CC BY
62
65014, г. Одесса, ул. Пушкинская, 26, ОНЭУ, каб. 312, e-mail: anna [email protected];
DATA ABOUT THE AUTHOR:
Kotsiurbenko A.N., lecturer in the Department of Finance, Odessa National Economic University, Candidate of Economics, 65014, Odessa, Pushkinskaya street, 26, ONEU, R. 312, e-mail: anna [email protected];
УДК 336.77:330.567.22 (477)
ТЕНДЕНЦП РОЗВИТКУ РИНКУ БАНК1ВСЬКИХ КРЕДИТНИХ ПОСЛУГ Ф1ЗИЧНИМ ОСОБАМ В УКРА1Н1
Кривошеева В. В.
Предметом досл1дження е теоретичн1 та практичн питання функцонування ринку банювських кредитних послуг ф1зичним особам.
Мета статт1 полягае у виявленн сучасних тенденцй розвитку ринку кредитних послуг, що надаються депозитними корпорац1ями домогосподарствам в УкраТм.
Методи дослдження. У статт1 застосовано методи теоретичного узагальнення \ пор1вняння.
Результати роботи. Ринок банювських кредитних послуг традицйно е основною складовою втчизняного ринку кредитних послуг. Упродовж 2006-2008 рр. в УкраТн спостергалося зростання обсяг1в наданих домогосподарствам банювських кредит1в. Проте вже у 2009 р. цей показник зменшився пор1вняно з попереднм роком ¡з одночасним зменшенням частки банювських кредит1в, що надавались домогосподарствам, до рвня 2006 р. Це обумовлено насамперед глобальною фнансовою кризою, коли банки змушен були вдаватися до нормування кредит1в. Падння обсяг1в кредитних послуг, що надавали депозитн корпорацц' ф1зичним особам, продовжувалося в УкраТн \ упродовж 2010-2012 рр. Негативн процеси, як в1дбулись у кредитнй сфер1, призвели до зростання частки проблемних кредит1в, наданих ф1зичним особам, у кредитних портфелях депозитних корпораций. На збльшення проблемноТ заборгованост\ домогосподарств депозитним корпорациям вплинуло р1зке зростання курсу долара. Ця обставина в першу чергу збльшуе юльюсть проблемних ¡потечних позик, наданих ще до заборони валютного кредитування ф1зичних ос1б. Водночас чинником впливу на ¡снування значних обсяг1в проблемноТ заборгованост\ за кредитами домогосподарствам е в1дсутнють можливост1 банкам швидко реал1зувати закладене майно.
Одн1ею ¡з тенденцй розвитку ринку кредитних послуг ф1зичним особам в УкраТн1 е переважання споживчих кредит1в. Водночас найбльшу питому вагу у структур\ кредитних послуг, наданих депозитними корпорац1ями ф1зичним особам в УкраТн1 мають довгостроков\ кредити. Кр1м того значну частку у загальному обсяз\ наданих банками кредитних послуг ф1зичним особам становлять кредити в ¡ноземнЮ валют1.
Галузь застосування результате. Отриман1 результати сприяють обфунтуванню напрям1в розвитку ринку банювських кредитних послуг ф1зичним особам в УкраТм.
Висновки. Таким чином, до осен 2008 р. на ринку кредитних послуг ф1зичних оаб в УкраТн спостер1гався кредитний бум, що було негативним проявом кредитноТ експанси на економ1ку краТни. В УкраТн держав\ варто сприяти рац1ональному та ефективному кредитуванню домогосподарств для уникнення фнансовоТ кризи як насл1дку кредитного буму. Кредитн послуги ф1зичним особам, що надаються депозитними втчизняними корпорац1ями, стали менш доступним для значноТ юлькост1 домогосподарств. Це пов'язано ¡з дефицитом банюв у кредитних ресурсах; паднням попиту на кредитн послуги з боку споживач1в-ф1зичних оаб внасл1док зменшення Тх кредитоспроможност1; зростанням кредитного ризику як для кредитор1в, так \ для позичальниюв. Водночас вдбуваеться переор1ентац1я споживчого попиту на кредитн послуги небанювських фнансових установ, як стають конкурентами депозитним корпорац1ям.
Ключов'1 слова: ринок банювських кредитних послуг, кредитний бум, споживч1 кредити, проблемн1 кредити.
ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ РЫНКА БАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ УСЛУГ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ В УКРАИНЕ
Кривошеева В.В.
Предметом исследования являются теоретические и практические вопросы функционирования рынка банковских кредитных услуг физическим лицам.
Цель статьи заключается в выявлении современных тенденций развития рынка кредитных услуг депозитными корпорациями домохозяйствам в Украине.
Методы исследования. В статье применены методы теоретического обобщения и сравнения.
Результаты работы. Рынок банковских кредитных услуг традиционно является основной составляющей отечественного рынка кредитных услуг. За 2006-2008 гг. в Украине наблюдался рост объемов предоставленных домохозяйствам банковских кредитов. Однако уже в 2009г. этот показатель уменьшился по сравнению с предыдущим годом с одновременным уменьшением доли банковских кредитов, которые предоставлялись домохозяйствам, до уровня 2006 г. Это обусловлено прежде всего глобальным финансовым кризисом, когда банки вынуждены были прибегать к нормированию кредитов. Падение объемов кредитных услуг, которые предоставляли депозитные корпорации физическим лицам, продолжалось в Украине и на протяжении 2010-2012 гг. Негативные процессы, происходящие в кредитной сфере, привели к росту доли проблемных кредитов, предоставленных физическим лицам, в кредитных портфелях депозитных корпораций. На увеличение проблемной задолженности домохозяйств депозитным корпорациям повлияло резкий рост курса доллара. Это обстоятельство в первую очередь увеличивает количество проблемных ипотечных займов, предоставленных еще до запрета валютного кредитования физических лиц. В то же время фактором влияния на существование значительных объемов проблемной задолженности по кредитам домохозяйствам является отсутствие возможности банкам быстро реализовать заложенное имущество.
Одной из тенденций развития рынка кредитных услуг физическим лицам в Украине является преобладание потребительских кредитов. В то же время наибольший удельный вес в структуре кредитных услуг, предоставляемых депозитными корпорациями физическим лицам, в Украине имеют долгосрочные кредиты. Кроме того значительную долю в общем объеме предоставленных банками кредитных услуг физическим лицам составляют кредиты в иностранной валюте.
Область применения результатов. Полученные результаты способствуют обоснованию направлений развития рынка банковских кредитных услуг физическим лицам в Украине.
© Кривошеева В.В., 2015
Економлчний вюник уыверситету | Випуск № 26/1
195
Выводы. Таким образом, к осени 2008 г. на рынке кредитных услуг физических лиц в Украине наблюдался кредитный бум, что было негативным проявлением кредитной экспансии на экономику страны. В Украине государству следует способствовать рациональному и эффективному кредитованию домохозяйств для предупреждения наступления финансового кризиса как следствия кредитного бума. Кредитные услуги физическим лицам, предоставляемых депозитным отечественными корпорациями, стали менее доступным для значительного количества домохозяйств. Это связано с дефицитом банков в кредитных ресурсах; падением спроса на кредитные услуги со стороны потребителей-физических лиц в результате уменьшения их кредитоспособности; ростом кредитного риска как для кредиторов, так и для заемщиков. В то же время происходит переориентация потребительского спроса на кредитные услуги небанковских финансовых учреждений, которые становятся конкурентами депозитным корпорациям.
Ключевые слова: рынок банковских кредитных услуг, кредитный бум, потребительские кредиты, проблемные кредиты.
TRENDS OF THE DEVELOPMENT OF THE BANK CREDIT SERVICES MARKET TO INDIVIDUALS IN UKRAINE
Krivosheeva V.V.
The theoretical and practical aspects of functioning of the bank credit services to individuals are the subject of the research.
The purpose of the article is to identify current trends of the development in the market of credit services, that are provided by depository corporations to households in Ukraine.
Methods of research. Methods of theoretical generalization and comparison are applied in the article.
The results. Market of bank credit services has traditionally been a main component of the domestic market of credit services. For 2006-2008 Ukraine achieved an increase in the volume of bank loans granted to households. However, in 2009 this figure has already decreased in comparison with the previous year and at the same time the share of bank loans provided to households has reduced to the level of 2006. This is primarily due to the global financial crisis, when banks were forced to resort to rationing of credit. The decline in volume of credit services offered by depository corporations to individuals, continued in Ukraine also throughout the period 2010-2012. Negative processes in the credit sector, led to an increase of the problem loans' share granted to individuals in the loan portfolios of depository corporations. It's the sharp rise of dollar exchange rate that affected the increase of households' problem debts to depositary corporations. This fact primarily increases the number of distressed mortgage loans granted before the ban of foreign currency lending to individuals. At the same time the lack of banks' ability to realizatione quickly the mortgaged property is the factor of influence on the existence of significant amounts of bad debts on credits to households.
The prevalence of consumer loans is one of the trends of the market of credit services to individuals in Ukraine. At the same time long-term loans have the largest share in the structure of credit services provided by depository corporations to individuals in Ukraine. In addition loans in foreign currency present a significant proportion of total Bank credit services to individuals.
Area of the results application. The obtained results contribute to the justification of the development directions of the bank credit services to individuals in Ukraine.
Conclusions. Thus, by the fall of 2008 the market of credit services to individuals in Ukraine experienced a credit boom that was a negative manifestation of credit expansion on the economy. In Ukraine the State should promote the rational and efficient households lending to avoid financial crisis as a consequence of the credit boom. Credit services to individuals provided by deposit domestic corporations have become less accessible to a large number of households. This is due to shortage of bank credit resources; decline in individuals' demand for consumers credit services caused by reducing their creditworthiness; increase of credit risk for both lenders and borrowers. At the same time there is a reorientation of consumer demand for credit services to non-bank financial institutions, which are becoming competitors to depository corporations.
Key words: market of bank credit services, credit boom, consumer loans, bad loans.
Актуальнють теми. Нин кредитування домогосподарств е поширеним у всьому свт. За даними МЛжнародного валютного фонду середня частка споживчих кредилв у валовому внутршньому продукт у свт становить близько 18% [7]. Найбтьцл обсяги ринку кредитних послуг фiзичним особам мають кра'ни Азп, друге мюце посщають кра'ни бвропи, трете - кражи Латинсько''' Америки. За цих обставин особливо' актуальност набувае проблема збалансованого та пропорцмного розвитку ринку кредитних послуг в умовах посилення глобалiзацiйних та Ытеграцмних процеав.
Ступшь дослщження дано! проблематики вченими. Дослщження проблем взаемозв'язку макроекономiчноТ стабтьносп у державi та розвитку бангавського кредитування домогосподарств здмснювали таю вчен як I. Барановський, I. Бураковський, Н. Валенцева, С. Волосович, О. Плотнков, А. Несветайлова, В. Хглвний та Ы.
Предметом дос^дження е теоретичн та практичн питання функцюнування ринку бангавських кредитних послуг фiзичним особам.
Мета статт полягае у виявленн сучасних тенденцм розвитку ринку кредитних послуг, що надаються депозитними корпоращями домогосподарствам в Украшк
Завдання дослщження. Зазначена мета обумовлюе доо^дження динамки бангавського кредитування домогосподарств в Украп-ii; аналiзу структури кредитних послуг, що реа^зуються в^чизняними депозитними корпоращями фiзичним особам; визначаються напрями розвитку ринку банювських кредитних послуг в УкраМ
Методи дос^дження. У статп застосовано методи теоретичного узагальнення i порiвняння.
Постановка проблеми. Не дивлячись на наявнють значно' кшькосл публкацм щодо аналiзу проблем банювського кредитування домогосподарств, за умов перманентних змЫ внутршнього та зовншнього середовища актуальним залишаеться дослщження сучасних тенденцм розвитку ринку банювських кредитних послуг фiзичним особам.
Результати дослщження. Ринок банювських кредитних послуг традицмно е основною складовою в^чизняного ринку кредитних послуг. Як видно з табл. 1 упродовж 2006-2008 рр. в Укра'''н спостер^алося зростання обсяпв наданих домогосподарствам банювських кредитв. Проте вже у 2009 р. в Укра'ы обсяг наданих банювських кредитв фiзичним особам зменшився порiвняно з попередым роком та становив 241249 млн грн. При цьому частка банювських кредитв, що надавались домогосподарствам, зменшилась до рiвня 2006 р. Це було обумовлено насамперед глобальною фЫансовою кризою, коли банки змушен були вдаватися до нормування кредитв. Як зазначив Ф.С. Мишюн, це е одним iз засобiв подолання проблем несприятливого вибору i морального ризику [8, с. 277], пщ впливом яких фiнансовi ринки втрачають здатнють ефективно спрямовувати кошти вщ заощаджувачiв до тих, хто мае продуктивн Ывестицмы можливост [216, с. 232]. Зменшення обсяпв банювського кредитування також було спричинено збтьшенням вартост кредитних ресурав; зниженням кредитоспроможност фiзичних оаб-потенцмних позичальниюв; застосуванням урядом та Нацюнальним банком Укра'ни (НБУ) антикризових заходiв. Як зазначають I.B. Бураковський та О.В. Плотнков, причини кредитно' кризи 2007-2009 рр. визначаються сукупнютю юторичних, геополiтичних, сощальних i культурних чинниюв [2, с. 107]. А. Несветайлова акцентуе увагу на тому, що «кредитна криза, викликана шокуючим нерозумЫням фЫансових Ыновацм та масштабною недооцЫкою ризиюв» [9, с. 122]. Водночас серед причин виникнення фЫансово''' кризи 1998 p., що розпочалася в азiатсько-тихоокеанському репоы, вирiзняли, ^м
макроекономiчноí незбалансованост, недостатнiй контроль банкiвськоí системи; пщтримання вiдносно фiксованих валютних курсiв, що призвело до значних обсягiв запозичень з мiжнародних ринкiв капiтапу для фшансування iнвестицiйних проектiв низькоí якост; недостатне оцiнювання фiнансових ризикiв та незадовтьне управлiння ними; непрозору фшансову звiтнiсть приватного сектора та невщпрацьоваысть нормативно-правових актiв [13]. Як бачимо, за короткий час мiж кризами 1998 та 2008 р. дещо змшились як причини виникнення кризи, так i íх розумiння. Водночас зростання обсяпв надання кредитних послуг фiзичним особам збiльшуе ризики порушення стабiльностi фiнансовоí сфери та макроекономiчних пропорцiй. За деякими даними близько 10% узятих споживчих кредитв позичальники не повертають [6].
Таблиця 1. Структура кредипв, наданих депозитними корпоращями резидентам, у розрiзi секторiв економiки в Украíнi за 2006-2013 рр.*_
Кредити 2006 р. 2007 р. 2008 р. 2009 р. 2010 р. 2011 р. 2012 р. 2013 р.
1н. фiнансовим корпорацiям, млн грн. 2689 5932 9789 14014 13430 16441 16229 19317
% 1,10 1,39 1,33 1,94 1,83 2,05 1,99 2,12
Сектору загального державного управлшня, млн грн. 4 4 12 5755 8817 8532 5803 5908
% ** ** ** 0,80 1,20 1,06 0,71 0,65
Нефшансовим корпорацiям, млн грн. 160503 260476 443665 462215 500961 8532 605425 691603
% 65,45 61,02 60,44 63,90 68,36 71,78 74,27 75,94
1н. секторам економiки, млн грн. 82034 160455 280556 241311 209615 201291 187685 193654
% 33,45 37,59 38,22 33,36 28,61 25,11 23,02 21,26
У т.ч. домогоспо-дарствам, млн грн. 82010 160386 280490 241249 209538 201224 187629 193529
% 33,44 37,57 38,21 33,35 28,59 25,10 23,01 21,25
Разом, млн грн. 245230 426867 734022 723295 732823 801809 815142 910782
% 100 100 100 100 100 100 100 100
* Складено автором за офiцiйними даними НБУ
** Показник становив менше 0,01%
Падшня обсяпв кредитних послуг, що надавали депозиты корпорацп фiзичним особам, продовжувалося в Укра1ы i упродовж 2010-2012 рр. (табл. 1). За деякими дослщженнями вл^ку 2011 р. середньостатистичний украшець був винен банкам близько 800 евро споживчих кредитв, або 3,5 середньо: заробiтноí плати у кран За цим показником Украíна поста друге мюце в eвропi тсля Грецií [1].
Споживчi кредити, яга надавали депозиты корпорацп в Укра1ы протягом 2012 р., знову почали вщвойовувати позици, що спричинило занепокоення Св^ового банку реконструкцií та розвитку щодо можливостi повторення подiй 2008 р., коли УкраТна i Роая лiдирували щодо зростання споживчого кредитування серед краш СНД [5]. Для запоб^ання цiй тенденцií Планом заходiв з подолання негативного сальдо в зовышый торгiвлi, затвердженим розпорядженням Кабшету Мiнiстрiв Украíни вiд 26 жовтня 2011 р. № 1074-р, передбачалось, що НБУ повинен посилити вимоги до надання фшансовими установами споживчих кредитв з урахуванням платоспроможностi позичальника - фiзичноí особи. Крiм того, МУстерству фiнансiв Украíни, Мiнiстерству економiчного розвитку i торгiвлi Украши та НБУ було доручено до грудня 2011 р. спрямувати кредиты кошти зi сфери споживчого кредитування до сфери виробництва.
Як випливае з даних табл.1, впродовж 2009-2012 рр. обсяги кредитних послуг, що надавалися депозитними корпоращями фiзичним особам в Укра1ы продовжували скорочуватися. I лише у 2013 р. спостер^алося 1х зростання до 193529 млн грн., що перевищило аналопчний показник 2012 р. на 3,14%.
Негативы процеси, яга вщбулись у кредитый сфер^ призвели до зростання частки проблемних кредитв фiзичним особам у кредитних портфелях депозитних корпорацм. 1снуе думка, що кредиты буми пов'язаы з новими мотиващями поведiнки учасникiв ринку, появою так званих економiк споживання, яга е продуктом ефективних стратепй маркетологiв, здатних реалiзовувати продукти та послуги, що задовольняють неiснуючi потреби [3, с. 3]. Разом з тим кредитний бум створюе шформацмы та мотивацмы проблеми для бангав, що призводить до погiршення якост банкiвських портфелiв та посилення фшансово: вразливостi. Це пов'язано з тим, що за значного розширення бан^сь^ дiяльностi кредитним установам важко отримати шформащю про кредитоспроможнiсть позичальникiв-фiзичних оаб. Зрозумiло, що в разi макроекономiчного зростання позичальники можуть мати висок доходи та лiквiднiсть тимчасово. Крм того, для швидкого збiльшення кредитного портфеля банфи змушенi не лише пщвищувати ризики щодо iснуючих позичальнигав, а й шукати нових. У цьому зв'язку при збiльшеннi так званое кредитноí бульбашки посилюватиметься прихована ризиковють кредитного портфеля. Також слщ зауважити, що значний вплив на зростання кредитное заборгованостi мають ризики опосередкованих суб'ектв кредитноí системи - рiелторiв, нотарiусiв, оцiнювачiв [4, с. 136].
За офщйними даними НБУ абсолютний розмiр проблемноí заборгованостi фiзичних осiб скоротився упродовж 2009-2013 рр. на 35% - до 13 млрд грн. [11]. Чинниками зменшення частки проблемних кредитв стали:
- вщновлення ^отечного та автокредитування, що е можливютю для рефiнансування безнадiйноí заборгованостi;
- обережна кредитно-iнвестицiйна дiяльнiсть банкiв;
- формування банками вищих резервiв за високоризиковими активами та списання безнадмних кредитiв, що банки почали здмснювати активнiше пiсля набуття чинностi постанови Нацiонального банку Украши № 424 вiд 13 вересня 2010 р. (ниы порядок списання регламентуе постанова Нацюнального банку Украши «Про затвердження Порядку вщшкодування банками Украши безнадiйноí заборгованостi за рахунок резерву» вщ 1 червня 2011 р. № 172);
- реа^защя банками заставного майна. Так, остаными роками в Укран було продано близько 1,5 млн автомоб^в, з яких приблизно 800 тис. «кредиты». Середня частка проблемних автомобтльних кредитв становить 20%. Отже, близько 150 тисяч заставних автомоб^в можуть бути конфюковаы банками i потрапити на вторинний ринок, що перевищить третину обсягу пропозицп автомоб^в в Укран [12];
- перепродаж проблемних беззаставних кредитв факторинговим компанiям. За прогнозами експертв, 30-40% проблемних беззаставних кредитв банки перепродаватимуть факторинговим компанiям [10];
- застосування банками програм реструктуризацп з частковим списанням боргу за умови самослйного погашення позичальником певноí його частки;
- змiни в законодавчому регулюваны взаемовiдносин кредиторiв та споживачiв фiнансових послуг. Так, Верховна Рада Украши 22 вересня 2011 р. ухвалила проект закону № 7351 «Про внесення змш до деяких законодавчих акпв Украши щодо захисту прав кредиторiв i споживачiв фiнансових послуг» вiд 1 лютого 2011 р. з урахуванням пропозицм Президента Украши.
Таким чином, 16 жовтня 2011 р. набрав чинност Закон УкраТни № 3795-У! «Про внесення змiн у деяк законодавчi акти УкраТни щодо врегулювання вiдносин мiж кредиторами i споживачами фЫансових послуг», спрямований на вдосконалення законодавчого регулювання для пiдвищення захисту прав кредиторiв, вкладникiв банкiв та споживачiв фiнансових послуг i зниження рiвня ризикiв фiнансовоТ системи та частки проблемних активiв у портфелях банювських установ за одночасноТ заборони надання споживчих креди^в в Ыоземнм валютi на територп УкраТни.
Незважаючи на оптимiстичну статистику НБУ, реальний рiвень проблемних кредитiв може значно перевищувати офiцiйний. За неофiцiйними даними частка прострочено' заборгованост за кредитами становить бтя 45% загального кредитного портфеля бангав на вiдмiну вщ даних НБУ, за якими цей показник становив 10% [11]. За останн п'ять рогав сума проблемних борпв домогосподарств у кредитному портфелi банкiв збiльшилася з 67 млрд грн до 75 млрд грн. [11]. Одна з основних причин такоТ рiзницi в цифрах - особливост обл^ проблемно' заборгованостi в УкраТн i, вiдповiдно, некоректне формування банками резервiв пiд неТ, що занижуе звiтнi показники. Водночас за мiжнародними стандартами реструктуризована заборгованiсть визнаеться як проблемна, а в УкраТн не включаеться до ТТ складу. На збтьшення проблемноТ заборгованостi домогосподарств депозитним корпоращям вплинуло рiзке зростання курсу долара. Ця обставина в першу чергу збтьшуе ктькють проблемних тотечних позик, виданих ще до заборони валютного кредитування. Водночас недобросовюы позичальники вдаються до рiзних шахрайських схем ухилення вiд виплати борпв.
У структурi кредитних послуг, що надавалися депозитними корпоращями фiзичним особам в УкраТн упродовж 2006-2013 рр., переважали споживчi кредити (табл. 2). При цьому ^м 2009-2010 рр.) частка споживчих креди^в у загальному обсязi наданих кредитiв домогосподарств мала тенденщю до зростання.
Таблиця 2. Структура кредитних послуг, наданих депозитними корпоращями фiзичним особам, за цiльовим призначенням в Украíнi за 2006-2013 рр.*_
Кредити 2006 р. 2007 р. 2008 р. 2009 р. 2010 р. 2011 р. 2012 р. 2013 р.
Споживчi кредити, млн. грн. 58453 115032 186088 137113 122942 126192 125011 137346
% 71,27 71,72 66,34 56,83 58,67 62,71 66,63 70,97
Кредити, надан на придбання, реконструкцiю та буфвництво нерухомостi, млн. грн. 20412 40778 88352 98792 81 953 70447 58427 51447
% 24,9 25,43 31,50 40,95 39,11 35,01 31,14 26,58
1н1±л кредити, млн. грн. 3 145 4 577 6050 5343 4643 4585 4191 4736
% 3,83 2,85 2,16 2,22 2,22 2,28 2,23 2,45
Разом, млн. грн. 82010 160386 280490 241249 209538 201224 187629 193529
% 100 100 100 100 100 100 100 100
* Складено автором за оф1ц1йними даними НБУ
Згщно з даними табл. 3 найбтьшу питому вагу у структурi кредитних послуг, наданих депозитними корпоращями фiзичним особам в УкраТн в 2013 р. мали довгостроковi кредити, наданих депозитними корпоращями на термiн понад 5 рогав - 44,10%. Довгостроковi кредити, наданi на термiн понад п'ять роюв, банки почали надавати лише у 2007 р. До 2010 р. Тх частка у загальному обсязi кредитних послуг, наданих домогосподарствам мала тенденщю до зростання.
Друге мюце в 2013 р. у структурi бангавських кредитiв домогосподарствам займають кредити, наданi на термЫ до одного року - 28,52%. При цьому протягом 2006-2009 рр. Тх частка у загальному обсязi кредитних послуг, наданих домогосподарствам мала тенденщю до зменшення. Упродовж 2010-2013 рр. цей показник кардинально змЫився у бк збтьшення.
Таблиця 3. Структура кредитних послуг, наданих депозитними корпоращями фiзичним особам, за цтьовим призначенням у розрiзi термiнiв Тх надання в УкраТн за 2006-2013 рр.* (%)_
Кредити 2006 р. 2007 р. 2008 р. 2009 р. 2010 р. 2011 р. 2012 р. 2013 р.
Споживчi кредити, надан на термЫ: до 1 р. 13,95 11,89 8,96 7,97 11,04 16,06 19,13 26,29
1-5 р. 57,32 27,44 22,06 16,82 15,41 18,56 21,21 24,57
понад 5 р. - 32,39 35,32 32,04 32,22 28,09 25,29 20,11
Кредити на придбання, реконструк^ю, бу^вництво нерухомосп, надан на термЫ: до 1р. 0,38 0,30 0,49 1,05 1,09 1,19 0,83 1,17
1-5 р. 24,52 2,38 1,89 3,08 2,00 1,81 2,01 1,78
5-10 р. - 4,49 5,44 7,96 7,14 6,47 4,96 3,56
понад 10 р. - 18,26 23,68 28,86 28,88 25,54 23,34 20,07
1ншп кредити, надан на термЫ: до 1 р. 1,26 0,65 0,46 0,32 0,54 0,58 0,61 1,06
1-5 р. 2,57 2,2 1,14 1,08 0,95 1,03 1,04 1,03
понад 5 р. - - 0,56 0,72 0,73 0,67 0,58 0,36
Разом, в т.ч.: 100 100 100 100 100 100 100 100
до 1 р. 15,59 12,84 9,91 8,34 12,67 17,83 20,57 28,52
1-5 р. 84,41 32,02 25,09 20,98 18,36 21,4 24,26 27,38
Понад 5 р. - 55,14 65,0 69,58 68,97 60,77 54,17 44,10
* Складено автором за офцйними даними НБУ
Протягом 2006-2011 рр. значна частка креди^в домогосподарствам надавалися в Ыоземнм валют (табл. 4). При цьому спостер^алася тенденщя до зростання частки кредилв в Ыоземнм валютi у структурi банкiвських кредитних послуг фiзичним особам упродовж 2006-2010 рр.
Як видно з табл. 4 протягом 2010-2013 рр. спостер^аеться тенденщя до зростання частки кредитiв, наданих банками фiзичним особам в нацiональнiй валютi УкраТни. При цьому найбтьшу частку в них становили споживчi кредити, що змiнило тенденцiю 2006-2008 рр., коли вони переважно надавалися в Ыоземнм валютк Зазначене значно зменшило валютнi ризики на ринку банювських кредитних послуг фiзичним особам.
Таблиця 4. Структура кредитних послуг, наданих депозитними корпоращями фiзичним особам, за цiльовим призначенням у po3pi3i валюти ïx надання в УкраУы за 2006-2013 рр.* (%)_
Кредити 2006 р. 2007 р. 2008 р. 2009 р. 2010 р. 2011 р. 2012 р. 2013 р.
Споживчi кредити:
в нацюналы-лй валют 31,82 30,60 23,78 21,63 25,04 35,33 45,07 55,92
в Ыоземнм валют 39,45 41,12 37,56 35,20 33,63 27,38 21,56 15,05
Кредити на придбання, реконструга^ю, бу^вництво нерухомосп
в нацюналынм валют 2,94 3,79 3,15 4,82 4,70 6,21 7,59 7,07
в Ыоземнм валют 21,96 21,64 28,35 36,13 34,41 28,8 23,55 19,51
1нщл кредити:
в нацюналынм валют 2,66 2,02 1,17 1,18 1,16 1,53 1,63 1,95
в Ыоземнм валют 1,17 0,83 0,99 1,04 1,06 0,75 0,60 0,50
Разом, в т.ч. 100 100 100 100 100 100 100 100
в нацюналынм валют 37,42 36,41 33,10 27,63 30,90 43,07 54,29 64,94
в Ыоземнм валют 62,58 63,59 66,90 72,37 69,10 56,93 45,71 35,06
* Складено автором за офiцiйними даними НБУ
Висновки. Таким чином, до oceHi 2008 р. на ринку кредитних послуг фiзичних oci6 в Укра'У спостерiгався кредитний бум, що було негативним проявом кредитной' експансiï на економ^ краТни. В Украïнi державi варто сприяти рацiональному та ефективному кредитуванню домогосподарств для уникнення фЫансово'Т кризи як наслiдку кредитного буму. Кредиты послуги фiзичним особам, що надаються депозитними вiтчизняними корпорацiями, стали менш доступним для значноТ юлькост домогосподарств. Це пов'язано i3 деф^том бангав у кредитних ресурсах; падЫням попиту на кредитнi послуги з боку споживачiв-фiзичних осiб внаслiдок зменшення Тх кредитоспроможностi; зростанням кредитного ризику як для кредиторiв, так i для позичальникiв. Водночас вiдбуваeться переорieнтацiя споживчого попиту на кредитнi послуги небангавських фiнансових установ, яга стають конкурентами депозитним корпорацiям.
Список використаних джерел
1. Бльше не означае краще: огляд ринку споживчого кредитування за 2011 рк [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://ua.prostobank.ua/spozhivchi_krediti/stati/bilshe_ne_oznachae_krasche_oglyad_rinku_spozhivchogo_kredituvannya_za_2011_rik
2. Бураковський I. В. Глобальна фнансова криза: уроки свту та Украни : монографiя / I. В. Бураковський, О. В. Плотнков. - Х. : Фолю, 2009. - 299 с.
3. Валенцева Н.И. Теоретические основы экономических границ кредита и развития потребительского кредитования / Н. И. Валенцева, И. В. Ларионова, Ю. В. Кудрявцева // Банковские услуги. - 2011. - № 1. - С. 2-11.
4. Волосович С. В. Об'ективна необхiднiсть та функцональне призначення системи кредитних вiдносин / С. В. Волосович // Всник економiчного унiверситету. - 2014. - № 22/1. - С. 133-137.
5. Кабмн доручив Нацбанку обмежити споживче кредитування [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.newsru.ua/ finance/01nov2011/credit.html
6. Комплексное банковское страхование [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.prostobankir.com.ua/mezhbankovskiy_biznes/stati/kompleksnoe_bankovskoe_strahovanie
7. Мiжнародний досвiд споживчого кредитування [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://gufer.net/bankvska-sprava/417-mzhnarodniy- dosvd-spozhivchogo-kredituvannya.html
8. Мишюн Ф.С. Економка грошей, банквськоï справи i фнансових ринкв / пер. з англ. С. Панчишина, А. Стасишина, Г. Стеблiя. - К. : Основи, 1999. - 963 с.
9. Несветайлова А. За пределами политэкономии Мински: ликвидность и финансовые инновации в контексте глобального финансового кризиса / А. Несветайлова // Вопросы экономики. - 2011. - № 6. - С. 107-122.
10. Проблемн позики перепродадуть факторинговим компаням [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://ubr.ua/uk/finances/ bankingsector/problemnpozikipereprodadut-faktoringovim-kompaniam-86634
11. Реальний портфель проблемноï заборговано^i банкв майже в 6 разiв бльший за офцйний [Електронний ресурс]. -Режим доступу : http://news.finance.ua/ua/news/~/327329
12. Розвиток ринку автоконфскату та продаж заставного авто [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www. zalog-auto.org.ua/ index-ua.html
13. Шамова 1.В. Грошово-кредитнi системи зарубiжних кран [Електронний ресурс] /1. В. Шамова. - Режим доступу : http://buklib.net/ component/option, com_jbook/Itemid,99999999/catid,28/
References
1. Bil'she nе оznаchae krashche: оhl'ad rynku spozshvchoho kredytuvannia zа 2011 rik [More is not better: a review of the consumer lending market in 2011]: http://ua.prostobank.ua/spozhivchi_krediti/stati/bilshe_ne_oznachae_krasche_oglyad_rinku_ spozhivchogo_kredituvannya_za_2011_rik
2. Burakovskyi I.V. Hlobal'na finansova kryza: uroky svitu tа Ukrayiny : monohrafiia / I.V. Burakovskyi, O.V. Plotnikov [Global Financial Crisis: Lessons of the world and Ukraine]. - Kh. : Folio, 2009. - 299 s.
3. Valentseva N.I. Теоreticheskie оsnоvy' e'konomicheskih granits kredita i razvitiya potrebitel'skogo kreditovaniya [Theoretical Foundations of economic borders credit and development of consumer credit] / N.I. Valentseva, I.V. Lаrionova, Yu.V. Kuryavtseva // Bаnkоvskie uslugi. - 2011. - № 1. - S. 2-11.
4. Volosovicn S.V. Obyektyvna nеоbkhidnist' tа funktsional'ne pryznachennia systemykrеdytykh vidnosyn [The objective necessity and functional purpose of the system of credit relations]/S.V. Volosovych //Visnyk еkоnоmichnоhо universytetu. - 2014. - № 22/1. - S. 133-137.
5. Каbmin doruchyv Nаtsbаnku оbmеzshyty spоzshyvchе kœdytuvannia [Cabinet of Ministers of Ukraine has instructed the National Bank to limit consumer loans] : http://www.newsru.ua/ finance/01nov2011/credit.html
6. Коmplеksnое bаnkоvskое strаhоvаnie [Integrated bancassurance]: http://www.prostobankir.com.ua/mezhbankovskiy_biznes/ stati/kompleksnoe_bankovskoe_strahovanie
7. Mizshnаrоdnyi dоsvid spоzshyvchоhо kœdytuvannia [International experience in consumer lending] : http://gufer.net/bankvska-sprava/417-mzhnarodniy- dosvd-spozhivchogo-kredituvannya.html
8. Myshkin F.S. Еkоnоmikа hrоshеi, bankivs'koi spravy i finаnsоvykh rynkiv / pеr. z аnhl. S. Pаnchyshyna, А. Stаsyshyna, H. Stеbliia [Economics of Money, Banking and Financial Markets]. - К. : Osnovy, 1999. - 963 s.
9. Nesvetajlova А. Za predelami polite'konomii Minski: likvidnost' i finansovy'e innovatsii v kontekste global'nogo finansovogo krizisa / А. Nesvetajlova [Outside of the political economy of Minsk liquidity and financial innovation in the context of the global financial crisis] // Voprosy' e'konomiki. - 2011. - № 6. - S. 107-122.
10. Problemni pozyky pereprodadut' faktorynhovym kompaniyam [Problem loans pereprodadut factoring companies] : http://ubr.ua/uk/finances/ bankingsector/problemnpozikipereprodadut-faktoringovim-kompaniam-86634
11. Real'nyj portfel' problemnoi zaborhovanosti bankiv mayzshe v 6 raziv bil'shyi za ofitsiynyi [The actual portfolio of bad debts of banks almost 6 times more than the official]. - Рeжим docmyny: http://news.finance.ua/ua/news/~Z327329
12. Rozvytok rynku avtokonfiskatu ta prodazsh zastavnoho avto [Development confiscated market and Sale of confiscated cars] : http://www. zalog-auto.org.ua/ index-ua.html
13. Shamova I.V. Hroshovo-kredytni systemy zarubizshnyh krayin [Monetary systems of foreign countries] / I.V. Shamova : http://buklib.net/ component/option, comjbook/itemid,99999999/catid,28/
ДАН1 ПРО АВТОРА
Кривошеева Вiкторiя Вггалмвна, астрантка кафедри фннанав Кшвський нацюнальний торговельно-економ1чний уыверситет вул. Кюто, 19 м. Ки'в, Украша, 02156 e-mail: [email protected]
ДАННЫЕ ОБ АВТОРЕ
Кривошеева Виктория Витальевна, аспирантка кафедры финансов Киевский национальный торгово-экономический университет ул. Киото, 19, г. Киев, Украина, 02156 e-mail: [email protected]
DATA ABOUT THE AUTHOR
Krivosheeva Viktoria Vitalevna, graduate of the finance department of Kiev National University of Trade and Economics Kioto street, 19, Kiev, Ukraine, 02156 e-mail: [email protected]
УДК 336.148
РОЗВИТОК ДЕРЖАВНОГО Ф1НАНСОВОГО КОНТРОЛЮ В УКРА1Н1
Лисяк Л.В.
Предмет дослiдження - сукупнсть теоретичних та практичних питань сутi та еволюцТ контролю / реформування державного фнансового контролю в УкраТм. Мета роботи - на основi ретроспективного аналiзу практики та розкриття теоретичних засад становлення та розвитку системи державного фнансового контролю виявити напрями його модермзацп в УкраТнi. Метод / методологiя проведення роботи - використано загальнонауковi та спец1альм методи: ретроспективного аналiзу, порiвняння, науковоТ абстракц1Т' та н.
Результати роботи - на основi ретроспективного аналiзу практики та теоретичних засад становлення та розвитку системи державного фнансового контролю виявлено недолки чинноТ методологи фнансового контролю в УкраТн та запропоновано напрями його подальшоТ модер^зацТ. Галузь застосування результатiв - теоретичн та практичн результати до^дження можуть бути використан у процеа удосконалення системи державного фнансового контролю в УкраМ.
Висновки. В ру^ сучасних економiчних реформ (децентралiзаuiТ бюджетних вiдносин, розширення бюджетних прав мсцевих оргамв влади / надання самостйнот в бюджетних повноваженнях регонам та органам мсцевого самоврядування) контрольна фунщя господарського мехамзму, а вiдтак / фнансового контролю отримуе стотний iмпульс подальшого розвитку. Позитивний результат вiд цих реформ може бути досягнутий на основi повно^нноТ демократизацТ суспльних вiдносин та дiевоТ системи фнансового контролю, функц1онуючоТ на засадах мiжнародного права, зафксованих у положеннях ПмськоТ декларацГ. Згiдно iз ними державний фнансовий контроль, аудит та громадський контроль мають охоплювати ус ланки фнансових вiдносин. Це потребуе критичноТ оц1нки чинних моделей контролю, внесення належних змн у мехамзм зовншнього I внутршнього контролю, запровадження вiдповiдальностi за забезпечення суспльного прогресу не лише Ыдконтрольних об'е^в, а насамперед - суб'е^в контролю за рауональним / високо результативним використанням усього продуктивного потенщалу краТни за крите^ем забезпечення гiдного рiвня життя населення.
Ключов'1 слова: фнансова полтика, фнансовий контроль, аудит, громадський контроль, бюджетн кошти.
РАЗВИТИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ В УКРАИНЕ
Лысяк Л.В.
Предмет исследования - совокупность теоретических и практических вопросов сущности, эволюции контроля и реформирования государственного финансового контроля в Украине. Цель работы - на основе ретроспективного анализа практики и раскрытия теоретических основ становления и развития системы государственного финансового контроля выявить направления его модернизации в Украине. Метод и методология проведения работы - использованы общенаучные и специальные методы: ретроспективного анализа, сравнения, научной абстракции и др.
Результаты работы - на основе ретроспективного анализа практики и теоретических основ становления и развития системы государственного финансового контроля выявлены недостатки действующей методологии финансового контроля в Украине и предложены направления его дальнейшей модернизации. Область применения результатов - теоретические и практические результаты исследования могут быть использованы в процессе совершенствования системы государственного финансового контроля в Украине.
Выводы. В русле современных экономических реформ (децентрализации бюджетных отношений, расширение бюджетных прав местных органов власти и предоставления самостоятельности в бюджетных полномочиях регионам и органам местного самоуправления) контрольная функция хозяйственного механизма, а затем и финансового
200
Економiчний вюник уыверситету | Випуск № 26/1
© Лисяк Л.В., 2015
