CC BY
66DOI 10.47576/2712-7516_2022_12_69 УДК 336.7
СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО
И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА
Рабаданова Джамиля Аминуллаевна,
кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов и кредита, Дагестанский государственный университет, г. Махачкала, Россия, e-mail: salyhat1@rambler.ru
Гусейнова Патимат Айгумовна,
магистрант направления «Финансы и кредит», Дагестанский государственный университет, г. Махачкала, Россия, e-mail: p_guseynova@list.ru
В статье проведен анализ динамики и структуры кредитования субъектов малого и среднего пред -принимательства в Республике Дагестан. Сделаны выводы о сформировавшейся тенденции банковской поддержки малого и среднего бизнеса в регионе, стабильной динамике роста совокупных банковских ресурсов кредитной организации. Установлены факторы, препятствующие банковскому кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства, и предложены меры, повышающие активность банков в поддержке бизнес-среды.
Ключевые слова: кредитование; малый и средний бизнес; ссудная задолженность.
UDC 336.7
CURRENT STATE AND TRENDS IN THE DEVELOPMENT OF BANK LENDING TO SMALL AND MEDIUM BUSINESSES
Rabadanova Jamilya Aminullaevna,
Candidate of Economic Sciences, Associate Professor, Department of Finance and Credit, Dagestan State University, Makhachkala, Russia, e-mail: salyhat1@ rambler.ru
Huseynova Patimat Aygumovna,
Master's student in Finance and Credit, Dagestan State University, Makhachkala, Russia, e-mail: p_guseynova@list.ru
The article analyzes the dynamics and structure of lending to small and medium-sized businesses in the Republic of Dagestan. Conclusions are drawn about the emerging trend of banking support for small and medium-sized businesses in the region, the stable growth dynamics of the total banking resources of a credit institution. Factors that impede bank lending to small and medium-sized businesses have been identified, and measures have been proposed to increase the activity of banks in supporting the business environment. Keywords: lending; small and medium businesses; loan debt.
В современных условиях ни одна современная экономика не может активно развиваться без малого и среднего бизнеса. Предприятия малого и среднего предпринимательства формируют фундамент рыночной экономики, обеспечивая гибкие условия для развития бизнеса, подстраиваясь по быстро меняющиеся внешние и внутренние
факторы среды функционирования, создавая здоровую конкуренцию для внедрения новых технологий и совершенствования бизнес-процессов.
Кроме того, малый и средний бизнес эффективно решает проблемы рынка труда, создавая новые рабочие места, отвечающие запросам граждан.
Для создания своего бизнеса необходим стартовый капитал, который позволит обеспечить предпринимательскую деятельность. Для финансовой поддержки малого и среднего бизнеса активно используются заемные средства и кредитные организации достаточно эффективно в данном направлении развивают банковскою деятельность.
Коммерческие банки предприятиям малого и среднего бизнеса предлагают широкий спектр кредитных продуктов. Для банков кредитование малого и среднего бизнеса выступает весьма прибыльным, но и достаточно рискованным направлением банковской деятельности.
Поэтому взаимодействие банков и сферы малого и среднего предпринимательства осуществляется на постоянной основе в поиске наиболее привлекательных для обеих сторон условий кредитования. Так, банки заинтересованы в получении прибыли и минимизации рисков, а заемщики - в наиболее комфортных условиях кредитования с позиции стоимости, сроков и объемов.
В современных условиях негативного влияния большего количества внешних факторов на развитие национальной экономики взаимодействие банковского сектора и малого и среднего предпринимательства сталкивается со множеством проблем.
Макроэкономическая нестабильность обостряет риски кредитования и в первую очередь уязвимый в этих условиях малый и средний бизнес. Поэтому банки постоянно находятся в поиске оптимальных решений для обеспечения устойчивости банковской деятельности в том числе и в отношении привлекательного для них сегмента кредитования малого и среднего бизнеса.
Как показывают данные, приведенные в табл. 1, в целом по России за период 20202021 гг. отмечен существенный прирост объемов кредитования малого и среднего бизнеса. Так, ссудная задолженность выросла с 5,5
В современных условиях по состоянию малого и среднего бизнеса можно судить в целом об уровне развития национальной экономики. Для увеличения данного сегмента экономики необходимы благоприятные условия в сфере доступности финансовых ресурсов. Собственных средств всегда недостаточно, поэтому важным источником финансирования предпринимательской деятельности выступает банковский кредит.
Состояние банковского кредитования малого и среднего бизнеса существенно диффе -ренцировано по регионам России. Объемы и качество кредитных портфелей по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства в региональном разрезе, зависят от множества факторов.
Во-первых, уровень экономического и инвестиционного потенциала регионов достаточно волатилен. Данные факторы влияют на привлекательность региона с позиции деловой активности, социальной среды проживания, соответственно, роста потребительского спроса на различные товары и услуги,
Во-вторых, регионы имеют неравномерно развитую социально-экономическую инфраструктуру, что влияет уровень развития банковского сектора и его инфраструктуру. Соответственно, заемный потенциал предприятий достаточно динамичен в разрезе регионов России.
Проанализируем состояние банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в Республике Дагестан. Рассмотрим сравнительную динамику ссудной заложенности субъектов малого и среднего бизнеса в Российской Федерации, Северо-Кавказском федеральном округе и Республике Дагестан (табл. 1).
трлн руб. до 7,1 трлн руб. Прирост составил практически 29 %. За анализируемый период также наблюдается рост ссудной задолженности в Северо-Кавказском федеральном округе почти на 20 %. Данная тенденция со-
Таблица 1 - Темпы роста ссудной задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, млн руб. [6]
Показатели на 1.01 2021 г. 2022 г. Темпы роста, %
Российская Федерация 5547669 7142863 128,8
Северо-Кавказский федеральный округ 127887 153203 119,8
Республика Дагестан 7771 8394 108,0
храняется и в Республике Дагестан. Объем ссудной задолженности малых и средних предприятий вырос на 8 %.
При положительной динамике роста ссудной задолженности малого и среднего бизнеса следует отметить, что в целом по России этот рост в 3 раза превышает аналогичный показатель по Республике Дагестан. Следует отметить, что Республика Дагестан
Структурный анализ ссудной задолженности, приведенный в табл. 2, также подтверждает сделанный выше вывод о непосредственной связи между состоянием социально-экономического развития Республики Дагестан и уровнем кредитования предприятий малого и среднего предпринимательства, доля которых составляет подавляющую часть организаций реального сектора экономики региона.
Как свидетельствуют произведенные расчеты, ссудная задолженность субъек-
Как видно из данных табл. 3, банковский сектор отдает предпочтение в кредитовании предприятиям малого и среднего бизнеса. На их долю приходится более 2/3 ссудной за -долженности, 1/3 ссудной задолженности об -разуют индивидуальные предприниматели.
Структурный анализ за 2020-2021 гг. показал, что их доля практически осталась не-
относится к слабо развитым в социально-экономическом плане регионам России и характеризуется низким уровнем доходов граждан, платежеспособного спроса, деловой активности и, соответственно, заемной способностью субъектов малого и среднего бизнеса, что объясняет менее существенный рост ссудной задолженности в сравнении со среднероссийским показателем.
тов малого и среднего бизнеса Республики Дагестан имеет очень низкий удельный вес (0,2-0,1 %) в структуре ссудной заложенности в целом по России. Ее доля не только не растет, но даже снижается при абсолютном приросте. Следовательно, банковский сектор практически не оказывает влияния на развитие малых и средних предприятий Республики Дагестан.
Рассмотрим более подробно кредитный портфель субъектов малого и среднего бизнеса Республики Дагестан (табл. 3).
изменной. Банки в большей степени отдают предпочтение субъектам среднего бизнеса, так как они имеют достаточные активы для залогового обеспечения по кредиту, что снижает уровень кредитных рисков банков.
О качестве кредитного портфеля субъектов малого и среднего бизнеса можно судить на основе данных, приведенных в табл. 4.
Таблица 4 - Просроченная ссудная задолженность по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, млн руб. [6]
Показатели на 1.01 2021 г. 2022 г.
ссудная задолженность просроченная уд. вес, % ссудная задолженность просроченная уд. вес, %
РФ, всего, из них: 5547669 627450 11,3 7142863 584333 8,2
малых и средних предпринимателей 4988366 605947 12,2 6487521 557027 8,6
индивидуальных предпринимателей 559303 21503 3,9 655342 27306 4,2
Таблица 2 - Ссудная задолженность по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства [6]
Показатели на 1.01 2021 г. 2022 г.
млн руб. уд. вес, % млн руб. уд. вес, %
Российская Федерация 5547669 100,0 7142863 100,0
Северо-Кавказский федеральный округ 127887 2,3 153203 2,2
Республика Дагестан 7771 0,2 8394 0,1
Таблица 3 - Структура ссудной задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства в Республике Дагестан [6]
Показатели на 1.01 2021 г. 2022 г.
млн руб. уд. вес, % млн руб. уд. вес, %
Всего задолженность, из них: 7771 100,0 8394 100,0
субъектов малого и среднего бизнеса 5361 68,9 5793 64,3
индивидуальных предпринимателей 2410 31,1 2601 35,7
СКФО, всего, из них: 127887 21100 16,5 153203 21757 14,2
малых и средних предпринимателей 105854 19256 18,2 127635 19289 15,1
индивидуальных предпринимателей 22033 1844 8,4 25568 2468 9,7
РД, всего, из них: 7771 2750 35,4 8394 4136 49,3
малых и средних предпринимателей 5361 2390 44,6 5793 3549 61,3
индивидуальных предпринимателей 2410 360 14,9 2601 587 22,6
В 2020 г. в период нарастания коронави-русной инфекции деловая активность предприятий снижалась, что отразилось на состоянии прибыльности компаний. Уменьшение доходов хозяйствующих субъектов увеличило их долговую нагрузку. Это затронуло как крупный, так и малый и средний бизнес. Предприятия вынуждены были в сложившихся условиях реструктуризировать ссудную задолженность. Количество предприятий, которые обратились в банки за реструктуризацией кредитных обязательств, существенно возросло.
Принятые Правительством РФ незамедлительные меры по государственной поддержке предприятий в этих условиях, а также смягчение денежно-кредитной политики со стороны Банка России позволили обеспечить доступ предприятий к заемным средствам. В результате банки сохранили рост кредитного портфеля по корпоративному сектору.
Следует отметить, что 2021 год характеризовался заметным ростом экономической активности делового сектора, что активизировало спрос бизнес-среды на банковское кредитование. Ссудная задолженность росла не только в сфере крупного корпоративного бизнеса, но и в среде малого и среднего предпринимательства.
Как свидетельствуют данные, приведенные в табл. 4, на фоне стабилизации экономической ситуации и снятии коронавирусных ограничений число предприятий малого и среднего бизнеса увеличилось практически на 2 %. Одновременно отмечается и рост кредитного портфеля как предприятий малого и среднего бизнеса, так и индивидуальных предпринимателей. Данная тенденция наблюдается как в целом по банковскому сектору РФ, СКФО и Республики Дагестан.
Вместе с тем рост ссудной задолженности предприятий малого и среднего бизнеса в целом по РФ не привел к ухудшению качества кредитного портфеля. Так, доля просроченной задолженности по кредитному портфелю субъектов малого и среднего предпри-
нимательства в целом по РФ снизилась за анализируемый период на 3,6 % - с 12,2 % до 8,6 %, по Северо-Кавказскому федеральному округу на 3,1% - с 18,2 % до 15,1 %.
Однако качество кредитного портфеля субъектов малого и среднего бизнеса Республики Дагестан характеризуется отрицательной динамикой. За анализируемый период доля просроченной ссудной задолженности по субъектам малого и среднего бизнеса выросла на 16,7% с 44,6% до 61,3%. Как видно уровень просроченной ссудной заложенности малых и средних предприятий в Республике Дагестан очень высокий. Данная ситуация объясняется снижением уровня доходов в период пандемии и еще невос-становившимся оборотом малых и средних предприятий. Кроме того, в период ограничительных мероприятий предприятия малого и среднего бизнеса республики накопили задолженность за счет повышенного спроса на реструктуризацию кредитов. В результате перенесенная нагрузка по платежам с 2020 года пришлась на 2021 год. Особенно большой спрос на реструктуризацию ссудной задолженности продемонстрировали сельскохозяйственные предприятия. Задолженность данного сегмента за анализируемый период существенно увеличилась.
Снижение качества кредитного портфеля малого и среднего бизнеса привело к росту уровня кредитного риска банков и сдерживанию банковского кредитования данного сегмента. На сдерживание роста кредитного портфеля по корпоративному сектору также повлияли ценовые условия по кредитным продуктам для малого и среднего бизнеса. Так, средневзвешенные процентные ставки по кредитам малому и среднему бизнесу за анализируемый период выросли на 1,4 %.
Таким образом, проведенный анализ банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в Республике Дагестан позволили сделать следующие выводы:
1. В современных условиях банковский сектор РФ практически не оказывает воздей-
ствия на развитие малого и среднего бизнеса в Республике Дагестан, что подтверждается ничтожно малым удельным весом ссудной задолженности предприятий республики в совокупном кредитном портфеле российских банков. Основные барьеры видятся в низкой платежеспособности малых и средних предприятий, отсутствии или недостаточности залогового обеспечения, а также высокой стоимости заемных средств.
2. Антикризисные меры поддержки малого и среднего предпринимательства со стороны правительства и регулятора минимизировали проблемы, с которыми столкнулись предприятия в условиях пандемии. Однако со стороны региональных органов власти не оказывается должной поддержки малому и среднему бизнесу в части расширения банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса.
3. Растет доля просроченной задолженности предприятий малого и среднего бизнеса Республики Дагестан, что отрицательно сказывается на качестве кредитного портфеля банков. Данная ситуация объясняется снижением уровня доходов в период пандемии и еще невосстановившимся оборотом малых и средних предприятий. Кроме того, в период ограничительных мероприятий предприятия малого и среднего бизнеса республики накопили задолженность за счет повышенного спроса на реструктуризацию кредитов. В результате перенесенная нагрузка по платежам с 2020 года пришлась на 2021 год. Особенно большой спрос на реструктуризацию ссудной задолженности продемонстрировали сельскохозяйственные предприятия, сфера общественного питания и бытового обслуживания. Задолженность данного сегмента за анализируемый период существенно увеличилась.
Современная практика организации кредитного процесса в части кредитования субъектов малого бизнеса позволяет обобщить целый ряд актуальных проблем, которые возникают в первую очередь по вине заемщиков. Для субъектов малого и среднего бизнеса как специфических заемщиков характерен повышенный уровень рисков - и традиционных, и специфических. Данные заемщики создают для банков рисковую ситуацию в случае нарушения ими основных принципов кредитования. Снижение про-
зрачности отчетности заемщиков отмечается экспертами в качестве первоочередной в рейтинге проблем кредитования субъектов малого и среднего бизнеса. В этом случае официальная отчетность, которая должна являться основой для анализа кредитоспособности заемщика, не может предоставить возможности оценить его реальное финансовое состояние.
Следующая причина возникновения банковских рисков - отсутствие достаточного залогового обеспечения у заемщика или его неудовлетворительное качество. Большая часть обеспечения, которое может быть предложено малыми и средними предприятиями, представляет собой залог товаров в обороте. А это означает, что подавляющая часть данных организаций осуществляет деятельность в сфере торговли. Лишь небольшая часть субъектов малого предпринимательства имеет в собственности недвижимость или современное технологическое оборудование, которое может представлять собой ликвидное имущество. В нынешних условиях банки в целях минимизации рисков не видят возможности предоставить лучшие условия для малых предприятий именно из-за недостаточного качества предлагаемого заемщиком обеспечения. В результате, если банк и предлагает кредитные программы для малого и среднего бизнеса, то в случае отсутствия у заемщика качественного обеспечения такие кредиты для него будут более дорогостоящими.
Вторая группа проблем, связанных с организацией кредитования малого и среднего бизнеса, относится исключительно к банкам. Внутренние проблемы отдельных банков по налаживанию системы кредитования малого и среднего бизнеса связаны с недостаточной развитостью банковских технологий, которые не дают возможности уменьшить издержки обращения на рассмотрение заявок клиентов. Еще одна проблема состоит в недостаточности у российских банков долгосрочной ресурсной базы для предоставления более долгосрочных кредитов, которые могли бы использоваться на развитие производства, а не только в сфере торговли.
Таким образом, для решения выявленных проблем и улучшения организации процесса кредитования субъектов малого и среднего бизнеса банкам необходимо совершенство-
вать методики оценки финансового положения заемщиков; соблюдать правила деловой этики в отношении предоставления сведений о своих заемщиках в бюро кредитных историй, чтобы при дальнейшем обслуживании клиентов банковским сектором о них были достоверные и информативные сведения. В силу того, что при кредитовании субъектов малого бизнеса кредитные риски оцениваются при помощи внутрибанковских методик, их совершенствование предоставило бы возможность сократить риски банков и способствовало бы решению проблем кредитования субъектов малого предпринимательства.
Помимо этого, для решения проблем с обеспечением, на наш взгляд, банкам стоило бы пересмотреть требования к залогу и дифференцировать их в зависимости от специфики деятельности заемщика. Например, если сфера деятельности организации - торговля, то стоит смягчить требования к залогу и принимать в виде обеспечения товары в обороте, не ухудшая качества обеспечения. Если организация занимается, к примеру, арендным бизнесом, то в виде обеспечения следует принимать только твердый залог. При оценке финансового положения клиента
следует принимать во внимание сферу деятельности заемщика, отсутствие или наличие сезонности вида деятельности и имеющийся в распоряжении залог, чтобы достичь оптимального соотношения между минимальными рисками для банка и максимально благоприятными условиями кредитования для клиента. Конечно, одним из возможных способов минимизации кредитного риска банков должно стать проведение эффективного банковского контроля с целью своевременного выявления проблемных ссуд и их урегулирования.
Вместе с тем совершенствование организации процесса кредитования малого и среднего бизнеса в России тесно связано с экономической и политической стабилизацией в стране, оздоровлением реальной экономики, улучшением экономического и финансового состояния субъектов бизнеса. Достижение этих целей должно обеспечить необходимый уровень кредитоспособности заемщиков и наличие у них положительной кредитной истории. При таких обстоятельствах банки станут стремиться расширять сферу кредитования малого и среднего бизнеса, что, в свою очередь, будет способствовать росту экономики России.
Список литературы_
1. Жирнель Е. В. Особенности российского рынка кредитования малого и среднего предпринимательства на современном этапе // Управленческое консультирование. 2020. № 11. С. 77-92.
2. Мещерякова Н. М. Особенности кредитования малого бизнеса в России // Актуальные вопросы современной экономики. 2019. № 6-1. С. 669-674.
3. О банках и банковской деятельности : Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 № 395-1. URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 25.08.2022).
4. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности : положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П. URL: http://www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089/ (дата обращения 25.08.2022).
5. О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации : федер. закон Российской Федерации от 24.07.2007 № 209-ФЗ. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_52144/ (дата обращения: 22.08.2022).
6. Центральный банк Российской Федерации : [сайт]. URL: https://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=int_rat (дата обращения 25.08.2022).
References _
1. Zhirnel E.V. Features of the Russian lending market for small and medium-sized businesses at the present stage. Managerial consulting. 2020. No. 11. Pp. 77-92.
2. Meshcheryakova N.M. Features of small business lending in Russia. Topical issues of modern economy. 2019. No. 6-1. Pp. 669-674.
3. On Banks and Banking activities : Federal Law of the Russian Federation dated 02.12.1990 No. 395-1. URL: http:// www.consultant.ru (accessed: 08/25/2022).
4. On the procedure for the formation by credit institutions of reserves for possible losses on loans, loan and equivalent debt: Regulation of the Bank of Russia dated 06/28/2017 No. 590-P. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_ doc_LAW_220089 / (accessed 25.08.2022).
5. On the development of small and medium-sized enterprises in the Russian Federation : Federal Law of the Russian Federation of 24.07.2007 No. 209-FZ. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_52144 (accessed: 08/22/2022).
6. The Central Bank of the Russian Federation: [website]. URL: https://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=int_rat (accessed 25.08.2022).
