CC BY
79
Титова Кристина Александровна
кандидат юридических наук, Краснодарский университет МВД России (e-mail: [email protected])
Топчиева Татьяна Владимировна
кандидат юридических наук, Барнаульский юридический институт МВД России (e-mail: [email protected])
Тактические особенности, связанные с проведением отдельных следственных действий по делам о хищениях в сфере жилищно-коммунального хозяйства
В статье рассматриваются особенности тактики проведения отдельных следственных действий по делам о хищениях в сфере жилищно-коммунального хозяйства. Приводятся возможные следственные версии, предлагается алгоритм их разрешения.
Ключевые слова: тактика проведения следственных действий, расследование хищений, следственные версии, жилищно-коммунальное хозяйство, методика расследования.
K.A. Titova, Candidate of Law, Krasnodar University of the Ministry of the Interior of Russia; e-mail: [email protected];
T.V. Topchieva, Candidate of Law, Barnaul Law Institute of the Ministry of the Interior of Russia; e-mail: [email protected]
Tactical peculiarities related to the specific investigative actions on cases of theft in the sphere of housing and communal services
This article discusses the features of separate investigative tactics on cases of theft in the sphere of housing and communal services. Provides investigative leads, and proposes an algorithm to resolve them.
Key words: tactics for conducting investigative actions, theft investigating, investigative leads, housing and communal services, methods of investigation.
На эффективность предварительного расследования по делам о хищениях в сфере ЖКХ во многом оказывает влияние своевременное и обоснованное возбуждение данных дел. На стадии возбуждения уголовного дела следователь изучает имеющиеся материалы, анализирует исходные сведения, составляет план расследования с учетом всех возможных версий в соответствии с обстоятельствами совершения преступления, т.е. следственные версии должны быть сформулированы с учетом фактических данных. Как правильно отмечается в юридической литературе, именно возбуждение уголовного дела означает начальную стадию уголовного судопроизводства, характеризующуюся самостоятельностью задач, кругом участников правоотношений или их содержанием, процессуальными средствами, сроками, решениями [1, с. 278; 2, с. 349; 3]. Именно от того, насколько полно,
всесторонне и объективно собраны материалы для возбуждения уголовного дела, зависит сама перспектива расследования [4, с. 94].
Следует отметить, что большинство преступлений в сфере ЖКХ совершены лицами, наделенными организационно-распорядительными или административно-хозяйственными полномочиями. Субъектами преступлений в сфере ЖКХ, как правило, являются руководители управляющих организаций, руководители предприятий в сфере ЖКХ, которые имели возможность распоряжаться денежными средствами, как бюджетными, так и поступившими от собственников помещений в качестве оплаты за предоставленные коммунальные услуги; лица, которые имели право на выполнение определенного вида работ в сфере ЖКХ.
На первоначальном этапе при выдвижении следственных версий должны быть учтены: 1) общие (касающиеся элементов состава пре-
101
ступления); 2) частные (относящиеся к отдельным деталям расследуемого события и сопутствующие преступлению) обстоятельства.
Приступая к проверке выдвинутых версий, следователь должен:
установить наличие (отсутствие) состава хищения и способа его совершения;
определить круг лиц, причастных к совершению хищения в сфере ЖКХ, а также лиц, располагающих сведениями об обстоятельствах его подготовки, совершения и сокрытия преступного умысла;
установить основные элементы события хищения (место, время, способ совершения);
определить источники и перечень документов (бухгалтерских, строительных и т.д.), отражающих механизм преступной деятельности;
установить размер ущерба, причиненный преступлением, и иные обстоятельства, имеющие значение для установления факта хищения.
Как правило, на первоначальном этапе расследования уголовного дела складываются исходные следственные ситуации, которые необходимо учитывать [5, с. 73]. Выделим и рассмотрим некоторые из них:
1) факт хищения в сфере ЖКХ установлен, но лица, его совершившие, не установлены;
2) лица, причастные к совершению хищений в сфере ЖКХ, установлены, но не установлены обстоятельства данного хищения;
3) факт хищения в сфере ЖКХ установлен, лица, его совершившие, также установлены, но они скрываются, или их местонахождение неизвестно.
При отработке первой следственной ситуации следователю необходимо принять меры, направленные на установление всех обстоятельств, подлежащих доказыванию в соответствии со ст. 73 УПК РФ (время, место, способ совершения, признаки совершения хищения и т.д.). Подлежат изучению объяснения лиц, акты ревизий, документальных проверок, изъятые бухгалтерские документы, возможно подтверждающие выводы о выявленных фактах недостачи, растрат и присвоений денежных средств либо материальных ценностей (трубы, стройматериалы, приборы учета и т.д.).
Как показывают результаты обобщения судебно-следственной практики по данным категориям уголовных дел, при указанной следственной ситуации, как правило, следователями проводятся следующие следственные и процессуальные действия в соответствии с УПК РФ:
1. Выемка регистрационных, банковских и иных документов (выписок, расчетных доку-
ментов, относящихся к деятельности проверяемого юридического лица). Следует иметь в виду, что в регистрирующем органе учет и хранение регистрационных дел юридических лиц ведется в соответствии с предъявляемыми требованиями. Так, регистрационные дела юридических лиц, прекративших свою деятельность, в том числе в результате реорганизации (ликвидации), подлежат хранению в течение 15 лет со дня внесения записи в государственный реестр.
2. Выемка носителей компьютерной информации в организациях в сфере ЖКХ.
3. Обыск либо выемка в организациях в сфере ЖКХ с целью обнаружения и изъятия бухгалтерских документов, печатей, штампов, бланков, черновых записей и т.п.
4. Осмотр документов, помещений и участков местности, строительных площадок, объектов строительства, производственных, складских и административных помещений, а также различного оборудования (строительные машины и др.); по юридическому и фактическому адресу юридического лица, в офисах фактических руководителей организации; по месту жительства фактических руководителей организации и иных лиц, причастных к организации деятельности (не трудоустроенных официально бухгалтеров, сметчиков, прорабов, строителей и т.д.); в налоговой инспекции, осуществившей регистрацию юридического лица, а также инспекции, где указанное лицо состоит на налоговом учете.
Следователю при проведении выемки либо обыска необходимо иметь в виду, что часть документов может быть изъята ранее в процессе доследственной проверки сообщения о хищении в сфере ЖКХ либо в процессе осмотра места происшествия.
5. Допросы потерпевших и их представителей, свидетелей. Важное значение имеет допрос должностного лица регистрирующего органа (в территориальном органе федеральной налоговой службы России) и кредитной организации, непосредственно участвовавших в регистрации юридического лица, открытии и обслуживании банковского счета.
6. Назначение и производство судебных экспертиз (почерковедческой, компьютерной, строительно-технической, бухгалтерской и т.д.).
7. Направление письменных запросов в учреждения, организации о предоставлении информации, имеющей значение для установления события хищения в сфере ЖКХ.
8. Направление в орган дознания отдельных поручений о производстве оперативно-розыск-
102
ных, розыскных мероприятий по установлению лица (лиц), совершивших хищение в сфере ЖКХ.
Особое значение также придается установлению точного размера причиненного преступлением ущерба, который в случае квалификации преступления как хищения не зависит от размера добровольно или принудительно возмещенного вреда. Кроме допросов свидетелей, данное обстоятельство, входящее в предмет доказывания, устанавливается путем обязательного проведения специальных исследований: строительно-технической и бухгалтерской экспертиз.
Так, строительно-техническая экспертиза назначается специально с целью установления вида и фактического объема выполненных ремонтных работ; вида, объема и стоимости материалов, использованных для проведения ремонта; соответствия объекта строительства действующим государственным стандартам и санитарным нормам; соответствия выполненных работ первоначальной проектно-сметной документации и стоимости, указанной в актах выполненных работ; степени готовности на определенную дату и т.д.
Судебно-бухгалтерская экспертиза назначается в целях установления соответствия ведения бухгалтерского учета и отчетности действующим нормативным правовым актам; соответствия оформления документов приема, расходования и списания денежных средств и материальных ценностей; установления источника финансирования и движения денежных средств по расчетному счету; наличия либо отсутствия прибыли или убытков и способов их сокрытия.
Компьютерная экспертиза назначается в случае ведения бухгалтерского учета в электронном виде без дублирования на бумажном носителе. В большинстве организаций для ведения документооборота, бухгалтерского учета, составления бухгалтерской отчетности используется компьютерная техника, которая, соответственно, содержит различные сведения о финансово-хозяйственной деятельности организации, кроме того, такая информация может храниться на магнитных носителях.
9. Наложение ареста на имущество, являющееся предметом финансовых операций и сделок. В ходе расследования уголовного дела необходимо принять все возможные меры к установлению местонахождения имущества, за счет которого возможно возмещение вреда, как путем проведения следственных действий, так и направления в орган дознания поручений о проведении комплекса оперативно-розыскных, розыскных мероприятий. Бездействие оператив-
ных служб, осуществляющих непосредственное оперативное сопровождение, в указанном направлении деятельности следует расценивать как нарушение ведомственных приказов о взаимодействии служб и подразделений территориальных органов внутренних дел.
10. При наличии существенных противоречий в показаниях потерпевших либо свидетелей проводится очная ставка (это следственное действие может проводиться на всех этапах расследования уголовного дела).
В целях изобличения лица, совершившего хищение, необходимо в ходе расследования уголовного дела о преступлениях в сфере ЖКХ принять меры к установлению местонахождения, изъятию и приобщению в качестве вещественных доказательств оригиналов финансово-хозяйственных документов, сметных расчетов, актов выполненных работ, справок об их стоимости и другой документации, содержащей подписи, рукописные записи и другие данные о совершении юридически значимых действий, входящих в объективную сторону преступления.
При отработке второй следственной ситуации следователю необходимо выявить признаки хищения путем проведения анализа изъятых документов; установить обстоятельства совершения финансовых операций и удостоверить документально факт хищения, путем производства следственных действий собрать доказательства причастности подозреваемых лиц к событию хищения.
При отработке третьей следственной ситуации следователю необходимо установить место, время, способ, признаки хищения денежных средств в сфере ЖКХ; степень причастности подозреваемых лиц к совершению хищения. Принимаются меры к установлению их местонахождения и задержанию, поиску имущества и ценностей с целью возмещения материального ущерба.
При отработке второй и третьей следственной ситуации также возможно провести такие следственные действия:
допрос подозреваемого (обвиняемого) по обстоятельствам совершения хищения в сфере ЖКХ;
очные ставки между подозреваемым (обвиняемым) и потерпевшими либо свидетелями.
Таким образом, правильное уяснение складывающихся на первоначальном этапе расследования типичных следственных ситуаций оптимизирует выдвижение и проверку следственных версий и решение криминалистических задач в ходе предварительного расследования хищений в сфере ЖКХ.
103
1. Божьев В. П. Уголовный процесс: учеб. М., 2014.
2. Лупинская П. А. Уголовно-процессуальное право Российской Федерации: учеб. М., 2014.
3. Гавло В.К., Титова К.А. Проблемы теории и практика предварительного и судебного следствия по делам о хищениях, совершаемых лицами с использованием служебного положения, в сфере жилищно-коммунального хозяйства. М., 2011.
4. Лозовский Д.Н. Методы расследования преступлений. М., 2010.
5. Титова К. А. Судебно-криминалистиче-ские ситуации и их разрешение в процессе судебного разбирательства по делам о хищениях, совершаемых должностными лицами, в сфере жилищно-коммунального хозяйства // Вестн. Краснодар. ун-та МВД России. 2015. № 2(28).
1. Bozhyev V.P. Criminal procedure: textbook. Moscow, 2014.
2. Lupinskaya P.A. Criminal procedure law of the Russian Federation: textbook. Moscow, 2009.
3. Gavlo V.K., Titova K.A. Problems of the theory and practice of pre-trial and trial investigation on cases of embezzlement committed by individuals through abuse of their official position in the sphere of housing and communal services. Moscow, 2011.
4. Lozovsky D.N. Methods of investigation of crimes. Moscow, 2010.
5. Titova K.A. Forensic situations and their resolution in the trial of cases of embezzlement by officials, in the field of housing and communal services // Bull. of Krasnodar university of Russian MIA. 2015. № 2(28).
104
