CC BY
23Оценка деятельности агентства по страхованию вкладов в современных условиях: тенденции и риски
Травкина Елена Владимировна,
д.э.н., профессор Департамента банковского дела и финансовых рынков Финансового университета при Правительстве Российской Федерации E-mail: evtravkina@fa.ru
Алексеев Роман Владиславович,
студент Финансового университета при Правительстве Российской Федерации
В условиях кризисных явлений, оказывающих значительное влияние на экономику, существенно возрастает роль систем страхования вкладов как механизма поддержания высокого уровня доверия вкладчиков к кредитным организациям. Значительное место в этом процессе занимает Агентство по страхованию вкладов, обеспечивая стабильность банковской системы в России и повышая доверие населения в банковской сфере. В данной статье проведён анализ исторического становления Агентства по страхованию вкладов, его функций и принципов. Также проведена оценка деятельности АСВ в ракурсе оздоровления кредитных организаций, поскольку ее эффективность определяет будущее банковской системы. Определены проблемы в функционировании АСВ, а также предложены возможные направления по их решению.
Ключевые слова: система страхования вкладов, Агентство по страхованию вкладов, кредитные организации, страховой возмещение, безотзывные вклады.
Страхование вкладов - механизм защиты денежных средств, размещенных в банковские вклады (депозиты). Данный механизм уменьшает вероятность банкротства банка за счет предотвращения «набега» вкладчиков на банк и, как следствия, банковской паники, снижает чистые потери вкладчиков при банкротстве банка. Также он помогает улучшить условия конкуренции для некрупных банков. Система страхования вкладов (далее - ССВ) является эффективным инструментом для поддержания доверия населения ко вкладам, как способу сбережения. Она обеспечивает стабильности банковской системы во многих крупных странах.
Работу ССВ в России ведет государственная корпорация Агентство по страхованию вкладов (далее - АСВ) - «некоммерческая организация, созданная Российской Федерацией для обеспечения функционирования системы обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации, системы гарантирования прав застрахованных лиц, системы гарантирования прав участников, для осуществления функций временной администрации финансовой организации, конкурсного управляющего (ликвидатора) при банкротстве таких финансовых организаций, как кредитные организации, негосударственные пенсионные фонды, страховые организации, которая дополнительно может выполнять функции временной администрации иностранной страховой организации»1.
Приоритетными задачами Агентства являются укрепление стабильности банковской системы России и защита вкладчиков. Для этого Агентство выполняет следующие функции:
• рассмотрение вопроса о включении новых банков в реестр участников системы страхования вкладов;
• осуществление полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора);
• участие в мероприятиях по финансовому оздоровлению банков;
• осуществление выплат возвещения по страховым вкладам.
Финансирование таких выплат Агентством осуществляется с помощью Фонда обязательного страхования вкладов (далее - ФОСВ).
АСВ было создано в 2004 г. Изначально оно занималось в основном обязательным страхованием вкладов. В течение первого года происходило окончательное формирование системы страхования вкладов, в том числе создавался реестр
сз о
со £
m Р сг
1 Раздел «Вопросы и ответы». Официальный сайт АСВ. [Электронный ресурс] // - URL: https://www.asv.org.ru/support
(дата обращения: 15.03.2023).
СТ1 А
=Е
Q.
CO OJ
о
CM
банков-участников, разрабатывались различные нормативные документы и формировался стартовый капитал ФОСВ, который к концу года достиг 4,62 млрд рублей. В 2005 году банки активно начали входить в систему страхования вкладов, а объём застрахованных средств превысил 90%. Следующие 5 лет характеризовались активным ростом числа банков-участников ССВ, а также ростом суммы страхового покрытия (табл. 1).
Таблица 1. Динамика суммы страхового покрытия за 20042020 гг.
Год Сумма страхового покрытия
с 2004 г. 100 тыс. руб. в одном банке
с 2006 г. 190 тыс. руб.
с 2007 г. 400 тыс. руб.
с 2008 г. 700 тыс. руб.
с 2015 г. 1 млн 400 тыс. руб.
с 01.07.2018 1 млн 400 тыс. руб. + 10 млн руб. на средства на счетах эскроу
с 01.10.2020 1 млн 400 тыс. руб. + 10 млн руб. по временно высоким остаткам на счетах физлиц в связи с особыми жизненными обстоятельствами (в течение 3 месяцев с момента наступления страхового случая)
Источник: составлено авторами на основе информации, представленной на официальном сайте АСВ: Направления деятельности Агентства. - URL: https://www.asv.org.ru/about (дата обращения: 22.03.2023).
Рассмотрим, какие именно средства страховались АСВ с момента его существования:
- с 2004 г. - вклады физических лиц в рублях и инвалюте;
- с 01.01.2013 - средства индивидуальных предпринимателей;
- с 01.01.2019 - средства малых предприятий;
- с 01.10.2020 - средства отдельных категорий некоммерческих организаций и объединений граждан социальной направленности. Деятельность Агентства по страхованию вкладов оказывает непосредственно влияние на других участников банковской сферы. За 6 лет с момента его создания участниками ССВ стали 937 банков. Далее с каждым годом участников становилось все меньше, как и действующих банков. За 12 последних лет количество банков, включенных в ССВ, снизилось до 601 (включая 300, которые уже в процессе ликвидации). Можно сделать вывод, что АСВ принимало множество поспешных решений по включению банков в ССВ, потому что большинство из них лишились лицензии на привлечение денежных средств физических лиц или перестали функционировать вовсе (рис. 1, 2).
Рисунок 1 и рисунок 2 четко отражают тенденцию к снижению кредитных организаций, а вместе с тем, и банков-участников ССВ. На данном рисунке можно также увидеть то, что резкое снижение началось с 2015 г. и продолжалось до 2022 г. Причиной этому являлся массовый отзыв лицензий
в данный период, связанный с нарушением банками антиотмывочного законодательства, проведения непрозрачных «схемных» операций для искусственного поддержания нормативов. Все это говорит о том, что банки также поспособствовали тому, что было реализовано большое количество страховых случаев по вкладам физических лиц, и вся эта ответственность легла на АСВ, которое просто не успевало справляться со всеми образовавшимися обязательствами.
1400 1200 1000 800 600 400 200 0
IHHHHHHHHHHHHHf
Рис. 1. Динамика количества банков в РФ за 20132023 гг.,1 в ед.
800 700 600
100 0
Uli
Рис. 2. Динамика количества кредитных организаций, включенных в систему обязательного страхования вкладов за 2013-2023 гг. (в ед.)1
Кредитные организации перечисляют в фонд обязательного страхования вкладов страховые взносы, размер которых определен ФЗ № 177 «О страховании вкладов в банках РФ» от 23.12.2003. При достижении ФОСВ 10% от суммы вкладов уплата страховых взносов приостанавливается.
Одной из мер, которая предприняла АСВ по отношению к банкам, было повышение базовой ставки взносов и дополнительной ставки до максимального значения:
- c III кв. 2020 г. базовая ставка страхования вкладов была снижена с 0,15 до 0,1% расчетной базы;
- дополнительная ставка страховых взносов снижена с 50 до 25% базовой ставки;
- повышенная дополнительная ставка снижена с 500 до 300% базовой ставки.
Таким образом, АСВ стремилось не только покрыть уже существующий дефицит ФОСВ, но и помочь банкам снизить нагрузку. На данный момент базовая, повышенная и дополнительная ставка равны 0,12% расчетной базы.
Рисунок 3 полностью отражает нынешнюю ситуацию и показывает, что насколько возросли риски для АСВ.
1 Составлено автором на основе информации, представленной на официальном сайте АСВ: Раздел «Статистика». [Электронный ресурс] // - URL: https://www.asv.org.ru/agency/ statistics?group=®ions=&year=2005,2021 (дата обращения: 01.12.2022).
901)
00
40U
30U
2015
Рис. 3. Динамика общей суммы подлежащих страхованию денежных средств, размещённых в банках РФ на вкладах за 2012-2023 гг., в трлн руб.1
На 01 января 2023 г. общая сумма денежных средств, подлежащих страхованию и находящихся на банковских счетах и вкладах в Российской Федерации, составила 48 650 млрд рублей, что является ростом на 11,8% по сравнению с 2022 годом. Основной вклад в увеличение этой суммы внесли счета юридических лица и эскроу-счета. Риски эти растут каждый год и имеют обратную зависимость от количества кредитных организаций, которое с каждым годом только сокращается.
Данная тенденция значительно повлияла на величину ФОСВ, который просто не был в состоянии справиться со всеми наступившими страховыми случаями, что в 2015 году подтолкнуло АСВ обратиться к Центральному Банк с целью открытия кредитной линии для покрытия дефицита на 600 млн руб., которая в последствии уже к 2018 году превысила 1,03 трлн рублей. Более того, позже Банку России пришлось увеличить срок возврата кредита до 2025 года.
Рис. 4. Динамика обязательств АСВ перед Банком России в 2017-2022 гг., в млн руб.2
Рисунок 4 свидетельствует о том, что несмотря на все осложнения и кризисные моменты, в конце 2022 года АСВ справился со своими обязательствами перед ЦБ и смог досрочно погасить их (раньше 2025 года). Досрочное погашение стало возможным благодаря интенсификации ликвидационных процедур, которая ускорила пополнение конкурсной массы ликвидируемых банков. Это стало очень важным событием, так как позволило говорить о том, что с этого времени начнётся профицитное формирование фонда.
Тем не менее, это далеко не все проблемы, которые мешали развитию АСВ. Одна из основных
1 Составлено автором на основе информации, представленной на официальном сайте АСВ: Обзоры рынка вкладов. [Электронный ресурс] // - URL: https://www.asv.org.ru/ agency/analytics?ysclid=l9s4stpldm737687741 (дата обращения: 28.11.2022).
2 Данные приводятся на основе информации, представленной на официальном сайте АСВ: Раздел «Новости». [Электронный ресурс] // - URL: https://www.asv.org.ru/news/700377 (дата обращения: 28.11.2022).
целей Агентства - обеспечение эффективной защиты вкладчиков банков.
Количество вкладчиков, имеющих право на страховое возмещение, растет с каждым годом, так же, как и количество тех вкладчиков, которые уже им воспользовались. За время работы Агентство выплатило денежные средства 4 миллионам вкладчиков, обратившихся за страховым возмещением. Благодаря АСВ большинство вкладчиков, имеющих право на страховое возмещение, получило свои денежные средства в полном объёме (в рамках страхового возмещения). В 2022 году доля таких вкладчиков составила 98,1%. Также важно упомянуть, что по итогам 2022 года АСВ выплатило страховку в размере 64 млрд рублей, что на 8,5% больше, чем за 2021 год. ССВ действительно можно рассматривать как защитный механизм для тех, кто имеет низкую финансовую грамотность. Однако, на практике присутствовали и так называемые «серийные» вкладчики, которые путём намеренного дробления вкладов и размещали их в проблемных банках.
Учитывая опыт АСВ, можно предложить следующие решения проблемы возникновения новых обязательств АСВ перед ЦБ и дефицита его фонда: начать ещё строже контролировать деятельность коммерческих банков в привлечении депозитов, а именно процентную политику, используемую при выдаче депозитов, отслеживать все рискованные махинации, либо исключить банк из ССВ, если его депозитная политика является рискованной. При этом стоит также обратить внимание на повышение информированности и финансовой грамотности населения в области страхования вкладов и банковского обслуживания в целом.
Другим важным направлением деятельности Агентства по страхованию вкладов является финансовое оздоровление (санация) банков. Санация банков не менее важна, чем страхование вкладов, так как помогает избежать массового снятия денежных средств со вкладов, сохранить филиальную сеть проблемных банков и сохранить рабочие места сотрудников банков. Также благодаря такой деятельности Агентство экономит средства ФОСВ, что является для него одной из наиболее важных задач.
Рассмотрим, каким именно образом АСВ помогает банкам избежать банкротства. Во-первых, Агентство может оказать финансовую помощь лицам, приобретающим акции банка для того, чтобы помочь его оздоровлению, и банкам, приобретающим имущество или обязательства банка, находящегося на гране банкротства. Также АСВ само может оказывать финансовую помощь такому банку или приобретать акции банка в согласованном размере. Ещё одним методом является проведение Агентством торгов по продаже имущества проблемного банка. Стоит отметить, что все эти меры Агентство осуществляет на основании договоров. В целях предотвращения банкротства банков законом предусмотрено использование различных финансовых средств. На 01 сентября 2023 года
сз о
со £
m Р сг
СТ1 А
=Е
6U
5U
40
30
20
10
2012
2013
2014
2015
2010
201/
2018
2019
2020
2021
2022
2023
521
797
584
385
227
0
общий объем средств, направленных Агентством на предотвращение банкротства банков, составил 1097,91 млрд рублей. Стоит отметить, что по состоянию на 01 сентября 2023 года АСВ участвует в финансовом оздоровлении 13 банков, используя инвесторов для санации.
Также АСВ управляет процедурами банкротства (ликвидации) кредитных организаций. В данном случае конкурсным управляющим (ликвидатором) назначает Арбитражный суд. Полномочия ликвидатора реализуются через назначенных из числа работников Агентства представителей, действующих на основании доверенности. Агентство с начала своей деятельности в ноябре 2004 года провело в 743 ликвидационную процедуру банков и завершило 433 из них. На данный момент Агентство проводит ликвидацию 310 кредитных организаций, где хранят свои деньги 457 082 вкладчиков. Общая сумма требований составляет 3 161 974 млн руб.1
Таким образом, присутствие Агентства по страхованию вкладов в ССВ оказывает благоприятное воздействие на устойчивость банковской системы, что является особенно важным в условиях экономического кризиса.
В настоящее время активно обсуждается вопрос о том, возможно ли увеличение размера гарантий по вкладам с 1,4 млн рублей. Стоит сказать, что это может иметь позитивные как, так и негативные последствия. Увеличение естественным образом приведёт к повышению доверия населения, ещё большему желанию нести деньги в банк, а не подвергать их тезаврации. Если это произойдёт, то люди будут размещать свои средства в крупных банках, что повлияет на конкуренцию в банковской сфере и обеспечит гигантам ещё большие преимущества. Также, не стоит забывать, что увеличение страховых выплат приведёт к увеличению нагрузки на ССВ. Так как на данный момент присутствует тенденция к снижению количества КО, АСВ скорее всего придется столкнуться с новыми страховыми случаями. Если учесть, что АСВ только недавно расплатился с ЦБ и максимальный размер фонда страхования вкладов за всю историю с трудом достиг 0,2 трлн. Из этого следует вывод, что сейчас ССВ является оптимальной для того, чтобы вкладчики и организации хотели держать средства в банках.
Инициативы по развитию системы страхования вкладов идут и от ЦБ. Так, в конце 2022 года Банк России предложил ввести концепцию безотзывных вкладов повышенной страховой защитой, ориентировочно на уровне 10 млн рублей. По мнению экспертов ЦБ, безотзывные вклады могут стать для банков одним из стабильных долгосрочных источников фондирования. В Минфине уже подтвердили планы по созданию проекта. Безотзывные вклады
g 1 Раздел «Новости». Сайт группы «Финам». [Электронен ный ресурс] // - URL: https://www.finam.ru/publications/item/asv-? utverdilo-strategiyu-razvitiya-do-2025-goda-20201223-09112/?yscl z id=lgz382omcd933429984 (дата обращения: 24.03.2023).
могут стать хорошей альтернативой увеличению страховых выплат2.
Одним из наиболее перспективных направлений развития, согласно стратегии развития АСВ на период до 2025 года, является внедрение в деятельность АСВ цифровых технологий. Так, в ближайшем будущем вкладчики смогут получать страховое возмещение дистанционно. Подать заявление на получение страхового возмещения по вкладу в АСВ можно будет на сайте агентства или с помощью Единого портала государственных услуг («Госуслуги»). Сроки начала страховых выплат не будут превышать 7 рабочих дней.
В заключение стоит отметить, что перед АСВ стоит задача обеспечить функционирование фонда обязательного страхования вкладов без привлечения заемных средств. В перспективе планируется расширение категорий участников страхования за счет включения средних предприятий, профсоюзов, социально-ориентированных некоммерческих организаций.
Литература
1. Мушба Б.В. Финансовое оздоровление банков в России // Вектор экономики. - 2019. - № 3. -ISSN 2500-3666.
2. Обзоры рынка вкладов. Официальный сайт АСВ. [Электронный ресурс] // - URL: https:// www.asv.org.ru/agency/analytics?ysclid=l9s4st-pldm737687741 (дата обращения: 05.09.2023).
3. Раздел «Вопросы и ответы». Официальный сайт АСВ. [Электронный ресурс] // -URL: https://www.asv.org.ru/support (дата обращения: 15.09.2023).
4. Раздел «Новости». Сайт группы «Финам». [Электронный ресурс] // - URL: https://www.fi-nam.ru/publications/item/asv-utverdilo-strategiyu-razvitiya-do-2025-goda-20201223-09112/?ysc lid=lgz382omcd933429984 (дата обращения: 07.09.2023).
5. Раздел «Статистика». Официальный сайт АСВ. [Электронный ресурс] // -URL: https://www. asv.org.ru/agency/statistics?group=®ions=&-year=2005,2021 (дата обращения: 15.09.2023).
6. Российская Федерация. Законы. О страховании вкладов в банках Российской Федерации: Федеральный закон № 177-ФЗ [принят Государственной Думой 28 ноября 2003 года]. - Справочно-правовая система «Консультант плюс». - Текст: электронный. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_45769/?ysclid=lh9ffskkiy537190988 (дата обращения 07.09.2023).
7. Стратегия развития государственной корпорации «агентство по страхованию вкладов» на период до 2025 года. Официальный сайт АСВ. [Электронный ресурс] // - URL: file :///C:/
2 ЦБ предложил ввести повышенную страховую защиту для безотзывных вкладов. Banki.ru. [Электронный ресурс] // -URL: https://www.banki.ru/news/lenta/?id= (дата обращения: 15.09.2023).
Users/202310/Downloads/%D0%A1%D1%82% D1 % 80%D0%B0 % D1 %82%D0%B5%D0%B3% D0%B8%D1%8F%20(1).PDF (дата обращения 07.09.2023).
8. ЦБ предложил ввести повышенную страховую защиту для безотзывных вкладов. Ban-ki.ru. [Электронный ресурс] // - URL: https:// www.banki.ru/news/lenta/?id=10976927&ys-clid=lmxmcr20b4834525839 (дата обращения: 15.09.2023).
ASSESSMENT OF THE DEPOSIT INSURANCE AGENCY'S ACTIVITIES IN MODERN CONDITIONS: TRENDS AND RISKS
Travkina E.V., Alekseev R.V.
Financial University under the Government of the Russian Federation
In the conditions of crisis phenomena that have a significant impact on the economy, the role of deposit insurance systems as a mechanism for maintaining a high level of depositors' confidence in credit institutions is considerably increasing. An important place in this process is occupied by the Deposit Insurance Agency, ensuring the stability of the banking system in Russia and raising public confidence in the banking sector. This article analyzes the historical formation of the Deposit Insurance Agency, its functions and principles. The assessment of the DIA's activities from the perspective of the rehabilitation of credit institutions was also carried out, since its effectiveness determines the future of the banking system. The problems in the functioning of the DIA are identified, as well as possible directions for their solution are proposed.
Keywords: deposit insurance system, problems and prospects of development, Deposit Insurance Agency, credit organizations, the amount of guarantees, irrevocable deposits.
References
1. Mushba B.V. Financial recovery of banks in Russia // Vector of Economics. - 2019. - № 3. - ISSN 2500-3666.
2. Reviews of the deposit market. The official website of the DIA. [Electronic resource] // - URL: https://www.asv.org.ru/agen-cy/analytics?ysclid=l9s4stpldm737687741 (date of access: 09/05/2023).
3. Section "Questions and Answers". The official website of the DIA. [Electronic resource] // - URL: https://www.asv.org.ru/sup-port (accessed: 09/05/2023).
4. The "News" section. Website of the Finam group. [Electronic resource] // - URL: https://www.finam.ru/publications/item/ asv-utverdilo-strategiyu-razvitiya-do-2025-goda-20201223-09112/?ysclid=lgz382omcd933429984 (accessed: 09/15/2023).
5. Section "Statistics". The official website of the DIA. [Electronic resource] // - URL: https://www.asv.org.ru/agency/statis-tics?group=®ions=&year=2005,2021 (date of access: 09/15/2023).
6. The Russian Federation. Laws. On deposit insurance in Banks of the Russian Federation: Federal Law No. 177-FZ [adopted by the State Duma on November 28, 2003]. - Legal reference system "Consultant plus". - Text: electronic. - URL: https://www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45769/?ysclid=lh9ff-skkiy537190988 (date of access: 09/07/2023).
7. Development strategy of the state corporation "Deposit Insurance Agency" for the period up to 2025. The official website of the DIA. [Electronic resource] // - URL: file:///C:/Users/202310/ Downloads/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%82% D0%B5%D0%B3%D0%B8%D1%8F%20(1).PDF (date of access: 09/07/2023).
8. The Central Bank proposed to introduce increased insurance protection for irrevocable deposits. Banki.ru [Electronic resource] // - URL: https://www.banki.ru/news/len-ta/?id=10976927&ysclid=lmxmcr20b4834525839 (date of access: 09/15/2023).
