CC BY
297
Проблемы развития страхования жизни в России и пути их решения Problems of development of life insurance in Russia and ways of their solution
Кокшарова Е. С.
Студент 3 курса, Высшая школа экономики и менеджмента, ФГАОУВО «УрФУ имени первого Президента России Б.Н. Ельцина»
г. Екатеринбург, Россия e-mail: ekaterina. koksharova 7@mail. ru
Koksharova E. S.
Third year students, Higher School of Economics and Management, FGAOU V «UrFU named after the first President of Russia BN. Yeltsin"
Ekaterinburg, Russia e-mail: ekaterina. koksharova 7@mail. ru
Ковбасюк Ю. Е.,
Студент 3 курса, Высшая школа экономики и менеджмента, ФГАОУ ВО «УрФУ имени первого Президента России Б.Н. Ельцина»
г. Екатеринбург, Россия e-mail: kovbasyuk y@mail.ru
Kovbasyuk Yu. E
Third year students, Higher School of Economics and Management, FGAOU V «UrFU named after the first President of Russia BN. Yeltsin"
Ekaterinburg, Russia e-mail: kovbasyuk y@mail.ru
Аннотация.
Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. В статье рассматривается такой вид страхования, как страхование жизни. Состояние данного вида страхования на рынке страхования в целом и проблемы, с которым оно сталкивается.
Annotation.
Insurance as a system for protecting the property interests of citizens, organizations and states is an indispensable element of modern society. It allows not only to compensate for the losses incurred, but also is one of the most stable sources of financial resources for investments. The article considers such kind of insurance as life insurance. The state of this type of insurance in the insurance market in general and the problem it faces.
Ключевые слова: имущественный интерес, страховой интерес, долгосрочные инструменты инвестирования, страховые компании.
Keywords: property interest, insurance interest, long-term investment instruments, insurance
companies.
Страхование жизни — страхование, предусматривающее защиту имущественных интересов застрахованного лица, связанных с его жизнью и смертью.
Данный вид страхования позволяет человеку решить ряд социально-экономических проблем. Данные проблемы можно разделить на две части: финансовые и социальные. Реализация социальных, способствует накоплению и хранению денежных средств, к любым событиям в жизни застрахованного человека. Реализация финансовых является защитой интересов застрахованного лица на случай смерти в денежном эквиваленте.
Для того чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, необходимо присутствие страхового интереса к ней у страхователя [1]. У страхователя он бывает — к собственной жизни, у работодателя — к жизни своих подчиненных, у супругов — к жизни друг друга, у родителя - к жизни ребенка, у кредитора — к жизни заемщика.
В России страхование жизни стремительно развивается, но все же, еще очень заметно отстает по ключевым показателям от экономически развитых стран.
Снижение процентных ставок по депозитам в банках привело к огромному росту инвестиционного страхования жизни в 2016 году. Взносы, в абсолютном выражении, достигли максимальной цифры за последние пять лет (увеличились на 66,3% только за первое полугодие 2016 года) [3]/
В течении первых двух кварталов 2016 года рынок страхования возрастал, базируясь на инвестиционном страховании жизни, которое составило 77% от абсолютного прироста взносов. При этом, например, за первые два квартала 2012 года инвестиционное страхование жизни составляло 73% абсолютного прироста взносов. Если же обратить внимание на смешанное страхование жизни, то в данном сегменте, показатели тоже радуют глаз. Смешанные страхование выросло на 26 % за первое полугодие 2016 года по сравнению с аналогичным периодом 2015 года.
Рисунок 2
В 2017 году, по мнению экспертов, более существенного роста отрасли не прогнозируется. Согласно мнением некоторых экспертов, темп рост страхового рынка данного сегмента будет ниже, даже чем в 2015 году, и нее составит более 1,5 %.
На данный момент на Российском рынке страхования присутствует ряд проблем, которые не дают данному виду деятельности развиваться на том же уровне, что и в развитых странах.
1. Высокий уровень инфляции. В развитых странах достаточно низкий уровень инфляции, так как невысокая инфляция считается одним из самых главных условий для развития страхования жизни
[5].
2. Низкий уровень платежеспособности населения. Средний уровень доходов граждан не позволяет им воспользоваться данным видом страхования. Покупать страхование жизни при низком доходе просто нет смысла, потому что размеры доступных выгод будут слишком малы, а затраты на повышенный уровень страховой компенсации очень высоки для людей с низким заработком.
3. Слабая развитость фондового рынка в России. На текущий момент в России фактически нет долгосрочных инструментов, которые могли бы обеспечивать длительное размещение резервов страховых организаций по страхованию жизни.
4. Отсутствие льгот в налогообложении по страхованию жизни. Та практика, которая существует в налогообложении страхования жизни, замедляет развитие этой отрасли. В настоящее время Налоговый кодекс РФ включает в себя льготу по подоходному налогу, но при условии получения выплаты по договору страхования жизни, который заключен на срок более 5 лет и в нем отсутствуют страховые выплаты в течение первого года.
5. Другой проблемой страхования жизни является двойное налогообложение доходов физических лиц. А именно, на первом уровне происходит удержание подоходного налога при уплате страховой премии работодателем за своего работника. А для физических лиц выплата страховой премии за счет личных средств не снижает налогооблагаемую базу работника по подоходному налогу. На втором уровне налогообложения удерживается налог при осуществлении страховой выплаты в пользу выгодоприобретателя.
6. У населения отсутствует осознанная потребность в страховании жизни. Причиной этого
является неактивное информирование населения о существовании страхования жизни [7]. Так же страховые организации не создают привлекательных продуктовых предложений для населения. Вдобавок к этому, большая часть населения не в состоянии самостоятельно осознать свои финансовые потребности в страховании жизни.
7. Низкий уровень доверия к страховой отрасли в целом. Полис покупается не менее, чем на пять лет, а лучше, лет на15. Долгосрочные вложения не привлекают граждан России, они их пугают, ведь у большинства населения нет уверенности, что страховые компании, действующие на рынке сейчас, будут существовать в течение такого длительного промежутка времени. Из - за этого образовывается нестабильность страховых компаний.
8. Низкая информированность о страховании жизни. Каждый третий из тех, кто слышал о страховании жизни, не смогут объяснить его сущность, отличия между различными видами страхования жизни [5].
9. Отсутствие грамотных и профессиональных страховых консультантов, специалистов, агентов, обладающих достаточными знаниями и навыками, позволяющими развивать страховой бизнес, тем более на международном уровне, в соответствии с их стандартами.
Необходимо отметить, что нестабильная экономическая, а также политическая ситуация в стране и в мире, высокий уровень инфляции сдерживают успешное развитие страхования жизни. Только объединив усилия государства и страховых организаций, можно устранить некоторые проблемы, которые сдерживают развитие данного вида страхования в России. Нужно создать условия для развития страхования и от краткосрочного страхования жизни перейти в долгосрочное. Для этого необходимо осуществить ряд мер:
1. Дать возможность страховым компаниям участвовать в решении социальных проблем. Например, дать возможность страховым компаниям участвовать в реформировании пенсионной системы. Развив отрасль пенсионного страхования, государство решает и свои проблемы. Оно может дать высокие пенсии для тех, кто этого хочет и стремится к этому. Помимо этого государство получает «длинные» деньги в виде страховых резервов [4].
2. Необходимо принять законы, которые способствуют развитию страхования жизни. Например: "Об обязательном социальном страховании от несчастного случая на производстве", "Об основах реформы пенсионной системы" и т. п.
3. Для развития долгосрочного страхования жизни, нужны стимулы для страхователей. Первый шаг в этом направлении сделан: принятые 23 и 24 главы Налогового кодекса РФ о подоходном и социальном налоге, способствуют развитию личного страхования. Задача в том, чтобы 25 глава, которая прошла первое чтение, позволяла относить затраты предприятия по личному страхованию на себестоимость в соответствии с фондом оплаты труда.
4. Необходимо решить вопрос о развитии надежных финансовых инструментов, для того, чтобы размещать страховые резервы.
5. Необходима объемная образовательная работа среди граждан РФ, госслужащих и работодателей, с целью расширения знаний о страховании жизни. Нужно грамотно распределить деятельность государственных органов страхового сообщества для развития данной отрасли.
6. Государство должно увеличить требования к страховым компаниям, что обеспечит высокий уровень надежности страховщиков жизни и позволит им выполнить взятые на себя обязательства по выплатам при наступлении страхового случая.
7. Необходимы интересные и привлекательные программы страхования, которые соответствовали бы потребностям населения, отвечали бы на новые социальные проблемы.
На текущий момент страхование жизни стремительно набирает обороты, но этому мешает ряд проблем. Необходимо создать условия для развития страхования, одним из которых является проведение страховщиками, СМИ, и учебными заведениями обширной просветительской работы среди населения, показывающей сущность и механизмы реализации программ страхования жизни. Активная работа в этом направлении поможет установить доверие к страхованию и сформировать современную страховую культуру.
Список используемой литературы:
1. Александр Лельчук. Страхование жизни. Молодой ученый, 2010. - 456 с.
2. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование, 2008. - 314 с.
3. Архипов А. Обеспечение прав страхователей и застрахованных в системе личного страхования . Страховое дело. - 2008. - № 6. - С. 72-75.
4. Шахов В. В. Введение в страхование. Финансы и статистика, 1999. — 288 с.
5. Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник. Финансы и статистика, 1999. — 304 с.
6. Андреева Э. Основные проблемы страхования жизни в России. Страховое дело. - 2005. - № 7. -
С.55
7. Сердюков, В.А. Страховое дело: учеб. Пособие. М.: Московский психолого-социальный институт, 2005. - 400 - 403 с.
8. Официальный сайт страховой компании Альфастрахование [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https ://www. alfastrah.ru/ (дата обращения 01.05.2017)
9. Официальный сайт Эксперт рейтингового агентства Эксперт [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/insurance/life insurance 1p2016/ ( дата обращения 18.04.2017)
10. Официальный сайт страховой компании Росгосстрах [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://rgslife.ru/private person/risk-insurance/ ( дата обращения 18.04.2017)
