CC BY
221
ШЕСТОЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УКЛАД: МЕХАНИЗМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ
13-14 ноября 2015 г.
УДК: 343.2/.7
ПРОБЛЕМЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ЗЛОСТНОЕ УКЛОНЕНИЕ ОТ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Е. С. Усенко
В современном мире, кредитование превратилось в массовое явление. В связи с этим интересы кредиторов требуют особой охраны, и даже уголовно-правовыми мерами, что приобретает особое значение. В связи с этим кажется важным обратить внимание на характеристику признаков такого преступления, как злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 Уголовного кодекса Российской Федерации1, далее - УК РФ).
Указанный состав преступления в Уголовный кодекс России введен впервые. Исходя из целей и задач уголовного права, констатация содержания признаков данного деяния представляет определенный интерес. Также следует установить целесообразность и необходимость ужесточения уголовной ответственности за его совершение. В нашей стране интересы субъектов правоотношений, связанных между собой обязательственными связями, охраняются в первую очередь гражданским правом, которое имеет в своем арсенале определенные рычаги воздействия на должников. Уголовно-правовые меры применяются как наиболее жесткое средство государственного воздействия на негативные явления общественной жизни. Появление и присутствие уголовно-правовых мер воздействия на должников можно объяснить повышенной степенью общественной опасности совершенных ими деяний, а также отсутствием других мер, которые могут применяться в отношении правонарушителей.
Сложный и довольно трудоёмкий процесс представляет собой квалификация преступлений в сфере экономической деятельности. Он требует глубоких знаний, как уголовного, так и других отраслей законодательства. Проблемы возникают в данной области еще в связи с тем, что современная экономическая преступность хорошо маскируется под гражданско-правовые отношения. Изучение статистических данных говорит о снижении числа и зарегистрированных, и расследованных преступлений экономической направленности. Экономические преступления вырастают в масштабах. По отдельным уголовным делам суммы ущерба могут исчисляться не тысячами рублей, а миллионами.
Как мы выяснили, в целях обеспечения уголовно-правовой охраны экономической сферы общества ст. 177 Уголовного кодекса РФ устанавливает уголовную ответственность за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
Непогашение кредиторской задолженности имеет последствием причинение действительного имущественного вреда на сумму, установленную в кредитном договоре, и одновременно лишает кредитора получения положенных процентов за выданный должнику кредит. В этом как раз состоит общественная опасность рассматриваемого преступления.
Опираясь на базовые теории, предлагаем условия совершенствования конструкции статьи 177 УК РФ.
В настоящее время немногочисленная практика по возбуждению уголовных дел еще не говорит о неэффективности нормы. Банки, иные кредитные организации и даже коллектор-ские агентства смогли бы поспособствовать созданию хорошего правоприменительного опыта с помощью выработанного юридического алгоритма, начиная от подачи заявления по ст. 177 УК РФ и дальнейшего обжалования возможных отказов в возбуждении уголовного дела.
Уголовная ответственность наступает при наличии следующих условий: первое - это наличие вступившего в законную силу решения суда, который вынесен в пользу кредитора. Оно обязывает заемщика погасить имеющуюся задолженность. Еще одним условием наступ-
1Уголовный кодекс Российской Федерации (от 13.06.1996 г. № 63-Ф3, ред. от 30.03.2015) // КонсультантПлюс: справочная правовая система. - Режим доступа : http://www.consultant.ru/ popular/ukrf/#info /.
Проблемы совершенствования уголовной ответственности за злостное уклонение от погашения
кредиторской задолженности
ления уголовной ответственности и наказания по данной статье является злостный характер уклонения от погашения кредиторской задолженности. Следующим условием наступления уголовной ответственности за рассматриваемое преступление является крупный размер кредиторской задолженности.
В приведенной формулировке непонятно, что такое кредиторская задолженность, какие деяния следует считать уклонением от ее погашения, и какое уклонение следует считать злостным.
Особенностью кредиторской задолженности можно признать то, что она возникает в случае, если дата поступления работ, услуг, товаров и так далее не совпадает с датой их фактической оплаты.
Таким образом, мы пришли к следующему выводу кредиторская задолженность - это любой вид неисполненного обязательства должника кредитору (ст. 309 ГК РФ), включая денежные обязательства (ст. 317 ГК РФ)
К кредиторской задолженности в рамках ст. 177 УК РФ могут относиться: задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками, задолженность по договорам займа, банковский кредит, а также любая другая задолженность, образовавшаяся из договорных отношений, включая и ценные бумаги.
Если рассматривать злостный характер, то для ст. 177 УК РФ злостность определяет психическое отношение субъекта к содеянному, а не продолжительность данного деяния.
Злостность уклонения может выражаться в следующих действиях (бездействиях) должника:
1. Если должник, имея в наличии или на банковском счете достаточную сумму для погашения кредиторской задолженности полностью либо частично, умышленно не перечислял и не выплачивал их кредитору;
2. Если должник намеренно не предоставлял информацию судебным приставам-исполнителям наличие нового расчетного счета;
3. Если должник, за исключением перечня, закрепленного в ст. 446 ГПК РФ, имел в собственности имущество, кроме того, он совершал сделки по его отчуждению, а полученные за него денежные средства не передавал кредитору в погашение долга;
4. Если должник скрывал дополнительные источники дохода либо представлял заведомо ложные сведения о доходах и своем имуществе;
5. Если должник производил кредитные операции, занимаясь предпринимательской деятельностью;
6. Если он передавал движимое имущество родственникам или знакомым на хранение;
7. Если вводил в заблуждение судебного пристава-исполнителя по поводу порчи, хищения или уничтожения имущества;
8. Если должник не являлся по вызовам пристава по неуважительным причинам, а также иным образом препятствовал совершению исполнительных действий;
9. Если должник изменял место жительства, работы, не ставя в известность судебного пристава-исполнителя, а также оказывал незаконное воздействие на кредитора.
Наличие судебного решения об имущественном взыскании не обязывает должника совершить какое-либо действие по уплате долга. Оно только констатирует, что у должника есть факт наличия долга и предоставляет истцу право взыскать его в принудительном порядке. Принудительное исполнение взыскания производится действиями судебного пристава-исполнителя.
При таких обстоятельствах злостным уклонением от погашения кредиторской задолженности может быть только противодействие исполнительному производству в активной или пассивной форме. Но пассивную форму противодействия исполнительному производству не стоит путать с простым неисполнением судебного акта, даже если у должника есть в наличии достаточные денежные средства и при этом обязательство в течение длительного времени не исполняется. Не всякое противодействие исполнительному производству рассматривается в качестве преступления.
Е. С. Усенко
Исходя из вышеизложенного, предлагаем формулировку состава ст. 177 УК РФ «Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности» предложить в следующей редакции:
1. Злостное уклонение руководителя организации или учредителя юридического лица, индивидуального предпринимателя или гражданина от погашения кредиторской задолженности наказывается штрафом...
2. Злостное уклонение руководителя организации или учредителя юридического лица, индивидуального предпринимателя или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере наказывается штрафом...
Примечание. Под злостностью следует понимать умышленное непогашение или воспрепятствование погашению задолженности, не связанное с отсутствием возможности выполнить эту обязанность.
ЛИТЕРАТУРА
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс: справочная правовая система. - Режим доступа : http://www.consultant.ru/popular/cons/#info/. - Загл. с экрана.
2. Уголовный кодекс Российской Федерации (от 13.06.1996 г. № 63-ФЗ, ред. от 30.03.2015) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс: справочная правовая система. - Режим доступа : http://www.consultant.ru/popular/ukrf/#info /. - Загл. с экрана.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая, от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ, в ред. от 23.05.2015) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс: справочная правовая система. - Режим доступа :
http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=176249/. - Загл. с экрана.
4. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 30.03.2015) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс: справочная правовая система. - Режим доступа :
http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=177263/. - Загл. с экрана.
5. Об исполнительном производстве [Текст] : Федеральный закон от 02.10.2007 г. № 229 -ФЗ (ред. от 06.04.2015) // Российская газета. - 2015. - 08 апр.
6. Методические рекомендации по выявлению и расследованию преступлений, предусмотренных статьей 177 Уголовного кодекса Российской Федерации (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности) (утв. ФССП России 21.08.2013 г. № 04-12, ред. от 05.08.2014) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс: справочная правовая система. - Режим доступа : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_170499/. - Загл. с экрана.
7. О практике применения статьи 177 УК РФ [Электронный ресурс] : информационное письмо Генеральной прокуратуры Российской Федерации от 01.11. 2008 г. № 69-212008 // Гарант: справочная правовая система. - Режим доступа : http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/1257324/#10003/. - Загл. с экрана.
8. Аксенов, И. Проблемы применения ст. 177 УК (Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности и пути их решения) [Текст] / И. Аксенов, М. Шулая // Уголовное право. - 2011. - № 2. - С. 34-37.
9. Бриллиантов, А. В. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации [Текст] / А. В. Бриллиантов. - Москва : Проспект, 2010. - 765 с.
10. Городнова, О. Н. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности [Текст] / О. Н. Городнова // Юрист. - 2012. - № 2. - С. 36-38.
11. Гуреев, В. А. Настольная книга судебного пристава-исполнителя [Текст] : учебно-практическое пособие / В. А. Гуреев. - Москва : Статус, 2011. - 564 с.
Проблемы совершенствования уголовной ответственности за злостное уклонение от погашения
кредиторской задолженности
12. Дьякова, С. В. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации [Текст] : научно-практический (постатейный) / С. В. Дьякова, Н. Г. Кадникова. - 2-ое изд. - Москва : Юриспруденция, 2014. - 685 с.
13. Жданухин, Д. Ю. Уклонение от погашения задолженности (ст. 177 УК РФ): проблемы квалификации [Текст] / Д. Ю. Жданухин // Юридическая работа в кредитной организации. - 2011. - № 4. - С. 17-19.
14. Завидов, Б. Д. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (статья 177 УК РФ) [Текст] / Б. Д. Завидов // Право и экономика. - 2010. - № 12. - С. 34-35.
15. Иванов, А. А. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст.177 УК РФ): совершенствование законодательного описания диспозиции статьи и отдельные аспекты его предупреждения: по материалам субъектов ЮФО РФ [Текст] : дис. канд. юрид. наук / А. А. Иванов. - Краснодар : [б. и.], 2007. - 185 с.
16. Иногамова-Хегай, Л. В. О совершенствовании уголовно-правовых норм об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности [Текст] / Л. В. Иногамова-Хегай // Материалы расширенного заседания Ученого совета НИИ проблем укрепления законности и правопорядка при Генпрокуратуре РФ. - Москва : [б. и.], 2010. - С. 76-82.
17. Кислов, С. С. Уголовная ответственность за непогашение «кредиторки» [Текст] / С. С. Кислов // Строительство: бухгалтерский учет и налогообложение. - 2014. - № 1. - С. 28-31.
18. Лебедев, В. М. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации [Текст] / В. М. Лебедев. - Москва : Юрлитинфом, 2013. - 648 с.
19. Лопашенко, Н. А. Преступления в сфере экономики [Текст] : авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ) / Н. А. Лопашенко. - Москва : Волтерс Клувер, 2006. - 720 с.
20. Миронов, А. Л. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности [Текст] / А. Л. Миронов // Банковское право. - 2008. - № 3. - С. 54-58.
21. Шишко, И. В. Уголовное право. Особенная часть [Текст] : учебник / И. В. Шишко. - Москва : Проспект, 2014. - 752 с.
