CC BY
28
УДК 36-8
Аветисов Р.Э. студент 4 курса Маргарян Ш.В. студент 4 курса кредитно-экономический факультет Научный руководитель: Шепелин Г.И., к.э.н., доцент Финансовый университет при Правительстве
Российской Федерации Российская Федерация, г.Москва ПРОБЛЕМЫ МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ
Аннотация. Цель работы заключается в исследовании проблем совершенствования медицинского страхования в России. Объектом данной работы выступает отрасль медицинского страхования в России. Предметом работы выступают проблемы совершенствования медицинского страхования.
Ключевые слова. Медицинское страхование, обязательное медицинское страхование, добровольное медицинское страхование, страховой рынок.
Медицинские страховые компании представляют собой договорных финансовых посредников, которые специализируются на предоставлении страховых услуг физическим или юридическим лицам. Страховая услуга заключается в передаче риска от страхователя к страховой компании за определенную плату, называемую страховой премией. Суть процедуры страхования состоит в перераспределении риска и, таким образом, снижении его возможных последствий для страхователя.
Развитие страхового рынка, сочетание обязательного и добровольного страхования позволяют создавать надежные системы социальной защиты граждан.
Страхование является ведущим сегментом экономики в деятельности экономически развитых государств и зачастую даже опережает банковский сегмент. Так как Россия за последние десятилетие встала на путь цивилизованного мирового развития, то есть все основания утверждать, что роль страхования должна будет возрастать и в жизни нашего государства.
Сегодня медицинское страхование - один из самых востребованных видов страховой защиты в России. Страхование в России - это развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный, практически неосвоенный рынок, имеющий большое будущее. Основанием для такого прогноза является то, что во многих развитых странах мира страховые компании по своей мощности и размерам концентрируемого в них
капитала стоят наравне с банками и являются важной отраслью финансового сектора экономики. Однако в течение последних лет число страховых компаний резко сокращается. Прежде всего, это связано с неэффективным управлением, не способностью приспособиться к условиям внешней среды, плохим владением инструментами стратегического управления. Эти проблемы актуальны не только для вновь образующихся страховых компаний, но и для компаний, которые функционируют длительное время.
Предметом работы выступают проблемы совершенствования медицинского страхования.
Законодательством Российской Федерации уделяется пристальное внимание медицинскому страхованию. Ведь это, прежде всего, социальная защита прав и интересов российских граждан в сфере охраны здоровья, которая выражается в гарантированной оплате требуемой медицинской помощи при наступлении страхового события за счет аккумулированных страховой компанией денежных средств.
Медицинское страхование гарантирует населению комплекс бесплатных медицинских услуг при условии наличия договора страхования с медицинской организацией. Страховщик оплачивает все затраты, возникающие при оказании медицинской помощи застрахованному пациенту. Данные обязательства вступают в силу с момента внесения страхователем первого взноса в фонд страхования.
Медицинское страхование базируется на следующем законодательстве РФ4:
• Закон «О медицинском страховании граждан в РФ»;
• Закон «О психиатрической помощи населению и правах граждан при ее проведении»;
• Основы законодательства об охране здоровья населения;
• Указ Президента РФ «О гарантиях прав на охрану здоровья при распространении рекламы».
Медицинское страхование в России существует с 1993 года и имеет две формы: обязательное и добровольное страхование. На сегодняшний день большая часть населения знакома с данными видами страхования, многие даже являются собственниками медицинского полиса. При этом мало кто знает, в чем преимущество того или иного вида, и чем конкретно добровольное страхование отличается от обязательного5.
Обязательное медицинское страхование присуще развитым странам, для которых данный сегмент услуг выступает частью системы государственного социального страхования. Добровольное же страхование
4 Страховое дело: Учебник для нач. проф. образования/Л. А. Орланюк-Малицкая, Л. О. Алексеев, В. В. Аленичев и др.; Под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. - М.: Издательский центр "Академия", 2002. - 11с.
5 Страховое дело: Учебник для нач. проф. образования/Л. А. Орланюк-Малицкая, Л. О. Алексеев, В. В. Аленичев и др.; Под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. - М.: Издательский центр "Академия", 2002. - 67с.
является автономным продуктом и является органичным дополнением для обязательного страхования.
ОМС - это обязательный вид страхования, который представляет собой систему государственных мер, направленных на предоставление застрахованным лицам (и членам их семей) безвозмездного оказания необходимой медицинской помощи. Помощь производится при наступлении страхового события за счет денежных средств обязательного медицинского страхования. Страховые случаи (события) четко установлены в действующем Федеральном законе и работают в границах базовой программы6.
У обязательного медицинского страхования есть ряд положительных моментов, например:
• широкий территориальный диапазон оказания медицинской помощи для застрахованных лиц;
• для работающей части населения обязательный полис вступает в силу с момента подписания трудового соглашения (договора).
Существенным недостатком является то, что полис обязательного страхования не в состоянии покрыть многие виды медицинских услуг, которые возникают у пациентов. Именно для этого и существует добровольное медицинское страхование (ДМС).
ДМС действует в рамках Закона «О страховании», но при этом общие положения устанавливаются каждым страховщиком самостоятельно. Не стоит забывать, что у различных страховых компаний условия договора могут существенно отличаться друг от друга7.
Добровольное медицинское страхование гарантирует своим клиентам оплату всех медицинских услуг, которые имеют непосредственное отношение к лечению страхователя. Программы страхования достаточно разнообразны и предлагают любой комплекс продуктов. Например, некоторые из них гарантируют оплату временной нетрудоспособности (полную или частичную), или оплату комплекса спортивно-оздоровительных услуг. В любом случае, полис ДМС гарантирует своим страхователям тщательную заботу об их здоровье.
Правила медицинского страхования помогают регулировать правовые отношения между страховщиками и страхователями в секторе медицинского страхования. Действуют они согласно ФЗ № 326 «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» от 29.11.2010 года (ред. от 01.12.2014)8.
6 Убыточность российских страховых компаний за 2014 год: Рубеж пройден \\ http://raexpert.ru/researches/insurance/unprofitability_2014
7 Страховое дело: Учебник для нач. проф. образования/Л. А. Орланюк-Малицкая, Л. О. Алексеев, В. В. Аленичев и др.; Под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. - М.: Издательский центр "Академия", 2002.
8 Убыточность российских страховых компаний за 2014 год: Рубеж пройден \\ http://raexpert.ru/researches/insurance/unprofitability_2014
Был рассчитан комбинированный коэффициент убыточности по каждой компании, а также усредненные комбинированные коэффициенты убыточности по всем компаниям, выделенным группам компаний и по видам страхования (на основе полученных коэффициентов по компании/виду находилось среднее арифметическое значение). Такой подход позволяет элиминировать влияние размера компании на итоговые показатели.
В соответствии с методикой RAEX («Эксперт РА»), комбинированный коэффициент убыточности был рассчитан по следующей формуле:
ККУ-нетто (комбинированный коэффициент убыточности-нетто) = (выплаты-нетто + изменение резерва убытков-нетто + расходы на ведение дела и управленческие расходы) / (взносы-нетто - отчисления от страховых премий - изменение резерва незаработанной премии-нетто).
Таблица 1
Комбинированный коэффициент убыточности-нетто топ-20 по взносам non-life за 2014 г.9
№ Название компании Страховые ККУ- ККУ- Рейтинги
взносы нетто нетто надежности
2014г, млн. за за RAEX
рублей 2013, % 2014, %
1 ООО Росгосстрах 131 289 86,2 91,1 А++
2 СОГАЗ 111 120 80,8 82,8 А++
3 Ингосстрах 71 080 96,8 97,3 А++
4 РЕСО-Гарантия 66 089 95,8 96,6 А++
5 Альфастрахование 49 497 99,7 102,7 А++
6 ВСК 38 454 98,0 97,9 А++
7 ВТБ Страхование 38 168 69,5 67,2 А++
8 Согласие 34 475 94,7 121,2 А++
9 Альянс 25 361 104,5 108,6 А++
10 Группа Ренессанс 19 597 104,1 96,3 А++
Страхование
11 МАКС 16 688 100,2 100,7 А++
12 Уралсиб 16 601 100,6 111,0 А++
13 ЖАСО 13 301 100,9 99,4 А++
14 МСК 11 213 120,3 115,5 А+
15 Капитал Страхование 9 900 56,8 93,3 А++
16 Энергогарант 9 719 104,0 101,2 А++
17 Транснефть 8 976 76,5 75,1 А++
18 Зетта Страхование 6 501 118,2 106,4 А
19 ЭРГО-Русь 5 223 114,7 113,5 А+
20 Северная казна 5 176 76,5 90,4 -
9 Рынок медицинского страхования:
http://raexpert.ru/researches/insurance/med_2014/part1
структура
объем
и
Увеличение доступности качественной медицинской помощи за счет снижением стоимости полиса ДМС приведет к устранению «серых» платежей. При сохранении текущих условий работы рынков ОМС и ДМС, рынок ДМС продолжит расти за счет инфляции, количество застрахованных практически не увеличится.
Очищение рынка ОМС от слабых игроков уже в скором времени сделает возможным возврат функций страховщиков страховым медицинским организациям. Ужесточение финансовых условий работы СМО привело к очищению рынка от финансово неустойчивых компаний (до начала реформы на 01.01.2010 в системе ОМС работало 107 страховых медицинских организаций сейчас - 65). Доказав свою способность и готовность работать в этом бизнесе «в долгую», получив функции страховщиков, страховые медицинские организации могли бы показать высокую эффективность10.
Мировой финансовый кризис разделил развитие российского страхового рынка на две совершенно разные части: до начала кризиса и после него. По данным исследования «Эксперт РА», динамика темпа роста ДМС в 2014 году по сравнению с 2013 годом упал с 23,4 до -2,6%.
Следующим показателем, который определяет состояние медицинского страхового рынка, является размер страховых премий на душу населения. Данные по этому показателю представлены в таблице 4.
По данным представленным в таблице, можно сделать вывод, о том, что наибольший размер страховых премий на душу населения наблюдается в Швейцарии, он составляет 6633,7 долл. США. В России этот показатель значительно меньше - 296,8 долл. США. Также можно заметить, что из ряда представленных стран, а именно в России и Турции страхование занимает значительно меньшую долю.
Таблица 2
Размер страховых премий на душу населения в разных странах в 2013 году (долл. США)11 ___
Место в рейтинге Страна Страхование жизни Медицинское страхование Итого
1 Швейцария 2966,9 3666,8 6633,7
2 Нидерланды 1511,8 4333,5 5845,3
6 Япония 3472,8 917,4 4390,2
12 США 1631,8 2127,2 3758,9
48 Россия 6,4 290,4 296,8
66 Турция 18,9 102,7 121,6
76 Индия 55,7 8,7 64,4
10 Рынок медицинского страхования: структура и объем \\ http://raexpert.ru/researches/insurance/med 2014/part1
11 Сопоставление с уровнем развития страхового рынка зарубежных стран \\ http://raexpert.ru/researches/insurance/handbook_1998/part_10
Страховой рынок представляет собой определенную сферу денежных отношений, в которой объектом купли-продажи являются страховые услуги и формируются спрос, предложение на них12. Он характеризуется как сложная многофакторная динамическая система, состоящая из постоянно взаимодействующих и взаимозависящих экономических элементов, отдельных групп участников и субъектов рынка.
В табл. 5 приведен SWOT-анализ медицинского страхового рынка в России.
Таблица 3
_SWOT-анализ медицинского страхового рынка в России_
Strengths (сильные стороны) Weaknesses (слабые стороны)
• Сформированная инфраструктура розничного страхования; • Налаженные взаимоотношения с кредитными организациями • Консолидация и реорганизация страхового бизнеса • Низкая капитализация • Низкая клиентоориентированность бизнеса • Невысокая рентабельность бизнеса
Opportunities (возможности) Threats (угрозы)
• Низкое покрытие рисков • Рост интереса к страховой отрасли со стороны государства • Реформа системы надзора за страховой отраслью • Нестабильность на мировых финансовых рынках • Восприятие политики урегулирования убытков • Демпинг • Мошенничество
Проанализировав, показатели характеризующие состояние страхового рынка, можно сделать следующие выводы. Страховой рынок в России в последние годы получил существенное развитие, подтверждают это соответствующие показатели.
Однако в сравнении с другими странами страховой рынок в России находится на качественно низком уровне13. Этот факт можно объяснить тем, что высоким темпам роста страхового рынка в России в настоящее время не способствуют факторы, связанные с общим кризисным состоянием экономики в стране. Проведенный SWOT-анализ показал наличие достаточно большого круга вопросов, решение которых существенно улучшит качество страховых услуг, что в конечном итоге положительно отразится на финансовых результатах страховых компаний
12 Страховое дело: Учебник для нач. проф. образования/Л. А. Орланюк-Малицкая, Л. О. Алексеев, В. В. Аленичев и др.; Под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. - М.: Издательский центр "Академия", 2002. - 119с.
13 Финансовые результаты деятельности страховщиков \\ http://www.gks.ru/iree_doc/new_site/finans/fin44g.htm
Объем рынка ДМС на сегодняшний день сократился. Однако, согласно исследованию, «клиенты не хотят отказываться от ДМС»: массового оттока корпоративных клиентов добровольного медицинского страхования во время кризиса не произошло. По итогам первой половины 2015 года бюджеты ДМС сокращаются вместе с рынком и упали на 7 процентов.
Причинами падения стал не уход клиентов, а пересмотр страховых программ. Дальнейшего ускорения темпов падения этого рынка, предполагается в ближайшее время, не произойдет. Снижая расходы, компании не стремятся отказываться от добровольного медицинского страхования, ведь здоровье и лояльность персонала важны и в кризисное время. При этом рост цен на услуги лечебных учреждений вынуждает страховые компании искать более дешевые варианты, что может привести к снижению качества медицинских услуг. Страховщики, пытаясь удержать тарифы по ДМС на прежнем уровне, ищут более дешевые варианты, заключая контракты с менее профессиональными лечебными учр еждениями.
Аналитики также отмечают, что на рынке ДМС наиболее выражен сегмент корпоративного страхования. Поэтому основное влияние на его динамику оказывают возможность и желание руководителей компаний страховать своих сотрудников во время кризиса. Предоставление социального пакета работодателем по-прежнему является важным
14
инструментом кадровой политики14.
Сокращение численности застрахованных происходит, главным образом, по причине массового сокращения персонала на фоне уменьшения притока новых клиентов. Ужесточились требования страховщиков к финансовой дисциплине в клиниках, а также борьба с предоставлением услуг, ненужных клиенту и приписками услуг, которые не были оказаны.
Одна из основных предпосылок активного развития ДМС -плачевное состояние государственной, формально бесплатной медицины, финансирование которой осуществляется через систему обязательного медицинского страхования.
По мнению большинства специалистов, существующая система финансирования здравоохранения уже давно доказала свою несостоятельность, а основные принципы ОМС так и не заработали.
По-прежнему граждане не могут выбрать страховую компанию и медицинское учреждение, в котором они хотели бы получать медицинскую помощь, действует разделение застрахованных по территориальному признаку, а о защите их прав никто и не вспоминает.
14 Рынок медицинского страхования: структура и объем
http://raexpert.ru/researches/insurance/med_2014/part1
Поэтому неудивительно, что люди, желающие получать качественную медицинскую помощь и имеющие для этого хотя бы минимальные возможности, предпочитают платные услуги. Один из распространенных вариантов получения платной медицинской помощи - непосредственная оплата лечения по факту оказания услуг. Однако добровольное медицинское страхование более выгодно за счет рисковой составляющей, позволяющей избежать непредвиденных расходов, и, что столь же важно, благодаря контролю качества лечения и объема оказанных услуг со стороны страховой компании15.
Как экономическая категория, страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.
В большинстве стран с развитым платным здравоохранением медицинское страхование получило очень широкое распространение. Основная его цель — максимальная доступность медицинских услуг для широкого круга населения и по возможности наиболее полная компенсация расходов страхователей. В нашей стране платная медицина не получила еще такого широкого распространения, в условиях общего бесплатного здравоохранения медицинское страхование не может быть ни чем иным, как отраслью обязательного социального страхования, и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой в счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования.
Медицинское страхование позволяет каждому человеку напрямую сопоставлять необходимые затраты на охрану здоровья с состоянием собственного здоровья. Соизмерять потребность в медицинской помощи и возможность ее получения следует вне зависимости от того, кем произведены затраты: непосредственно индивидуумом, предприятием, предпринимателем, профсоюзом или обществом в целом.
В мировой практике организации медико-санитарного обслуживания сложились три основные системы экономического функционирования здравоохранения - государственная, страховая и частная:
• государственная система основана на принципе прямого финансирования лечебно-профилактических учреждений (ЛПУ) и гарантирует бесплатную медицинскую помощь;
15 Рынок медицинского страхования: структура и объем \\
http://raexpert.ru/researches/insurance/med 2014^8111
• в основу страховой системы заложен принцип участия граждан, предприятий или предпринимателей в финансировании охраны здоровья напрямую или через посредничество страховых медицинских компаний (организаций);
• частная медицина в настоящее время представлена частнопрактикующими врачами, клиниками и больницами, находящимися в частной собственности. Их финансирование осуществляется за счет платного медицинского обслуживания пациентов.
Основные принципы организации страховой медицины:
• сочетание обязательного и добровольного характера медицинского страхования, его коллективной и индивидуальной форм;
• всеобщность участия граждан в программах обязательного медицинского страхования;
• разграничение функций и полномочий между республиканскими (бюджетными) и территориальными (внебюджетными) фондами медицинского страхования;
• обеспечение равных прав застрахованных;
• бесплатность предоставления лечебно-диагностических услуг в рамках обязательного страхования.
Добровольное медицинское страхование - один из наиболее противоречивых видов страховой деятельности. С одной стороны, оно относится к личному страхованию, и его зачастую сравнивают со страхованием жизни, где объем обязательств страховщика заранее определен в договоре страхования. С другой стороны, специалисты справедливо относят его к рисковым видам страхования и сравнивают со страхованием имущества. Даже в зарубежной практике медицинскому страхованию отводят промежуточное место между страхованием жизни и рисковым страхованием, точнее, «иным, чем страхование жизни». В российской практике на представление о сути добровольного медицинского страхования значительное влияние оказывает существующая система обязательного медицинского страхования.
Низкий уровень доходов населения сказывается на состоянии здоровья, а значит, требуется не только разработка четкой концепции социальной и медицинской защиты, но и обеспечение этой концепции финансовыми ресурсами.
Частично эти задачи и должна решить система медицинского страхования, концентрирующая в себе источники финансирования охраны здоровья посредством привлечения средств, формирования фондов страховых фирм, занимающихся ДМС.
В целом по России ДМС довольно перспективный вид страхования. Это показывает число составляемых договоров и число застрахованных по сравнению с другими видами страхования. Но из-за высоких страховых тарифов страховые суммы небольшие. Залогом успешного проведения
ДМС является разработка страховых медицинских программ, позволяющих обеспечить сбалансированность между страховой стоимостью программы и перечнем предлагаемых медицинских услуг, а также разработка принципов расчета страховых взносов, обеспечивающих выполнение страховщиком своих обязательств по соответствующим договорам.
В целом создаваемая в России система медицинского страхования с учетом корректировок и поправок приемлема для современного этапа развития страхового рынка, так как, в общем, учитывает особенности экономики России современного периода.
Добровольное медицинское страхование осуществляется на основе соответствующих программ и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и других услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования. ДМС является одним из наиболее перспективных сфер страхования, и активно развивается.
Сочетание ОМС и ДМС позволяет комплексно оценивать состояние застрахованного и более профессионально подходить к оказанию медицинской помощи. Оптимальное сочетание полисов ДМС и ОМС экономит деньги и время граждан.
Основными проблемами проблемы развития медицинского страхования является недостаточное финансирование и организация распределения финансовых ресурсов, так же не совсем точное нормативно - правовая база. Решение проблем возможно лишь точными целенаправленными действиями правительства РФ, создание продуманной реформы в сфере образования.
Использованные источники:
1. Федеральный Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ред. от 29.06.2015)
2. Федеральный Закон РФ № 326 от 29.11.2010 года «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» (ред. от 01.12.2014)
3. Алексеев В. Финансовая инфраструктура России. Проблемы развития в условиях глобализации. - М.: Дашков и Ко, 2013.
4. Астахов В. Финансовый учет. - М.: Мини-Тайп, 2012.
5. Берзон Н., Николашина Н. Финансовый менеджмент. - М.: Академия, 2013.
6. Бурменко Т. Сфера услуг. Экономика, менеджмент, маркетинг. Практикум. - М.: КноРус, 2010.
7. Войтоловский Н., Калинина А. Экономический анализ. - М.: Юрайт, 2013.
8. Ионова А.Ф., Селезнева Н.Н. Финансовый анализ: учеб. - М.: Проспект, 2010.
9. Инновационные методы финансового риск-менеджмента в страховой
компании \\ http://www.insur-info.ru/press/31358/
10. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. - М.: Финансы и статистика, 2011.
11. Ковалев В.В., Ковалев Вит. В. Финансы организаций (предприятий). -М.: Проспект, 2011.
12. Колокольников О. Антикризисное управление и проектирование организаций. На основе инноваций. - М.: Юнити-Дана, 2011.
13. Конкурентоспособность страховых компаний в России и Болгарии в условиях интеграции страховых рынков: монография под ред. проф. Л.А. Орланюк-Малицкой, проф. Б. Илиева. М.: Финакадемия, Хозяйственная академия им. Д.А. Ценова, 2010.
14. Международная ассоциация страховых надзоров(Шегпайопа1 Association of Insurance Supervisors IAIS) \\ http://www.iaisweb.org/
15. Незамайкин В., Юрзинова И. Финансовый менеджмент. - М.: Юрайт, 2013.
УДК 36-8
Аветисов Р.Э. студент 4 курса Маргарян Ш.В. студент 4 курса Сирбиладзе К.К. студент 4 курса кредитно-экономический факультет Научный руководитель: Шепелин Г.И., к.э.н., доцент Финансовый университет при Правительстве
Российской Федерации Российская Федерация, г.Москва СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ФУТБОЛИСТОВ
ОТЕЧЕСТВЕННЫЙ И ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ Аннотация. В данной статье рассматривается актуальная проблема страхования футболистов. В статье приведеные реальные примеры страхования спортсменов, как на территории Российской Федерации, так и в других странах мира.
Ключевые слова. страхование футболистов, спорт, футбол, страховые выплаты.
Жизнь абсолютно любого профессионального спортсмена тесно связана с участием в соревнованиях, которые зачастую проходят за границей нашей страны, соответственно, страхование профессиональных спортсменов сегодня представляет новый сегмент страхового рынка, который динамично развивается, имеет собственную специфику в формировании страхового покрытия и продвижении продаж соответствующих страховых продуктов.
