CC BY
6
УДК 330.161
Чураева Т.Е. студент 4 курса факультет « Экономический» Боровкова Г.В. студент 4 курса факультет «Экономический» Ульяновская государственная сельскохозяйственная
академия им. П.А. Столыпина Нуретдинов И.Г., к. э. н. научный руководитель, доцент Россия, г. Ульяновск ПРОБЛЕМЫ МОШЕННИЧЕСТВА НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
Аннотация:
В данной статье рассматривается одна из проблем оказывающих влияние на всевозможные операции рынка ценных бумаг - проблема мошенничества. Представлены позиции в отношении преследования преступлений в сфере предпринимательской деятельности. Изучена документация, затрагивающая эту проблему.
Ключевые слова: экономика, рынок, рынок ценных бумаг, хищение, ценные бумаги, мошенничество.
Annotation:
This article discusses one of the problems affecting the various operations of the securities market - the problem of fraud. We present position in relation to the prosecution of crimes in the sphere of entrepreneurship. Refer to the documentation that affects this problem.
Tags: economy, market, stock market, embezzlement, securities fraud.
Переход России на рыночную экономику ознаменовал возрождение р ынка ценных бумаг, существовавшего в дор еволюционный пер иод в Российской империи. Однако смена идеологии и последовавшие попытки по восстановлению р азвитого р ынка ценных бумаг не лишены негативных явлений. В частности, это касается вторичного рынка ценных бумаг. Реальность такова, что ценные бумаги не всегда обращаются на нем, а неправомерно изымаются из владения собственника. Вполне обоснованно возникла пр облема по вопр осу того, какую статью Уголовного кодекса Р оссийской Федер ации (далее - УК Р Ф) вменять лицу. Как пр авило, деяния виновных квалифицир уются по гл. 21 УК РФ, а именно - ст. 159 УК Р Ф.
В науке уголовного права в отношении сложившейся ситуации нет единообразного подхода. Одни ученые одобряют такое явление, другие -нет. Так, по мнению Н. А. Лопашенко, подделка и присвоение бездокументарных, находящихся в памяти ЭВМ ценных бумаг (именные и ор дер ные) влекут уголовную ответственность по ст. 159 и ст. 272 УК Р Ф.
Представители противоположной позиции полагают, что ст. 159, а также ст. 160 УК РФ, применяемые для преследования преступлений в сфер е пр едпр инимательской деятельности, не пр едназначены для этого, они даже не входят в «пр офильную» главу 22 УК «Пр еступления в сфер е экономической деятельности», а входят в гл. 21 «Преступления против собственности».
Действительно, в некотор ых случаях деяния лица обр азуют состав преступления, предусмотренного ст. 159 УК РФ. Об этом можно говорить тогда, когда ценные бумаги выступают способом совер шения пр еступления, и в такой ситуации отсутствует мошенничество на р ынке ценных бумаг как пр еступления в сфер е экономической деятельности. Подкр епим пр имер ом. Фабула дела такова: Д., директор инвестиционной компании «Эксклюзив Инвестмент», заключал фиктивные договор ы займа с клиентами под ничем не обеспеченные векселя фирмы. Потерпевшие отдавали от 100 тыс. до 40 млн. р уб. Общий установленный ущер б гр ажданам составил почти 100 млн. руб. Д. был признан виновным в 42-х эпизодах мошенничества и пр иговор ен к пяти годам лишения свободы в колонии общего р ежима. Пр и этом указывается на причастность к данному делу иных лиц, в том числе пр едставителя пр авоохр анительного ор гана. В описанном случае виновный завладел ср едствами потер певших путем выдачи им необеспеченных векселей, и это было способом совер шения пр еступления, в связи с чем квалификация по ст. 159 УК РФ не вызывает возр ажений.
Ситуация тр ебует иного подхода, если ценные бумаги становятся предметом преступления. Очевидно, вменять лицу ст. 159 УК РФ будет не пр авильным. В связи с этим в юр идической литер атур е пишут о необходимости р азр аботки и введения в УК Р Ф самостоятельных специальных составов, пр едусматр ивающих уголовную ответственность за отдельные, наиболее шир око р аспр остр аненные и общественно опасные виды финансового мошенничества. Р еже встр ечается дефиниция о мошенничестве на р ынке ценных бумаг. Напр имер, Кур маев опр еделяет его как хищение чужого имущества или пр иобр етение пр ав на чужое имущество путем обмана или злоупотр ебления довер ием, совер шаемое в сфер е пер вичного р азмещения ценных бумаг (на пер вичном р ынке ценных бумаг) либо в сфер е обр ащения ценных бумаг на бир же или вне её (на втор ичном р ынке ценных бумаг).
На этом, как пр авило, дискуссии пр екр ащаются. Полагаем, идея заслуживает дальнейшего развития. Тем более, в практике не единичны случаи мошенничества на р ынке ценных бумаг.
Так, пр едставители «Дельта-Авит» (клиент «Бинбанка») обр атились в УВД Западного административного округа г. Москвы с заявлением, в котор ом утвер ждали, что их пар тнер ы из «Комплит финанс» (клиент «Олимпийского») вовр емя не пер едали им пр ичитающийся по договор у пакет акций компании «Тр анснефть» на 600 млн. р уб.
«Бинбанк» по поручению клиента («Дельта-Авит») приобрел у банка «Олимпийский» пакет привилегированных акций «Транснефти» (22 300 штук). «Олимпийский» выдал несколько выписок, свидетельствовавших о наличии бездокументарных акций на счете. Когда клиент дал поручение о переводе акций на другой счет, в «Олимпийском» сначала ответили, что акции заблокированы, а затем - что их у «Олимпийского» нет и не было. Своевременная оплата этой сделки производилась векселями «Бинбанка», а полученные таким образом средства переведены на счета иностранных компаний и подставных лиц. Кроме того, в ходе расследования выяснилось, что в компании «Комплит финанс» ничего не знали о сделке с акциями. С. Г., председатель правления банка «Олимпийский», признана организатором мошенничества в особо крупном размере с векселями «Бинбанка», С. Д., начальник управления ценных бумаг этого банка -исполнителем.
Другой случай. В январе 2011 г. господин З., используя свое служебное положение, совершил хищение акций ЗАО «МДМ» на сумму более 260 млн. рублей, чем причинил указанной организации и ее акционерам ущерб в крупном размере. Лицу вменили ч. 3 ст. 159 УК РФ.
Сложно назвать правильной квалификацию действий лиц по ст. 159 УК РФ. Сфера совершения преступления - экономическая деятельность, предметом которого выступают ценные бумаги. Будет правильным применение соответствующих статей гл. 22 УК РФ. Однако нужно констатировать пробельность уголовного закона в этой части в силу чего суды, руководствуясь упомянутым Постановлением, вменяют виновным ст. 159 УК РФ.
Это не единственные случаи, когда на первый взгляд виновный совершает деяние, квалифицируемое по ст. 159 УК РФ, однако детальное изучение говорит об обратном. Связано с тем, что в любом случае виновный посягает на такой уголовно-правовой объект, как экономика. Собственность, точнее -право собственности, и экономическая деятельность представляют ее блоки, составные элементы. Определять принадлежность деяний лица к преступлениям, относящимся к гл. 21 или 22 УК РФ, необходимо в зависимости от направленности его умысла и являются ценные бумаги способом совершения преступления или его предметом. Исходя из позиции, что каждая статья в УК РФ несет свою правовую нагрузку по защите нарушенных интересов каждого из субъектов правоотношений, будет оправданным в главу 22 УК РФ добавить статью, предусматривающую ответственность за мошенничество в экономической деятельности. Думается, нерациональным вводить специальную статью за мошенничество на рынке ценных бумаг. Связана такая позиция с тем, что экономическая деятельность проявляется не только рынком ценных бумаг, но и такими областями, как страхование, кредитование и др., в которых совершаются мошеннические деяния.
Область совершения мошенничества как преступления против собственности и в сфере экономической деятельности очевидна - это две разные плоскости. Учитывая это, мошенничество в сфере экономической деятельности должно квалифицироваться не по ст. 159 УК РФ, а по соответствующей статье главы 22 УК РФ, которая на сегодняшний день отсутствует.
Для определенности редакции статьи мошенничества как преступления в сфере экономической деятельности и рынка ценных бумаг, как ее частного явления, требуется указать отличительные черты от мошенничества, регламентированного ст. 159 УК РФ.
Во-первых, это объект и предмет посягательства. Не вдаваясь в дискуссии в отношении видового объекта преступлений в сфере экономической деятельности, лишь укажем, что составляет объект исследуемого преступления.
Б.В. Волженкин пишет, что таким объектом является установленный порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг. В качестве необходимого дополнения считаем возможным указание на то, что такая деятельность должна обеспечивать соблюдение законных «согласованных интересов личности, общества, государства».
Разделяя сформированную еще в конце 19 века концепцию Н.С. Таганцева об объекте и интегрируя названные идеи, видовым объектом преступлений в сфере экономической деятельности считаем установленный порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности, обеспечивающей соблюдение законных согласованных интересов личности, общества, государства.
Основным непосредственным объектом должен рассматриваться тот вид экономической деятельности, в котором совершается мошенничество. Применительно к исследуемой области основным непосредственным объектом следует считать осуществление установленной действующим законодательством деятельности на рынке ценных бумаг. Учитывая, что в любом случае деяние посягает на законные права добросовестных владельцев, которые являются потерпевшими, их право собственности, гарантированное Конституцией РФ, можно определить как дополнительный непосредственный объект.
Что касается предмета преступления, им выступают конкретные экономические блага. Т.к. исследование проводится в отношении преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг, ценные бумаги и сопряженные с ним документы выступают предметом мошеннических деяний. Указание на последние фундировано тем, что законодатель выделяет ценные бумаги документарной формы и бездокументарной. Если первые существуют реально, то вторые - удостоверяются такими документами, как
сертификаты и выписка из реестра. Поэтому указание не только на ценные бумаги, но и сопряженные с ним документы - необходимость. Во-вторых, объективная сторона мошенничества, совершаемого в экономической деятельности, должна характеризоваться: 1) деянием, 2) последствием и 3) причинной связью между деянием и последствием. За основу деяния как признака объективной стороны необходимо ориентироваться на закрепленное в ст. 159 УК РФ дефиницию мошенничества как «хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием». Под хищением понимается «...изъятие и (или) обращение чужого имущества...». В связи с этим нельзя не сказать о следующем. Ценные бумаги с одной стороны предоставляют право, с другой - удостоверяют его (право) на имущество, поэтому их нельзя отнести к имуществу. Основана позиция на понимании природы ценной бумаги как совокупности прав, что составляет суть доктрины о бестелесных вещах. В ситуациях такого характера речь должна идти о приобретении права на чужое имущество. Такое положение согласуется и со смысловым значением ценных бумаг, которыми подтверждаются определенные права. Исходя из этого, необходимо внести в примечание 1 ст. 158 УК РФ после слов «... чужое имущество.» дополнение в виде «или документов, предоставляющих право на имущество». С учетом сказанного мошенничество в экономической деятельности представляет собой хищение имущества или документов, предоставляющих права на чужое имущество (а именно - ценных бумаг (например, векселей)), а также приобретение прав на чужое имущество (т.е. тех, что предоставляемы ценными бумагами).
Последствия проявляются: - ущербом, которые терпят потерпевшие в связи с утратой права на ценные бумаги и предоставляемого ими права собственности на имущество, - возможным незаконным извлечением выгоды в связи с нарушением прав добросовестного собственника. Говоря об объективной стороне преступления, для мошенничества в указанной сфере важны обстоятельства места совершения преступления, т.е. экономическая деятельность. Для мошенничества, совершаемого против права собственности, ценные бумаги, как правило, выступают способом его совершения и обстоятельства места совершения общественно опасного деяния не столь важны.
В-третьих, субъективная сторона должна характеризоваться умышленной формой вины и, очевидно, корыстным мотивом.
В-четвертых, субъект преступления - участник экономической деятельности или лицо, выдающее себя за такого.
Будет уместным представить зарубежный опыт противодействия мошенничеству на рынке ценных бумаг уголовно-правовыми запретами. Сейчас в мире наиболее завершенную форму государства как глобального предпринимателя обретают Соединенные Штаты Америки (далее - США) и
Китайская народная республика (далее - КНР). В связи с этим их и рассмотрим.
США. Обычными видами преступлений, совершаемых на их рынке ценных бумаг, признаются хищение. Хищение есть не что иное, как незаконное использование денег, принадлежащих компании или ее инвесторам. Виды хищений включают брокеров (те, кто покупает или продает ценные бумаги), которые письменно подделывают чеки инвесторских счетов, незаконно переводят денежные активы или намеренно вводят в заблуждение инвесторов фальсифицированными документами.
Мошенничество с ценными бумагами отсылает к нескольким различным уголовно наказуемым нарушениям 15-го Кодекса США, § 77 и 78. Например, нарушения федерального действующего законодательства, сопряженные с мошенничеством, охватывает такие акты, как: 1) инсайдерская торговля, 2) покупка или продажа ценных бумаг, не зарегистрированных Комиссией по ценным бумагам и биржам, 3) намеренное составление ложных документов или упущение фактов в документах, представляемых Комиссии по ценным бумагам и биржам и/или 4) вовлечение в межштатные связи предполагаемых покупателей ценных бумаг, где такие связи применяют устройства, схемы или хитрости для обмана, или содержат ложные сведения или упущения фактов с намерением ввести в заблуждение.
Особенностью необходимо назвать то, что инвесторы обладают правом восстановления прав при совершении в отношении них мошенничества с ценными бумагами.
КНР. Уголовный кодекс КНР принят 14 марта 1997 г. Особый интерес представляет § 5 «Финансовое мошенничество». Так, ст. 194 предусматривает ответственность за следующие мошеннические деяния с финансовыми векселями:
1) использование заведомо фальшивых или поддельных переводных векселей, долговых обязательств и банковских чеков;
2) использование заведомо утративших силу переводных векселей, долговых обязательств и банковских чеков;
3) использование выписанных на чужое имя переводных векселей, долговых обязательств и банковских чеков;
4) получение ценностей обманным путем на основании несоответствующих документов - пустого подписанного чека или чека с заранее проставленным оттиском печати;
5) получение ценностей обманным путем на основании переводного векселя или долгового обязательства, выписанных лицом, не имеющим финансового обеспечения, или на основании переводного векселя или долгового обязательства с поддельными записями.
В ст. 197 установлена уголовная ответственность за осуществление мошеннических действий с использованием фальсифицированных, подделанных государственных облигаций или иных выпущенных
государством ценных бумаг в сравнительно крупном размере, которое наказывается лишением свободы на срок до 5 лет или краткосрочным арестом, а также штрафом в размере от 20 до 200 тыс. юаней. Видится правильным взять для размышлений зарубежный подход к охране рынка ценных бумаг от мошенничества. США, будучи государством, в котором законодатель по минимуму регламентирует рынок ценных бумаг, и КНР, как социалистическая страна, в котором деятельность на рынке ценных бумаг максимально контролируется государством, в этом аспекте выступают противоположностями. Однако законодатель понимает, что мошенничество на рынке ценных бумаг неизбежное явление, и это нашло отражение в их уголовных законах.
Подводя итог изложенному, необходимо констатировать, во-первых, необходимость в дополнении примечания 1 ст. 158 УК РФ после слов «... чужое имущество.» выражением «или документов, предоставляющих право на имущество», во-вторых, потребность во введении в гл. 22 УК РФ статьи, предусматривающей ответственность за мошенничество в сфере экономической деятельности.
Список использованной литературы
1. Аршавский, А.Ю. Рынок ценных бумаг: Учебник для бакалавров / Н.И. Берзон, Д.М. Касаткин, А.Ю. Аршавский. - М.: Юрайт, 2013. - 537 с.
2. Батяева, Т.А. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие / Т.А. Батяева, И.И. Столяров. - М.: ИНФРА-М, 2016. - 304 с.
3. Бердникова, Т.Б. Рынок ценных бумаг: прошлое, настоящее, будущее: Монография / Т.Б. Бердникова. - М.: ИНФРА-М, 2013. - 397 с.
4. Боровкова, В.А. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие. Стандарт третьего поколения / В.А. Боровкова, В.А. Боровкова. - СПб.: Питер, 2015. -352 с.
5. Галанов, В.А. Рынок ценных бумаг: Учебник / В.А. Галанов. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 378 с.
6. Галанов, В.А. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие / В.А. Галанов. - М.: ИЦ РИОР, ИНФРА-М, 2016. - 223 с.
7. Гусева, И.А. Рынок ценных бумаг. Практические задания по курсу: Учебное пособие для вузов / И.А. Гусева. - М.: Экзамен, 2016. - 464 с.
8. Гусева, И.А. Рынок ценных бумаг. Сборник тестовых заданий: Учебное пособие / И.А. Гусева. - М.: КноРус, 2013. - 406 с.
9. Едронова, В.Н. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие / В.Н. Едронова, Т.Н. Новожилова. - М.: Магистр, 2015. - 684 с.
10. Жуков, Е.Ф. Рынок ценных бумаг: Комплексный учебник. Рынок ценных бумаг: Комплексный учебник / Е.Ф. Жуков, Н.П. Нишатов, В.С. Торопцов [и др.]. - М.: Вузовский учебник, 2014. - 254 с.
11. Кузнецов, Б.Т. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие для студентов вузов / Б.Т. Кузнецов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 288 с.
12. Маркова, О.М. Лабораторный практикум по дисциплинам «Рынок ценных бумаг» и «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» / Л.Т. Литвиненко, О.М. Маркова, Н.Н. Мартыненко. - М.: Вузовский учебник, НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 233 с.
13. Статистический обзор земельных отношений в ульяновской области: прошлое в призме будущего. Нуретдинова Ю.В.., Нуретдинов И.Г.
14. Статистический обзор земельных отношений в ульяновской области: прошлое в призме будущего. Нуретдинова Ю.В.., Нуретдинов И.Г. Конкурентоспособность в глобальном мире: экономика, наука, технологии. 2016. № 8-2 (21). с. 125-127
УДК- 331.56
Шаляпина Т. С. студент 2 курса Экономическая безопасность Соснина Д.В. студент 2 курса Экономическая безопасность
Кулай С.В.
научный руководитель, ст. преподаватель
КузГТУ
филиал в г. Прокопьевске Россия, г. Прокопьевск ПРОБЛЕМА БЕЗРАБОТИЦЫ В КЕМЕРОВСКОЙ ОБЛАСТИ Аннотация. Статья посвящена проблеме безработицы в Кемеровской области. Эта проблема является одной из самых актуальных и значимых на сегодняшний день, особенно для российского рынка труда. Дан обзор основным видам безработицы. Так же посчитаны основные показатели.
Ключевые слова: безработица, фрикционная безработица, структурная безработица, население, экономика, производство.
Shalyapina T. S.
student
2 course, Economic security branch Kuzbass State Technical University in Prokopyevsk
Sosnina D. V. student
2 course, Economic security branch Kuzbass State Technical University in Prokopyevsk
Russia, Prokopyevsk Supervisor: Kulai S. V. senior lecturer
