Страхование депозитов как альтернатива фонду гарантирования вкладов физических лиц Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

УДК: 336

СТРАХОВАНИЕ ДЕПОЗИТОВ КАК АЛЬТЕРНАТИВА ФОНДУ ГАРАНТИРОВАНИЯ

ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Космачевская Н.Ю., магистрант, ТНУ им. В.И.Вернадского

Статья посвящена сравнительному анализу системы гарантирования Фондом гарантирования вкладов физических лиц и услуг страхования депозитов страховыми компаниями.

Ключевые слова: депозит, гарантирование вкладов, страхование депозитов, Фонд гарантирования вкладов физических лиц

ВВЕДЕНИЕ

В современных условиях функционирования банковской системы все большую актуальность приобретает вопрос доверия населения к финансовым учреждениям. Одним из инструментов повышения доверия является система защиты вкладов физических лиц.

Отечественные экономисты выделяют два способа защиты вкладов физических лиц: через систему гарантирования вкладов физических лиц специализированным Фондом гарантирования и путем страхования депозитов страховыми компаниями.

Проблематика заключается в том, что эти два варианта являются скорее взаимоисключающими, нежели дополняющими. Вопросы деятельности системы гарантирования вкладов населения Украины освещены в работах Н. Бондаря, С. Власовича, А. Вожжова, Т. Смовженко, Р. Тыркало. Кроме того, в диссертации Тити-евской О.В. освящена тема взаимодействия системы гарантирования и страхования вкладов страховыми компаниями, как единого механизма системы защиты вкладов. В данной статье два указанных способа защиты депозитов представлены взаимоисключающми. В этом заключается научная новизна исследования.

ПОСТАНОВКА ЗАДАЧИ

Целью статьи является уточнение теоретических положений защиты вкладов физических лиц и выявление путей ее дальнейшего развития.

РЕЗУЛЬТАТЫ

Страхование депозитов представляет собой заключение договора страхования между физическим лицом — вкладчиком банка и страховой компанией. Условия договора могут быть различные, в зависимости от страховой компании и банка, в котором открывается либо уже имеется депозит.

Застраховать свои деньги могут и те, у кого уже есть банковские вклады, и те, кто только решился открыть счет. Страховым случаем считается невыполнение обязательств банком по возврату депозита. Данный пункт может варьироваться в зависимости от страховой компании. Страховщики выплачивают только сумму потерянного вклада, а проценты — нет, поскольку проценты являются прибылью клиента. Страховая сумма, как правило, такая же, как и сумма депозита [3].

В настоящее время немногие страховые компании предлагают услугу страхования депозитов, а среди тех, кто предлагают, условия совершенно разнообразные: привязка страховки ко вкладам в какой-то конкретный банк, страховка для всех желающих, независимо от того, где размещены деньги, обслуживание только клиентов системных банков (в которых риск неблагоприятной ситуации — минимален) [3]. Цена услуги по страхованию, т.е. тарифы в разных компаниях отличаются очень сильно. Страховая премия может составлять от 1% до 8% величины депозита [3].

У с л о в и я Таблица 1

страховых ком- Условия услуги в различных страховых компаниях

паний, которые предлагают услугу «страхование депозитов», представлены в таблице 1.

Рейтинг надежности финансовых учреждений каждый страховщик составляет сам, основываясь на известных ему финансовых показателях банка, поли-

Страховая компания Тариф Дополнительные условия

Брокбизнесстрахование До 2% от суммы депозита Риск: только банкротство, без франшизы, страхуются депозиты в банках ТОП-20

АльфаСтрахование Понижение банком процентной ставки по вкладу Риск: невозможность банком вернуть депозит

Арма Индивидуально Риск: банкротство. Безусловная франшиза — 150 тыс. грн.

Стар-полис 3% независимо от банка 1% франшиза, застрахована вся сумма договора с передачей права регрессного иска к Фонду гарантирования. Риск: несвоевременное выполнение банком обязательств по выплате денежных средств, за исключением банкротства.

ТАС, страховая группа 1-8% 150 тыс. грн. — безусловная франшиза. Риск: банкротство банка.

Служба страхования 611 Понижение банком процентной ставки (в среднем на 1,2%) Страхуются только вклады свыше 150 тыс. грн. Франшиза- 150 тыс. грн. Риск: банкротство банка

Источник: [4]

91

Науковий iticinik: Фшанси, банки, швестици - 2012 - №2

тике привлечения средств и управления ими. Чем меньше доверия вызывает банк у страховой компании, тем выше будет тариф.

Стоимость страхования депозита зачастую покрывает доходность депозита. Для того, чтобы этого не произошло, вкладчикам необходимо выбрать банк с более высокими ставками, чтобы с учетом расходов на страховку получить сумму большую, чем в банке с обычными ставками. Однако и в этом случае доходность не достигнет желаемой, поскольку страховые компании устанавливают на «сомнительные» банки страховой тариф значительно выше, что полностью аннулирует выгоду.

Перейдем к рассмотрению другого способа защиты вкладов физических лиц — при помощи специализированного Фонда гарантирования.

Фонд гарантирования вкладов физических лиц является государственным специализированным учреждением, которое выполняет функции в сфере гарантирования вкладов физических лиц и осуществляет свою деятельность на основании Закона Украины «О фонде гарантирования вкладов физических лиц». Участие в Фонде банков и филиалов иностранных банков является обязательным. [2]. Фонд гарантирует каждому вкладчику участника возмещение средств по его вкладам, включая проценты, в размере вкладов на день наступления недоступности вкладов, но не более 150000 гривен по вкладам в каждом из таких участников [5].

Вклады, размер которых составляет менее 1 гривны, не подлежат возмещению. Вкладчики приобретают право на получение гарантированной суммы возмещения за счет средств Фонда в денежной единице Украины со дня наступления недоступности вкладов.

Выплата Фондом гарантированной суммы осуществляется через определенные банки-агенты в течение трех месяцев со дня наступления недоступности вкладов. В случае ликвидации системообразующего банка этот срок может быть продлен до шести месяцев. Срок исковой давности по обращениям вкладчиков составляет три года.

Таблица 2

Сравнительный анализ страхования вкладов в страховой компании и Фондом гарантирования вкладов физических лиц

Страховая компания Фонд гарантирования вкладов физических лиц

Лимит страховой/ гарантированной суммы Не ограничен 150000 грн

Стоимость 1-8% Оплачивается банком

Сумма возмещения По договору страхования, только сумму депозита без процентов Депозит + проценты, но не более 150000 грн в одном банке

Источники пополнения фонда возмещения Страховые премии вкладчиков Отчисления банков-участников

Сроки выплаты возмещения Не более месяца 3 месяца. Может быть продлено до 6.

Кто страхуется Любое лицо, обратившееся в страховую компанию Вкладчики, кроме лиц, на которых не распространяется гарантирование согласно законодательству

Сравнительный анализ страхования вкладов в страховой компании и Фондом гарантирования представлен в таблице 2.

Таким образом, как видно из табл. 2, гарантийная сумма в Фонде имеет граничную величину и составляет 150 тыс. грн., в то время как многие страховые компании страхуют вклады неограни-

Ист°чник: с°ставлен° авт°р°м ченного размера.

Большинство депозитов в современной банковской системе Украины не превышают граничного размера 150 тыс. грн. К тому же, данная сумма относится лишь к одному банку, то есть клиент может открыть несколько депозитов в разных банках, и по каждому из них будет действовать система гарантирования вкладов. Некоторые страховщики вводят безусловную франшизу в 150 тысяч гривен. То есть страховая компания покрывает невозврат только того, что свыше этой суммы.

Стоимость страхового тарифа в страховой компании составляет от 1% до 8%, в то время как за систему гарантирования вкладов Фондом платить не требуется, его стоимость банк уже учитывает в процентной ставке. То есть, по сути, страхуя депозит в страховой компании, клиент платит дважды.

Фонд гарантирования возмещает всю сумму вклада, включая проценты, если данная сумма не превышает 150 тыс. грн. В то же время, страховая компания — только сумму вклада, поскольку проценты — это уже прибыль.

Что касается размера фонда возмещения, у страховой компании он формируется из страховых премий. Таким образом, если, к примеру, мы застраховали 10 вкладов по 15 тыс. грн. каждый по тарифу 5%, фонд возмещения составил 7500 грн. Если же один из этих вкладов будет подлежать возмещению, страховой компании не хватит средств фонда для компенсации. Резерв Фонда гарантирования формируется из вступительных взносов участников, из ежегодных отчислений банков, из прибыли от размещения временно свободных средств Фонда, из средств, внесенных НБУ и из штрафов. Размер резерва на данный момент является недостаточным, и, если произойдет банкротство хотя бы двух крупных банков, Фонд будет не в состоянии выплатить возмещения. Таким образом, формирование фонда для покрытия обязательств по выплатам вкладов является проблемным моментом как для Фонда гарантирования, так и для страховых компаний. И в случае, когда несколько крупных банков банкротятся, это свидетельствует о кризисе всей банковской сис-

92

Науковий вгсммк: Фшанси, банки, швестицп - 2012 - №2

темы, которая неизменно влечет за собой и кризис в страховом рынке, что можно было наблюдать во время мирового финансового кризиса.

Несомненное достоинство страховки депозита — быстрые сроки расчетов с клиентами. Гораздо быстрее, чем выплаты из Фонда гарантирования вкладов или в ходе длительной процедуры банкротства банка. С момента наступления страхового случая до момента выплаты, по заверениям страховщиков, проходит не более месяца. Фонд гарантирования вкладов обязан выплатить возмещение через три месяца после завершения процедуры ликвидации банка. Это один из аргументов в пользу страхования депозитов.

Страхование депозита хорошо для лиц, возмещение которым не происходит по закону. Фонд не возмещает гарантированную сумму по вкладам, размещенным: а) членами наблюдательного совета, совета директоров и ревизионной комиссии банка; б) работниками независимых аудиторских фирм, которые осуществляли аудиторские проверки банка на протяжении последних трех лет; в)акционерами, доля которых превышает 10 процентов уставного капитала банка; г) вкладчиками, которые на индивидуальной основе получают от банка льготные проценты и имеют финансовые привилегии [1].

Следует также отметить немаловажный факт, что страхование депозитов и система гарантирования вкладов являются взаимоисключающими. То есть, клиент не может получить страховое возмещение дважды: из Фонда и из страховой. Если вкладчику страховая компания выплачивает возмещение, он передает страховой свое право требовать от Фонда выплату гарантированной суммы.

ВЫВОДЫ

Во-первых, страхование вкладов в страховой компании не имеет смысла и эффективнее для клиента полагаться на Фонд гарантирования вкладов физических лиц.

Во-вторых, страхование может быть использовано для тех, кто желает сократить время возмещения, либо для лиц, депозитные вклады которых не попадают под систему гарантирования Фондом в соответствии с законодательством.

В-третьих, Фонд гарантирования вкладов физических лиц следует признать таким, что обеспечивает лучшую защиту и не предполагает дополнительную оплату в виде страховых премий.

Следовательно, Фонд гарантирования вкладов физических лиц определяется как наиболее приемлемый и надежный вариант для клиентов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Закон Украши «Про Фонд гарантування вкладiв фiзичних оиб» вщ 20.09.2001 р. № 2740-Ш

2. 1нформащя про Фонд гарантування вкладiв фiзичних ошб // Фонд гарантування вкладiв фiзичних оиб

— 03.01.2012 — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.fg.org.ua/ua/Zagal_info.html

3. Как застраховать депозиты // Prostobank.com.ua — 03.01.2012 — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.prostobank.ua/finansovy_gid/strahovanie/stati/kak_zastrahovat_depozity

4. Страхование депозита: защита воздуха? // Prostobank.com.ua — 03.01.2012 — [Электронный ресурс]

— Режим доступа: http://www.prostobank.ua/depozity/stati/strahovanie_depozita_zachita_vozduha

5. Фонд гарантування вкладiв фiзичних ошб. Статистика // Фонд гарантування вкладiв фiзичних оиб — 27.05.2011 — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.fg.org.ua/ua/statistika.html

Стаття надшшла до редакци 2 березня 2012 року

93

Науковмй вкммк: Фшанси, банки, iмвестмщT - 2012 - №2