CC BY
83УДК 33 © Д.А. Иванов, И.В. Филатова, 2021
NIION: 2021-0084-3/21-020 MOSURED: 77/27-026-2021-3-219
ПРЕСТУПЛЕНИЯ, СОВЕРШАЕМЫЕ В ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ СФЕРЕ ПРИ ВЫДАЧЕ КРЕДИТОВ, КАК УГРОЗА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
Дмитрий Александрович Иванов,
профессор кафедры уголовного права, уголовного процесса и криминалистики Московского государственного института международных отношений (университет)
Министерства иностранных дел Российской Федерации, доктор юридических наук, доцент ida_2008_79@mail.ru
Ирина Викторовна Филатова,
доцент кафедры предварительного расследования Московского университета МВД России имени В.Я. Кикотя, кандидат экономических наук, доцент
Аннотация. В результате проведенного исследования авторы делают вывод, что экономическая преступность выступает сегодня как мощнейший негативный фактор, подрывающий экономическую и, как следствие, национальную безопасность. В связи с тем, что защищенность финансово-кредитной сферы является элементом экономической безопасности, авторы полагают, что трансформирующиеся способы и приемы преступных действий экономической направленности предопределяют необходимость разработки современных концептуальных подходов и методических рекомендаций, с помощью которых можно своевременно выявлять экономические преступные действия, точно фиксировать и документировать их; квалифицированно осуществлять бухгалтерский, экономико-криминалистический и документальный анализ таких действий, реализовывать документальные проверки на принципиально новом информационно-аналитическом уровне, формировать существенные предпосылки для создания доказательственной базы и производства судебно-бухгалтерских экспертиз.
Ключевые слова: преступления, совершенные в финансово-кредитной сфере, мошенничество в сфере кредитования, незаконное получение кредита, кредит, мошенничество в сфере кредитования с использованием банковских информационно-телекоммуникационных технологий, экономическая безопасность, финансовая безопасность
Для цитирования: Иванов Д.А., Филатова И.В. Преступления, совершаемые в финансово-кредитной сфере при выдаче кредитов, как угроза экономической безопасности // Безопасность дорожного движения. 2021. № 3. С. 91-94.
CRIMES COMMITTED IN THE FINANCIAL AND CREDIT SPHERE WHEN ISSUING LOANS AS A THREAT TO ECONOMIC SECURITY
Dmitry A. Ivanov,
professor of the Department of Criminal Law, criminal procedure and forensic science Moscow State Institute of International Relations (University) of the Ministry of Foreign Affairs Russian Federation,
Doctor of Law, Associate Professor
Irina V. Filatova,
associate professor of the department of preliminary investigation Moscow University of the
Ministry of Internal Affairs of Russia named after V.Ya. Kikotya, candidate of economic sciences, associate professor
Abstract. As a result of the conducted research, the authors conclude that economic crime acts today as a powerful negative factor that undermines economic and, as a result, national security. Due to the fact that the security of the financial and credit sphere is an element of economic security, the authors believe that the transforming methods and techniques of criminal actions of an economic orientation determine the need to develop modern conceptual approaches and methodological recommendations with the help of which it will be possible to identify economic criminal actions in a timely manner, accurately record and document them; professionally carry out accounting, economic-forensic and documentary analysis of such actions; to implement documentary checks at a fundamentally new information and analytical level; to form essential prerequisites for the creation of an evidence base and the production of forensic accounting examinations.
Keywords: crimes committed in the financial and credit sphere, fraud in the field of lending, illegal obtaining of a loan, credit, fraud in the field of lending using banking information and telecommunications technologies, economic security, financial security
For quotation: Ivanov D.A., Filatova I.V. Crimes committed in the financial and credit sphere when issuing loans as a threat to economic security // Road safety. 2021. № 3. P. 91-94.
На
Га современном этапе функционирования развиваются финансово-кредитные отношения,
[экономики особенно актуальным облегчены условия получения кредитных средств.
становится вопрос соблюдения экономической При этом кредитование представляет собой одну
безопасности на всех уровнях с целью недопущения из наиболее уязвимых в криминологическом
кризисных ситуаций и минимизации полученного отношении банковских операций.
ущерба. В таких условиях преступные действия,
Элементом экономической безопасности связанные с посягательством на кредитные средства
является защищенность финансово-кредитной банков, получением кредитов и впоследствии с
сферы. В Российской Федерации активно их невозвратом, характерны для всех регионов
ИНЫЕ НАУЧНЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ В ОБЛ
Российской Федерации и представляют реальную угрозу для банковского сектора экономики, являющегося основным звеном финансовой системы государства.
Динамика невозвращенных кредитов в течение последних трех лет имеет устойчивую тенденцию к росту и в среднем составляет свыше 100 млрд рублей в год.
Основными преступлениями в финансово-кредитной сфере являются преступления, совершаемые клиентами финансово-кредитных организаций, кредитных и банковских организаций (деяния, связанные с выдачей и получением кредитов).
Усугубляет сложившуюся ситуацию тот факт, что преступления, совершаемые в финансово-кредитной сфере при выдаче кредитов, зачастую неразрывно связаны с нарушениями банковских служащих и с несоблюдением экономических нормативов, требований обеспечения возвратности кредита и других условий, в частности, не проводится должная проработка всех сторон финансово-хозяйственной деятельности
кредитуемого предприятия в целях установления источника погашения задолженности.
В таких условиях актуальность и практическая значимость разработки современной методики расследования преступлений, посягающих на кредитные средства банков, не вызывает сомнения и является востребованной для сотрудников органов предварительного расследования [1].
Уголовным законодательством
предусмотрены специальные нормы, охраняющие правоотношения в банковской сфере, связанные с кредитованием (ст. 159.1 УК РФ «Мошенничество в сфере кредитования», ст. 176 УК РФ «Незаконное получение кредита»). Практическое их применение представляет определенную сложность для органов предварительного расследования и дознания, так как при квалификации данных посягательств на кредитные средства существует неоднозначность толкования объективных и субъективных признаков состава преступления. Это обстоятельство является одной из основных причин неэффективного противодействия данным преступлениям со стороны лиц, занимающихся их выявлением и расследованием, и, безусловно, требует своего оперативного устранения.
Юридический анализ норм об ответственности за посягательства на кредитные средства невозможен без уяснения содержания некоторых понятий, связанных с кредитованием, поскольку их диспозиции носят бланкетный характер (ст.ст. 159.1, 176 УК РФ).
Прежде всего, это кредит, то есть обязательство конкретного заемщика возвратить взятые у кредитора денежные средства в виде фиксированной суммы в наличной или безналичной формах на условиях заключенного между указанными субъектами кредитного договора. Следует заметить, что действующим законодательством (ч. 2 ГК РФ) предусмотрены следующие виды кредитов: банковский (ст. 819
кСТИ ЮРИСПРУДЕНЦИИ И ЭКОНОМИКИ -
ГК РФ), товарный (ст. 822 ГК РФ), коммерческий (ст. 823 ГК РФ). Закон не ограничивает применение анализируемых норм только сферой банковского кредитования, потерпевшим от этих преступлений может быть и иной кредитор. Однако для целей настоящего анализа интерес представляет именно банковский кредит, поскольку данная форма широко применяется на практике и, в отличие от других, подпадает под действие всех указанных выше уголовно-правовых норм.
Кредитором применительно к анализируемым преступлениям выступает банк или иная кредитная организация, обладающая правом заключения кредитного договора в соответствии со ст. 819 ГК РФ. Как следствие, потерпевшими по уголовным делам о преступлениях, посягающих на кредитные средства, не признаются микрофинансовые организации, кредитные кооперативы и другие некредитные финансовые организации, заключившие с лицом договор микрозайма.
Все денежные средства предоставляются банками на условиях обеспеченности, платности (в виде процентной ставки за пользование кредитом), возвратности, срочности и целевого характера получаемого кредита. Указанная деятельность носит лицензированный характер и законодательно определяется как кредитование (Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»).
Заемщиком применительно к
рассматриваемым нормам признается лицо, обратившееся к кредитору с намерением получить, получающее или получившее кредит в виде денежных средств от своего имени или от имени, представляемого им на законных основаниях юридического лица. Заемщик представляет кредитору документы, которые в дальнейшем будут составлять основу его кредитного дела. Указанные материалы подлежат тщательному анализу со стороны кредитора и в конечном итоге играют не последнюю роль при принятии им положительного решения о выдаче кредита заемщику и заключении соответствующего договора между названными субъектами рассматриваемого правоотношения.
Льготныеусловиякредитованияпредполагают условия, отличающиеся от обычных, цель которых состоит в том, чтобы облегчить заемщику получение и возврат кредита. Такие правила кредитования носят либо характер законодательных установлений, либо это волевой акт самого кредитора, реализующийся при заключении кредитного договора. В качестве примера льготного условия может выступать, например, предоставление кредита по сниженной процентной ставке, установление увеличенного срока возврата кредита и т.п.
При совершении преступлений в сфере кредитования преступниками часто используются банковские информационно-телекоммуникационные технологии
дистанционного получения кредитов для осуществления своих преступных намерений.
Так, например, Н. совершил мошенничество в сфере кредитования, разместив на интернет-сайте
банка заявку от своего имени на получение кредита, внеся в нее заведомо ложные и недостоверные сведения о месте работы в ООО «А» и месте регистрации в городе Москве. По результатам удаленной проверки на основании представленных кредитору заведомо ложных сведений Н. был одобрен кредит, предоставляемый путем выдачи наличных денежных средств из кассы. Н. получил денежные средства в сумме *** руб. *** коп. и вместе с похищенным скрылся с места совершения преступления, то есть совершил преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 159.1 УК РФ [2].
Еще одна группа способов связана с предоставлением заемщику сведений на фирмы, существующие де-юре, а де-факто не осуществляющие никакой коммерческой деятельности, то есть фиктивные предприятия. Вместе с тем стоит заметить, что умысел фигуранта, совершающего преступление, в 90% случаев направлен на невозврат полученной суммы кредита. Поэтому при использовании указанного выше способа в ходе расследования уголовного дела действия виновных лиц будут в зависимости от установленных обстоятельств квалифицированы либо по ст. 159 УК РФ, либо по ст. 159.1 УК РФ.
Так, Хамовническим судом Москвы вынесен приговор бывшему заместителю президента Внешпромбанка (ВПБ) Г. Она обвинялась в хищении у кредитного учреждения путем мошенничества более 33,6 млрд руб. Суд также удовлетворил гражданский иск потерпевшей стороны (ГК «Агентства страхования вкладов») на сумму причиненного ущерба в 33,6 млрд руб. Для вывода средств руководство ВПБ выдавало заведомо невозвратные кредиты подконтрольным фирмам-однодневкам, имитирующим реальную деятельность. При этом займы оформлялись без залогового обеспечения, а денежные средства после получения переводились фирмами на счета аффилированных организаций и присваивались участниками схемы [3].
Согласно судебному толкованию в случае получения кредита путем фальсификации персональных данных заемщика (например, получение кредита по чужому паспорту или по поддельному документу путем использования иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях, данные действия следует квалифицировать по общей норме, предусматривающей ответственность за мошенничество (ст. 159 УК РФ) (Постановление Пленума Верховного суда Российской Федерации № 48 ред. от 30.11.2017 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате»).
Злоупотребление доверием при
мошеннических действиях в сфере кредитования заключается в использовании с корыстной целью доверительных отношений с лицом, являющимся представителем организации кредитора и имеющим распорядительные функции по принятию необходимых решений по выдаче или отказу в получении кредита заемщиком. Доверие может быть обусловлено различными обстоятельствами, например, служебным положением заемщика либо
его личными отношениями с потерпевшим в лице представителя кредитной организации. Последний, введенный в заблуждение, дает разрешение на выдачу кредита. При доказывании злоупотребления доверием это обстоятельство должно быть обязательно установлено в ходе расследования.
Проводя проверку по факту совершения мошенничества в сфере кредитования с использованием банковских информационно-телекоммуникационных технологий (путем подачи заявки удаленно через сеть Интернет) следователю необходимы навыки работы с информационными следами.
Из материалов внутреннего расследования банков можно получить информацию о представленных документах (паспорт, справка о доходах за последние 6 месяцев, копия трудовой книжки либо копия договора/контракта с последнего места работы и пр.). Кроме того, необходимо запросить у кредитной организации IP-адрес компьютера либо смартфона, с использованием которых заемщик выходил в сеть Интернет при подаче электронной заявки на кредит, номер контактного телефона, а также электронной почты и точное время подачи заявки.
Зная IP-адрес мошенника и точное время подачи электронной заявки на кредит, можно установить местонахождение подозреваемого в данный момент. Используя электронные ресурсы https://whoer.net/ru/checkwhois либо www.2ip.ru, необходимо установить провайдера сети Интернет, например: IP: 31.173.80.241; Провайдер: PJSC Meg-aFon; Хост^М.; ОС^т7; Браузер:Chrome 80.0; DNS 85.26.158.1852 Russian Federation.
В целях соблюдения оптимальных сроков расследования по уголовным делам, а также получения оперативного ответа на исходящий запрос следователя от провайдеров в нем следует указывать, что в случае непредоставления или несвоевременного предоставления запрашиваемой информации виновное лицо может быть привлечено к административной ответственности согласно ст. 17.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Получив на основании запроса от соответствующего интернет-провайдера сведения о клиенте и его адресе, можно планировать проведение оперативно-разыскных мероприятий и следственных действий. В подтверждение совпадения полученного IP-адреса с IP-адресом предполагаемого преступника необходимо провести такие следственные действия, как осмотр, в частности, электронных носителей информации: компьютеров, мобильных телефонов, планшетов и др. Обнаруженные на их поверхности следы пальцев рук следует направить на дактилоскопическую экспертизу для идентификации лица.
В случае снятия кредитных средств через банкомат необходимо направить запрос в банк на получение видеозаписи лица, осуществившего операции по обналичиванию.
К проблемным вопросам рассмотрения сообщений о преступлениях в финансово-
ИНЫЕ НАУЧНЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ В ОБЛ
кредитной сфере, а также в ходе расследования уголовных дел можно отнести:
ограниченность доступа к информации, представляющей банковскую тайну;
отсутствие в штате многих филиалов и региональных представительств кредитных учреждений сотрудников собственной
безопасности, в связи с чем получение данных сведений занимает продолжительный период времени, что влечет увеличение сроков принятия решений в порядке ст. ст. 144-145 УПК РФ;
длительный период получения сведений по запросам (в ходе производства выемок по решению судов в рамках возбужденных уголовных дел) вследствие расположения отвечающих за них отделений правоохранительных органов в других городах субъектов РФ;
большое количество свидетелей; значительный объем осматриваемой банковской документации по вкладам и счетам клиентов;
количество требуемых к производству экспертиз, например почерковедческих, или сложность и длительность производства отдельных из них.
Проведенное исследование показало, что трансформирующиеся способы и приемы преступных действий экономической
направленности предопределяют необходимость разработки современных концептуальных подходов
кСТИ ЮРИСПРУДЕНЦИИ И ЭКОНОМИКИ -
и методических рекомендаций, с помощью которых можно своевременно выявлять экономические преступные действия, точно фиксировать и документировать их, квалифицированно осуществлять бухгалтерский, экономико-криминалистический и документальный анализ таких действий, реализовывать документальные проверки на принципиально новом информационно-аналитическом уровне, формировать существенные предпосылки для создания доказательственной базы и производства судебно-бухгалтерских экспертиз.
Таким образом, экономическая преступность выступает сегодня как мощнейший негативный фактор, подрывающий экономическую и, как следствие, национальную безопасность.
Список источников:
1. Иванов Д.А., Филатова И.В. Современные законодательные конструкции декриминализации преступлений в сфере экономики при возмещении вреда, причиненного уголовно наказуемыми деяниями // Вестник экономической безопасности. 2019. № 2. С.125-129.
2. Приговор по делу № 1-02/19, Судебный участок № 247 Даниловского района г. Москвы, 20 февраля 2019 г. // URL: http://www.cdep.ru/index.php?id=79 (дата обращения: 19.08.2021).
3. Приговор по делу № 01-0086/2017, Хамовнический районный суд г. Москвы, 12 мая 2017 г. // URL: http://www.cdep. ru/index.php?id=79 (дата обращения: 19.08.2021).
