CC BY
27
САНАЦИЯ «КОМПЛЕКСА ДОЛЖНИКА»
(ДОСУДЕБНЫЙ ЭТАП РАБОТЫ С ПРОБЛЕМНЫМИ АКТИВАМИ БАНКА)
© Жукова Н.В.*
Филиал Санкт-Петербургского института внешнеэкономических связей, экономики и права, г. Пермь
В статье выявлены основные тенденции работы с проблемными активами в банковском секторе в посткризисный период с целью обеспечения максимального возврата средств, предоставленных в рамках розничных программ кредитования. Детально рассмотрен досудебный этап работы в данном направлении.
В текущий посткризисный период поиском способов эффективного урегулирования «плохих» долгов заняты почти все кредитные организации. Не в меньшей степени этот вопрос занимает и заемщиков, оказавшихся в сложной экономической ситуации, которые в большинстве случаев изыскивают варианты исполнения своих кредитных обязательств, оценивая все приемлемые для этого возможности.
Для ответа на вопросы, связанные с урегулированием проблемной задолженности, необходимо знать методы, позволяющие вести работу в этом направлении с наибольшей эффективностью. Но также следует понимать особенность и мотивацию поведения заемщиков. Ведь так называемая проблемная задолженность может быть следствием непреднамеренно возникшей финансовой неустойчивости добросовестных заемщиков или же следствием неосмотрительности или самонадеянности (а порой и заведомой недобросовестности) заемщиков другой категории. Поэтому поведение заемщиков первой (добросовестной) и второй (недобросовестной) группы в ситуации, требующей урегулирования проблемных кредитных обязательств, часто может быть различным: добросовестные заемщики будут стремиться как можно быстрее решить проблемы долга, а недобросовестные - устраниться от такого решения (даже располагая соответствующими экономическими возможностями).
Наиболее частые причины возникновения задолженности отображены на представленной диаграмме (рис. 1).
Мероприятия по взысканию проблемной и просроченной задолженности физических лиц проводятся в целях обеспечения максимального возврата средств, предоставленных в рамках розничных программ кредитования и банковским картам. Вся работа может быть разделена на несколько этапов, а
* Преподаватель.
именно: досудебный этап работы, этап судебного и исполнительного производства, а также этап работы с безнадежной задолженностью по кредитам физических лиц, списанной с баланса банка.
Командировка, 6%
Болезнь, 5%
Задержка заработной платы, 22%
Забыл, 5%
Очередной отпуск, 3%
Высокая занятость на работе, 3%
Лишение места работы, 2%
Рис. 1. Причины возникновения задолженности Досудебный этап работы с проблемной задолженность
Прежде всего, необходимо отметить, что мероприятия в рамках досудебного этапа взыскания могут быть совмещены между собой для достижения максимального возврата проблемной задолженности.
Погашение просроченной задолженности, возврат в первоначальный график платежей
Схема возврата в график платежей включает в себя работу с заемщиками, ранее добросовестно исполнявшими свои обязательства по обслуживанию кредита и испытывающими временные трудности, связанные с потерей работы, существенным снижением дохода и т.д. В данной ситуации взыскатель изначально старается играть роль медиатора, посредника, даже своеобразного союзника должника, выступая в роли консультанта по поиску приемлемого решения, устраивающего и банк, и заемщика, возврату последнего в график платежей по кредиту и сохранению возможностей для сотрудничества в будущем.
На данном этапе с целью стимулирования должника и участников кредитной сделки к погашению задолженности, осуществляются звонки по месту их жительства, месту их работу; при необходимости, им направляются письма. Проводится работа по организации встречи с должником с целью проведения переговоров по порядку погашения просроченной задолженности.
В случае отсутствия полного погашения просроченной задолженности должником или участниками кредитной сделки и невозможности возврата в первоначальный график платежей рассматриваются возможные варианты реструктуризации долга.
Возможные способы погашения проблемной задолженности устанавливаются в результате проведения переговоров с должником.
Решение о выборе варианта работы с проблемной задолженностью физических лиц принимается на основании комплексного изучения всех кредитных обязательств должника перед банком, истории и качества их исполнения, а также с учетом результатов мероприятий, проведенных в рамках работы по взысканию задолженности.
Вопрос о целесообразности реструктуризации (изменении действующих условий кредитования) задолженности и предложение возможного варианта решается с учетом обстоятельств, не позволяющих должнику обслуживать задолженность по кредитному договору на первоначальных условиях, и на основании обоснования данных обстоятельств.
Реструктуризация проблемной задолженности
В случае, если на этапе досудебного взыскания по итогам проведения не была погашена просроченная задолженность, а также в целях урегулирования порядка погашения проблемной задолженности, возможно применение следующих вариантов типовой реструктуризации:
- увеличение срока пользования кредитом;
- изменение порядка погашения задолженности по кредиту в рамках льготного периода обслуживания кредита;
- изменение очередности погашения задолженности;
- отказ от взимания неустоек (полностью или частично);
- изменение валюты кредита.
Увеличение срока пользования кредитом с соответствующим перерасчетом суммы периодического (ежемесячного / ежеквартального) платежа.
Пример 1. Заемщик не платит по кредиту в течение шести месяцев. Если до этого он исправно обслуживал кредит не менее одного года и не скрывался от кредитора в период нестабильности, банк обращается к нему с предложением реструктурировать задолженность.
Схема может быть следующей: заемщик направляет в банк заявление с просьбой о реструктуризации (по форме банка). После этого между ним и банком заключается соглашение о реструктуризации (в рамках нового документа, как правило, увеличивается срок кредита и уменьшается сумма платежа). Штрафы по решению коллегиального органа списываются, однако в ряде случаев могут быть включены в новый ежемесячный платеж.
Схема реструктуризации задолженности производится в форме подписания дополнительного соглашения к кредитному договору, корректирую-
щего основной договор в части срока кредита, графика и объема платежей. Как правило, условия реструктуризации согласовываются с заемщиком заранее. Пени и штрафы в некоторых случаях «зашиваются» в реструктурированный объем.
- В рамках данного варианта типовой реструктуризации срок возврата кредита устанавливается с учетом соблюдения требований к возрасту должника, установленных нормативными документами, регламентирующими кредитование физических лиц.
Изменение порядка погашения задолженности по кредиту, в рамках которого возможно (как одновременно, так и по раздельности):
- установление графика погашения просроченного основного долга;
- установление графика погашения просроченных процентов;
- установление графика погашения неустоек, начисленных на дату принятия решения о реструктуризации кредита;
- и / или предоставление отсрочки погашения срочного основного долга / начисляемых процентов в пределах льготного периода обслуживания кредита.
В данном случаев при заключении соглашения, четко оговаривающего срок моратория по платежам, все процентные начисления по кредиту идут в обычном режиме, за исключением штрафов, которые сразу могут быть начислены на весь период моратория в случае невозобновления платежей по истечении оговоренного срока.
Изменение очередности погашения задолженности в рамках льготного периода обслуживания кредита. При этом применяемая в рамках льготного периода облуживания кредита очередность погашения задолженности определяется в решении уполномоченного лица банка.
Отказ от взимания неустоек по кредиту (полностью или частично).
Сумма неустоек для погашения должником при данном варианте реструктуризации определяется банком исходя из оценки его текущего финансового положения.
При достижении договоренности с заемщиком о погашении задолженности по кредиту сумма накопленных штрафов за просроченный период с него не взимается и списывается (также в рамках дополнительного соглашения, если подобный пункт не предусмотрен основным договором).
Пример 2. Заемщик не платил по кредиту два месяца (пропустил два платежа).
В течение этого периода помимо процентов начислялся штраф в размере 0,9 % за каждый день просрочки.
Заемщик решил свои проблемы и обратился в банк с намерением продолжать обслуживание кредита на прежних условиях.
Обращение в банк заемщика, как правило, осуществляется в форме заявления на имя председателя (первого заместителя либо заместителя, кури-
рующего розничный блок) правления банка с просьбой списать начисленные штрафы за просрочку. В дальнейшем на основании распоряжения ответственного лица либо коллегиального органа (в зависимости от внутреннего регламента банка) штрафы списываются.
- Применение данного варианта возможно на всех этапах работы с проблемной задолженностью.
Изменение валюты кредита. Изменение валюты кредита возможно при условии отсутствия просроченной задолженности на дату проведения операции по изменению валюты. При изменении валюты кредита используется курс продажи соответствующей иностранной валюты для проведения конверсионных (безналичных) операций по счетам физических лиц (курс продажи) на день совершения операции перевода задолженности из валюты предоставленного кредита в валюту Российской Федерации.
- Конверсии подлежат остаток основного долга по кредиту и начисленные на день совершения конверсионной операции срочные проценты.
- Процентная ставка устанавливается на уровне действующих ставок по кредитам в рублях на дату принятия решения об изменении валюты кредита, исходя из оставшегося срока пользования кредитом.
Проведение реструктуризации сопровождается оформлением необходимой кредитной документацией:
- оформляются дополнительные соглашения к действующим договорам:
• договорам обеспечения (залога, поручительства);
• кредитному договору;
- оформляются (при необходимости) новые договоры обеспечения (залог, поручительство).
- переоформляются:
• срочное обязательство (при дифференцированных платежах);
• график платежей (при аннуитетных платежах).
Рефинансирование задолженности
В качестве варианта урегулирования / погашения проблемной задолженности по кредиту возможно осуществление рефинансирования задолженности, т.е. перекредитование - выдача кредита на более щадящих условиях с последующим погашением за счет него проблемного кредита.
Подобный механизм урегулирования проблемного долга используется, как правило, при работе с крупными долгами проблемных заемщиков. Применяется он часто даже не столько по факту накопившейся просрочки, сколько исходя из видимых трудностей с обслуживанием кредита (частые задержки по регулярным платежам). Особенностью механизма перекредитования является то, что заемщик не видит «живых» денег на своем кредитном счете -согласно условиям договора средства нового кредита сразу же направляются на погашение старого.
Передача в коллекторское агентство
Помимо мероприятий, проводимых самими банками в целях взыскания проблемных активов, к работе с просроченной задолженностью могут привлекаться коллекторские агентства, оказывающие услуги по взысканию просроченной задолженности.
Коллекторские агентства специализируются на взыскании просроченных долгов с физических и юридических лиц. Как правило, за работу по возврату задолженности (по большей части банкам, выдавшим кредиты) коллекторы получают определенный процент от взысканной суммы. В текущий период объем рынка коллекторских услуг, по оценкам агентства РБК составляет 650 млрд. рублей. Кроме того, есть еще задолженность юридических лиц. Объем просроченной задолженности корпоративных клиентов по данным ЦБ РФ составляет 817,6 млрд. рублей.
При таком внушительном объеме коллекторского рынка отдельного закона, определяющего деятельность коллекторских агентств, в России нет.
Поэтому, следует иметь в виду, что после передачи долга коллекторам заемщик выходит из правового поля: когда банк передает права требования по кредитному договору коллекторскому агентству, должник банка перестает быть потребителем. Кроме того, одновременно прекращаются и правоотношения заемщика с банком - поставщиком услуги, а коллектор поставщиком услуги по предоставлению кредита не является. А отсутствие репута-ционных рисков вообще «развязывает» руки сотрудникам коллекторских агентств.
Перевод долга на физическое лицо
При наличии физического лица, готового принять на себя обязанности должника по кредитному договору, в целях урегулирования проблемной задолженности возможно заключение договора о переводе долга.
По кредитам, обеспеченным залогом, перед заключением договора о переводе долга в обязательном порядке требуется письменное согласие залогодателя. В случае отказа залогодателя отвечать за нового должника в залог может быть предоставлено имущество, являющееся равноценным по отношению к предыдущему. В этом случае оформляется новый договор обеспечения к кредитному договору. В случае невозможности предоставления залога иного имущества перевод долга не осуществляется.
При оформлении договора о переводе долга ответственность за последующее неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному договору несет новый должник.
Перевод долга на юридическое лицо
В рамках мероприятий по погашению задолженности может быть также оформлен перевод долга на юридическое лицо. Перечень и процедура рас-
смотрения предоставленных документов аналогична процедуре принятия решения в рамках предоставления нового кредита юридическому лицу.
Оформление отступного
В качестве варианта урегулирования проблемной задолженности возможно оформление отступного. Отступное представляет собой способ прекращения обязательства по кредитному договору предоставлением взамен исполнения имущества. Размер, сроки и порядок предоставления отступного устанавливаются в договоре об отступном, который может заключаться банком как с должником, так и поручителем.
По договору об отступном может быть принято следующее имущество должника или поручителя:
- государственные федеральные ценные бумаги Российской Федерации;
- ценные бумаги (векселя, акции, депозитные и сберегательные сертификаты);
- ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
- обращающиеся на биржевом рынке ценные бумаги корпоративных эмитентов (акции, облигации);
- слитки драгоценных металлов;
- иное ликвидное имущество, принадлежащее должнику (в исключительных случаях).
Уступка права требования
В рамках работы с «плохим долгом» возможно принятие решения о заключении договора уступки права требования (договора цессии) проблемной задолженности третьему лицу. Третьим лицом (цессионарием) в договоре цессии могут выступать юридические и физические лица. Согласие на уступку права требования со стороны должника не требуется (при наличии соответствующего условия в кредитном договоре, подписанном должником).
На основании заключенного договора цессии третьему лицу передается (продается) вся задолженность должника по кредитному договору в полном объеме (с учетом неустоек и судебных издержек (при наличии) на момент заключения договора цессии).
Цессионная схема также предусматривает наличие больших дисконтов по сравнению с номинальной стоимостью кредитов: в докризисный период они колебались в диапазоне от 50 % до 70 % (правда, тогда подобные сделки носили единичный характер). Сейчас в ряде случаев дисконты уже составляют больше 93-95 %. Это, в принципе, соответствует аналогичным показателям в Европе, где долги с просрочкой свыше 120 дней выкупаются по 5-7 % от номинала. В США цены подобных сделок традиционно выше и составляют в среднем 10 % от номинала.
Продление срока досудебной работы
Общий срок проведения мероприятий на досудебном этапе урегулирования / погашения просроченной задолженности составляет 60 календарных дней.
Срок работы на досудебном этапе с просроченной задолженностью может быть продлен (при этом общий срок досудебного взыскания не должен превышать 180 календарных дней) при наличии соответствующего обоснования, например, достижения соглашения о порядке урегулирования просроченной задолженности, принятия решения о передаче в работу коллек-торского агентства и т.д.
Как видно из представленного материала, существует целый комплекс мероприятий работы банков с просроченной задолженностью на досудебном этапе. Разумеется, в каждом банке существует своя собственная методика работы с «плохими долгами», и очень важно, чтобы каждый клиент банка понимал, что в случае возникновения проблемной ситуации со своевременным погашением кредитного долга, ему следовало бы своевременно обратиться в банк для нахождения скорейшего и правильного выхода из сложившейся затруднительной ситуации, так как санация «комплекса должника» по своей сути не что иное, как процедура добровольного урегулирования долга.
Список литературы:
1. Ефимов А.М. Порядок работы с недисциплинированными заемщиками // Банковское кредитование. - 2011. - N 1.
2. Селянин С., Филина Ф. Российские банка просрочки не боятся [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://bankir.ru.
3. Тальская М. Расплата за эйфорию // Банки и деловой мир. - 2012. - N 8.
4. Чертопруд С. Чемодан без ручки // Банковское обозрение. - 2012. - N 7.
РОЛЬ НАУЧНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ В ПРОЦЕССЕ ПРОГРАММНО-ЦЕЛЕВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ И УПРАВЛЕНИЯ НА ОСНОВЕ РЕАЛИЗАЦИИ ПРИОРИТЕТНЫХ НАЦИОНАЛЬНЫХ ПРОЕКТОВ
© Имамов М.М.*
Отделение Пенсионного Фонда России по Республике Татарстан, г. Казань
Во всех областях науки важную роль играет методология, т.е. совокупность методов, используемых при изучении и исследовании каких-либо объ-
* Управляющий, доктор экономических наук, кандидат юридических наук.
