CC BY
166
СТРАХОВАНИЕ НЕФТЕГАЗОВОЙ ОТРАСЛИ
Е.О. Астапенко, канд. экон. наук, доцент Югорский государственный университет (Россия, г. Ханты-Мансийск)
DOI: 10.24411/2411-0450-2020-11115
Аннотация. Нефтегазовый комплекс России является одним из самых важных структур экономики, является основным источником валютных и налоговых поступлений страны. Нефтегазовая сфера входит в число самых высокорисковых отраслей промышленности. Риски, возникающие при добыче и транспортировке нефти и газа, а также при эксплуатации нефтеперерабатывающего оборудования, часто приводят к большим авариям и катастрофам. В статье рассмотрена классификация рисков нефтегазовой отрасли. Описаны программы страхования предприятий нефтяной и газовой отрасли. Представлены мероприятия по развитию страхования для нефтегазового комплекса.
Ключевые слова: нефтегазовый комплекс России, риски нефтегазовой отрасли, страхование объектов нефтегазовой промышленности.
Нефтегазовый комплекс России является одним из самых важных структур экономики, является основным источником валютных и налоговых поступлений страны. Нефтегазовая сфера входит в число самых высокорисковых отраслей промышленности. Риски, возникающие при добыче и транспортировке нефти и газа, а также при эксплуатации нефтеперерабатывающего оборудования, часто приводят к большим авариям и катастрофам. Поэтому нефтегазовая промышленность - не только одна из самых высокоприбыльных, но и крайне высокорисковая сфера экономики.
Страхование объектов нефтегазовой промышленности, которые представляют огромную опасность, является одним из самых важных вопросов на сегодняшний день [4].
В современном обществе страхование является универсальным инструментом для защиты имущества, доходов и других интересов юридических и физических лиц.
Риск, которому подвержено общественное производство является одним из главных причин беспокойства любого человека за свой материальный достаток. Вследствие чего, появился способ, при котором материальный ущерб возмещался за счет солидарного деления между заинтересованными собственниками актива.
Страхование в рыночной экономике является составной частью управления про-
мышленными рисками. Оно является инструментом, существенно снижающим влияние рисков на экономико-финансовое состояние компании. Затраты на страхование должны быть экономически выгодны как предприятию, так и для страховой компании.
Производственная деятельность крупных промышленных компаний связана, с наличием больших рисков, носящих финансовый, юридический, социальный, характер. Наличие этих рисков не должны оказывать влияние на устойчивое функционирование компании. Поэтому для каждой крупной промышленной компании необходима разработка системы обеспечения страховой защиты.
Если рассматривать нефтегазодобывающую отрасль, то риски связаны с повышением уровня появления техногенных факторов. Так, на возможность возникновения аварии при разрушении оборудования и трубопроводов влияет коррозионная агрессивность ингредиентов углеводородного сырья, а их токсичность и пожара-взрывоопасность приводит к увеличению ущерба от аварийного выброса и сброса в окружающую среду.
Общий ущерб от крупной аварии на нефтегазовых месторождениях может превысить 3 трлн. руб. В 45% случаев подобные крупные аварии приводят к банкротству компаний.
Детальная аналитика и оценка техногенных рисков на всех стадиях процесса проектирования, строительства и эксплуатации нефтегазовых производств позволяют обоснованно и эффективно принимать управленческие и проектные решения [2].
Таким образом, нефтегазовая промышленность - не только одна из самых высокоприбыльных, но и крайне высокорисковая сфера экономики. Устойчивое развитие при промышленных авариях невозможно осуществить, если оставаться только при использовании инженерных методов, необходим финансовый инструмент, в частности проекты страхования. Страхование покрывает потери, восстанавливается ранее достигнутый уровень деятельности, и его финансовый результат.
Важнейшей особенностью рисков нефтегазового страхования является то, что их невозможно избежать. Риски предприятий характеризуются как вероятностью наступления, так и величиной своего воздействия. В случае реализации риск, как событие, оказывает отрицательное влияние на результат деятельности предприятия, на процесс достижения поставленных целей. Страховые организации классифицирует риски, по типу, месту и времени возникновения. Рискам присуще различная природа, и соответственно разные стратегии по управлению ими. Также риски являются взаимосвязанными и могут иметь общие финансовые последствия. Самые известные рисками нефтегазовой отрасли - это природные, операционные и рыночные. Они влияют на бесперебойность снабжения потребителей нефти, газа и электроэнергией [5].
Классификация рисков нефтегазовой отрасли:
1. Природные риски, связаны с возможным повреждением, утратой имущества или перерывом в производственной деятельности предприятий по причине природных катастроф (стихийных бедствий и пр.).
2. Операционные риски, связанны с возникновением ущерба для предприятий в результате осуществления основной опе-
рационной деятельности - эксплуатации промышленных объектов.
3. Финансовые риски, связанные с финансовой деятельностью нефтегазовых предприятий.
4. Корпоративные риски, связанные с ведением бизнеса и стратегией нефтегазовых предприятий.
5. Риски ответственности. Риск возникновения гражданской или профессиональной ответственности, при которой страховщик берет на себя обязательство возместить страхователю сумму, подлежащую уплате третьим лицам за причиненный ущерб.
6. Риски персонала. Риски, создаваемые персоналом и связанные с квалификацией, действиями, работой сотрудников предприятия.
Страхованием нефтегазовых рисков в России занимаются в основном страховщики, аффилированные с энергетическими компаниями. На их долю приходится около 70% премии в этом сегменте.
Специализированные программы страхования предприятий нефтяной отрасли:
1. Страхование скважин. Страхование осуществляется в отношении как буровых работ при строительстве новых скважин, так и в отношении скважин в процессе капитального ремонта или эксплуатации. Возмещаются расходы страхователя, вызванные потерей контроля над скважиной, последующим восстановлением или повторным бурением скважины. Возможно страхование гражданской ответственности предприятия за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц, а также за загрязнение окружающей среды в результате потери контроля над скважиной. Предоставляются услуги как в отношении страхования наземных скважин, так в отношении и морских скважин любой сложности.
2. Страхование нефтегазового сырья и продуктов его переработки. Страхование нефти, газа и продуктов их переработки осуществляется на период их транспортировки морским (речным), трубопроводным, железнодорожным и автотранспортом, а на период хранения. Дополнительно
может быть застрахован риск ответственности за загрязнение.
3. Страхование плавучих буровых установок (ПБУ) и морских стационарных платформ (МСП). Страховыми случаями являются гибель или повреждение застрахованных ПБУ или МСП (а также их оборудования) и дополнительного оборудования, произошедшие по любой причине, не исключенной правилами и договором страхования («страхование от всех рисков»).
4. Комплексное страхование ответственности. Комплексный договор страхования ответственности включает в себя страхование общегражданской ответственности нефтегазовой компании (включая ее дочерние предприятия), страхование ответственности товаропроизводителя и страхование ответственности за загрязнение.
5. Комплексное страхование рисков разработки шельфовых месторождений. Комплексное страхование включает в себя страхование строительства наземной инфраструктуры, страхование строительства морских объектов, страхование буровых работ и эксплуатационных скважин, страхование существующего имущества, а также комплексное страхование ответственности.
6. Комплексное страхование имущества предприятий. Комплексное страхование имущества включает в себя страхование имущества предприятия по восстановительной стоимости от «Всех рисков», а также поломок машин и оборудования. Дополнительно могут быть застрахованы убытки от перерыва производства в результате гибели или повреждения имущества.
7. Страхование НПЗ на период реконструкции и модернизации. Риски, связанные с реконструкцией и модернизацией, характерны для строительных проектов, реализуемых на территории действующих НПЗ. Аварии на стройплощадке могут повлиять на существующие установки и наоборот - аварии на действующих установках могут затронуть строительные объекты. Страхование от «Всех рисков», в том числе включая такие риски как: ошибки
проектирования; поставка ненадлежащих материалов; ошибки при строительстве и сборке; повреждение существующих коммуникаций; аварии в период пуско-наладочных работ.
Специализированные программы страхования предприятий газовой отрасли:
1. Страхование трубопроводов. Страхованию подлежит имущество, входящее в состав магистральных газопроводов, нефтепроводов, продуктопроводов, в том числе присоединенных к ним внутрипромыш-ленных, городских и т.п. газопроводов, нефтепроводов, продуктопроводов. Страхование трубопроводов осуществляется от огневых рисков (пожар, взрыв, удар молнии и т.д.), стихийных бедствий, противоправных действий третьих лиц, посторонних воздействий.
2. Страхование рисков при разведке и разработке месторождений. Страхованием покрываются убытки, вызванные выходом скважины из-под контроля, последующим восстановлением или повторным бурением скважины. Кроме того, страхуется гражданская ответственность предприятия за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц, а также за загрязнение окружающей среды в результате потери контроля над скважиной.
3. Страхование нефтегазового сырья и продуктов его переработки. Страхование на случай утраты нефтегазового сырья и продуктов его переработки осуществляется от огневых рисков, воздействия природных сил и стихийных бедствий, противоправных действий третьих лиц, механического воздействия (повреждения резервуара или трубопровода).
4. Страхование углеводородов. Страхование на случай утраты углеводородов осуществляется от огневых рисков, воздействия природных сил и стихийных бедствий, противоправных действий третьих лиц, механического воздействия (повреждения резервуара или трубопровода). Также страхуется риск утраты сырья в результате разрыва тела трубы трубопровода или резервуара и разгерметизации трубопровода, соединений труб, запорной и соединительной арматуры.
5. Страхование скважин. Страхование осуществляется в отношении нефтяных, газовых, геотермальных, водяных, параметрических и других скважин. Возмещаются расходы страхователя, вызванные потерей контроля над скважиной, последующим восстановлением или повторным бурением скважины. Возможно страхование гражданской ответственности предприятия за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц, а также за загрязнение окружающей среды в результате потери контроля над скважиной.
6. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов. С 1 января 2012 года в соответствии с Федеральным законом N 225-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» от 27.07.2010 г. данный вид страхования является обязательным на всей территории России.
Таким образом, страхование предприятий нефтегазового комплекса является динамичным сегментом страхового рынка России.
Специалисты сегмент страховых услуг для нефтегазовой отрасли в России характеризуют как наиболее развитый. Линейка страховых продуктов в достаточной степени покрывает требования крупных холдинговых компаний. Рынок страховых услуг полностью сформирован, как с точки зрения приобретателей услуг, так и с точки зрения их провайдеров. Уже достаточно давно сложилась практика, когда не страховщики или брокеры приходят к нефтяным компаниям со своими предложениями, а сам страхователь осознает, какие риски он хочет застраховать, с каким объемом покрытия и франшизами.
Развитие страхового сегмента в нефтяной отрасли обусловлено высоким оборотом и маржинальностью бизнеса, а следовательно, и более высокими рисками, что стимулирует спрос на страхование. Еще один мотив - стремление нефтегазовых компаний, в особенности тех, которые представлены на мировых рынках, заимствовать лучшие зарубежные практики и со-
ответствовать международным подходам в части корпоративного управления.
Рынок страхования нефтегазового комплекса специалисты оценивают как высококонкурентный. В то же время он достаточно устойчивый. Если взять первую десятку российских страховых компаний, то почти все они являются ключевыми участниками данного рынка.
Стремление крупных нефтяных компаний сотрудничать с крупными страховыми вполне закономерно, поскольку лишь крупные страховые обладают возможностями и ресурсами для того, чтобы гарантировать качественные услуги и достаточное финансовое обеспечение. Важен и кадровый потенциал, поскольку работа с крупными промышленными предприятиями требует присутствия в штате не только страховых, финансовых, но и высококвалифицированных технических экспертов. Для нефтегазовой отрасли это тем более актуально. Поэтому даже для некоторых больших страховых фирм существует ряд ограничивающих моментов. Если у компании нет стратегии развития в сфере промышленности, то освоить это направление, имея одного сотрудника, невозможно. Здесь необходим комплексный подход с привлечением риск-менеджеров разного профиля. Поэтому если нет опыта соответствующей работы и нет цели им обзавестись, то браться за страхование крупных промышленных предприятий очень рискованно для самого же страховщика.
К сдерживающим факторам относятся не только технические сложности страхования нефтегазовой отрасли, но также политические особенности и непрозрачность нефтегазового рынка. Если у нефтяной компании есть крупные перерабатывающие мощности, то ей просто жизненно необходима политика в области страхования. Ее отсутствие не очень хорошо характеризует качество корпоративного управления в целом. Определение оптимального пакета страховых контрактов и лимитов покрытия - это очень сложный процесс, в котором представители клиента - финансовые и технические специалисты, эксперты по рискам - должны слаженно работать
со страховыми и перестраховочными агентами и брокерами [3].
Велика также роль профессиональных посредников, которые обладают богатым опытом проведения подобных сделок и их подготовки. Однако более важная их функция - расширение спектра доступа к глобальному рынку страхования. Это помогает эффективно задействовать механизм перестрахования, поскольку ни одна страховая компания в мире в одиночку не сможет выполнить полный пакет контрактов для крупного нефтегазового комплекса.
Если говорить о страховании имущества, большинство компаний приобретают пакеты страхования, покрывающие защиту от всех рисков. При этом высока доля ответственности западных перестраховщиков с наивысшими рейтингами надежности. Минимум 70%, а в среднем 90-95% отдается на западное факультативное перестрахование при участии глобальных страховых брокеров Willis, Marsh, JLT, AON и тд. Соответственно защита осуществляется российскими страховщиками по лучшим западным стандартам, она идентична той, которую приобретают для себя крупнейшие нефтяные компании мира [1].
Фундаментальным для перерабатывающих производств в нефтегазовой сфере является имущественное страхование всех возможных рисков. На первом этапе страхуются риски стихий и техногенных факторов: возникновение пожаров, удар молнии, взрыв, наводнение, землетрясение и т.п. Надстройкой к этому является страхование машин и оборудования от поломок и аварий. Но для нефтяной отрасли есть нюансы, связанные с уникальностью и высокой стоимостью основных фондов, на что, делается поправка при определении лимита страхового покрытия. Третьим является страхование рисков, связанных с перерывами в хозяйственной деятельности из-за поломок и аварий и соответствующими убытками. Несмотря на то, что здесь покрываются те же риски, что и при двух вышеназванных видах страхования, это самостоятельная опция. В данном случае страховое покрытие действует в отношении недополученной прибыли. Ввиду вы-
сокой маржинальности нефтепереработки и других отраслевых производств страхование от простоев и нарушения сроков представляется весьма целесообразным.
К сегодняшнему дню в России набирает популярность страхование рисков, связанных с терроризмом и диверсиями. Это стандартное исключение в рамках страхования имущества. Но почти все компании сейчас предлагают возможность эти риски страховать.
Все более актуальным становится страхование экологических рисков - гражданской ответственности владельца опасного производственного объекта за причинение вреда окружающей среде в результате аварии, страхование расходов по локализации и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций.
Таким образом, страхование нефтяной промышленности является одним из самых динамичных сегментов страхового рынка России.
В России различные виды страхования гражданской ответственности имеют большие перспективы. Два законопроекта рассматриваются в Государственной Думе: «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» и «Об обязательном экологическом страховании». Основной целью ввода этих видов страхования - это обязательная форма обеспечения финансовых источников возмещения вреда, которое причиняется третьему лицу и окружающей среде, по причине аварий на потенциально опасных объектах.
Дальнейшее перспективное развитие страхования предприятий нефтегазовой сферы возможно при повышении конкурентоспособности страховых компаний в России. Необходим мощнейший страховой рынок, который бы развивался за счет добровольных и обязательных видов страхования и неценовой конкуренции. Повышение роли страхования как необходимого условия нормального функционирования всей российской экономики должно сопровождаться повышением требований, предъявляемых к надежности российских
страховых компаний. Для этого требуется решить следующие задачи:
- увеличить уровень капитализации страховых компаний, чтобы суметь принять возрастающий объем рисков;
- значительно усилить страховые компании, путем объединения в страховые группы, необходим рост их технологического уровня и повышение надежности для страховой защиты имущественных интересов страхователей;
- активное внедрение новых страховых продуктов, путем целесообразного увеличения списка рисков, которые покрываются страховой защитой, а также перехода к комплексному страхованию и улучшению качества страховых услуг;
- необходимо совершенствование страхового законодательства;
- содействовать внедрению технологий по информатизации и автоматизации страхового дела для качественного расчета страховых тарифов и страховых резервов;
- страховым компаниям масштабно выходить на международный рынок - это важно для страховых компаний, которые участвуют в крупных энергетических проектах.
Риски российских предприятий должны страховаться в России. Государством должны создаваться все условия, чтобы российские страховые компании были более перспективны для недропользователей. Необходимо повышение страховой культуры в стране. Показателем успешности страховой компании является не сумма собранных страховых премий, а сумма выплат по договорам. С развитием страховой культуры происходят перемены и в коммерческом страховании - страхователь может принять участие в прибыли страховых компаний, то есть может осуществлять реинвестирование полученных средств в развитие нефтегазовых проектов, что является актуальным для привлечения дополнительных инвестиций в отрасль.
Предприятия нефтегазового комплекса относятся к объектам повышенной опасности. Риски, возникающие при добыче и транспортировке нефти и газа, а также при эксплуатации нефтеперерабатывающего оборудования, часто приводят к большим авариям и катастрофам.
Страхование объектов нефтегазовой промышленности, которые представляют огромную опасность, является одним из самых важных вопросов на сегодняшний день.
Риски предприятий характеризуются как вероятностью наступления, так и величиной своего воздействия. В случае реализации риск, как событие, оказывает отрицательное влияние на результат деятельности предприятия, на процесс достижения поставленных целей. Наиболее распространенными рисками нефтегазовой отрасли являются природные, операционные и рыночные риски, оказывающие влияние на бесперебойность снабжения потребителей нефть, газом и электроэнергией.
Страхование покрывает потери, восстанавливается ранее достигнутый уровень деятельности, и его финансовый результат. Соответственно, гарантия страховой защиты и своевременного возмещения ущерба способствует бесперебойной деятельности предприятия, восстановлению его имущества, доходов, здоровья сотрудников и других аспектов [6].
Страхование нефтяной промышленности является одним из самых динамичных сегментов страхового рынка. Российский рынок энергетического страхования имеет большой потенциал развития и позитивные долгосрочные перспективы интегрироваться в международную систему энергетического страхования. Дальнейшее перспективное развитие страхования предприятий нефтегазовой сферы возможно при повышении конкурентоспособности страховых компаний в России.
Библиографический список
1. Крюкова В.А. Теория и практика страхования нефтегазодобычи на шельфе России // Научные достижения и открытия современной молодежи: сборник статей победителей VII Международной научно-практической конференции. - 2016. - С. 68-70.
2. Касатонов В.Ю. Проектное финансирование. Организация управления, страхование / В.Ю. Касатонов, Д.С. Морозов. - М.: Анкил, 2017. - 140 с.
3. Верезубова Т.А. Анализ страхового рынка Республики Беларусь // Бухгалтерский учет и анализ. - 2017. - №5 (209). - С. 15-26.
4. Андреев А.Ф. Основы проектного анализа в нефтяной и газовой промышленности / А.Ф. Андреев, В.Ф. Дунаев, В.Д. Зубаев. - М.:
НУМЦ Минприроды РФ, 2016. - 341 с.
5. Воронина Е.П. Страхование в нефтегазовом комплексе - состояние и перспективы развития // Сборник статей V Всероссийской научно-практической конференции. - 2017. -С. 130-133.
6. Осенко С.А. Страхование: новые акценты в развитии // Финансы. Учет. Аудит. -2016. - №5. - С. 24-25.
7. Рябчиков М.П. Контроль финансово-хозяйственной деятельности на промышленном предприятии: учебник. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 160 с.
OIL AND GAS INDUSTRY INSURANCE
E.O. Astapenko, Candidate of Economic Sciences, Associate Professor Ugra State University (Russia, Khanty-Mansiysk)
Abstract. The oil and gas complex of Russia is one of the most important structures of the economy, is the main source of foreign exchange and tax revenues of the country. The oil and gas sector is one of the most high-risk industries. The risks that arise in the production and transportation of oil and gas, as well as in the operation of oil refining equipment, often lead to major accidents and catastrophes. The article discusses the classification of risks in the oil and gas industry. Insurance programs for oil and gas industry enterprises are described. Measures for the development of insurance for the oil and gas industry are described.
Keywords: oil and gas complex of Russia, risks of the oil and gas industry, insurance of oil and gas industry facilities.
