CC BY
125
DOI: 10.24412/2309-6139-2021-11093
С.И. Берлин - д.э.н., профессор, директор Института экономики, управления и бизнеса, заведующий кафедрой экономической безопасности ФГБОУ ВО «Кубанский государственный технологический университет»,
S.I. Berlin - Doctor of Economics, Professor, Director of the Institute of Economics, Management and Business, Head of the Department of Economic Security of the Federal State Budgetary Educational Establishment of Higher Education "Kuban State Technological University";
Н.В. Кравченко - студент 4 курса бакалавриата факультета истории, социологии и международных отношений ФГБОУ ВО «Кубанский государственный университет»,
N.V. Kravchenko - 4th year student of the baccalaureate Faculty of History, Sociology and International Relations of Federal State Budgetary Educational Establishment of Higher Education "Kuban State University".
ПОВЫШЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РОССИИ В УСЛОВИЯХ МЕЖДУНАРОДНЫХ САНКЦИОННЫХ ВОЗДЕЙСТВИЙ ENHANCING THE ECONOMIC SECURITY OF THE RUSSIAN BANKING SECTOR IN THE CONTEXT OF INTERNATIONAL SANCTIONS
Аннотация. В статье на основе анализа современного функционирования банковского сектора России определена необходимость повышения его экономического безопасности в условиях международных санкци-онных воздействий. Составлены вариативные прогнозы по его дальнейшему развитию, разработан ряд практических мер по обеспечению экономической безопасности банковского сектора путем повышения эффективности системы управления, защиты материальных, интеллектуальных и цифровых ресурсов, повышения клиенто-ориентированности и гибкости на финансовых рынках.
Abstract. Based on the analysis of the modern functioning of the banking sector in Russia, the article identifies the need to improve its economic security in the context of international sanctions. Variable forecasts for its further development have been drawn up, a number of practical measures have been developed to ensure the economic security of the banking sector by increasing the efficiency of the management system, protecting material, intellectual and digital resources, increasing customer focus and flexibility in financial markets.
Ключевые слова: экономическая безопасность, банковский сектор, санкции.
Keywords: economic security, banking sector, sanctions.
Влияние антироссийских санкций на степень экономической безопасности банковского сектора России стала одним из стратегических факторов его функционирования на международном финансовом рынке. Как известно, рост негативных воздействий резко увеличился после событий на Украине декабря 2014 года, когда после конфликта по поводу ДНР, ЛНР и Крыма международным сообществом по инициативе США и стран Европейского союза интенсивно применялись и продолжают применяться многовекторные экономические и финансовые санкции по отношению к России. Эти явления обусловлены ростом общей геополитической напряженности, опосредованной негативной реакцией на повышение независимости внешней политики России и ее стремлением повысить национальную конкурентоспособность на мировом рынке. Сочетание санкционных воздействий и существовавших ранее внешних и внутренних факторов риска потерь снизило степень экономической безопасности и усилило их негативное воздействие как на российскую экономику в целом, так и на банковскую систему, особенно на коммерческие банки, осуществляющих международные операции. Кроме того, степень экономической безопасности международных банковских операций российских коммерческих банков снизилась по причине запрета целому ряду крупных зарубежных банков, корпораций и хозяйствующих субъектов работать с российскими партнерами, фактическое отлучение от международного рынка кредитных ресурсов, а также оттока иностранного капитала из экономики и банковской системы России.
Для оценки степени экономической безопасности и санкционных рисков банковского сектора и его клиентов, а также и их прогнозных потерь применяется концепция риск-менеджмента [6], которая включает оценку рыночного риска на основе сопоставления открытой позиции актива с прогнозом изменения его стоимости.
При использовании концепции определения рисковой стоимости, известной как VaR, вводятся ограничения к расчету вероятных потерь с точки зрения банка и его клиентов как инвесторов в определенные активы. К таким ограничениям относятся:
1) величина их допустимых потерь на рынке;
2) вероятность соблюдения размера этих потерь инвестором (доверительный интервал), период, в течение которого банк или его клиент не превысят этот максимальный горизонт расчета.
Обычно временной горизонт этого периода колеблется от одного до десяти дней, а вероятность риска потерь не превышает рисковую позицию с вероятностью от 95 до 99 %. Значение VaR, равное 1 млн долл. США на 1 день, с вероятностью 95 % означает, что потери инвестора в течение ближайших 24 часов не превысят эту сумму с вероятностью 95 %. При оценке санкционного риска учитываются не только ограничения по методологии VaR, но и политика банков и их клиентов по управлению санкционными рисками международных операций. В условиях угрозы санкционных потерь ЦБ РФ ввел в 2015 г. антисанкционную модель банковской политики. Ее особенность и преимущество основаны на двух принципах.
Во-первых, укрепление банковской системы на основе восстановления небольшого позитивного роста экономики на 1,5 % в 2017 г. и 1,7 % в 2018 и в 2019 гг. Отметим некорректность трактовки ее состояния как депрессии, стагнации и рецидива - опоры только на экспорт нефти и газа без учета изменений в структуре экспорта за счет сельского хозяйства и других отраслей. Затраты почти 25 % ВВП на преодоление кризиса и рост экономики способствовали укреплению и банковской системы [1].
Во-вторых, приняты следующие антисанкционные меры по укреплению банков:
1) регулирование внешних заимствований взамен либеральной политики полугосударственных корпораций в целях снижения риска повторения долгового кризиса;
2) сокращение корпоративных долгосрочных инвестиций, включая зарубежные проекты;
3) введение нового метода обслуживания и оплаты внешнего долга клиентов коммерческих банков -нефинансовых компаний - по долгосрочным иностранным инвестициям. Большая часть этого долга была оформлена как внутрифирменная задолженность структурных подразделений, которую легче реструктурировать в форме рефинансирования и пролонгации в отличие от публичных долговых обязательств;
4) репатриация российских капиталов из офшорных юрисдикций. Применение нестандартных административных мер способствовало лишь частичному их возврату в Россию. Специалисты оценивают объем репатриации капиталов на основе косвенного показателя - увеличения кредитового сальдо статьи «ошибки и пропуски» платежного баланса России. Эти и другие меры способствовали снижению оттока валютных активов из банковской системы почти вдвое (с 60 млрд до 27 млрд долл. США в 2011- 2015 гг.) [5].
Парадоксально сочетание международных антироссийских санкций с введением странами G20 глобального банковского регулирования в целях снижения банковских кризисов, негативных последствий применения жестких базельских стандартов, сдерживающих возможности банковского кредитования национальной экономики. Однако, Банк России ввел компенсационные меры по согласованию с Базельским комитетом банковского надзора в целях снижения требований этих стандартов достаточности банковских капиталов. В ответ на международные антироссийские санкции США и ЕС в России принят комплекс антисанкционных мер по снижению потерь банков Объектами антироссийских санкций стали банки и их клиенты, осуществляющие не только внутренние, но и международные операции. Это определило целевую установку антисанкционного менеджмента в первую очередь на укрепление банковской системы. В 2015 г. сформирован буфер резерва прочности капитала банков путем привлечения миллиарда рублей инвестиций в основном за счет госпрограммы докапитализации кредитных организаций и передачи государственных ценных бумаг крупным российским банкам. Увеличен объем банковских кредитов, включая валютные, крупным нефинансовым компаниям для снижения их потерь, вызванных закрытием для них доступа на мировой финансовый рынок. Усилен контроль Банком России как финансовым мегарегулятором соблюдения требований достаточности капитала банками в связи с риском снижения ими нормативов в 2016 г. Банк России систематически отзывает лицензии у кредитных организаций в целях санации банковской системы [1]. Ассоциация российских банков (АРБ) предлагает при этом чаще предоставлять помощь таким небольшим банкам [3], но предлагаемые меры по предоставлению льгот будут сдерживать процесс укрепления банковской системы в целом и как антисанкционную меру.
Банки, осуществляющие международные операции, применили неотложные антисанкционные меры:
1) предоставление кредитов в рублях своим клиентам-корпорациям, которые конвертируют их в инвалюту для своевременного погашения внешнего долга по эмитированным ими еврооблигациям;
2) проведение кредитной операции «бай-бэк» (buy-back) - досрочного выкупа подешевевших еврооблигаций российским эмитентом (например, в 2015-2017 гг.). Это обеспечило экономию валютных ресурсов клиента банка, поскольку в мировой практике участники такой сделки с ценной бумагой (продавец и покупатель) применяют правило деления результата этой операции в соотношении 50:50;
3) выкуп еврооблигаций российскими банками снизил риск их несвоевременного погашения;
4) использование сделки РЕПО: Банк России осуществляет валютное рефинансирование, предоставляя валютный кредит коммерческому банку для оплаты внешнего долга банка (или его клиента) по еврооблигациям с последующим погашением банком-заемщиком долга Банку России. Для страхования рисков международных операций крупных коммерческих банков и их клиентов используются сделки: опцион, своп, форвард, фьючерс с разными активами. Валютные опционы используются для страхования риска изменения рыночного курса валюты сделки, в которой номинированы международные обязательства должника или импортера, путем купли или продажи опциона на эту валюту. Специфика страхования в форме опционной сделки состоит в предоставлении покупателю валютного опциона «пут» (put) права либо купить валюту, либо отказаться, но продавец обязан ее продать в случае выполнения операции. Опцион на продажу опциона «колл» (call) дает право его покупателю отказаться от продажи валюты или продать ее при реализации сделки. Наиболее распространены сделки валютного свопа, которые включают наличную сделку по покупке валюты (с исполнением на второй рабочий
день после ее заключения) и контрсделку на определенный срок (до 5 лет). Разница в курсах по наличной и срочной сделкам определяет стоимость указанной операции [1].
Созданный в объединении БРИКС институт «Пул условных валютных резервов» (ПУВР) с капиталом 100 млрд долл. США предоставляет краткосрочные кредиты странам-членам в форме валютных свопов при краткосрочном ухудшении их платежного баланса или риске такого события. Для снижения риска санкционных потерь в международных расчетах используются взаимные расчеты в национальных валютах на основе межгосударственных соглашений [1].
Таблица 1 - Виды санкционных рисков коммерческих банков России и их клиентов [1]
Конкурентный риск - вероятность потери конкурентоспособности банками и их клиентами - резидентами и нерезидентами, осуществляющими внешнеэкономическую деятельность
Страновой риск - при невыполнении иностранным контрагентом обязательств по международным операциям
Суверенный риск - опасность потерь российских банков и их клиентов при невыполнении ими условий сделки по государственным обязательствам России, приостановка платежа, реструктуризация долговых
обязательств, дефолт_
Рыночный риск - при неблагоприятном изменении рыночных условий международных операций Риск условных обязательств должника, предусмотренных контрактом по международным сделкам -опасность потерь российского должника в условиях ухудшения его экономического и финансового положения, невыполнения должником требований иностранных контрагентов по этим дополнительным обязательствам
Риск глобализации банковского регулирования, введенного «Группой 20» в период мирового кризиса 2008-2009 гг., - вероятность недостаточности свободных ресурсов банков для развития экономики и внешнеэкономической деятельности в результате выполнения жестких банковских коэффициентов достаточности капитала, установленных Базельским комитетом банковского надзора (БКБН) для 28 стран-членов [5]. Для снижения потерь, связанных с этим риском, Банк России ввел компенсационные меры по снижению базельских коэффициентов, согласованные с БКБН в 2015 г.
Риск потерь государства и корпораций - эмитентов еврооблигаций в инвалюте при наступлении срока их погашения в условиях оттока за рубеж активов банков и их клиентов в мировых валютах, необходимых для выкупа этих ценных бумаг у иностранных держателей. Незначительный срок таких заимствований (до 5 лет) обусловил риск непогашения этого внешнего долга в связи с его концентрацией на небольшом отрезке времени при наступлении срока платежа
Репутационный риск в связи с нестабильностью деловой репутации российских банков и их клиентов Рейтинговый риск при снижении рейтинга банка рейтинговым агентством - международным или российским
Поведенческий риск при иррациональных действиях банка и его клиентов в ожидании только негативных последствий антироссийских санкций
Их преимущества проявляются в экономии официальных валютных резервов стран, снижении зависимости результатов внешнеэкономической деятельности от состояния ведущих мировых валют - доллара и евро, преобладающих в международных расчетах. Риск при взаимных расчетах в национальных валютах зависит от выбора метода определения курсового соотношения валют двух стран. Использование непосредственной котировки в отличие от традиционного кросс-курса, основанного на посредничестве доллара США, снижает тран-сакционные издержки при конверсионных валютных операциях [1]. Риск при урегулировании отрицательного сальдо взаимных расчетов возникает из-за отсутствия ликвидных средств для его погашения. Вероятен риск невозможности использования положительного сальдо расчетов в национальной валюте контрагента для покупки у него необходимых товаров, если страна предпочитает продать их за доллары США [10]. Для реализации шанса получить преимущества и снижения рисков потерь при взаимных расчетах в национальных валютах стран Евразийского экономического союза создан Интегрированный валютный рынок ЕАЭС на Московской Бирже. Из стран БРИКС Китай получил доступ китайского юаня к торгам на клиентском валютном рынке Московской Биржи через посредничество иностранного банка - участника валютных торгов и клиринга биржевого валютного рынка. Конверсионные сделки CNY/RUB и CNY/USD осуществляются на основе непосредственных котировок этих пар валют без кросс-курса с участием доллара США. Это снижает трансакционные издержки и риски китайского клиента. На основе Меморандума о взаимопонимании между Банком России и Народным банком Китая в 2016 г. создан расчетно-клиринговый центр по операциям в юанях и пул юаневой ликвидности для снижения риска ее нехватки для межгосударственных расчетов. Таким образом, проведенный анализ позволяет обосновать вывод о необходимости и возможности снижения рисков потерь, вызванных антироссийскими санкциями США и Европейского союза, на примере их влияния на международную деятельность коммерче-
ских банков России. Это свидетельствует о преимуществе отраслевого подхода к изучению данной актуальной проблемы [1].
В классификации негативных воздействий субъективного типа на внутренние и внешние отражается характер взаимоотношений виновников причиненного ущерба с пострадавшей организацией. Внутренние, например, могут быть вызваны ошибочными, а иногда и недобросовестными действиями или бездействием ее сотрудников в финансовом менеджменте. Причиной немалого ущерба может стать неэффективное управление оборотными средствами и структурой капитала, недостаточный контроль за соотношением основных и оборотных средств, заемных средств и собственного капитала.
Серьезную угрозу представляют также недостатки в организации контроля за структурой вложений, соотношением частей финансового портфеля по рискованности и доходности. В результате такие ошибки могут привести к утрате самостоятельности или банкротству. Кроме того, для для прогнозирования общего эффекта от санкций банки проводят анализ возможного влияния санкций на риск кредитного портфеля во временном разрезе (таблица 2).
К внешним негативным воздействиям субъективного типа по финансовой безопасности относятся методы и приемы конкурентной борьбы, применяемые конкурирующими коммерческими организациями с целью обеспечения себе дополнительных преимуществ на рынке. Ценовая конкуренция, повышение качества и улучшение потребительских свойств банковских продуктов, активная рекламная поддержка и сервисные программы, снижение, а также такие специфические и не всем доступные виды воздействий, как промышленный шпионаж, и, напротив, распространенная практика лоббирования интересов в органах власти и управления [4].
Современный этап формирования банками эффективной системы экономичсекой безопасности в условиях процессов интенсивного развития цифровизации банковских услуг и интернационализации киберпреступ-ности в сфере банковской деятельности, комплексной защиты банковской деятельности от внутренних и внешних угроз стратегической необходимостью является необходимость обеспечения защиты финансовых, интеллектуальных и цифровых ресурсов, информации и имущества банка. Сущность системы экономической безопасности кредитной организации состоит в обеспечении организационных, технических и профилактических мероприятий, способствующих качественной защите интересов банка, обеспечению возвратности кредитов, росту ликвидности активов, увеличению уставного капитала, сохранности материальных ценностей, базы данных клиентов и их операций, интеллектуальная и цифровая безопасность. Угрозы экономической безопасности могут иметь субъективный и объективный характер. К первому типу относятся внутренние и внешние воздействия, в основе которых лежат осознанные действия (бездействие) людей и других субъектов рынка услуг и товаров коммерческого банка с целью нанесения вреда этой организации, а также некачественная работа ее сотрудников или партнеров по бизнесу. Объективные угрозы являются порождением чрезвычайных ситуаций либо сходных с ними политических и макроэкономических факторов [4].
Негативные воздействия объективного типа возникают относительно редко и бывают обычно трудно предсказуемы, но их все же надо учитывать в банковской деятельности. Оценка текущего уровня обеспечения финансовой безопасности осуществляется по нескольким основным направлениям. Для начала анализируется финансовая отчетность: рассматривается структура и динамика капитала организации, уровень ее автономии и финансовой независимости от заемных средств, положение с ликвидностью оборотных средств и платежеспособностью в текущий момент и на перспективу. Соответствующему анализу подвергается использование основных и оборотных средств, структура, групповой и возрастной состав производственных фондов и другие аналогичные показатели. Особый акцент делается на структуре оборотных средств, уровне ликвидности запасов и дебиторской задолженности, а также на показателях оборачиваемости оборотных средств и длительности одного их оборота. Анализируя структуру затрат, можно определить тип стратегии банка и степень его ориентации на высокотехнологичные, интенсивные пути развития, выявить скрытые резервы экономии ресурсов. Также необходимо тщательно проанализировать ее прибыльность и рентабельность. Показатели прибыльности и рентабельности характеризуют эффективность работы организации, использование капитала и иных ресурсов, обоснованность структуры затрат: позволяют сравнивать ее с другими кредитными организациями [1].
В современных условиях повышения объема невозвратных кредитов, предоставлении рискованных банковских гарантий или банкротства хозяйствующих субъектов-заемщиков банкам необходимо не только разрабатывать подходы для своевременного реагирования на основе выявления негативных изменений в деятельности заемщиков, но и заранее увеличить резервы по таким клиентам. Это общий подход в корпоративном портфеле: многие банки досоздают резервы, прогнозируя рост количества рисковых клиентов из той или иной отрасли, попавшей в санкционный список, и соответственно увеличение расходов по ним. Данный факт не означает, что в деятельности заемщиков существуют проблемы, но с точки зрения управления рисками это абсолютно оправданное действие. В связи с этим у многих банков увеличиваются резервы по корпоративным кредитам [4].
В связи с этим, на наш взгляд, оптимальным является следующий процесс мониторинга:
1. Первый этап (этап усиленного мониторинга) заключается в сборе риск-аналитиком информации о деятельности клиентов, попавших в санкционный список.
На ежемесячной основе:
- анализируются кредитовые обороты по расчетным счетам клиента на предмет выполнения им условий, закрепленных в кредитном договоре;
- контролируется соблюдение клиентом условий: не привлекать дополнительных кредитов/займов, не выдавать поручительства/не выпускать векселя и иные долговые инструменты, не передавать имущество в залог без предварительного письменного согласования с кредитором;
- осуществляется контроль за увеличением официального обменного курса рубля к доллару/евро на 30 % (для кредитных договоров, номинированных в валюте) и т.д.
При выдаче клиенту очередного транша:
- проводится мониторинг задолженности перед ИФНС (анализ информации из официальных источников о наличии существенной задолженности перед бюджетными и внебюджетными фондами, информации о приостановлении налоговым органом операций по счету, ликвидации предприятия или его банкротстве);
- анализируется информация о судебных разбирательствах (на сайте арбитражного суда);
- проверяется наличие так называемого «события неисполнения», за которое в кредитном договоре предусмотрено досрочное истребование всей суммы кредита (непредоставление клиентом информации о смене состава учредителей, приостановление налоговым органом операций по счетам, наличие картотеки № 2, наличие значимых судебных исков, наличие отрицательного капитала и (или) убытков в деятельности клиента, наличие просроченной задолженности по кредиту и (или) процентам в банке или других кредитных организациях и т.д.).
2. На втором этапе риск-аналитик проводит анализ собранной информации, и в случае нарушения хотя бы одного из перечисленных выше условий вопросы о статусе и дальнейшем кредитовании заемщика незамедлительно выносятся на обсуждение комитета по мониторингу с предварительным оповещением всех членов комитета. Если полученные данные не влияют на риск-профиль кредитной сделки и финансовому положению клиента ничего не угрожает, мониторинг текущей деятельности заемщика производится в обычном режиме, клиенту присваивается статус «Стандартный».
3. На третьем этапе в случае обнаружения нарушений, указанных в п. 1, риск-аналитик направляет документы для проведения анализа и формирования заключений в дирекцию корпоративного бизнеса, юридическое подразделение, службу экономической безопасности банка и подразделение по работе с проблемной задолженностью.
4. На четвертом этапе по результатам анализа финансовой отчетности и прочей информации риск-аналитик готовит заключение об оценке риска, параметров резервирования и направляет его членам комитета по мониторингу для рассмотрения вопросов о статусе клиента и дальнейшем кредитовании (заемщику присваивается один из трех статусов: «Стандартный»/«Предпроблемный»/«Проблемный»).
5. На пятом этапе материалы рассматриваются комитетом по мониторингу и подготавливается протокол заседания.
6. На шестом этапе, в случае если выявленные признаки проблемности признаны существенными (наиболее негативный сценарий), то есть способными в краткосрочной перспективе привести к невозврату кредита и (или) банкротству заемщика, комитет по мониторингу присваивает клиенту статус «Проблемный» и передает задолженность в подразделение по работе с проблемной задолженностью. В других случаях (когда статус клиента признается предпроблемным) комитет по мониторингу вправе утвердить следующие требования к заемщику: предоставление дополнительного обеспечения (полное покрытие векселем/поручительство собственника бизнеса/передача недвижимого имущества в залог), а также вправе закрыть лимит кредитования, потребовать досрочного погашения кредита/его части и т.д. [4].
Таблица 2 - Влияние санкций на риск кредитного портфеля во временном разрезе [4]
Тип воздействия Характеристика воздействия Вероятные последствия для заемщиков
краткосрочные (квартал) среднесрочные (до 1 года) долгосрочные (свыше 1 года)
1 2 3 4 5
1. Валютный риск Ослабление курса рубля, вызванное санкциями, а также его колебания могут негативно повлиять на компании, вовлеченные в международную деятельность и практикующие фон-дарование в иностранной валюте Возможное ухудшение рентабельности, а также трудности с обслуживанием долга у компаний с высокой степенью зависимости от иностранной валюты Ухудшение финансового положения, снижение рейтинга Характер последствий в долгосрочной перспективе трудно оценить, так как с учетом совокупности данных рынок может адаптироваться к влиянию того или иного фактора
Продолжение таблицы 2
1 2 3 4
2. Ограничение доступа к финансированию Удорожание заемного капитала и ограничение доступа к нему могут сказаться на компаниях, преимущественно прибегающих к стороннему финансированию для формирования оборотного капитала Сложности с пополнением и замещением сторонним финансированием оборотного капитала, давление на рентабельность Сокращение инвестиционных программ
3. Ограничение торговли Запрет экспорта в РФ продуктов питания, продукции для нефтяной отрасли, товаров военного назначения, в перспективе -закрытие доступа к российскому рынку для Украины Перераспределение поставщиков. Компании с узкой специализацией подвержены среднему или высокому риску, связанному с невозможностью дальнейшего ведения деятельности Возможный запрет на импорт товаров
4. Технологические ограничения Ограничения на поставку в РФ технологий для ВПК/технологий двойного назначения Сокращение инвестиционных программ В связи с необходимостью замещения продукции альтернативными источниками ожидается удлинение периода расчетов с подрядчиками/поставщиками в энергетическом секторе
Таким образом, санкционные воздействия для обеспечения экономической безопасности банковского сектора России являются объективными, то есть банки не могут их изменить или повлиять на них. Следует отметить, что российские банки вполне оперативно и достаточно эффективно отреагировали на них в рамках внутрибанковского менеджмента. Повысилась клментоориентированность банков как элемент экономической безопасности, которая выразилась в полномасштабном осуществлении расчетов по рублевым и валютным счетам клиентов, в том числе по банковским картам по банковским картам международных платежных систем как на территории России, так и за рубежом. Интенсивно осуществляется реструктуризация кредитов, пересматриваются графики погашения задолженности, отказываются от дополнительных штрафов и комиссий, в случае необходимости готова помощь Банка России.
Экономическая безопасность банковского сектора России приобрела статус стратегической задачи макроэкономического масштаба на основе применения современного риск-менеджмента, совершенствования систем управления, соответствия динамики роста активов с темпами экономического роста, адекватного реагирования на внешние и внутренние угрозы. Постоянное развитие системы информационной безопасности и уровня защищенности банковских автоматизированных систем, все больше применяющих элементы искусственного интеллекта в сочетании с использованием международных стандартов банковской отчетности позволят планомерно развиваться и обеспечить повышение экономической безопасности банковского сектора России в условиях продолжающихся международных санкционных воздействий.
Источники
1. Красавина Л.Н. Влияние антироссийких санкций на международные операции коммерческих банков России: анализ на основе концепции риск/шанс снизить потери //
https://www.bankdelo.ru/expert-opinion/pub/2095 (дата обращения 05.03.2021)
2. Навой А. В. Адаптация платежного баланса Российской Федерации к внешним шокам в 2014-2017 гг. // Деньги и кредит. 2017. № 11.
3. Тосунян Г. А. К вопросу об укреплении банковского сектора в текущей экономической ситуации // Деньги и кредит. 2016. № 3.
4. URL http://futurebanking.ru/fpage/reglamentbank/2676 (дата обращения 08.04.2021)
5. Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. - URL: https://cbr.ru/ (дата обращения: 13.04.2021).
6. Красавина Л. Н. Политика регулирования внешнеэкономических рисков // Внешнеэкономическая политика России в условиях глобальных рисков : монография под ред. А. А. Ткаченко. М. : КУРС. 2018. Гл. 6.
References
1. Krasavina L.N. Impact of anti-Russian sanctions on international operations of Russian commercial banks: analysis based on the concept of risk / chance to reduce losses // Available at:
https://www.bankdelo.ru/expert-opinion/pub/2095 (Accessed 5 March 2021)
2. Navoy A.V. Adaptation of the balance of payments of the Russian Federation to external shocks in 2014-2017. // Den 'gi i credit [Money and credit]. 2017. № 11.
3. Tosunyan G.A. On the issue of strengthening the banking sector in the current economic situation // Den 'gi i credit [Money and credit]. 2016. № 3.
4. URL http://futurebanking.ru/fpage/reglamentbank/2676 (Accessed 8 April 2021)
5. Central Bank of the Russian Federation. Available at: https://cbr.ru/ (Accessed 13 April 2021).
6. Krasavina L.N. Polititca regulirovaniya vneshneconomicheskih riscov [Foreign economic risks regulation policy] // Vnesh-netconomicheskaya politica Rossii v usloviyah global 'nyh riskov [Foreign economic policy of Russia in the context of global risks]: Tkachenko A.A. Moscow, KURS Publ., 2018. Vol. 6.
DOI: 10.24412/2309-6139-2021-11094
Е.А. Болотнова - к.э.н., доцент кафедры экономического анализа, Кубанский государственный аграрный университет,
E.A. Bolotnova - Candidate of Economic Sciences, Associate Professor of the Department of Economic Analysis, Kuban State Agrarian University;
А.Д Сало - студент экономического факультета, Кубанский государственный аграрный университет,
A. D. Salo - student of the Faculty of Economics, Kuban State Agrarian University; А.И. Уткин - студент экономического факультета, Кубанский государственный аграрный университет,
A. I. Utkin - student of the faculty of Economics, Kuban State Agrarian University.
РОЛЬ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ В УПРАВЛЕНИИ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ THE ROLE OF INFORMATION TECHNOLOGY IN FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Аннотация. В современных условиях система управления финансовыми рисками становится все более сложной. Причиной формирования нового типа финансового риск-менеджмента является широкое распространение и применение информационных технологий. Сегодня IT-разработки применяются практически во всех сферах жизнедеятельности, поэтому и управление финансовыми рисками не стало исключением. В данной статье авторы проводят оценку уровня развития информационных технологий в Российской Федерации и определяют значимость информационных технологий в управлении финансовыми рисками предприятий. Исследование показало, что руководства предприятий все чаще применяют информационные технологии с целью улучшения системы управления финансовыми рисками. Информационные технологии позволяют проводить комплексную оценку вероятности наступления финансовых рисков, что обеспечивается соответствующим программным обеспечением, которое формирует информационную систему, контролирующую управление рисками.
Abstract. In modern conditions, the financial risk management system is becoming increasingly complex. The reason for the formation of a new type of financial risk management is the widespread use of information technologies. Today, IT developments are used in almost all spheres of life, so financial risk management is no exception. In this article, the authors assess the level of development of information technologies in the Russian Federation and determine the importance of information technologies in the management of financial risks of enterprises. The study showed that business managers are increasingly using information technology to improve the financial risk management system. Information technologies allow for a comprehensive assessment of the probability of occurrence of financial risks, which is provided by the appropriate software that forms an information system that controls risk management.
Ключевые слова: информационные технологии, финансовые риски, бизнес-процессы, риск-менеджмент, цифровизация.
Keywords: information technologies, financial risks, business processes, risk management, digitalization.
На сегодняшний день эффективность и безопасность работы хозяйствующих субъектов, функционирующих в различных отраслях экономики, определяется уровнем использования информационных технологий в деятельности. В современных условиях система управления бизнес-процессами обрела иную форму, которая сложилась вследствие стремительных темпов развития цифровой экономики: информация стала центральным ресурсом, который определяет порядок функционирования предприятий и уровень их конкурентоспособности. Таким образом, автоматизация структуры управления информационными потоками выступает в качестве одного из главных факторов успешного осуществления деятельности хозяйствующими субъектами.
Ученые-экономисты утверждают, что основной целью любого предприятия является поддержание длительного функционирования на рынке, а стремление максимизировать доходы является лишь инструментом достижения этой цели. Обеспечение денежного притока в объеме, достаточном для бесперебойного функционирования субъекта, зависит от уровня эффективности применяемой его руководством системы управления финансовыми рисками. Исходя из вышеизложенного, финансовый риск-менеджмент на предприятии эффективен в том случае, когда система методов предупреждения или минимизации негативного воздействия факторов внешней и внутренней среды реализуется на основе использования IT-разработок в сфере управления рисками.
