CC BY
20
УДК 336.77.067.21 ГРНТИ 06.73.75
ОЦЕНКА ВИДОВ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В МАГАДАНСКОЙ ОБЛАСТИ
Т. А. Брачун, С. Г. Ковальчук
Северо-Восточный государственный университет
Россия, 685000, г. Магадан, ул. Портовая, 13
Самая важная проблема практически всех предпринимателей — поиск средств для начала своего дела. Выход из данной ситуации — кредит, но на практике зачастую оказывается, что многие банки работают исключительно с крупными предприятиями. Заявки и бизнес-плана, как правило, недостаточно для получения кредита, так как банки выдают кредиты лишь уже функционирующим предприятиям и организациям. Важным условием для получения кредита является залог, который должен быть имуществом клиента. В этих условиях большое значение приобретает исследование вопросов кредитования малого бизнеса. Многие проблемы остались в стороне от специальных научных исследований, в том числе теоретические и экономические основы кредитования малого бизнеса, определение их кредитных потребностей, оценка и мониторинг рисков при кредитовании, перспективы развития банковского кредитования малого бизнеса. В статье рассмотрены виды банковских кредитов, предоставляемых ведущими банками Магаданской области субъектам малого предпринимательства, показаны наиболее серьёзные трудности, с которыми сталкиваются банки и предприниматели.
Ключевые слова Магаданская область, кредитование малого бизнеса, процентные ставки, банковское кредитование.
ASSESSMENT OF SMALL BUSINESS LENDING PROGRAMS IN THE MAGADAN REGION
T. A. Brachun, S. G. Kovalchuk
Northeastern State University
Russia, 685000, Magadan, ul. Portovaya, 13
The biggest challenge of almost all entrepreneurs is finding funds to start their own business. Getting a bank loan is a solution but it often turns out that many banks work exclusively with large enterprises. Having a business plan is usually not enough to get a loan, as banks provide loans to already functioning and successful enterprises and organizations. In addition, an important condition for obtaining a loan is some kind of a guarantee, which is often some kind of property that the client owns. Given these conditions, it is essential to examine the possibilities for developing small business lending options. In this context, research of issues of small business lending obtains great significance. Many issues stay on the sidelines of detailed research, including the theoretical and economic foundations of lending to small businesses, determining the credit needs of small businesses, assessing and monitoring the risks of lending, and the prospects for developing bank lending programs to small businesses. This article considers current types of bank loans to small businesses, granted by leading Magadan banks. The authors show the top challenges that banks and entrepreneurs face in the region.
Keywords: Magadan Region, small business lending, interest rates, bank lending.
Развитие малого бизнеса необходимо для сохранения темпов роста экономики России в целом и Магаданской области в частности, так как этот сектор экономики создаёт устойчивый внутренний платёжеспособный спрос, способствует росту занятости населения, финансовому наполнению бюджетов, расширению банковских операций. Для развития малых и средних предприятий необходимо наладить их эффективное взаимодействие с кредитными организациями, так как потреб-
ность этого сектора экономики в заёмных ресурсах является стабильно высокой.
Малый бизнес в Магаданской области оказывает непосредственное влияние на общее состояние экономики, насыщение рынка товарами и услугами, развитие экономически жизнеспособной конкуренции, формирование налоговой базы и налоговых поступлений в местные и региональные бюджеты, создание новых рабочих мест и новых производств [1, с. 68].
© Брачун Т.А., Ковальчук С.Г., 2019
ISSN2221-7711 Национальные приоритеты России. 2019. № 3 (34)
Доля малого бизнеса в ВРП за 2016 год по оценке составляет 24,5 %, в 2017 году доля налоговых поступлений от субъектов малого и среднего предпринимательства в общих поступлениях составила 21,3 %, доля среднесписочной численности работников, занятых в сфере МСП, в общей численности занятого населения региона, составляет 22,4 %. [2].
Согласно Единому реестру субъектов малого и среднего предпринимательства УФНС России по состоянию на 10 июля 2018 года количество субъектов малого и среднего предпринимательства в Магаданской области составляет 7306, из них:
- микропредприятия — 2215;
- малые предприятия — 273;
- средние предприятия — 23;
- индивидуальные предприниматели —
4795.
Среднесписочная численность работников — 18749 человек.
Оборот субъектов малого и среднего предпринимательства (с учётом микропредприятий, индивидуальных предпринимателей) к уровню 2016 года увеличился на 3 581,4 млн и составил 101 971,7 млн рублей [2].
Оборот субъектов малого предпринимательства (без учёта микропредприятий) в первом полугодии 2018 года составил 14853,2 млн рублей, или 104,6 % к аналогичному периоду 2016 года. Отгружено товаров, работ услуг субъектами МСП на 8940,9 млн рублей, к аналогичному периоду 2016 года 102,3 % [2].
Кредитные организации, которые находятся на территории Магаданской области, предлагают широкий выбор банковских продуктов и услуг для субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП):
- расчётно-кассовое обслуживание;
- заключение депозитных договоров;
- кредитование;
- лизинг;
- зарплатные проекты;
- факторинг;
- валютный контроль;
- эквайринг;
- банковские гарантии и т. д.
Кредитование — перспективное и в то
же время сложное направление бизнеса, которое является целевым. В зависимости от цели кредитования, банковские кредиты для малого и среднего бизнеса могут выдаваться для текущей производственной или инвестиционной деятельности, а также для коммерческой ипо-
теки. В Магаданской области среди одиннадцати кредитных организаций самым широким выбором банковских продуктов в сфере кредитования обладают: Сбербанк, ВТБ, Россель-хозбанк, Азиатско-Тихоокеанский банк, имеющие все виды целевого кредитования. Особыми видами кредитования предприятий являются лизинговые, аккредитивные и факторинговые сделки.
Рассмотрим виды банковских кредитов, которые предоставляют ведущие банки Магаданской области субъектам малого предпринимательства.
1. Кредиты на текущую деятельность (пополнение оборотных средств)
Пополнение оборотных средств или покупка движимого имущества (машин и оборудования) может быть целью получения текущего кредита. На пополнение оборотных средств минимальная сумма выдаваемого кредита субъектам МСП составляет 80 тыс. рублей (Сбербанк), максимальная сумма — 70 млн рублей (СКБ-Банк). Срок предоставляемого кредита колеблется от 3 до 36 месяцев, Росбанк предлагает самый длительный период пользования кредитом — до 60 месяцев (5 лет). Самую низкую процентную ставку на пополнение оборотных средств сегодня предлагает ВТБ (ПАО) от 11 % годовых, под 12,5-14 % можно оформить кредит в СКБ-Банке, Россельхозбанке, банке «Возрождение». Для субъектов малого и среднего предпринимательства общий уровень процентных ставок в рамках банковского продукта «Оборот» не превышает 21 %.
Чаще всего процентная ставка определяется банком индивидуально для каждого заёмщика на основе кредитного рейтинга и наличия залога и поручителя. Для этого вида кредита банкам требуется обеспечение в виде имущества (движимого или недвижимого, принадлежащего потенциальному заёмщику на праве собственности), а также находящихся в обращении товаров, ценных бумаг или предоставление поручительства от:
- АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства»;
- региональной гарантийной организации (РГО) — Некоммерческой организации «Магаданский региональный фонд содействия развитию предпринимательства»;
- личное поручительство от фактических владельцев предприятия или поручитель-
ство от супруги/супруга, если предприниматель состоит в браке;
- других физических и юридических
лиц.
Принимая решение о предоставлении кредита, банк учитывает деловую репутацию компании, её время на рынке, платёжеспособность, запланированную (или текущую) чистую прибыль, стоимость имущества и, наконец, возраст заёмщика (если речь идёт об индивидуальном предпринимателе), который, как правило, не должен превышать пенсионный. При оформлении кредита субъектом малого предпринимательства для пополнения оборотных средств ПАО «Сбербанк» учитывает, прежде всего, срок действия заёмщика и вид экономической деятельности:
- не менее 3 месяцев — для предприятий, работающих в сфере торговли;
- не менее 6 месяцев — для остальных видов деятельности;
- не менее 12 месяцев — для сезонных видов деятельности.
Для микробизнеса учитываются следующие требования:
- не менее 6 месяцев — для микропредприятий в общем;
- не менее 12 месяцев — для сезонных видов деятельности;
- не менее 18 месяцев — для предпринимателей, которые работают в сфере оптовой торговли, ремонта помещений, строительно-монтажных работ, клиринговых услуг, общественного питания, грузового транспорта, автодилеров;
- не менее 24 месяцев — для предпринимателей, которые работают в сфере производства, малоэтажного жилого строительства, клиентов-участников внешнеэкономической деятельности.
Банк «Возрождение» и Азиатско-Тихоокеанский банк при выдаче банковских кредитов учитывают положительную кредитную историю и отсутствие фактов неисполнения обязательств некредитного характера за последние 12 месяцев.
2. Кредиты на текущую деятельность (овердрафт)
Кредиты предоставляются в традиционной форме, в виде кредитной линии или овердрафта на текущем счёте. Овердрафт — это продукт для постоянных клиентов со стабильным поступлением на банковский счёт.
Он наиболее подходит для компаний, чей товарооборот составляет 15-20 дней. Овердрафт необходим для покрытия небольших кассовых разрывов в случае, когда срок платежа не может быть перенесён, например, для выплаты заработной платы или уплаты налогов.
Главная привлекательность данного вида кредитования для малого и среднего бизнеса — в относительно низкой процентной ставке. Например, в ПАО «Сбербанк» овердрафт можно получить от 14,5 % годовых при сроке кредитования, равного 12 месяцам, и непрерывной задолженности от 30 до 90 дней. Максимальная процентная ставка по овердрафту составляет 18 % годовых (Росбанк, банк «Возрождение»). Банк «Авангард» предлагает плавающую ставку по овердрафту в зависимости от календарной даты выдачи транша: с 1-го по 7-й календарный день — 11 % годовых, с 8-го по 14-й календарный день — 14 % годовых, с 15-го дня — 17 % годовых. Рендж выдаваемой суммы овердрафта для субъектов малого и среднего предпринимательства устанавливается банками по различным критериям:
- по основному виду экономической деятельности заёмщика, например, Сбербанк устанавливает минимальную сумму овердрафта от 100 000 рублей — для сельхозпроизводителей, от 300 000 рублей — для остальных заёмщиков;
- в процентом соотношении, например, из расчёта 30 и 40 % от размера среднемесячных поступлений на расчётный счёт в СКБ-Банк и банке ВТБ соответственно, до 50 % — в Росбанке.
Наибольший объём кредитных средств по данному кредиту предлагает Азиатско-Тихоокеанский банк — до 30 млн руб., Сбербанк — до 17 млн руб., Росбанк — до 15 млн руб., ВТБ, банк «Возрождение» и Россель-хозбанк — до 10 млн руб.
Большинство банков предоставляют овердрафт не более чем на 12, 24 месяца (у ВТБ 24). 36 месяцев с автоматической пролонгацией предлагает банк «Авангард», максимальный срок предоставления таких кредитов ограничивается 60 месяцами только в банке «Возрождение». Предприниматели, обращающиеся в банки за такими кредитами, должны учитывать, что ежемесячные платежи по кредитам не должны превышать половины чистой прибыли компании.
ISSN2221-7711 Национальные приоритеты России. 2019. № 3 (34)
3. Коммерческая ипотека
Коммерческой или бизнес-ипотекой называют кредит, который предоставляется банком для покупки объекта коммерческой недвижимости (коммерческих помещений, офисных зданий, помещений для гостиницы, склада, ресторана, кафе и т. д.) Для оказания различных социальных услуг, подлежащих передаче данного объекта в качестве залога кредитной организации. Смысл коммерческой ипотеки заключается в том, чтобы кредитовать покупку коммерческой недвижимости под свой залог.
Практика выдачи коммерческих ипотечных кредитов на покупку коммерческой недвижимости широко распространена во всём мире. Опыт западных стран показал, что при правильном использовании коммерческой недвижимости (сдача в аренду помещений), доходность таких помещений вполне сопоставима с любой другой областью малого или даже среднего бизнеса, что даёт возможность использовать ипотечные кредиты для покупки недвижимости. В основном выдаётся в валюте, однако в связи со сложившимися экономическими условиями всё шире применяется рублевая ипотека.
Коммерческая ипотека, в отличие от жилищных кредитов, имеет более привлекательные условия. Такое имущество можно приобрести в кредит, если вы вносите аванс за свой счёт в размере от 10 до 30 % или без первоначального взноса, если это высоколиквидный объект и подлежит дополнительному обеспечению.
Банки рассматривают нестандартные программы, а порядок выдачи кредита индивидуален. Коммерческая ипотека рассчитана на более короткие сроки погашения кредита, в отличие от жилищной, (максимальный срок — до 10 лет в банке ВТБ 24 и Россельхозбанке, в Росбанке — до 5 лет), но при этом процентные ставки достаточно высоки — от 11 до 15,5 %.
К потенциальным заёмщикам, желающим купить коммерческую недвижимость благодаря ипотеке, предъявляется ряд обязательных требований со стороны кредиторов. В частности, одна из предпосылок, без которой невозможна коммерческая ипотека: производство или бизнес должны быть с выгодным балансом и находиться на рынке малого или среднего бизнеса не менее года.
Максимальная сумма коммерческой ипотеки в банке ВТБ составляет 150 млн руб-
лей на срок не более 7 лет, но при этом бизнес должен быть расположен не далее 200 км от места расположения кредитного подразделения ВТБ. Россельхозбанк предлагает не более 20 млн руб.
4. Кредит на выполнение госконтракта
Кредит на госзаказ является одним из самых востребованных банковских продуктов. Такие кредиты выдаются не только банками, но и кредитными организациями, а также специализированными финансовыми и брокерскими компаниями. Кредит на государственный контракт может быть выдан без залога или под залог имущества компании.
За счёт средств, полученных в кредит, подрядчик получает возможность приобрести материалы, необходимые для выполнения заказа, произвести предоплату за поставку товара и оплатить услуги сторонних компаний, необходимые для выполнения заказа по государственному контракту.
Преимущество кредита очевидно — компании не нужно изымать собственные средства из обращения, кроме того, она может одновременно участвовать в нескольких тендерах. А для некоторых небольших компаний ссуда для исполнения государственного контракта становится единственной возможностью получить очень большой заказ.
ПАО «Сбербанк» предлагает кредит на пополнение оборотных средств, на рефинансирование затрат, а также для вложения во внеоборотные активы, которые используются или же будут использоваться для выполнения госконтрактов, заключённых в соответствии с федеральными законами № 223-Ф3, № 44-ФЗ и контрактов на капитальный ремонт многоквартирных домов в соответствии с федеральными законами № 185-ФЗ, № 271-ФЗ. Срок кредита составляет 36 месяцев со ставкой от 11,0 %. Минимальная сумма кредита — 500 тыс. рублей, а максимальная сумма кредита не может превышать 200 млн рублей и определяется платёжеспособностью заёмщика. Россельхозбанк и банк ВТБ, в свою очередь, предлагают финансирование только на цели обеспечения заявок субъектов МСП для участия в аукционах по заказам, размещённым в рамках Федерального закона от 05.04.2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».
5. Особые виды кредитования
Банки предоставляют и особые виды кредитования, помимо кредитов на текущую деятельность: лизинговые, аккредитивные и факторинговые сделки. Лизинговые сделки являются наиболее популярным видом банковских продуктов среди особых видов кредитования для бизнес-сообщества. В Магаданской области работают представительства следующих лизинговых компаний: АО ««Сбербанк» Лизинг», ЗАО «Универсальная лизинговая компания», ООО «Инвест-Бизнес Лизинг», АО «ВТБ Лизинг», ООО «ЭКСПО-Лизинг», ООО «РБ Лизинг» и др. Лизинговые кредиты оформляются предпринимателями на аренду имущества, которое приобретено лизинговой компанией. Заёмщик получает право собственности после погашения выплат по кредитному договору. Лизинг выгоден для предприятий малого и среднего бизнеса, которые обладают свободными крупными финансовыми активами, поскольку позволяет приобрести необходимые ресурсы в упрощённом порядке и в более короткий срок.
Ежегодно субъекты малого и среднего предпринимательства для получения субсидирования на уплату первого взноса при заключении договора лизинга оборудования в рамках государственной программы Магаданской области «Экономическое развитие и инновационная экономика Магаданской области» на 2014-2020 годы», утверждённой постановлением администрации Магаданской области от 20 ноября 2013 г. № 1146-па, имеют возможность подать заявку в некоммерческую организацию «Магаданский региональный фонд содействия развитию предпринимательства».
Спектр банковских продуктов для субъектов малого и среднего бизнеса является обширным и разнообразным, несмотря на общее сокращение количества кредитных организаций (филиалов, офисов). Выделим наиболее серьёзные трудности, с которыми сталкиваются банки и предприниматели (табл.) и оценим каждую из представленных в таблице особенностей кредитования субъектов малого предпринимательства.
Трудности при банковском кредитовании субъектов малого предпринимательства
в Магаданской области
Банки Субъекты малого предпринимательства
- непрозрачность малого бизнеса; - сложности в рассмотрение заявки; - недостаточный профессионализм специалистов в оценке кредитоспособности заёмщика. - обширный пакет документов; - start-up; - государственная поддержка.
Непрозрачность малого бизнеса. Если крупные и средние предприятия активно внедряют западные принципы корпоративного управления, привлекают ведущие аудиторские и рейтинговые фирмы для оценки своего финансового состояния и получения кредитных оценок, то малым предприятиям эти расходы не по карману. Поэтому оценка рисков при кредитовании таких предприятий осуществляется при помощи внутрибанковских методик, так как малые и средние предприятия не получают рейтингов. В свою очередь официальная финансовая отчётность не отражает реальной платёжеспособности заёмщика. Нет чёткой регламентированной системы оценки деятельности субъектов малого предпринимательства.
Сложность рассмотрения заявки заёмщика заключается в том, что в малом бизнесе нет упрощённой процедуры обработки заявок на кредиты, что приводит к длительным срокам рассмотрения заявок.
В банках не хватает высококвалифицированных кадров для качественного подхода к оценке кредитоспособности заёмщика.
Подготовка значительного пакета документов для оформления кредита усложняет получение банковского кредита для малого бизнеса.
Start-up — значительная сложность или невозможность получить кредит на создание бизнеса «с нуля».
Не существует чёткого механизма поддержки малого и среднего бизнеса на федеральном уровне. Современная законодательная база носит в основном декларативный характер — она утверждает необходимость поддержки МСП, предусматривает определённые программы, но набор конкретных мер, направленных на реализацию заявленных целей, крайне ограничен. Государственная поддержка малого бизнеса всё ещё недостаточна и т. д.
