CC BY
49Тенденции развития концепции антикризисного управления банковскими рисками
Щербаков Сергей Сергеевич
аспирант, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, ShcherbakovS.S@yandex.ru
Современное состояние развития банковского сектора характеризуется динамическими колебаниями, которые, с одной стороны, имеют стимулирующий эффект, а с другой - являются причиной нарушения устойчивости и надежности всего финансового сектора. Современная экономическая ситуация в России требует разработки принципиально новых подходов к антикризисному управлению в банковском секторе с учетом последствий глобального финансового кризиса, который не обошел и Россию. В статье исследуется механизм антикризисного управления в банковском секторе. Отдельное внимание уделяется этапам антикризисного управления и инструментам, которые могут быть использованы на каждом этапе, а также стратегическим направлениям антикризисного управления. В заключении автор отмечает, что антикризисные меры, реализуемые с помощью различных инструментов, следует рассматривать в качестве источника экономических преобразований, повышения уровня жизни населения, сдерживания инфляции и стимулирования предпринимательства, а антикризисное управление банковской деятельностью должно быть направлено на стабильное функционирование банков и достижение конкурентных преимуществ на рынке с учетом существующих рисков.
Ключевые слова: банк, развитие, риск, управление, кризис, концепция.
Важным условием устойчивого экономического роста любой страны является надежность и прогнозиру-емость развития банковского сектора экономики. Нынешний финансово-экономический кризис, который охватил Россию и мир, свидетельствует о несоответствии денежно-кредитной политики требованиям экономической жизни.
Экономический кризис в России, как и во многих других странах, началась с проблем в банковском секторе. Сложная экономическая и финансовая ситуации в странах западной Европы привели к значительному оттоку капитала с отечественного банковского сектора. Спад производства, масштабов строительства, покупательской способности населения способствовали резкому увеличению невозвращенных кредитов [1].
Систематическое снижение ликвидности банков привело к паническим настроениям населения, массового снятия средств с банковских счетов. Современное состояние банковского сектора экономики России характеризуется значительными динамическими колебаниями в переменных условиях финансовых рынков.
Банковский сектор экономики обеспечивает бесперебойное функционирование всей финансовой системы страны. Именно поэтому каждая страна заинтересована в том, чтобы деятельность банков была регулируемой, эффективной и надежной, обеспечивала безопасность и рост экономики, противостояла кризисам и защищала вклады клиентов. Динамичное развитие кризисных явлений и углубление неопределенности в банковском секторе экономики требуют разработки и внедрения эффективных мер антикризисного управления.
Антикризисное управление в банковском секторе следует понимать как предкризисное управление, которое осуществляют для своевременного обнаружения и принятия решений для предотвращения кризиса.
Механизм антикризисного управления должен обеспечивать адаптацию банка к изменениям внешней и внутренней среде, что предоставит возможность в результате внедрения этого механизма в практическую деятельность банка обеспечивать его устойчивое функционирование и развитие при любых экономических, политических и социальных преобразований в мире, или во внутренней среде.
Несмотря на значительные негативные последствия системного банковского кризиса и актуальность этого вопроса, выделяют три этапа антикризисного управления в условиях системного банковского кризиса, на каждом из которых может использоваться определенный набор инструментов [4].
X X
о
го А с.
X
го т
о
м о м о
о см о см
о ш т
X
<
т О X X
1. Сдерживание кризиса. На этом этапе после выявления системных признаков кризиса органы государственной власти должны принять немедленные меры, направленные на препятствование распространению кризиса на всю систему. Поскольку в прошлом для 62 % банковских кризисов было характерно резкое снижение общего объема депозитов, приоритетной задачей является остановка «набегов» вкладчиков путем восстановления их доверия к банковскому сектору [2].
Такие мероприятия заключаются в основном в использовании финансовых инструментов: расширение схемы гарантирования банковских депозитов, предоставления поддержки ликвидности банков, в том числе за менее жестких условиях, чем при нормальных обстоятельствах, а также структурного инструмента - неотложной ликвидации полностью неплатежеспособных банков.
Однако в случаях, когда ситуацию не удается стабилизировать, органы государственной власти часто вынуждены прибегать к использованию мер чрезвычайного характера - приостановление возврат депозитов или их отсрочки. Оперативное использование этих инструментов необходимо, прежде всего, для получения времени на разработку государством действенного, комплексного и последовательного перехода к следующим этапам преодоления кризиса, в противном случае они не способны остановить развитие кризиса и ведут к дальнейшему снижению доверия населения к действиям государства.
2. Системная реструктуризация банков направлена на восстановление платежеспособности и прибыльности банков, выполнения ими функций финансовых посредников. Обычно этот процесс является довольно длительным, он должен начинаться с разработки действенного правого и институционального поля для реструктуризации банков [2].
Первым шагом непосредственно для проведения реструктуризации является оценка активов банков с целью определения их текущего состояния. Для этого должна применяться стандартизированная методика, что позволит сравнить банки. По ее результатам необходимо распределить банки по таким категориям: неплатежеспособные банки, недокапитализированные однако жизнеспособные банки, платежеспособные банки, которые отвечают всем необходимым критериям.
По отношению к первой категории банков могут применяться следующие структурные инструменты, как продажа банка другим собственникам, слияние, поглощение и ликвидация банка. Последняя категория банков не требует особого внимания, поскольку нормально функционирует в условиях кризиса.
Процесс реструктуризации должен быть сосредоточен на второй категории банков, а также на тех банках, ликвидацию которых нельзя допускать в связи с их большими размерами, и системно важных банках, могут быть как в первой, так и в последний категориях, и должны быть спасены при любых условиях. Целесообразно различать финансовую и операционную реструктуризацию.
Финансовая реструктуризация направлена на улучшение баланса банков путем привлечения дополнительного капитала, сокращение обязательств, или путем повышения стоимости активов.
Операционная реструктуризация направлена на восстановление прибыльности банка за счет использования операционных инструментов. Восстановление платежеспособности является более быстрым и простым процессом, однако для закрепления эффективности реформ финансовая реструктуризация должна дополняться операционной реструктуризации, направленной на восстановление прибыльности деятельности банков, что требует больших затрат времени и труда.
Более целесообразным является осуществление реструктуризации отдельно созданной государственным учреждением, а не центральным банком, который должен оставаться наготове оказать поддержку жизнеспособным банкам.
3. Работа с «плохими» активами необходима для восстановления экономики, она должна дополнять процесс реструктуризации банков. Задачами реабилитации активов является максимизация стоимости «плохих» активов, минимизация потерь банка и «эрозии» капитала [2].
Управление такими активами может осуществляться путем: самостоятельной реструктуризации банком или списании их стоимости с баланса; передачи или продажи «плохом банке», компании по возврату кредитов или частной компании, специализирующейся на управлении «плохими» активами; передачи или продажи централизованной компании по управлению активами, что обычно является государственным учреждением.
Несмотря на наличие общих черт в антикризисных политиках разных государств, каждая страна должна применять свой собственный подход к противодействию кризисным явлениям, а простое копирование мирового опыта может нанести значительный ущерб развитию экономики страны и ее банковскому сектору.
Для обеспечения эффективного функционирования механизма антикризисного управления банком целесообразно:
- сформулировать четкие стратегические ориентиры по часовому признаку в процессе выполнения миссии банка, позволяющих достигать конкурентных преимуществ на рынке с учетом рисков;
- определить цели антикризисного управления и пути их достижения, которые должны быть адекватными тенденциям изменения внешней и внутренней среды банка;
- определить комплекс необходимых мероприятий, обеспечивающих осуществление стратегии антикризисного управления, направленных на преодоление именно того вида кризиса, который возник [3].
К основным стратегическим направлениям антикризисного управления банковской деятельностью в современных условиях необходимо отнести создание условий для увеличения ресурсной базы банков. Это возможно достичь путем установления устойчивого доверия населения к финансовым учреждениям и, прежде всего, к банковской системе через наработку устойчивой системы гарантирования вкладов.
Способность привлекать другие финансовые ресурсы, кроме взносов банков-участников, наделяет систему страхования депозитов развитых стран с большей гибкостью и степенью доверия. При такой системе риск распространения банковского кризиса значительно сокращается. Ее оборотной стороной является
то, что сама система может создать и для банков, и для вкладчиков иллюзию неограниченной защиты.
Для налаживания экономической деятельности банковских учреждений и выхода из кризиса необходимо активное использование экономических и административно - законодательных рычагов, системный, сбалансированный подход к кредитной и депозитной политик банковских учреждений, выработка четких направлений привлечения сбережений населения в инвестиционной и другой деятельности.
Важным стратегическим направлением является восстановление кредитования в рамках привлеченных национальных ресурсов. Использование банками средств привлеченных из-за рубежа (до начала финансового кризиса 2002-2007 гг.) для предоставления потребительских кредитов наращивало в России денежную массу, которая была не подкреплена национальной продукцией и способствовала росту инфляции и потребления импортных товаров, что разбалан-сировало внешнюю торговлю в сторону отрицательного сальдо [2].
Центральному Банку России необходимо и в дальнейшем проводить политику ограничения в предоставлении потребительских кредитов физическим лицам в иностранной валюте.
С целью уменьшения объемов проблемных кредитов необходимо проводить реструктурирование краткосрочных кредитов банка. Наиболее распространенными мерами реструктуризации кредитов во время кризисных явлений в банках мира является выкуп проблемных займов, пролонгация сроков кредитования и снижения процентных ставок.
В России основными методами реструктуризации кредитов должны быть предоставление кредитных каникул с пролонгацией срока действия кредитного договора, временное снижение процентной ставки, изменение валюты кредитования на национальную валюту, изменение графика погашения по кредиту [1].
Существует необходимость совершенствования системы риск менеджмента банка. Она должна определять все решения и действия, которые принимаются с целью предотвращения, уменьшения риска, переноса его на другой участок, установления лимитов риска или откровенно его принятия.
Система риск-менеджмента должна охватывать банк в целом - сверху донизу, включая наблюдательный совет, высшее руководство, департамент управления и контроля риска и, конечно, подразделения, которые непосредственно осуществляют операции, за которые банк подвергается рискам [5].
Особое внимание должно быть уделено риску ликвидности, платежеспособности и банкротства. Несмотря на то, что формы проявления кризисных явлений могут меняться, центральный банк как основной регулятор должен сформировать действенную систему мониторинга, с помощью которой можно было бы тщательно исследовать общие признаки кризисных факторов.
Хотя практически невозможно точно предсказать возникновение кризисных явлений, определенная прогнозная оценка возможных рисков позволяет разработать альтернативные варианты деятельности на рынке с целью предупреждения кризисов и поддержания сбалансированного функционирования банков [2]. С точки зрения определения причин банковских кризисов можно выделить две основные группы факторов:
внутренние (микроэкономические) и внешние (макроэкономические).
Исследование внутренних причин, характеризующих качество управления и устойчивость банков, в том числе и к внешним неблагоприятным условиям, является важным для обеспечения финансовой стабильности кредитных организаций. Внешние причины, главной из которых является глобальная финансовая нестабильность, являются определяющими при поиске путей минимизации влияния кризисных явлений.
Некоторые из этих факторов взаимосвязаны между собой. Так для переходных экономических систем, в начале внедрения реформ довольно часто наблюдается рост уровня инфляции, затем наступает период финансовой стабилизации, что является стимулом к экономическому росту. Процесс финансовой стабилизации характеризуется тремя ключевыми макроэкономическими факторами: изменением темпов инфляции, ростом кредитного портфеля и изменением курса национальной валюты. В случае развитых экономик фаза роста инфляции и экономической нестабильности является менее выраженной.
Необходимо выделить несколько фундаментальных внутренних факторов, приводящих к нестабильности банковского сектора: финансовые риски, главным из которых остается кредитный, что приводит к уменьшению стоимости активов, а в дальнейшем - к потере капитала и снижение платежеспособности банков; отсутствие абсолютной ликвидности кредитных учреждений, что связано с особенностью банковской деятельности [3, 7]. Практически всегда ликвидные активы банков меньше их обязательств, что ограничивает возможность банков выдержать возможную депозитную атаку клиентов по изъятию своих сбережений.
В условиях стабильности для поддержания ликвидности достаточно создания определенных ликвидных резервов, поскольку создание крупных фондов резко снижает экономическую эффективность ведения бизнеса, однако в условиях финансового кризиса необходимость запаса ликвидности может резко вырасти с целью удовлетворения требований клиентов перед банковским сектором; дисбаланс трансформации.
Банки привлекают средства на короткий срок, а выдают на более длительный, кроме того, банки всегда используют для финансирования активов остатки на счетах клиентов до востребования. Как правило, основной внутренней причиной банковского кризиса являются управленческие ошибки.
Выводы. Применение всего набора финансовых инструментов антикризисного управления является характерным для системных кризисов, когда приходится решать проблемы ликвидности не только отдельных банков, а всего банковского сектора экономики. Регулирования направлена на улучшение качества банковских активов, урегулирования обязательств, прямое увеличение капитала, то есть на восстановление и улучшение платежеспособности банковских учреждений [6].
При формировании концепции антикризисного управления в банковском секторе целесообразно учитывать влияние монетарных инструментов, которые используют центральные банки для стабилизации денежно-кредитного рынка.
Совокупность таких монетарных инструментов формируется исходя из основных принципов денежно - кредитной политики. Как показывает практическая
X X
о
го А с.
X
го т
о
м о м о
о
CS
о
CS
о ш m
X
<
m О X X
деятельность, проведение денежно - кредитной политики подчиняется нескольким целям: уровню обменного курса национальной валюты относительно иностранных валют, уровня инфляции, темпам роста отдельных монетарных агрегатов и тому подобное.
Разработка эффективной программы антикризисного управления в банковском секторе экономики и исследование ее влияния на уровень экономического роста в государстве имеет важное значение для какого-либо общества. Особую актуальность эта проблема приобретает в условиях поиска путей стабилизации экономического развития в странах, где экономика находится на стадии трансформационного периода.
Реализация антикризисных мер в банковском секторе экономики через применение широкого спектра инструментов антикризисного управления должна рассматриваться как источник экономических сдвигов, повышение уровня жизни населения, сдерживания инфляционных процессов и стимулирование развития предпринимательской деятельности, что в свою очередь соответствует стратегическим целям развития государства.
Таким образом, основные направления антикризисного управления банковской деятельностью должны быть направлены на стратегические ориентиры стабильного функционирования банков, достижение конкурентных преимуществ на рынке с учетом рисков с целью наступления стабилизации и ликвидации или избегания кризисных явлений.
Важной является ориентация общегосударственной политики на эффективное привлечение и размещение финансовых ресурсов. В контексте преодоления банковского кризиса важной является своевременная реализация рассмотренных мер с целью возврата доверия банковских учреждений, повышения ликвидности и платежеспособности банков.
Литература
1. Быстрова Т.И. Мониторинг и управление банковским операционным риском. В сборнике: Роль науки в развитии общества сборник статей Международной научно-практической конференции: в 2-х частях. 2016. С. 20-23.
2. Казимагомедов А.А. Методы управления банковским риском при потребительском кредитовании заемщиков. В сборнике: Тенденции и перспективы развития науки XXI века Сборник статей Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор: Сукиасян Асатур Альбертович. 2016. С. 4750.
3. Салимоненко Д.А. Управление банковским риском в условиях рыночного равновесия на основе модели процентной маржи. В сборнике: Математические методы и модели в исследовании государственных и корпоративных финансов и финансовых рынков Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции. 2015. С. 252-258.
4. Дудин М.Н., Решетов К.Ю. Современные тенденции развития антикризисного управления банковским сектором // Экономика и предпринимательство. 2016. № 9 (74). С. 617-623.
5. Давыденко А.К. Сущность, содержание и научные подходы относительно толкования сущности рис-
ков // Путеводитель предпринимателя. Научно-практическое издание: Сб.науч.трудов. Вып. IX / Под научной ред. Л.А. Булочниковой. - М.: Российская Академия предпринимательства; Агентство печати «Наука и образование», 2011.
6. Вотрин М.Д., Савинов О.Г. Методы и инструменты антикризисного менеджмента // Известия Института систем управления СГЭУ. 2016. № 2 (14). С. 213-217.
7. Нилов И.Л. Потребительский экстремизм в сфере банковских услуг // Евразийский юридический журнал. № 4. - С. 195-197.
8. Севрук В. Г. Анализ уровня рисков // Бух. учет. -2007. - № 10. - С. 26.
Development trends of the concept of anti-crisis banking risk
management Shcherbakov S.S.
Financial University under the Government of the Russian Federation
The current state of development of the banking sector is characterized by dynamic fluctuations, which, on the one hand, have a stimulating effect, and on the other hand, are the cause of the violation of stability and reliability of the entire financial sector. The current economic situation in Russia requires the development of fundamentally new approaches to crisis management in the banking sector, taking into account the consequences of the global financial crisis, which has not bypassed Russia. The article explores the mechanism of crisis management in the banking sector. Special attention is paid to the stages of crisis management and the tools that can be used at each stage, as well as to the strategic areas of crisis management. In conclusion, the author notes that anti-crisis measures implemented using various tools should be considered as a source of economic transformation, improving the living standards of the population, curbing inflation and stimulating entrepreneurship, and anti-crisis banking management should be aimed at the stable functioning of banks and achieving competitive advantages in the market, taking into account existing risks. Keywords: bank, development, risk, management, crisis,
concept. References
1. Bystrova T.I. Monitoring and management of banking operational risk. In the collection: The role of science in the development of society collection of articles of the International scientific-practical conference: in 2 parts. 2016.S. 20-23.
2. Kazimagomedov A.A. Bank risk management methods for consumer lending to borrowers. In the collection: Trends and prospects of development of science of the XXI century. Collection of articles of the International scientific-practical conference. Executive Editor: Sukiasyan Asatur Albertovich. 2016.S. 47-50.
3. Salimonenko D.A. Management of bank risk in a market equilibrium based on the interest margin model. In the collection: Mathematical methods and models in the study of state and corporate finance and financial markets. A collection of materials of the All-Russian scientific-practical conference. 2015.S. 252-258.
4. Dudin MN, Reshetov K.Yu. Modern trends in the development
of crisis management of the banking sector // Economics and Entrepreneurship. 2016. No. 9 (74). S. 617-623.
5. Davydenko A.K. The essence, content and scientific approaches regarding the interpretation of the essence of risks // Entrepreneur Guide. Scientific and practical publication: Sat. Vol. IX / Under the scientific ed. L.A. Baker.
- M.: Russian Academy of Entrepreneurship; Press Agency "Science and Education", 2011.
6. Votrin M. D., Savinov O. G. Methods and tools of crisis
management // News of the Institute of Management Systems of SSEU. 2016. No. 2 (14). S. 213-217.
7. Nilov I.L. Consumer extremism in banking services // Eurasian
Law Journal. No. 4. - S. 195-197.
8. Sevruk V. G. Analysis of the level of risks // Bukh. accounting.
- 2007. - No. 10. - S. 26.
