CC BY
82
Шапиро И.Е.,
к.э.н., доцент кафедры «Банковское дело» Ростовского государственного экономического университета (РИНХ) E-mail: 19iesha77@gmail.com
СМОЖЕТ ЛИ BLOCKCHAIN ОЖИВИТЬ РЫНОК АККРЕДИТИВОВ?
В статье дается текущая характеристика рынка аккредитивов. Кратко описываются положительные и отрицательные моменты, мешающие развитию аккредитивов на международном рынке. Проводится сравнение текущего состояния международного рынка торговли с применением аккредитивной формы расчетов и предлагаются решения на основе технологии blockchain и умных контрактов для оживления рынка аккредитивов.
Ключевые слова: blockchain, аккредитив, смарт-контракты, умные контракты, торговое финансирование, DLT (технология распределенных регистров), технологии, платежная система, SWIFT.
Shapiro I.E.
MAY BLOCKCHAIN REANIMATE THE LETTER OF CREDIT?
The article gives the current characteristics of the market of letters of credit. Briefly described are the positive and negative points that prevent the development of letters of credit on the international market. Solutions are offered, with the help of blockchain technology and smart contracts to revive the market of letters of credit.
Keywords: blockchain, letter of credit, smart contracts, trade finance, DLT (technology of distributed registers), technology, payment system, SWIFT.
В последнее время мы четко видим тенденцию снижения активности использования аккредитивных форм расчетов в работе российских предприятий и организаций с инопартнерами. На сегодняшний день на эти операции приходится менее
одной пятой международной торговли. Аккредитивная форма расчетов часто описывалась как источник жизненной силы международной торговли, но их ценность серьезно ограничена неэффективностью в текущих рыночных условиях, особенно для сделок с низкой стоимостью. Наряду с этим, мы видим активное инвестирование денег в разработку решений Ыоск^ат, которые оцифровывают аккредитивы.
Исторически открытие и сопровождение аккредитивных сделок являются прерогативой финансовых институтов. Банк открывает по распоряжению и от имени своего клиента аккредитив, где указано, что платеж будет произведен экспортеру при условии соблюдения условий, указанных клиентом в заявлении, которые будут проверены банками, участниками сделки, путем предоставления им всех необходимых документов. Основным преимуществом аккредитивной формы расчетов всегда было то, что платеж является безопасным и гарантируется банками.
В современных условиях ускорения жизнедеятельности в процессе описания документооборота при осуществлении аккредитивных расчетов мы сразу видим проблему, которая отталкивает многих участников рынка от их использования. Несмотря на то что данные операции защищают обоих участников сделки от недобросовестных партнеров, аккредитивная форма расчетов потихоньку доживает свой век в данном формате. Так, сроки проведения операции с момента открытия до момента оплаты составляют от 5 банковских дней, а для предпринимателей - это целая рабочая неделя плюс объем документации, в которой очень часто встречаются ошибки, опечатки и пр., что растягивает процесс проведения операции еще на дни и недели. Бывает так, что груз уже пришел к покупателю, а банки еще не урегулировали документарные вопросы по оплате и перевозке. В результате, груз будет простаивать на границе, за что клиент также платит большие деньги. Часто при проверке документов банки находят несоответствия, которые не могут быть отменены, например, изменение адреса экспортера (продавца) требует изме-
нений как в драфте аккредитива, так и в самом аккредитиве. Все такие отказы и поправки должны быть завершены до истечения срока действия аккредитива.
Большинство аккредитивов сегодня выпускаются через SWIFT как сообщения MT700, а не как бумажные контракты. Но даже с использованием данных систем и технологий аккредитив может легко стоить несколько десятков тысяч рублей для предпринимателя. Любые изменения, отказы или поправки увеличивают его стоимость (например, в виде сборов за несоответствие или оплату телекса для последующих действий). В результате все эти узкие места делают данный метод невыгодным для небольших трансакций или для тех, которые связаны с чувствительными ко времени или скоропортящимися товарами.
Таким образом, мы видим, что на сегодняшний день аккредитивная форма расчетов - это очень медленный и одновременно очень дорогой способ ведения международного бизнеса для предпринимателей.
Считается, что технология blockchain может повлиять на порядок поставки товаров в международной торговле. Сейчас каждый участник международной сделки покупает товар, добавляет стоимость доставки и стоимость комиссий банка за ведение аккредитива, которая может составлять до 20% от стоимости перевозки, и добавляет свою стоимость, чтобы получить доход от торговли, затем продает свой товар следующей стороне в общей цепочке поставок.
При использовании технологии blockchain стороны - участники международного бизнеса могут работать умнее, оперативнее, как следствие, снизив свои расходы. Данная технология позволяет сократить участников сделки от 5-6 (поставщик, покупатель, банк-эмитент, банк-поставщик, подтверждающий банк и т.д.) до 2-3 (покупатель, поставщик и перевозчик).
Другими словами, есть технология, которая может позволить торговать напрямую с любым контрагентом по всему миру обеспеченным, быстрым и экономичным способом. Она состоит из трех ключевых компонентов: трансакция, запись трансакции и система, которая проверяет и сохра-
няет сделку. Программное обеспечение с открытым исходным кодом используется для создания и записи информации о сделке, когда это имело место, и хронологическом порядке всех трансакций. Это приводит к цепочке информации, хранящейся в так называемом «блоке», отсюда и название ЫоскЛат. Связанные с информацией так называемые смарт-контракты могут быть присоединены с помощью хеша. Эти интеллектуальные контракты могут представлять собой, например, контракты или права собственности. Но также они могут представлять физические товары через штрих-код или QR-код. Любой пользователь системы может получить доступ к ЫосксЬат через веб-интерфейс, также у пользователей есть кошелек для связи друг с другом. Самое главное, что данные хранятся децентрализованным способом. Информация защищена от несанкционированного доступа и одновременно видима для всех участников сделки.
Снижение расходов в данной трансакции с использованием технологии ЫоскЛат связано с отсутствием посредников. Клиент будет платить за осуществление операции и перевод платежей, но эти комиссии на сегодняшний день значительно ниже комиссий, которые выставляет банк, а оперативность проведения увеличивается в разы. Плюс, в случае разногласий в документах, включая орфографию и пунктуацию, которая банками считается расхождением, контрагенты самостоятельно могут решить эти вопросы также оперативно, сохраняя весь порядок согласования в цепи сделки.
Этот технический процесс или документ может стать толчком для нового развития международного, транснационального рынка торговли для предприятий всех уровней, как малого и среднего бизнеса, так и крупных корпораций, так как все болевые точки аккредитивной формы расчетов закрываются цифровыми технологиями посредством обработки блок-цепей. Однако существует несколько отрицательных моментов: во-первых, из цепочки исключаются финансовые институты; во-вторых, очень существенным моментом для реали-
зации данного проекта является присутствие всех участников сделки в определенной децентрализованной системе.
Осуществление операций без участия банков - это положительный момент для контрагентов, но, на наш взгляд, к данной схеме мы придем еще очень не скоро, так как первоначально нам необходимо уйти от платежных и кредитных систем, которые основаны на проведении платежей через финансовые институты - банки, которые, в свою очередь, устанавливают лимиты кредитования, основываясь на платежах, проводимых через платежные системы и расчетные счета банков. Поэтому для предпринимателя выгодно оплачивать расходы через банковский счет. В противном случае он не сможет получить кредит или рассрочку на открытие аккредитива от банка.
Таким образом, отвечая на вопрос, поставленный темой данной статьи: «Сможет ли ЫоскЛат оживить рынок аккредитивов?» - предлагаем рассмотреть модель технологии, которая, на наш взгляд, может позволить объединить эти две методики в текущих условиях развития технологий на современном рынке.
Итак, благодаря ЫосксЬат аккредитив может быть смоделирован как разумный контракт между финансовым институтом и поставщиком для гарантии платежа последнему, если товар отправляется покупателю в соответствии со всеми указанными условиями в заявлении на аккредитив. Комбинированный контракт кодифицирует условия торговли. Это делается путем абстрагирования и выражения условных положений - относительно времени, места и способа отправки и доставки, описания и количества отправленных товаров и документальных доказательств, необходимых для проверки как отдельных, независимых или взаимозависимых функций, которые обеспечивают пропуск/отказ вывода на основе входной информации. На основании документов, представленных экспортером, оценка и проверка того, что условия аккредитива соответствуют установленным срокам отгрузки, могут быть также автоматизированы с помощью программной логики
для указания соответствия или несоблюдения для каждого случая.
Способы оплаты по описанному выше модифицированному аккредитиву могут быть также смоделированы как интеллектуальные контракты на основе смарт-контрактов, чтобы обеспечить определенность платежа продавцу.
Аккредитив выдается в сети с технологией распределенных регистров (DLT) (рис. 1), состоящей из покупателя, продавца, банков (включая банки-эмитенты, авизующие банки, подтверждающие и т.п.) и других субъектов торгового финансирования, действующих в качестве участников сделки.
Условия аккредитива могут быть вбиты импортером и неизменно сохранены в цепочке ЫосксЬат в виде черновика. Далее проект сначала становится видимым для банка-эмитента, который после рассмотрения и андеррайтинга заявки на аккредитив может подписать его цифровой подписью для своего утверждения и подтверждения для дальнейшей отправки его в банк контрагента. Аналогичным образом аккредитив может быть последовательно рассмотрен и одобрен другими банками-участниками перед тем, как будет направлен экспортеру.
Механизм консенсуса в сети гарантирует, что в любой момент времени будет только одна окончательная версия проекта аккредитива и что все стороны смогут просматривать и работать над этой версией на основе их прав доступа. После рассмотрения и принятия экспортером аккредитив завершается в качестве договора между банком-эмитентом и экспортером. Поправки или обновления для выданного аккредитива могут вноситься с помощью аналогичного механизма с несколькими подписчиками, предоставляя разрешения на просмотр банкам-покупателям, продавцам и банкам-участникам в зависимости от характера необходимых изменений.
Рисунок 1 - DLT (технология распределенных регистров) в системе blockchain
Автоматизация платежей с использованием технологии blockchain также обеспечивает более быстрые гарантированные платежи, предотвращая споры, возникающие из-за неоднозначности контракта, что уменьшает задержки платежей за счет раннего обнаружения несоответствий и уменьшает расходы и трудности внесения изменений из-за расхождений.
Одновременно внедряя и используя данную трансформацию двух технологий, мы позволяем российским банкам уйти от использования системы SWIFT при осуществлении международных операций.
Таким образом, мы считаем возможным развитие и оживление рынка аккредитивной формы расчетов при условии слия-
ния текущей технологии с технологией blockchain.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 1. Что такое DLT (технология распределенных регистров) в системе Blockchain [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://owl-bit.com/kriptovaljuta/ chto-takoe-dlt-tehnologij a-raspredel ennyh-registrov-v-sisteme-blockchain/
BIBLIOGRAPHIC LIST 1. What is DLT (technology of distributed registers) in the Blockchain system [Electronic resource]. - Mode of access: https://owl-bit.com/kriptovaljuta/chto-takoe-dlt-tehnologija-raspredelennyh-registrov-v-sisteme-blockchain/
