CC BY
63Подходы к оценке эффективности управления рисками в российских коммерческих банках
Соколинская Наталия Эвальдовна
к.э.н., профессор, профессор Департамента финансовых рынков и банков, Финансовый университет при правительстве РФ
В статье впервые рассматриваются наиболее эффективные направления оценки качества управления рисками на 9 уровнях: продуктовом (маркетинговом), технологическом, управленческом, информационном, программно-техническом, кадровом, имущественно-техническом и клиентском уровнях качества управления рисками по каждой операции банка с выходом на интегрированную модель управления рисками в банке с учетом всех перечисленных уровней. Рациональное управление банковскими рисками подразумевает выявление в режиме реального времени различные внутренние и внешние факторы различных видов рисков с выработкой решений по их преодолению или минимизации. Правильные подходы к оценке эффективности банковских рисков является приоритетным направлением деятельности кредитной организации, помогает повысить ее рейтинг и преодолеть конкурентные барьеры. Ключевые слова: управление рисками, системные риски, система управления рисками, интегрированная система.
Подходы к оценке эффективности управления рисками в коммерческих банках могут рассматриваться в двух ракурсах:
■ в оценке эффективности управления системными рисками банковского сектора;
■ эффективности управления рисками в отдельно взятом коммерческом банке.
С точки зрения управления системными рисками банковского сектора в ЦБ РФ создан научно-исследовательский центр, который исследует системные риски банковского сектора, исходя из изучения рисков недостаточности капитала, кредитных, рыночных рисов и рисков ликвидности и рассчитывая на этом основании системный риск и возможность его реализации в банковском секторе России.
Кроме этого, как известно, ЦБ РФ выполняет надзорную и контрольную функцию в этом направлении, постоянно совершенствуя нормативно правовую базу оценки конкретных рисков банковского сектора, меняя подходы к конкретным расчетам отдельных видов рисков. Примером такой работы может служить продолжение политики ЦБ РФ на сближение национальных и международных стандартов в области оценки рисков активных операций: Положения ЦБ РФ 605-П «Положение о порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств» и 606-П «Положение о порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций с ценными бумагами» по оценке рисков активных операций и созданию резервов на возможные потери, которые максимально отвечают требованиям нового стандарта МСФО№9 «Финансовые инструменты» и последним требованиям Базеля-3.
Одновременно ужесточаются подходы к оценке со стороны ЦБ РФ организации работы риск менеджмента банка, его использование для нужд надзора.
Количественное уменьшение реализации системных рисков банковского сектора свидетельствуют об эффективной политике ЦБ РФ в области создания и отработки нормативно- правовой базы оценки банковских рисков и осуществления функций надзора за рисками банковского сектора.
С точки зрения управления рисками в конкретном банке основной упор делается на оценку политики банка в области риска и ее результаты. Также для оценки эффективности управления рисками в конкретном банке важна оценка организации работы риск-менеджмента банка по всем направлениям его деятельности и уровнях этих направлений. Для управления рисками в крупных банках функционируют специальные многоуровневые структуры, рисунок 1.
Но кроме этих структур важно оценить производственный процесс процессный подход оценки эффективности управления рисками на каждом этапе осуществления операции. С этой точки зрения интересным и актуальным является продуктовый (маркетинговый), технологический, управленческий, информационный, программно-технический, кадровый, имущественно-технический и клиентский уровень качества управления рисками по каждой операции банка.
1. На уровне продуктового процесса от того насколько целесообразно будет определен продуктовый ряд банка, какие будут привлечены клиенты (состав клиентов по каждому продукту), какие качественные характеристики у продуктов банка (соотношение цены и качества), какие системы оценок риска применяются в банке и какова стратегия банка в соответствующей области риска зависит эффективность управления рисками на этапе возникновения или разработки нового банковского продукта. Проблема разработки и внедрения новых продуктов несет в себе немало соответствующих рисков, которые значительно усиливаются при появлении таких новых продуктов как агрегация банковских карт и платежей, маркетплейс, мобильные платежи, онлайн смарт-кредитование, смарт -контракты, смартпродукты, блокчейн (распределение
О £
ю
5
V
а
2 а
8
00
сэ
сч
сэ £
Б
а
2 о
реестров), токенизация, смарт страхование, фабрика проектного финансирования для МСБ, цифровые гарантии, цифровой аккредитив, электронные закладные, электронная торговля и другие.
В отношении систем применяемых оценок рисков продуктового ряда банка следует заметить, что они достаточно разнообразны и правильный их выбор также повышает эффективность управления продуктовыми рисками. Например, на этапе идентификации риска применяется метод экспертных оценок и метод непараметрической статистики. Метод экспертных оценок, в свою очередь, реализуется следующими инструментами: сценарный анализ, дельфийский метод, метод дерева решений, морфологический анализ, коэффициентный метод. Метод непараметрической статистики использует: ранжирование, выборку, значения асимптотической относительной эффективности. На этапе оценки последствий реализации рисков применяются дифференциальный, индексный, интегральный, регрессионный и факторный методы.
На этапе выбора стратегии банка по управлению рисками широко применяются методы лимитирования, хеджирования (страхования), резервирования, диверсификации, оптимизации. На этапе контроля применяются методы: мониторинг, делегирование полномочий, система внутренней отчетности, распределение ответственности.
При оценке рисков товарной линейки банка должна учитываться: мера известности банковского продукта, степень лидерства банка в его предоставлении, мера лояльности, индивидуальный подход, ассоциативный ряд, рыночная цена и доля рынка, качество маркетинговых коммуникаций банка, качество банковских услуг и цена.
2. На уровне технологического процесса происходит описание процессов, при которых может возникнуть риск. При этом важным становится рациональное документирование процессов, определение требований к описанию и глубине описания рисков (рисунок 2)
С целью выявления рисков, возникающих на технологическом уровне необходимо учитывать современные изменения технологических процессов с точки зрения трансформации банковской деятельности и технологических процессов в зависимости от вида банка, от активности внедрения инноваций в банковские технологические процессы, от появления новых технологических платформ, от сте-
Рис.1.Система управления рисками в коммерческом банке
Источник: Савенкова И. В., Букреева Л. М. Совершенствование системы риск-менеджмента в российских коммерче-ских банках // Проблемы и перспективы экономики и управления: материалы VI Междунар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, декабрь 2017 г.). - СПб.: Свое издательство, 2017. -С. 78-83.
Рисунок 2. Определение проблем технологического процесса, приводящего к реализации технологических рисков в режиме реального времени Составлено автором
пени технологической зрелости кредитной организации, от технологий, сервисов и платформ, предлагаемых ЦБ РФ, от технологических особенностей клиентов банка.
При оценке технических инноваций особое внимание следует уделять анализу интенсивности исследований и разработок выбранной банком новации, производству добавленной стоимости в процессе реализации новой технологии, показателям плотности высоких технологий в кредитной организации, производственным возможностям и процессам
банка, возможностям патентования новой технологии, например Альфа-клик и т.д.
3. На организационном уровне важное значение для повышения эффективности управления банковскими рисками имеет поддержка процессов и управления рисками со стороны организационных структур (рисунок 1), а также правильное распределение обязанностей между должностными лицами и целесообразное делегирование их полномочий. К методам управления рисками со стороны организационных структур отно-
Рисунок 3 Концепция допустимого риска
Источник: Султанов И.А. Использование карты рисков для их выявления [Электронный ресурс] - URL: http://projectimo.ru/upravlenie-riskami/karta-riskov.html
Рисунок 4 Элемент системы модели безопасности (условный пример)
сятся: балансовые, нормативные, расчет-но-аналитические, экономико-аналитические, графоаналитические, сетевые, программно-целевые. Например, балансовый метод предполагает составление таблиц с определенными показателями и требования к организационным структурам при управлении рисками в разрезе подразделений банка и определенных должностей с использованием корреляции между приятыми решениями структурными подразделениями и потерями в результате принятых решений, в том числе и прогнозных, и носящих условный характер. Желательно также соотносить эти потери к капиталу банка.
4. На управленческом уровне для повышения эффективности управления банковскими рисками на первое место
выходит организация планирования и управления процессами риска, контроль эффективности систем управления рисками, серьезная организация работы органов внутреннего контроля и аудита за рисками, а также определение контрольных точек рисков (рисунок 3) и сценариев, а также стресс-сценариев принятия решений, фиксирование инцидентов и результатов принятия решений.
5.На информационном уровне для повышения эффективности управления банковскими рисками необходимо стандартизировать и разработать современные научно-обоснованные требования к информационным потокам, системам информации, поддерживающим процессы и минимизирующими риски. В этом плане важен переход от отдельных пото-
ков информации к интегрированной системе, позволяющей сразу выделять опасные с точки зрения реализации рисков места, использовать систему больших данных для минимизации рисков, осуществлять оперативный мониторинг и отбирать перспективные финансовые технологии в каждой отдельной банковской операции.
Основные проблемы и возрастание информационных банковских рисков порождают следующие характеристики информационных элементов:
- разнородность носителей информации, т.е. фиксация информации в виде инструкций, отчетов; компьютерном виде, аудио- и видео-информация и т.п.;
- фрагментарность. Информация чаще всего относится к какому-либо фрагменту проблемы или рисков, причем разные фрагменты могут быть по-разному «покрыты» информацией;
- разноуровневость информации. Информация может относиться ко всей проблеме или всем банковским рискам в целом или только к некоторой ее части, к конкретному элементу проблемы в процессе реализации отдельного вида риска;
- различная степень надежности. Информация может содержать конкретные данные различной степени надежности, косвенные данные, результаты выводов на основе надежной информации или косвенные выводы;
-возможная противоречивость. Информация из различных источников может совпадать, слегка различаться или вообще противоречить друг другу. Например данные агенства Блумберг и данные Информационно-аналитической службы Banki.ru отличаются за счет более жестких подходов к учету составных элементов капитала банка у агенства Блумберг;
- изменяемость во времени. Проблема развивается во времени, поэтому и информация в разные моменты времени об одном и том же элементе проблемы может и должна различаться;
- возможная тенденциозность. Информация отражает определенные интересы источника информации, поэтому может носить тенденциозный характер. В частном случае она может являться намеренной дезинформацией (например, для проблем, связанных с банковской конкуренцией).
6. На программно-техническом уровне для повышения эффективности управления банковскими рисками необходимо тщательно соблюдать требования к
0 3
ю
S
V
а
2 а
8
00
сэ
см
сэ £
Б
ей
2 ©
функциональности и информационной безопасности программ, используемых для автоматизации процессов и позволяющих контролировать возможность возникновения рисков (рисунок 4).
Из рисунка видно по каким направлениям возможны убытки и их источники. Также можно сразу сделать вывод какие меры необходимо принять для нейтрализации будущих рисков: увольнение, выговор, взыскание стоимости реализации риска, размер остаточных убытков и т.д.
7. На кадровом уровне 1 для повышения эффективности управления банковскими рисками важно разработать оптимальные требования к персоналу, исходя из организации процессов, определения ролей участников процессов, развития и мотивации персонала по минимизации рисков. Регулирование поведения сотрудника банка в целях минимизации рисков позволяет улучшить результаты их труда и значительно снизить операционные риски, связанные с человеческим фактором. С этой целью возможно применение различных стратегий (таблица 1).
По результатам таблицы можно определить результативность работы, которая зависит от теории ожиданий и позволяет определить линию поведения работника. Теория или модель ожиданий включает расчеты по следующей формуле:
М=[У-ис] х [(ис-Р)х (В)], где
Y-усилия работника
ис - результат выполнения задания
Р - результат вознаграждения
В - уровень желательности результата
Таким образом, эта модель позволяет руководству банка выявить проблемы низкой мотивации работников и разработать методы повышения результативности труда работников, например сдельная или повременная оплата, премии за новшества, рационализаторство, за минимизацию рисков и ошибок, оплата обучения, дополнительная плата за отсутствие больничных листов, участие в распределении прибыли подразделения банка, отгулы, гибкие рабочие графики, удобные для сотрудников, особенно учитывая современную круглосуточную работу банка в условиях мультимедийных технологий,
8. На имущественно-техническом уровне для повышения эффективности управления банковскими рисками важно подготовить технические требования к материальным ресурсам, обеспечиваю-
Таблица 1
Стратегии управления персоналом с целью минимизации операционных и прочих рисков Источник: Luthans F., Kreither R/ Organizational Behavior Modification. Glenview, 111'Scott, Foresman, 1975
Стратегия понеленнн Пред ва ригель 11 ое состояние Поведенческие событии Последствия Ожидаемые поведен че с к н е результаты
Положительное подкрепление Внешние условия и состояния А к Е к В Определено в поведении Действие с учетом внешних обстоятельств, которые имеют положительное значение и ценность Увеличение вероятности, что поведение или действие проявятся или что частота действий возрастет
Отрицательное подкрепление То же А к Б к В Определено в поведении Прекращение действия с учетом внешних обстоятельств, которые имеют отр ицател ь ное значение и елейность Стремление отодвинуть или исключить определенный результата с отри цател ьноЙ ценностью. Увеличение вероятности желательной поведенческой реакции Б
Наказание То же А кБкВ Определено в поведении Действие с учетом внешних обстоятельств, с отрицательным результатом или валентностью Уменьшение частоты реации Б. Стратегия относительно неэффективна в большинстве производственных ситуаций, так как часто приводит к отри цател ьн ы м последствиям, а ее еншянис ощущается только в момент самого наказания
Гашение То же А к Б к В Определено в поведении Никакие результаты не управляют Изученные реакции, действия или поступки не подкрепляются. Менеджер пытается внушить ожидание и ценность равные 0. Частота реакций Б уменьшается
Комбинирован] иле страгегни То же к Б И В ЕС Сочетание перечисленных вы ше последствий Уменьшение частоты реакций Б
Существует целый комплекс проблем, который требует своего разрешения:
Сложность оценки стоимости ИС в будущем времени
Отсутствие единого подхода к оценке нематериальны* факторов
Неактуальность и отсутствие отдельных правовых
Неопределённ ость ряда признаков
соответствуют их составу ИС
Пробелы Б объектах охраны ИС
Невозможность привлечении к ответственное! и юридических лиц
Отсутствие
за интересован ноли у банков братьвзалог
ИС
П роти во р ечи воет ь з а коно дател ьств а
Г
Рисунок 5 Проблемы использования интеллектуальной собственности в качестве залога Составлено автором
щим процессы минимизации рисков. В то же время проблема многих кредитных организаций состоит в оседании непрофильных активов на балансе банка в ре-
зультате неправильной оценки залога при кредитовании, невозможности дальнейшего его сбыта после погашения просроченного раннее кредита клиентом с не-
Растяжение и расширение бренда в
Бренд
ncmxM тонрной ЛИНИИ
Рисунок 6 Прогноз расширения бренда банка в будущем Составлено автором
Свойства: проблема/процесс:
имеет структуру {сущности и их взаимосвязи);
возможно описать взаимовлияние сущностей на естественном
языке.
Аспекты
Признаки
Индикаторы
Рисунок 7 Построение интегрированной системы управления банковскими рисками Составлено автором
качественным, не продающимся залогом по ссуде. Для предупреждения подобных процессов следует иметь качественные внутренние стандарты работы с залогом при кредитовании, а также проводить качественную оценку прогноза изменения стоимости залога на момент окончания срока кредита.
Отдельным направлением этой работы стоят нерешенные вопросы с оценкой интеллектуальной собственности как произведенной самим банком, так и взятой в залог (рисунок 5).
Однако, время выдвигает свои приоритеты и требует решения перечисленных вопросов в направлении: совершенствования законодательства, разработки и применения стандарта принятия интеллектуальной собственности в обеспечение кредита.2
9. На клиентском уровне для повышения эффективности управления бан-
ковскими рисками необходимо подробное раскрытие информации о деятельности банка в области риска, создание системы регламентаций отношений с потребителями и особенно, учет мнения потребителей на каждом этапе комплексного банковского обслуживания клиента. Также следует учитывать особое значение бренда банка при организации работы с клиентом. При оценке бренда банка и его изменениях следует учитывать факторы оценки следующих функций бренда: идентификационной, конкурентоспособности, доверия, психологической, функции полезности, а также добавленной стоимости от потребителя. Также следует прогнозировать расширение бренда банка в будущем (рисунок 6)
С точки зрения системного подхода к оценке эффективности модели управления банковскими рисками необходимо использовать интегрированную сис-
тему управления, основанную на построении нейронных сетей (рисунок 7).
Как видно из рисунка для построения интегрированной системы управления рисками необходимо учитывать все перечисленные выше индикаторы. Такая система должна базироваться на теории иерархических нечетких дискретных динамических систем. Она может выявлять критические пути развития рисков банка, малое изменение состояния которых может качественно изменить состояние ситуации с рисками банка в целом. В этом плане необходим углубленный анализ данных, который построен на так называемом процессе Data Mining - это процесс выделения из данных неявной и неструктурированной информации и представления ее в виде, пригодном для реализации.
Data Mining - это процесс анализа, выделения и представления детализированных (detailed data) данных неявной конструктивной информации для решения проблем рисков банковского бизнеса (NCR).
Data mining - это процесс выделения (selecting), исследования и моделирования больших объемов данных для обнаружения неизвестных до этого структур (patterns) с целью достижения преимуществ в бизнесе банка (SAS Institute). Data mining - это процесс, цель которого -обнаружить новые значимые корреляции, образцы и тенденции в результате просеивания большого объема хранимых данных с использованием методик распознавания образцов плюс [применение] статистических и математических методов (Gartner Group). Data mining - это процесс автоматического выделения действительной, эффективной, ранее неизвестной и совершенно понятной информации из больших баз данных и использование ее для принятия ключевых бизнес-риск решений. Data mining - это процесс обнаружения в сырых данных ранее неизвестных нетривиальных практически полезных и доступных интерпретации знаний, необходимых для принятия решений в различных сферах банковской деятельности. (GTE Labs) (рисунок 8)
Data mining можно использовать для решения любых рисковых проблем банка, в которых фигурируют данные, включая: увеличение прибыльности подразделения или банка в целом, понимание желаний и потребностей клиентов, идентификация клиентов, приносящих прибыль, и приобретение новых, сохранение клиентов и повышение их лояльности, увеличение отдачи от инвестиций
© À
es
S
w
a
2 a
8
00
сэ
сч
сэ £
Б
а
2 ©
(ROI) и снижение расходов на продвижение банковских продуктов и услуг, расширения продажи дополнительных товаров и услуг существующим клиентам, выявление случаев мошенничества, нерационального и нецелевого расходования средств банка, оценки всех видов риска, в основном кредитного, а также рисковых портфелей банка, увеличение отдачи от официального Веб-сайта кредитной организации, оптимизации продуктового ряда, мониторинга эффективности банковского бизнеса и процесса управления рисками.
Литература
1. Механизмы снижения уязвимости банковского сектора России: материалы научно-практической конференции «Сегодня и завтра банковского сектора России» / под ред. Ю.А. Ровенского - Москва: ФГОБУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2016,с292
2. Новое прочтение теории кредита и банков : монография / колл авт. под ред. д.э.н., проф И.В. Ларионовой И.В., Москва : КНОРУС. -2016 и 2017 г.230 с.
3. Полунин Л.В., Пахомов Н.Н. / Финансовая устойчивость коммерческого банка и методы ее оценки / глава в книге: Развитие финансовой системы в условиях модернизации экономики России, коллективная монография, 2013, С.176-194
4. Риск-менеджмент в коммерческом банке под ред.Ларионовой И.В. Москва, Кнорус , 2016,с.454
2. Финансовый рынок России: поиск новых инструментов и технологий в целях обеспечения экономического роста» под ред. проф. Соколинской Н.Э.,Кно-рус,2018г.250
1. Соколинская Н.Э. А Анализ кредитного портфеля и кредитных рисков коммерческих банков Ж.ВАК,» Инновации и инвестиции», 2018, №5
2. Соколинская Н.Э. Что показал анализ капитала банков по МСФО Ж.ВАК Экономика,Бизнес,банки,2018,№4
3. Можанова, И.И., Антонюк, О.А. / Совершенствование подходов к оценке финансовой устойчивости банка / журнал: Научно-исследовательский финансовый институт. Финансовый журнал, №1, 2014. - С. 141-146
4. Комогорцев С.Н. / Приемы анализа и методики оценки финансовой устойчивости банков в современной российской и мировой практике / журнал Мир современной науки, том 3, 2012. -С. 37-40
5. Фролова, И.В., Милошенко, К.Е. / Методики оценки финансовой устойчи-
Распознавание образов
Неиросети
Статист нка
Эффективные вычисления
Храншшня данных
Теория баз данных
Визуализация данных
'Экспертные системы
Информационный поиск
Оперативная аналити чес к ая обработка
Рисунок 8 Возможности интегрированной системы для определения эффективности системы управления рисками в банке Составлено автором
вости коммерческих банков, Научно-практическая конференция. 24.04.2015, том 1. С. 305- 309
6. Шелкунова Т. Г., Тибилова, З.В. / Критерии и методы оценки финансовой устойчивости коммерческих банков/ журнал: Экономика и современный менеджмент: теория и практика, №61-62, 2016. - С. 26-35
7. Информационное агентство РИА Рейтинг
8. Обзор банковского сектора Российской Федерации URL: http:// www.cbr.ru/analytics/bank_system/ obs_ex.pdf
9. Информационный портал Банки.-ру, URL: https://www.banki.ru/
10. Официальный сайт АСВ, URL: https://www.asv.org.ru
11. РБК, URL: http://www.rbc.ru
Ссылки:
1.Савенкова И. В., Букреева Л. М. Совершенствование системы риск-менеджмента в российских коммерче-ских банках // Проблемы и перспективы экономики и управления: материалы VI Между-нар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, декабрь 2017 г.). - СПб.: Свое издательство, 2017. - С. 78-83.
2.Султанов И.А. Использование карты рисков для их выявления [Электронный ресурс] - URL: http://projectimo.ru/ upravlenie-riskami/karta-riskov.html
3.Бизнес модель управления персоналом банка в монографии Поиск путей развития банковской системы России под ред. Проф. Соколинской Н.Э., Рига, 2018г, с.125-140
4.Модель стандарта кредитования под залог интеллектуальной собственности» в монографии »Основные факторы уязвимости банковского сектора и их
минимизация в условиях цикличности экономического развития» под ред Лав-рушина О.И. Рига 2017г стр.53-63
5. Luthans F., Kreither R/ Organizational Behavior Modification. Glenview, 111"Scott, Foresman, 1975
1 Бизнес модель управления персоналом банка в монографии Поиск путей развития банковской системы России под ред. Проф. Соколинской Н.Э., Рига, 2018г, с.125-140
2 Пример разработанного Соколин-ской Н.Э.стандарта см.»Модель стандарта кредитования под залог интеллектуальной собственности» в монографии »Основные факторы уязвимости банковского сектора и их минимизация в условиях цикличности экономического развития» под ред Лаврушина О.И. Рига 2017г стр.53-63
Approaches to assessment of effective management of risks in the Russian commercial banks Sokolinskaya N.E.
Financial University under the Government of the
Russian Federation In article the most effective directions of assessment of quality of risk management at 9 levels for the first time are considered: grocery (marketing), technological, administrative, information, program and technical, personnel, property and technical and client levels of quality of risk management on each operation of bank with an exit to the integrated risk management model in bank taking into account all listed levels. Rational management of bank risks means identification in real time various internal and external factors of different types of risks with development of decisions on their overcoming or minimization. The correct approaches to assessment of efficiency of bank risks is priority activity of credit institution, helps to upgrade her rating and to break competitive barriers. Keywords: risk management, system risks, a risk management system, the integrated system. References
1. Mechanisms of decrease in vulnerability of the banking sector of Russia: materials of the
scientific and practical conference 'Today and Tomorrow Banking Sector of Russia" / under the editorship of Yu.A. Rovensky - Moscow: FGOBOU WAUGH of "REU of G.V. Plekhanov", 2016, s292
2. New reading of the theory of the credit and
banks: a bus monograph / stake under the editorship of Dr.Econ.Sci., professional I.V. Larionova I.V., Moscow: KNORUS.-2016 and 2017 of 230 pages.
3. Polunin L.V., Pakhomov N.N. / Financial stability
of commercial bank and methods of her assessment / head in the book: Development of a financial system in the conditions of modernization of economy of Russia, the collective monograph, 2013, S. 176-194
4. Risk-management in commercial bank under the
editorship of Larionova I.V. Moskva, Knorus, 2016, page 454
2. Financial market of Russia: search of new tools and technologies for ensuring economic growth" under the editorship of the prof. Sokolinskoy N. E., Knorus, 2018 250
1. Sokolinskaya N. E. And Analysis of the loan
portfolio and credit risks of commercial banks Zh.BAK," Innovations and investments", 2018, No. 5
2. Sokolinskaya N. E. That the analysis of the capital
of banks according to IFRS Zh.BAK Economy, Business, banks, 2018 has shown, No. 4
3. Mozhanova, I.I., Antonyuk, O.A. / Improvement
of approaches to assessment of financial stability bank / magazine: Research financial institution. Financial magazine, No. 1, 2014. - Page 141-146
4. Komogortsev S. of N / receptions of the analysis
and a technique of assessment of financial stability of banks in modern Russian and world
practice / the magazine the World of modern science, volume 3, 2012. - Page 37-40
5. Frolova, I.V., Miloshenko, K.E. / Techniques of
assessment of financial stability of commercial banks, Scientific and practical conference. 4/ 24/2015, volume 1. Page 305 - 309
6. Shelkunova T. G., Tibilova, H. Century / Criteria
and methods of assessment of financial stability of commercial banks / magazine: Economy and modern management: theory and practice, No. 61-62, 2016. - Page 26-35
7. News agency RIA Reyting
8. Review of the banking sector of the Russian
Federation URL: http://www.cbr.ru/analytics/ bank_system/obs_ex.pdf
9. Information EaHKM.py, URL portal: https://
www.banki.ru/
10. Official site of DIA, URL: https://www.asv.org.ru
11. RBC, URL: http://www.rbc.ru
О À
es
S
i? a
2 a
8
