CC BY
99
ТЕRRА ECONOMICUS ^ Экономичeский вестник Ростовского государственного университета ^ 2009 Том 7 № 4 (часть 3)
ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В УСЛОВИЯХ ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА
А.А. ЧЕРНЫХ,
аспирант
кафедры экономической теории и предпринимательства, Северо-Кавказская академия государственной службы (СКАГС), e-mail: [email protected]
Банковское страхование в мире набирает всё большую популярность. Однако российский рынок страхования банковских рисков можно назвать только развивающимся. В статье рассмотрены основные тенденции, а также актуальные проблемы развития рынка страхования банковских рисков в условиях финансового кризиса.
Ключевые слова: страхование; банковские риски.
Коды классификатора ^БЬ: 021, 022.
Страхование банковских рисков в странах с развитой рыночной экономикой играет важную и многоплановую роль в системе риск — менеджмента кредитных учреждений. Таким образом, страхование выполняет функции неотъемлемого инструмента, который обеспечивает защиту имущественных интересов банков и их клиентов от различного рода рисков. При этом ассортимент страховых продуктов широк и разнообразен.
Банковское страхование в мире набирает все большую популярность. В США, например, ежегодно заключается более 2000 договоров страхования банковских рисков [4, 312]. При этом страхование банковских рисков в развитых странах охватывает практически все риски банков, т.е. носит комплексный характер. Это связано, прежде всего, с ростом общего объема банковских операций, что влечет за собой возникновение новых банковских рисков и, соответственно, увеличение возможного ущерба от реализации этих рисков. С другой стороны, растет интерес банков к взаимовыгодному сотрудничеству со страховыми компаниями, которое не только позволит расширить клиентскую базу, но и повысить имидж банка. В некоторых странах наличие страхового полиса является неотъемлемым и обязательным условием осуществления банковской деятельности.
В России страхование банковских рисков на современном этапе началось со страхования рисков невозвратов кредитов в 90-е годы, когда экономика и законодательство страны не были готовы к надлежащему обеспечению нормального функционирования механизма страхования таких рисков. Именно поэтому на рынке страхования банковских рисков в России все еще отмечается недоверие к страховым компаниям.
Одной из ключевых проблем является отсутствие достаточного законодательного регулирования страхования предпринимательских и финансовых рисков. Для начала следует отметить, что до сих пор предметом споров является четкое разграничение этих двух понятий и их соотношение. С одной стороны, Гражданский кодекс Российской Федерации недостаточно регламентирует отдельные виды договоров страхования (к примеру, отсутствует вообще упоминание договора страхования финансовых рисков), с другой стороны, присутствуют недостаточно урегулированные нормами права понятия и положения (например, страхование рисков предпринимательской деятельности). Упоминание финансовых рисков встречается лишь в ст. 32.9 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1 от 27.11.1992 г., которая дает классификацию видов страхования, применяемую в целях лицензирования страховой деятельности. Так, пунктом первым указанной статьи предусмотрено, что «в лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные классификацией следующие виды страхования: ... 22) страхование предпринимательских рисков; 23) страхование финансовых рисков» [1]. Более в нормативной литературе не встречается ни конкретной терминологии, ни каких-либо основ осуществления страхования подобного рода рисков.
С точки зрения и объемных, и качественных показателей российский рынок страхования банковских рисков можно назвать развивающимся. На данный момент, для рынка страхования банковских рисков характерны две основные тенденции: с одной стороны, объективная экономическая ситуация складывается таким образом, что риски (а, значит, и потребность в страховании) возрастают (см. табл. 1); с другой стороны, банки, как и другие компании, стараются экономить и оптимизируют расходы. Кроме того, наблюдаются изменения в структуре спроса на продукты банковского страхования.
В условиях мирового финансового кризиса представители крупнейших страховщиков в целом отмечают некоторое сокращение объемов страхования банковских рисков, что, по мнению многих страховщиков, связано с сокращением объемов кредитования. А это говорит о том, что кредитные организации в силу целого ряда причин не видят необходимости комплексного страхования своих
© А.А. Черных, , 2009
рисков. Сокращая в условиях кризиса затраты на страхование собственного имущества и персонала, банки активно начали предлагать страхование различных рисков своим клиентам. То есть, наиболее востребованными сейчас являются продукты, косвенно снижающие кредитные риски банков.
Таблица 1
Показатели финансовой устойчивости банковского сектора (в %) [3, 61]
Кредитный риск
Доля проблемных и безнадежных ссуд в общем объеме ссуд
1.01.06 1.01.07 1.01.08 1.10.08 1.01.09 1.10.09
2,6 2,4 2,5 2,5 3,8 8,8
Примером может служить сотрудничество Сбербанка с тремя крупнейшими страховщиками: РОСГОССТРАХ, ВСК, РОСНО. В рамках соглашения о сотрудничестве и программы «Кредитное страхование в Сбербанке» представители крупнейшего банка России могут заключать договоры ипотечного страхования и страхования транспортных средств. Выгоды от такого сотрудничества отмечают как представители банка, так и представители страховщиков. Посредством заключения договоров страхования по вышеуказанным программам, банк не только обеспечивает себе гарантию возврата кредитных средств, но и расширяет спектр предоставляемых услуг, клиентскую базу. В таком случае, банк выступает посредником между страховщиком и клиентом и, как любой посредник, получает комиссионное вознаграждение от компании-страховщика, то есть обеспечивает себе дополнительный доход, что в сложившейся экономической ситуации особенно актуально. Для страховых компаний очевидно увеличение финансового результата вследствие сокращения издержек по оплате труда персонала и, конечно, расширения клиентской базы. Очевидно, что обе стороны — и банк, и страховщики повышают свой имидж от создания таких партнерских отношений. По мнению экспертов, совместные действия банкиров и страховщиков обычно приводят исключительно к положительным результатам деятельности каждой из организаций [5].
При этом некоторые продукты страхования банковских рисков, давно предлагаемые страховщиками на Западе, до сих пор не востребованы в России.
За рубежом практически все банки, как правило, заключают договор комплексного страхования банковских рисков, используя так называемый полис Bankers Blanket Bond (банковская бланковая облигация). Более того, в некоторых странах наличие такого полиса у банка является необходимым условием для осуществления им банковской деятельности. Например, комплексное банковское страхование согласно требованию Федеральной корпорации по страхованию депозитов (FDIC) является обязательным для всех банков, работающих на территории США с вкладами физических лиц.
Объектом страхования по данному виду является имущественный интерес банка, связанный с владением, пользованием, распоряжением принадлежащим ему имуществом, а также с денежными средствами и иным имуществом (ценные бумаги и др.), переданными банку партнерами или клиентами в пределах осуществления банком деятельности на основе выданной ему банковской лицензии.
Такой полис предоставляет страховое покрытие от целого ряда рисков. В частности, защита предоставляется на случай убытков банка, понесенных в результате утраты, кражи или подделки ценных бумаг, приема фальшивой валюты, операций на основе фальшивых документов, преднамеренных незаконных действий сотрудников самого банка, утраты или повреждения имущества банковского офиса, имущества и ценностей, находящихся в банке, а также наличных денег при транспортировке.
Уникальность полиса ВВВ состоит в том, что в первую очередь он обеспечивает возмещение убытков, причиненных персоналом банка, а также третьими лицами.
По условиям полиса ВВВ страховщик не несет ответственности по случаям, имеющим признаки страхового, если не будет доказана преднамеренность действий сотрудников банка.
Полис ВВВ кроме того, предусматривает покрытие целого набора рисков, связанных с сохранностью наличных денег, слитков, ценных бумаг и прочих ценностей, хранящихся в банке. Кроме того, в покрытие входит страхование самого помещения банка с находящимся в нем имуществом. Возмещению подлежит ущерб, связанный с противоправными действиями третьих лиц, например, в случае грабежа, кражи, разбойного нападения, актов вандализма и т.д.
Полис ВВВ не предоставляет страховую защиту имущества от классических «огневых» рисков, ограничиваясь лишь криминальными действиями. Поэтому банкам рекомендуется заключать дополнительно договоры страхования своего имущества от «огневых» рисков.
В страховой полис ВВВ входит в качестве покрытия и «инкассаторское» страхование. На стоимость принятия такого риска на страхование будет влиять не только лимит ответственности страховщика, но и рискованность маршрута перевозки ценностей.
Программа комплексного страхования ВВВ позволяет банку застраховаться от убытков, которые возникают при принятии банком фальшивых купюр, ценных бумаг поддельных платежных документов. Дополнительно к полису ВВВ страховщики рекомендуют банкам приобретать полис по страхованию от электронных и компьютерных преступлений — Ciber или Hacker insurance. Полисы ВВВ и Hacker insurance взаимно дополняют друг друга, поскольку полис Hacker insurance не обеспечивает покрытие по убыткам, связанным с мошенническими действиями сотрудником банка, а полис ВВВ не покрывает убытков, связанных с электронными и компьютерными преступлениями.
В мировой практике комплексное страхование является для банков своего рода хорошим тоном и необходимостью, продиктованной, в том числе, и имиджевыми причинами. Не смотря на очевидные
ТЕRRА ECONOMICUS ^ Экономичeский вестник Ростовского государственного университета 2009 Том 7 № 4 (часть 3)
ТЕRRА ECONOMICUS ^ Экономичeский вестник Ростовского государственного университета ^ 2009 Том 7 № 4 (часть 3)
132
А.А. ЧЕРНЫХ
плюсы полиса ВВВ, процент российских банков, пользующихся подобной защитой, весьма невелик.
Участники страхового рынка отмечают, что активный рост страхового бизнеса в области страхования банковских рисков возможен, но при условии решения целого ряда проблем, стоящих перед всем страховым сообществом.
Крупнейшие страховщики, занимающиеся страхованием банковских рисков, отмечают существенное сокращение расходов банков на страхование имущества, автотранспорта, персонала, добровольное медицинское страхование сотрудников, что соответственно, влечёт за собой снижение объема сборов. Кроме того, наблюдается снижение количества новых договоров по кредитному страхованию, в основном — по страхованию ипотеки.
Однако аналитики отмечают, что на данный момент, банки вынуждены постоянно поддерживать оптимальный запас денежной наличности в банкоматах и кассах отделений банков, что, в свою очередь, влечёт за собой увеличение спроса на страхование банкоматов, денежной наличности, а также её перевозок.
Крупные страховщики предоставляют программы по страхованию залогового имущества. Банки, заинтересованные в уменьшении своих рисков, обязывают заемщика страховать как залоги, так и жизнь, здоровье, титул и т.д.
При наступлении страхового случая убытки будут покрыты как банку-залогодержателю, так и залогодателю. Снижая риски по каждому конкретному заемщику, уменьшаются риски всего ссудного портфеля банка. Также, корпоративными клиентами востребовано страхование финансовых рисков при товарном кредитовании. Такой вид страховой защиты позволяет банку уменьшить риск невозврата кредита.
В то же время, объективной является тенденция к снижению объемов потребительского и ипотечного кредитования (см. табл. 2). В ситуации спада кредитной активности, банки переходят от стратегии освоения новых рынков путём привлечения новых клиентов к стратегии углубления, то есть удержания уже имеющихся клиентов посредством предоставления расширенного спектра услуг. Банки стремятся получить дополнительные доходы за счет реализации сопутствующих услуг, в том числе страховых.
Таблица 2
Темпы прироста показателей банковского сектора (в % за период) [3, 3]
Дата Кредиты, предоставленные физическим лицам
за месяц за 12 месяцев, предшествующих отчётной дате
1.02.09 0,5 34,0
1.03.09 -1,6 28,4
1.04.09 -2,5 21,0
1.05.09 -1,6 14,0
1.06.09 -1,9 7,9
1.07.09 -1,1 3,0
1.08.09 -0,4 -1,5
1.09.09 -0,6 -5,9
1.10.09 -1,1 -9,9
1.11.09 -0,7 -12,0
1.12.09 -0,2 -11,6
Развитие партнерских отношений между банками и страховщиками положительно влияет как на имидж компаний, так и на финансовый результат обоих участников данных отношений, что также подтверждается возрастающей популярностью интегрированных институтов банкострахования.
При финансировании банками предприятий происходит оценка эффективности использования заемщиком своих основных фондов и, конечно, оценка защищенности имущества заемщика от ключевых рисков. Таким образом, и банк, и страховая компания проделывают одну и ту же работу по оценке рисков заемщика. Более тесное и эффективное взаимодействие со страховыми компаниями позволит банкам не только получить защиту от рисков, но и сократить издержки.
Значительное отставание российского рынка страхования банковских рисков от зарубежных обусловлено наличием ряда проблем, тормозящих как развитие страхования банковских рисков, так и развитие страхового дела в России в целом.
Очевидно, что необходима разработка современных страховых продуктов, отвечающих требованиям банковского сектора, с целью максимального покрытия рисков, возникающих в процессе деятельности кредитных учреждений. Программа страхования банковских рисков — технически сложный продукт. Разработка программы такой страховой защиты требует изучения всех внутренних процедур банка, его финансовой отчетности, систем безопасности и иных аспектов. При заключении договора банковского страхования страховщику для оценки принимаемых на страхование рисков необходимо привлечение сторонних специалистов-сюрвейеров, либо наличие собственного, тщательно подготовленного отдела андеррайтинга и предстраховой экспертизы. С аналогичной проблемой страховщики сталкиваются при наступлении страхового случая, когда возникает необходимость оценки убытков банка. При страховании классических рисков этот вопрос решается относительно просто. Но при страховании банковских рисков требуются специалисты со специфическим обра-
зованием и опытом. Таким образом, воспользоваться услугами таких специалистов или, тем более, наличие таковых в штате компании, могут позволить себе только крупные страховщики.
Вследствие вышеуказанных причин мы наблюдаем весьма ограниченное предложение компаний по страхованию банковских рисков. Поэтому, предложения страховщиков для банков, чаще всего, ограничены продуктами по страхованию имущества банка, залогового имущества, страхованию жизни и здоровья заемщика.
С другой стороны, для проведения такой оценки руководитель банка должен позволить абсолютно неизвестному человеку из страховой или сюрвейерской компании исследовать системы безопасности, финансовой информации, компьютерных сетей и т.д. Такая информация является закрытой, и вполне естественно, что у руководителя банка возникает беспокойство о том, как впоследствии эта информация будет использована. Поэтому такое сотрудничество чаще возможно либо в рамках одной финансовой группы, либо путём развития долгосрочных партнёрских отношений.
Весьма низкое предложение по страхованию банковских рисков обусловлено, в том числе, и отсутствием спроса на данный вид страхования со стороны банков. Это объясняется, прежде всего, низким уровнем страховой культуры и непониманием со стороны банков выгод комплексного страхования. Кроме того, по экспертным оценкам, стоимость полиса комплексного страхования обходится банку в 1-3% от страховой суммы. То есть, речь идет о весьма значительных страховых суммах, а, следовательно, и страховых премиях.
В договорах страхования сопутствующих банковских рисков (страхование залогового имущества, жизни и здоровья заемщика и т.д.) страховые суммы, как правило, включают в себя залоговую стоимость имущества и проценты по кредиту. При этом, кредитными организациями применяется дисконтирование при оценке стоимости имущества, передаваемого в залог. Поэтому, если страховщиком устанавливается страховая сумма по договору страхования ниже рыночной (действительной или страховой) стоимости имущества, то страховое возмещение рассчитывается пропорционально, на основании статьи № 949 ГК РФ. В таком случае размер страхового возмещения не устроит как кредитную организацию, так и самого страхователя — ведь, как правило, фактическими выгодоприобретателями при страховании заложенного имущества выступают сами заемщики. Эта практика широко распространена, так как кредитной организации выгоднее написать отказ в получении возмещения в пользу заемщика, тем самым, дав ему возможность восстановить свой бизнес. Применение условия о страховании «по первому риску» позволит выгодоприобретателю получить возмещение по полной стоимости застрахованного имущества в размере понесенного ущерба.
При заключении договора со страховщиком банк надеется на качественное обслуживание, высокий уровень клиентского сервиса и своевременное и в полном объеме выполнение обязательств страховщика по осуществлению страховых выплат. По данным Центра стратегических исследований РОСГОССТРАХа, гарантированность выплат является основным критерием выбора страховой компании для потребителя[2, 24]. Учитывая достаточно высокие суммы страхового покрытия по страхованию банковских рисков, условие о надежности страховщика становится наиболее актуальным. Далеко не каждая российская страховая компания может «похвастаться» соблюдением гарантий платежеспособности, а также постоянным, систематическим и добросовестным выполнением обязательств перед страхователями.
Несовершенство законодательной базы в области страхования предпринимательских и финансовых рисков, низкий уровень страховой культуры, достаточно высокие цены на комплексное страхование банковских рисков, терпимое отношение страхователей к проблеме страхового мошенничества — все эти проблемы стоят особо остро, и от их решения будет зависеть дальнейшее развитие страхования рисков финансовых институтов. Преодоление проблем, стоящих перед развитием страхования банковских рисков в Российской Федерации, осуществление мероприятий, поставленных как перед государством, так и перед страховым сообществом, может послужить толчком в направлении дальнейшего развития и совершенствования данного страхового сектора российского рынка, позволит полнее удовлетворять потребности в страховой защите кредитных организаций.
Понимание сущности и особенностей механизма осуществления страхования банковских рисков, разработка адекватных законов, придание прозрачности деятельности субъектов страхового дела, разработка и активное внедрение на рынок современных продуктов, отвечающих потребностям банковского сектора, поможет банкам с помощью механизма страхования существенно снизить риски, возникающие в процессе их профессиональной деятельности.
ЛИТЕРАТУРА
1. Закон Российской Федерации от 27.11.1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» с изменениями и дополнениями от 08.11.2007 г. // Справочная правовая система «Консультант плюс».
2. Зубец А.Н. Потребительское поведение на финансовых рынках России / Зубец А.Н., Байков С.В., Жирнихин А.С. М., Экономика, 2007.
3. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели Центрального банка Российской Федерации. (Интернет-версия) — Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/ obs_091201.pdf
4. СплетуховЮ.А. Страхование / Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. М.: ИНФРА-М, 2006.
5. Степанов С. Взаимодействие банка и страховщика — к выгоде заемщика // Банковское обозрение для бизнеса. 2009. № 4/9.
ТЕRRА ECONOMICUS ^ Экономичeский вестник Ростовского государственного университета 2009 Том 7 № 4 (часть 3)
