенном для отклонения возможного разрушения ценностей от случайного несчастья8. Подобное определение можно встретить и у зарубежных авторов того времени. Страхование по Адольфу Вагнеру есть такое хозяйственное учреждение, которое устраняет или, по крайней мере, уменьшает вредные последствия отдельных непредвиденных событий для имущества отдельного лица таким способом, что оно распределяет их на ряд случаев, которым угрожает одинаковая опасность, еще в действительности не наступившая9. В формулировке И. Степанова страхование выражается как сбережение и отсутствует описание процесса формирования фонда, из которого в дальнейшем происходит перераспределение средств на покрытие убытков. Процесс, описанный данным автором, больше похож на самострахование, нежели страхование в целом. В определении А. Вагнера уточнен механизм перераспределения ресурсов, но так же, как и у И. Степанова, отсутствуют указания на источник их образования.
Одна из первых попыток охарактеризовать страхование как экономическую категорию и определить его задачи была предпринята в 1886 г. А. Антоновичем. По его мнению, «задача страхования состоит в том, чтобы физически разрушаемое иму-
4 Устав Купеческого Водоходства от 23 ноября 1781 г., ст. 181.
5 Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2001. С. 286.
6 Страховое дело: Учеб. пособие /Под общ. ред. М. А. Зайцевой, Л. Н. Литвиновой. — Мн.: БГЭУ, 2001. С. 47.
7 Страхование. Современный курс: Учебник /Под ред. Е. В. Ко-ломина. — М.: Финансы и статистика, 2006. С. 35.
8 Степанов И. Опыт теории страхового договора. — Казань, 1875. С. 12.
9 A. Wagner. Der Staat und das Versicherungswesen. 1881.
щество превратить в экономически неразрушаемое, сделать неразрушаемой капитальную ценность имущества, несмотря на разрушаемость ее физического состава. Таким образом, через страхование разрушается часть доходов, но становится экономически неразрушаемой капитальная ценность. Представляя собой принцип охранения хозяйственных сил от разрушения, страхование придает необходимую прочность производительной деятельности, устраняя ее от влияния слепого случая, каковы, например, пожар, наводнение, градобитие, падеж скота от эпидемических болезней и т. п. Распределяя опасность между многими лицами, страхование как бы уничтожает ее; несчастье, из всесильного и грозного, превращает в ничтожное» 10. В данной работе достаточно четко прописано значение страхования и его роль в развитии экономики, находит свое отражение и процесс «распределения опасности», но подобно другим авторам А. Антонович оставил без внимания процесс формирования денежных фондов, благодаря которому «несчастье, из всесильного и грозного, превращает в ничтожное».
Анализируя высказывания XIII — XIX вв. о страховании, необходимо учитывать, что знания многих авторов базировались на имеющемся практическом опыте (отвечающем потребностям того времени) и невысоком уровне научных знаний о страховании. Несмотря на попытки ученых охарактеризовать процесс страхования в полном его объеме, приведенное выше определение вряд ли можно считать жизнеспособным сегодня.
Сложившийся накануне Первой мировой войны страховой рынок в России, на котором присутствовали практически все направления страховой защиты, применяемые в Европе (страхование от огня и других имущественных рисков, транспортное страхование, страхование жизни от несчастных случаев), практически полностью был разрушен в период революционных событий 1917 г. 11. Крупные финансовые ресурсы страховых обществ представляли интерес для новой власти, нуждающейся в инвестициях. А гражданская война и иностранная военная интервенция только ускорили национализацию страхового дела. 28 ноября 1918 г. Совнарком принял Декрет «Об организации страхового дела в Российской Республике». Согласно этому декрету страхование во всех его видах и формах объявлялось государственной монополией и достоянием Республики.
Новая экономическая политика, осуществляемая Советской властью после гражданской войны, привела к возрождению страхования сначала обязательного, а затем и добровольного. В 1921 г. в составе Наркомфина организовано Главное правление государственного страхования (Госстрах). Государство, выделив Госстраху необходимые суммы, никакой ответственности по страховым операциям не несло, а средства государственного страхования активно использовались для военных нужд в период Великой Отечественной войны12.
Очередным этапом развития российского страхования стало выделение в 1947 г. из состава Госстраха СССР самостоятельной организации Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах). Но в период Советской власти страхование скорее представляло собой источник долгосрочных инвестиций, а не механизм защиты финансовых интересов граждан и организаций. Осуществляемое в этот период страхование в основном носило обязательный характер, а виды добровольного страхования имели мощную идеологическую подоплеку.
Новая страница в истории российского страхования распахнулась в постперестроечный период. С отменой государственной монополии получил бурное развитие рынок коммерческого страхования. Был принят ряд документов (закон «О кооперации в СССР», постановление Совета Министров «О мерах по демонополизации народного хозяйства», Закон РФ «О страховании»), которые разрешили функционирование на страховом рынке компаний с различными формами собственности.
Назрела и необходимость изучения страхования как неотъемлемого элемента экономической системы. Так, в работах основоположника страхового дела профессора В. В. Шахова встречается общее понятие: «Страхование — это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью)» и определение страхования как экономической категории: «страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни» 13.
10 Антонович А. Курс политической экономии. Лекции, читанные в Университете св. Владимира. — Киев, 1886. С. 652.
11 Страхование. Современный курс: учебник/под ред. Е. В. Ко-ломина. — М.: Финансы и статистика, 2006. С. 36.
12 Проблемы развития рынка страховых услуг России и ее регионов / Под ред. П. В. Акинина. — М.: Финансы и статистика, 2004. С. 13.
13 Шахов В. В. Страхование: Учебник. — М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997. — 311 с.
Отличительной особенностью данного определения является характеристика страхования как системы не только использования денежных фондов на возмещение ущерба, но и совокупность форм и методов его формирования. Немаловажный интерес вызывает «оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни», данная формулировка предполагает поддержку граждан без финансовой заинтересованности, которая может быть осуществима только в рамках социального страхования. Таким образом, В. В. Шахов в широком смысле охарактеризовал процесс страхования и возможности возмещения ущерба как за счет личных средств застрахованного (коммерческое страхование), так и на безвозмездной основе (социальное страхование).
Во многом созвучно с определением В. В. Шахова и понятие страхования, закрепленное в правовых нормах российского законодательства. В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 страхование определяется как система отношений «по защите имущественных интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков».
Проведя анализ трудов российских и зарубежных специалистов, изучив эволюцию страховой отрасли в целом и понятия страхования в частности, авторы предлагают следующее определение страхования, которое, очевидно, наиболее оптимально отражает его сущность и специфические особенности. Страхование — это финансово-экономический механизм формирования целевых фондов денежных средств и их перераспределение между участниками страховой совокупности с целью возмещения возникшего ущерба.
Страхование как сфера финансовой деятельности предполагает наличие денежных отношений в процессе создания и перераспределения страховых фондов. Авторы согласны с мнением Л. Орланюк-Малицкой, что однозначно отнести страхование к финансам нельзя, так как оно обладает рядом специфических черт: вероятностный характер, целевая направленность формирования и использования денежных фондов, а также осуществление принципа солидарной раскладки ущерба между участниками страхования14.
14 Страховое дело / Под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. — М.:
Издательский центр «Академия», 2003. С. 6.
С учетом этих специфических отличий страхование как экономический механизм, по нашему мнению, обладает следующими функциями:
1)рисковая функция, несомненно, является главенствующей, так как отражает сущность страховой защиты. В рамках этой функции юридические и физические лица являются непосредственными учредителями страхового фонда, а также лица, в пользу которых заключен договор страхования, приобретают право на получение суммы страхового возмещения;
2) аккумулирующая функция страхования выражается в концентрации денежных средств в страховом фонде за счет взносов страхователей;
3) инвестиционная функция заключается в том, что временно свободные финансовые ресурсы, сосредоточенные в страховом фонде, могут быть инвестированы страховой компанией в наиболее ликвидные финансовые институты с целью сохранения и приращения реальной стоимости привлеченных средств страхователей;
4) сберегательная. При реализации этой функции страхование максимально приближается к категории кредита. В основном это долгосрочные виды страхования жизни (страхование на дожитие), через накопление страховых премий осуществляется страхования защита достигнутого уровня благосостояния на определенный возраст застрахованного;
5) контрольная функция предполагает надзор за строго целевым накоплением и использованием средств страхового фонда и правомочностью страховых операций;
6) превентивная функция выражается в использовании средств страхового фонда на превентивные мероприятия по предупреждению страховых случаев и минимизации рисков.
Финансово-экономический механизм страхования реализуется в рамках страхового рынка. Потребность в страховой защите формирует спрос, а наличие профессиональных участников, осуществляющих страховую защиту (страховщиков) обеспечивает предложение. Мнения российских авторов (В. Щербакова, П. Акинина, М. Зайцевой) по вопросу, что представляет собой страховой рынок, схожи, и, учитывая взгляды экономистов, мы обозначим страховой рынок как финансово-экономический механизм обеспечения страховой защиты посредством реализации товара (страховой услуги) и формирования спроса и предложения на него.
Страховой рынок является неотъемлемым элементом финансовой системы. Осуществление страховой защиты денежных интересов создает
- 77
Размещение инвестиционных потоков
Государственные и региональные бюджеты
Предоставление страховой защиты
Физические лица
Хозяйствующие субъекты
Банковская система
Государственные и региональные бюджеты
Рис. 1.Место страхового рынка в финансовой системе
Страховщик
Перестраховщик
Страховщик
Рис. 2. Структура страхового рынка
прочные финансовые связи рынка с физическими лицами, хозяйствующими субъектами, банковской системой и бюджетом государства. С! другой стороны, рынокконцентрируеткруиные, временно свободные денежные средства, которые размещает в такихэлементахфинансовой системы,какрынок ценных бумаг, банковскойсистеме, валютномрын-ке, государственных бюджетах различных уровней, что при водит к образованиюмежду нимиуст ойчи-вых финансовых отношений (рис. 1, составлено автором).
Страховойрынок представляет собой социально-экономическое пространство, в рамках которого действуют страхователи, страховщики, страховые посредники, перестраховщики (рис.2)15.
Ключевымзвен ом стр ах ового рынка явля ется страховщ и к — это юриди ческ о е лицо, созданное1! соответствиис законодательством I5 Фдля осуществления страхования, перестрахования,взаимного страхования и получившее лицензии на осуществление страховой деятельности16.
15 Проблемы развития рынка страховых услуг России и ее регионов / Под ред. П. В. Акинина. — М.: Финансы и статистика, 2004. С. 24.
16Страхование: Учебное пособие / В. А. Щербаков, Е. В. Костяева. — М.: КНОРУС, 2007. С. 220-221.
«
£ О
Страховщик реализует свои услуги страхователю — это юридическое и дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиками договоры страхования. Страхователь является стороной в договоре страхования, которая страхует свой имущественный интерес или интерес третьей стороны. По договору страхования на страхователе лежит обязанность уплаты страхового взноса страховщику за принятые на себя обязательства возместить страхователю убыток при наступлении страхового случая.
Продвижение страхового продукта от страховщика к страхователям осуществляют страховые агенты и брокеры. Страховые агенты — это физические и юридические лица, представляющие страховщика в отношениях со страхователем и действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые брокеры — это граждане или коммерческие организации, представляющие страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя. Страховые брокеры вправе осуществлять деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика17.
Принимая на страхование риски, страховщик с учетом своих финансовых возможностей передает часть ответственности по ним (на согласованных условиях) перестраховщикам с целью создания устойчивого и рентабельного страхового портфеля. Пер естраховщик — страховщик, обеспечивающий имущественную защиту другого страховщика.
Функционирование страхового рынка между его профессиональными участниками происходит как на партнерской основе (страховщик и страховой посредник, страховщик и перестраховщик и др.), так и на условиях конкуренции (страховщик и страховщик, страховой агент и страховой агент ит. д.). Кроме основных действующих лиц на стра-хово м рынке объективно присутствуют различные структуры, в совокупности составляющие единую инфраструктуру страхового рынка и содействующие реализации страхового продукта; к инфраструктуре страхового рынка можно отнести консультантов, оценщиков, актуариев, аудиторов, союзы и ассоциации страховщиков и так далее18.
17 Страхование. Современный курс: Учебник /Под ред. Е. В. Ко-ломина. — М.: Финансы и статистика, 2006. С. 402, 410.
18 Страховое дело / Под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. — М.: Издательский центр «Академия», 2003. С. 42.
Страховой рынок имеет различные масштабы осуществления деятельности, например, различают национальный, региональный и международный страховые рынки19.
Национальный страховой рынок — сфера деятельности страховых организаций в отдельно взятой стране. Институционально национальный страховой рынок состоит из страховых компаний, специализированных перестраховочных организаций, страховых брокеров и агентов. Вся страховая деятельность осуществляется в рамках национального страхового законодательства, контроль за исполнением которого возложен на орган государственного надзора.
Региональный страховой рынок включает страховые организации, национальные рынки страхования отдельных регионов, соединенных между собой тесными интеграционными связями.
Международный страховой рынок представляет собой совокупность национальных и региональных рынков страхования, в качестве которых выступают локальные страховые рынки, характеризующиеся высоким удельным весом международных страховых операций.
Процесс осуществления страховой деятельности достаточно сложен и многогранен, поэтому для всестороннего изучения необходима его классификация, то есть научное разделение страхования на систему взаимосвязанных звеньев по определенным признакам20.
Общепризнанной классификацией страхования является разграничение на отрасли и виды страхования в зависимости от объекта страхования. Мнения ведущих экономистов в определении объекта страхования схожи и не противоречат законодательным нормам в области страхования. Так, в Гражданском кодексе РФ, главе 48 и статье 4 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» под объектом страхования подразумеваются имущественные интересы страхователя.
Группа авторов под руководством Е. В. Коло-мина объект страхования определяет как «не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью граждан, имуществом и имущественными интересами граждан и юридических лиц» 21. Аналогичного мнения придерживаются
19 Страховое дело в вопросах и ответах /Составитель М. М. Басков. — Ростов-на-Дону: Феникс, 1999. С. 576.
20 Страховое дело / Под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. — М.: Издательский центр «Академия», 2003. С. 31.
21 Страхование. Современный курс: Учебник /Под ред. Е. В. Ко-
ломина. — М.: Финансы и статистика, 2006. С. 406.
И. Балабанов, Л. Орланюк-Малицкая, Л. Скамай, Т. Яковлева, О. Шевченко и др.
Предметом разногласий является количество выделяемых отраслей и видов страхования.
Гражданским кодексом РФ определены только две отрасли — личное и имущественное страхование. Страхование ответственности и предпринимательских рисков рассматривается как составляющие отрасли имущественного страхования.
Противоположной точки зрения придерживается В. Шахов, в своих трудах он выделяет четыре отрасли страхования: жизни, ответственности, имущества, предпринимательских рисков, обосновывая это тем, что подобная классификация является более целесообразной, исходя из характеристики объектов в условиях развития рыночных отноше-ний22. По нашему мнению, такая классификация страхования все же нецелесообразна. Следует поддержать мнения таких авторов, как Л. Орла-нюк-Малицкой, Е. Коломина, которые выделяют три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности, а страхование предпринимательских рисков относят к отрасли имущественного страхования. Разграничение страхования на три отрасли представляется наиболее рациональным, так как в основе этого признака классификации лежит объект страхования.
Личное страхование—это отрасль страхования, в которой объектом страхования выступают имущественные интересы страхователя по защите жизни, здоровья и трудоспособности. По сравнению с другими отраслями страхования выполняет важную социальную функцию, обеспечивая сохранность здоровья и накопление средств для поддержания приемлемого уровня жизни при утрате трудоспособности 23.
Личное страхование обладает специфическими чертами, присущими только данному виду страхования. Во-первых, при осуществлении личного страхования речь может идти только об оказании некоторой материальной помощи человеку, так как объективно оценить жизнь и здоровье не представляется возможным. Поэтому страховая сумма в договоре страхования определяется по соглашению сторон, и ее верхняя граница зависит только от величины страхового взноса, который может заплатить страхователь. В личном страховании не применяется термин «возмещение», поскольку выплата страховщика не может реально компенсировать потерю. В договоре участвует еще одна
22 Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2001. С. 38.
23 Страхование. Современный курс: Учебник /Под ред. Е. В. Ко-ломина. — М.: Финансы и статистика, 2006. С. 145.
сторона — застрахованный, смерть или утрата трудоспособности которого затрагивают имущественные интересы страхователя24.
Во-вторых, страхование жизни, осуществляемое в рамках личного страхования, как правило, носит долгосрочный характер и является крайне важным источником инвестиционных ресурсов. С учетом этой особенности происходит формирование резервов и построение тарифов.
Договор личного страхования может быть заключен как в отношении страховой защиты страхователя, так и третьего лица — застрахованного. Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица (работодатели, кредиторы, родственники, партнеры), а застрахованным только физическое лицо.
Как правило, условиями договора личного страхования предусматривается выгодоприобретатель — получатель страховой суммы на случай смерти страхователя (застрахованного лица).
Договоры личного страхования могут иметь накопительный (сберегательный) характер (пенсионное страхование), не иметь его (страхование от несчастных случаев), а также предусматривать оба варианта, например, в случае смешанного страхования жизни.
В отличие от имущественного страхования страховое обеспечение (страховая выплата) по личному страхованию выплачивается по всем договорам страхования, действовавшим на момент предусмотренного в них страхового случая, что означает отсутствие запрета на двойное страхование.
Имущественное страхование представляет собой систему отношений по защите имущественных интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом.
Основная цель страхования имущества состоит в возмещении ущерба, а не в возврате имущества, то есть после наступления страхового случая страхователю должны быть возмещены только потери в финансовом эквиваленте. Поэтому страховая сумма, в которую страхователь оценил свой интерес в застрахованном имуществе, не должна превышать стоимости имущества. В связи с этим встает проблема оценки стоимости страхуемого имущества и определения страховой суммы. Страховая сумма — это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность и обязуется выплатить страховое возмещение по договору страхования имущества. Максимальная величина страховой суммы в страховании имущества определяется
страховой стоимостью имущественного страхового интереса ко времени наступления страхового случая. Страховая стоимость — это действительная, фактическая стоимость объекта страхования в месте его нахождения и на день заключения договора страхования. Порядок исчисления размера страховой стоимости имеет свои особенности в различных странах и основан на действующем законодательстве. Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, то он является недействительным в силу закона (Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ») в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора25.
Большинство страховых компаний устанавливает франшизу — долю ущерба, свободную от возмещения страховщика. Применение франшизы взаимовыгодно для сторон-участников договора страхования. Для владельца это позволяет несколько уменьшить размер страховой премии (взноса), так как франшиза означает собственное участие страхователя в возмещении ущерба; для страховщика — избежать обременительных мелких убытков26.
В зависимости от наступившего страхового случая в мировой практике используются следующие способы возмещения ущерба: денежное, ремонт и восстановление, замена. Это допускается и Законом РФ о страховании (ст. 10).
Для получения страхового возмещения страхователь должен заявить свою претензию по страховому случаю в установленный срок и по установленной форме. Соблюдение сроков очень важно в имущественном страховании, так как при запаздывании очень трудно определить первоначальные размеры ущерба27.
Страхование ответственности — это страхование, в котором объектом страховой защиты выступает ответственность страхователя за причинение вреда третьим лицам. Различают внедоговорную ответственность, то есть гражданское правонарушение, влекущее за собой обязанность возмещения причиненного ущерба, и договорную гражданскую ответственность.
Внедоговорная ответственность определяется ст. 931 ГК РФ, где указано, что по договору страхо-
24 Страховое дело / Под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. — М.: Издательский центр «Академия», 2003. С. 52-53.
25 Страхование. Современный курс: Учебник /Под ред. Е. В. Ко-ломина. — М.: Финансы и статистика, 2006. С. 183, 411.
26 Страховое дело / Под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. — М.: Издательский центр «Академия», 2003. С. 83.
27 Страхование. Современный курс: Учебник /Под ред. Е. В. Ко-ломина. — М.: Финансы и статистика, 2006. С. 186, 226.
вания риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена. Данная ответственность наступает в случае нанесения вреда третьим лицам, не связанным с договорными обязательствами. Договорная ответственность, напротив, наступает при причинении ущерба или вреда вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств и регламентируется ст. 932 ГК РФ, где отмечено, что страхование риска ответственности за нарушение договора допускается только в случаях, предусмотренных законом.
Страхование ответственности может осуществляться в обязательном и добровольном порядке. Согласно действующему законодательству в Российской Федерации обязательное страхование проводится по следующим видам: ответственности за вред, причиненный радиационным воздействием при использовании ядерной энергии; профессиональной ответственности нотариусов, аудиторов, таможенных перевозчиков, таможенных брокеров, риелторов, оценщиков; ответственности, связан-
ной с космической деятельностью; ответственности за экологический ущерб28.
Лимит ответственности по договору страхования устанавливается по соглашению сторон. При этом в зависимости от вида страхования он может устанавливаться по одному объекту или риску или по группе объектов или рисков. В договорах страхования ответственности, как правило, предусматривается условная и безусловная франшиза. Кроме того, в лимит ответственности страховщика могут быть включены некоторые виды расходов, производимые страхователем в связи с наступлением его ответственности перед третьими лицами.
Подводя итог анализа теоретических аспектов страхования как механизма обеспечения экономической безопасности, необходимо отметить, что в отечественной литературе каждая отрасль страхования подразделяется как на виды и разновидности, так и на подотрасли и виды. Подобные разногласия в формулировках не представляются принципиальными, если учесть, что в законодательных актах классификационная структура страхования не регламентируется, а выделяемые двадцать три вида страхования находят отражение в классификации каждого автора.
28 Страховое дело / Под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. — М.: Издательский центр «Академия», 2003. С. 136-137.
Не успели оформить
подписку на 2008 год?
Оформить подписку на журналы Издательского дома «Финансы и Кредит» можно с любого номера в редакции или в одном из агентств альтернативной подписки.
Полный список агентств альтернативной подписки можно посмотреть на сайте : www.financepress.ru.
тел./факс: (495) 621-69-49, Http://www.fin-izdat.ru
(495) 621-91-90 E-mail: [email protected]
