СПОСОБЫ СОВЕРШЕНИЯ ХИЩЕНИЙ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ Текст научной статьи по специальности «Право»

УДК 348.98

DOI 10.23672/SAE.2020.2020.61576

Зеленский Владимир Дмитриевич

Заслуженный юрист России, доктор юридических наук, профессор,

Почетный работник высшего профессионального образования РФ, руководитель программ магистерской подготовки юридического факультета, Кубанский государственный аграрный университет имени И.Т. Трубилина [email protected]

Безбогин Александр Константинович

аспирант кафедры криминалистики юридического факультета, Кубанский государственный аграрный университет университета имени И.Т. Трубилина [email protected]

Способы совершения хищений

в строительстве

Vladimir D. Zelensky

Honored lawyer of Russia, Doctor of Jurisprudence, Professor,

Honorary worker of the Highest

Professional education

of the Russian Federation,

Head of Programs Master Preparation

Law Department,

Kuban State Agrarian University

name of I.T. Trubilin

[email protected]

Alexander K. Bezbogin

Graduate student of Department of Criminalistics Law Department, Kuban State Agrarian University name of I.T. Trubilina [email protected]

Methods of theft

in construction

Аннотация. Расследование хищений в строительстве имеет повышенное социальное значение. Стремление граждан получить жилье путем участия в долевом строительстве многоквартирных домов нередко не реализуется мошенниками - строителями. В статье изложены способы материальных хищений, в сфере строительства и ремонтных работ, показано содержание действий по сокрытию данных преступлений. Подробно рассматривается взаимодействие преступных групп с физическими лицами по сокрытию преступлений. Авторами рассматривается образ действия преступника, направленный на достижение результата.

Ключевые слова: расследование хищений, строительство, способы совершения сокрытия.

Annotation. The investigation of thefts in construction has increased social significance. The desire of citizens to get housing by participating in the share construction of apartment buildings is often not realized by clever crooks - builders.article describes the methods of material theft in the field of construction and repair work, shows the content of actions to conceal these crimes. The interaction of criminal groups with individuals to conceal crimes is examined in detail. The article discusses the mode of action of the offender, aimed at achieving a result.

Keywords: investigation of thefts, construction, methods of commission of concealment.

Расследование хищений в строительстве имеет повышенное социальное значение. Стремление граждан получить жилье путем участия в долевом строительстве многоквартирных домов нередко не реализуется мошенниками -строителями. В расследовании хищений в строительстве важную роль играет установление способа совершения преступления.

Способ совершения преступления - это система действий по подготовке, совершению и сокрытию преступления, обусловленных условиями совершения преступления и психофизиологическими свойствами личности, на наш взгляд, способ - это образ действий субъекта по совершению и сокрытию преступлений. Выбор способа обусловлен

свойствами личности субъекта действий и условиями совершения преступления, обстановкой совершения, содержанием преступных действий. Такое понимание способа созвучно определению способа как системы действий, применяемых при выполнении какой-либо работы [2, с. 1251].

Способ совершения преступления определяется различными свойствами личности: темпераментом, характером, уровнем развития, профессиональными качествами, волевыми качествами человека. При совершении умышленных преступлений указанные элементы психофизиологической структуры личности имеют определяющее значение. В целом же, перечисленные факторы объединяются в систему, т.е., взаимосвязаны между

собой: условия, орудия, средства, свойства личности. Строго говоря, под способом понимается образ действия преступника, направленный на достижение преступного результата. Но действия эти связаны с другими указанными обстоятельствами преступного события. Они не возникают, как правило, внезапно, а детерминированы предшествующими факторами. В умышленном преступлении это всегда наглядно.

Способы - это приемы действий. В структуре способов умышленных преступлений можно выделить подготовку, совершение и сокрытие. Подготовительные действия могут быть самыми разнообразными: приискания, приобретение орудий и средств, изучение элементов обстановки, составление планов и др. Совершение основных преступных действий может осуществляться различными приемами. Например, сокрытие преступления включает уничтожение улик, маскировку, оказание влияния на участников процесса и иные формы противодействия. Подготовка, совершение и сокрытие преступления осуществляется во взаимосвязи, т.е., как система. Действия объединены единым замыслом преступника. Особенно отчетливо это проявляется в организованных преступлениях: кража, разбойных нападениях, убийства и др. [1, с. 211-212].

Способы хищения как вида преступления харак-теризируются наличием всех умышленных структурных элементов: приготовление, совершение и сокрытие. Это - умышленные действия, совершение которых в одиночку затруднительно. Необходим общий преступный замысел, вовлечение участников, подготовка, создание предпосылок для успешного извлечения материальных ценностей, их присвоения. Действия эти могут совершаться одновременно, но в большинстве случаев, подготовительные действия и собственно хищение разделены во времени.

В хищениях, совершаемых в сфере строительства, способы имеют определенные особенности. В нашей работе мы рассматриваем хищение путем мошенничества, присвоения или растраты. В совершении указанных преступлений практически всегда существует подготовительный период. Он включает возникновение и формирование преступного умысла; приготовление к непосредственному совершению хищения и иные действия, направленные на предотвращение разоблачение расхитителей.

Возникновение умысла осуществляется участниками строительства в ходе подготовки производственной деятельности. Осуществляя финансово- хозяйственные меры по строительству( ремонту), субъект самостоятельно или с получением информации от других лиц, выявляет возможности для присвоения материальных ценностей (чаще, денежных средств) с последующей маскировкой или иными способами избежать ответственности. Нередко мысль о возможности хищения возникает с ознакомлением с событием хищения, совершенного другими лицами.

Возникновение умысла является основанием для необходимости создания группы. Преступная

группа, создаваемая для хищения в сфере строительства, обычно, немногочисленная. Привлекаются лица, которые должны выполнять действия по изъятию ценностей. Группы в 2-4 человека из числа руководителей, главных бухгалтеров, прорабов ( начальников участков) или главных инженеров представляют собой лица, вовлеченные в финансово-хозяйственные операции, в которых совершаются хищения. Возможно привлечение и других участников для выполнения разовых действий без посвящения их в содержание преступного умысла.

В сплоченной преступной группе распределяются роли участников. Организатор разрабатывает схемы действий участников. Этот этап подготовки совпадает с действием по подготовке к непосредственному совершению преступления. Обычно, это - создание условий: выбор наименования организации, служебных помещений, регистрации юридического лица. Существуют наиболее распространенные подготовительные действия в зависимости от вида хищения:

- репланирование деятельности строительной организации, привлечение потенциальных инвесторов низкими ценами за квадратный метр жилья или недвижимости;

- низкие цены при участии в тендерах по сравнению с другими участниками конкурса с расчетами в последующем:

а) использование более дешевых материалов или оборудований;

б) использование упрощенных технологий;

в) выполнение работ в меньшем, чем по условиям контракта, объеме. Данный способ наиболее присущ производителям ремонтных работ государственному контракту;

- завышение стоимости закупаемых материалов и оборудования или занижение их качества. Завышение цен обуславливает повышение себестоимости строительно- монтажных работ. При занижении цен создается не учтение издержек стройматериалов и оборудования, которые могут реализоваться или исследоваться в строительстве объектов по другим договорам. Указанные механизмы совершаются при участии лиц (частников), у которых приобретаются стройматериалы и оборудования;

- имитация разрешения на строительство, фальсификация проектно- сметной документации при заключении гражданско- правовых договоров с дольщиками и иными инвесторами. Данный способ характерен для создания видимости документов для строительства многоквартирных домов, предъявляемых дольщикам. Гражданам - дольщикам могут предъявляться (демонстрироваться) договоры купли-продажи земли, чертежи их будущих квартир и иная документация. Также, действия облегчают получения денежных средств дольщиков;

- разработка проектно-сметной документации, в которую заведомо вносятся ложные данные. Исследование данного приема позволяет создавать

не учтение издержек материалов и оборудования, замену одних материалов на другие, завышение или занижение объема влияния на строительство или ремонтных работ;

- установление контакта с руководителями организации - заказчика, вовлечение их в преступную сделку, сотрудничество для фальсификации про-ектно - сметной или отчетной документации. Руководители бюджетной государственной организации заключают договоры, утверждают акты по заверению стоимости и завершенного объема строительных или ремонтных работ. Деньги в дальнейшем изымаются и делятся между преступной группой подрядчиков и заказчиков;

- установление контакта с сотрудниками контролирующих и правоохранительных органов с целью нейтрализации внезапных проверок и покровительства.

В процессе указанных действий, в зависимости от вида хищения (присвоения, растраты или мошенничества) создаются либо излишки материалов, оборудования, либо денежные средства начисляются преступникам (при инвестиционном виде финансирования строительства), либо используются иные способы получения материальных ценностей. Они поступают в распоряжение субъектов преступления и присваиваются. Способы присвоения различны: наличные деньги, переводы на фиктивные счет, продажа материалов и оборудования при строительстве других объектов и др.

Можно выделить следующие способы деяний по непосредственному совершению хищений:

- производство строительно-монтажных работ с грубыми нарушениями проектно-сметной документации, касающихся количества и качества, стоимости использованных материалов и оборудования, характеристики объектов строительства, замена содержания видов работ и др. Это -один из распространенных способов совершений хищений. Суть - в замене видов работ, материалов или оборудования, технологии производства работ, на менее качественные, но более дешевые. Другой разновидностью этого способа является завышение стоимости материалов или оборудования, а также, стоимости различных работ;

- производство строительно-монтажных или ремонтных работ в уменьшенном (неполном) объеме, предусмотренном проектно- сметной доку-ментаций;

- включение в акты выполненных работ заведомо не производящихся работ и иные формы фальсификации производственных работ путем составления фиктивной отчетной документации. Указанный способ сходен с предыдущим. Выполнение работы в неполном объеме нередко связано с фальсификацией проектно-сметной документации, т.е., еще в ходе подготовки к хищению. Вместе с тем, оно может осуществляться и в ходе выполнения работ;

- сговор подрядчика с заказчиком при подписании фиктивных актов производимых работ. Сам сговор свидетельствует об организованном

характере действий представителей сторон в сфере строительства. Реализуется сговор путем назначения фиктивных сроков приема работ руководством организации - заказчиков.

- привлечение денежных средств граждан для возведения жилых помещений с введением их в заблуждение относительно порядка юридического оформления такого участия. В дешевом строительстве жилья участвует десятки потерпевших. Здесь возможны разновидности указанного способа. Помимо названного, возможно и возведение жилого дома вопреки разрешению на строительство. Нередко, субъект заключает договоры инвестирования, займа вместо договора долевого участия, что позволяет еще в дальнейшем совершить двойную продажу одних и тех же квартир разным лицам;

- продажа третьим лицам земельного участка, юридически виновного, на котором есть незавершенный объект строительства, возведенный за счет средств заказчиков. Указанный способ связан с привлечением средств дольщиков на возведение многоквартирного дома под видом строительства малоэтажного жилого дома;

- имитация производственных работ по возведению объекта без намерения их реального осуществления. Возможные и иные способы введения в заблуждение инвесторов без намерения строитель. Таким путем создается финансово -строительная пирамида.

Указанные способы направлены на привлечение дешевых средств, их обналичивания и присвоения. Осуществляется это либо присвоением наличных средств из кассы организации - застройщика, либо путем снятия дешевых средств с расчетных счетов этой организации, а также, путем привлечения денег путем перечисления с расчетного счета организации - заказчика на счет организации застройщика с последующим снятием их либо перечислением денег на расчетные счета подставной организации, которая выступает в роли подрядчика.

Сокрытие хищений в сфере строительства осуществляются путем предотвращению разоблачения преступника на этапе подготовки и действует после совершения присвоения материальных ценностей. На подготовительном этапе преступник заблаговременно продумывает мероприятия по сокрытию преступления. Действия участников группы разнообразны. Анализ практики расследования показывает, что наиболее распространенными являются:

- продумывание защитных мероприятий по сокрытию будущих и начавшихся преступных действий. Осуществляется это параллельно с формированием преступного замысла и преступных действий и формирования преступной группы. Продумываются способы а также сокрытие;

- составление гражданско-правовых договоров так, что неисполнение обязательств воспринимаемо как гражданско-правовое и нарушение, но не преступление;

- продумывание способов общения с лицами -участниками финансово- хозяйственных операций по строительству, тактики поведения с заказчиками, клиентами и другими с целью безопасного вовлечения их в операции по заключению договоров, подготовки проектно-сметной документации и др;

- ведение учетной документации, в том числе, бухгалтерской, с целью маскировки действий, сопряженных с хищением. Продумываются приемы фальсификации учетных данных;

- обдумывание мероприятий по уничтожению улик, в том числе, учетной и иной документации, ликвидации организации, объявления о банкротстве с похищением материальных ценностей.

После присвоения материальных ценностей обычно совершаются:

- уничтожение похищенной документации;

- внесение изменений в проектно- сметную документацию;

- уничтожение бухгалтерской документации, актов аренды-сдачи выполненных работ и иной учетной документации.

Знание способов совершения хищений способствует выявлению и качественному расследованию хищений.

Литература:

1. Белкин Р.С. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. От теории к практике. М., 1998.

2. Большой толковый словарь русского языка. Спб.

Literature:

1. Belkin R.S. Forensics: problems, trends, prospects. From theory to practice. M., 1998.

2. A large explanatory dictionary of the Russian language. SPb.