СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

ECONOMIC SCIENCES

СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ

Улыбина Л.К.,

доктор экономических наук, профессор кафедры финансов «Кубанский государственный аграрный университет им. И. Т. Трубилина»

г. Краснодар, РФ Гогина А.Д.

студентка факультета финансы и кредит Кубанский государственный аграрный университет

имени И. Т. Трубилина, Краснодар, РФ

BANK DEPOSIT INSURANCE

Ulybina L.,

Doctor of Economics, Professor of the Department of Finance "Kuban State Agrarian University named after I. T. Trubilin "

Krasnodar, Russia Gogina А.

student of the Faculty of Finance and Credit Kuban State Agrarian University named after I. T. Trubilin, Krasnodar, Russia

Аннотация

В статье рассматриваются сущность страхования банковских вкладов, его механизм и основные участники. Затронуты вопросы категории денежных средств, по которым вкладчик может получить страховое возмещение. Проведен анализ страховых выплат по России за последние 5 лет, а также рассмотрена статистика банков и вкладов на территории Краснодарского края. А также описаны основные тенденции в страховании банковских вкладов.

Abstract

The article deals with the essence of bank deposit insurance, its mechanism and the main participants. The issues of the category of funds for which the depositor can receive insurance compensation are discussed. The analysis of insurance payments in Russia for the last 5 years, as well as the statistics of banks and deposits in the Krasnodar Territory is considered. It also describes the main innovations in bank deposit insurance introduced in 2021.

Ключевые слова: страхование банковских вкладов, агентство страхования вкладов, страховое возмещение, Краснодарский край, денежные средства, депозит.

Keywords: bank deposit insurance, deposit insurance agency, insurance compensation, Krasnodar Territory, cash, deposit.

Страхование банковских вкладов - это система, которая при невозможности банка выполнять свои обязательства или отзыва лицензии гарантирует его вкладчикам (физическим лицам и индивидуальным предпринимателям) выплату страхового возмещения по открытым в этом банке счетам и вкладам [3].

Для осуществления функционирования данной системы в России создано Агентство страхования вкладов (АСВ), правовые аспекты которой регулируются нормативно -правовыми актами.

Работа данной системы основана на следующих принципах:

1. обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

2. сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

3. прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4. накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.

Застрахованными считаются денежные средства физических лиц или ИП, размещенные на вкладах, счетах, а также на дебетовых пластиковых картах в одном из банков, зарегистрированных в Российской Федерации.

В соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов в банках Российской Федерации" от 23.12.2003 N 177-ФЗ не подлежат страхованию денежные средства:

1. размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие банковские счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;

2. размещенные в банковские вклады, внесение которых удостоверено депозитными сертификатами;

3. переданные банкам в доверительное управление;

4. размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации;

5. являющиеся электронными денежными средствами;

6. размещенные на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах и счетах эскроу, если иное не установлено настоящим Федеральным законом;

7. размещенные в субординированные депозиты;

8. размещенные юридическими лицами или в их пользу, за исключением денежных средств:

9. размещенных на специальных счетах (специальных депозитах), предназначенных для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытого в соответствии с требованиями Жилищного кодекса Российской Фе-

10. размещенные на публичных депозитных счетах;

11. размещенные некоммерческими организациями, которые выполняют функции иностранного агента и сведения о которых содержатся в реестре некоммерческих организаций, выполняющих функции иностранного агента, ведение которого осуществляется в соответствии с Федеральным законом [7].

Страхование вкладов не требует заключения договора страхования.

Участниками системы страхования вкладов являются:

1) вкладчики, признаваемые для целей настоящего Федерального закона выгодоприобретателями;

2) банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей настоящего Федерального закона страхователями;

3) Агентство, признаваемое для целей настоящего Федерального закона страховщиком;

4) Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из настоящего Федерального закона.

5) Фонд обязательного страхования вкладов (принадлежит Агентству на праве собственности и предназначен для финансирования выплаты возмещения по вкладам в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом, а также для финансирования иных мероприятий, установленных федеральными законами.)

Из каких средств формируется фонд обязательного страхования вкладов, представлено на рисунке 1.

Рисунок 1 - Состав фонда обязательного страхования вкладов [Составлено авторами]

Страховыми событиями по закону признаются отзыв (аннулирование) лицензии у банка и введение ЦБ РФ моратория на выполнение обязательств перед дебиторами.

При наступлении страхового события, вкладчик, его наследник или законный представитель имеют право обраться в Агентство с требованием страховой выплаты. При этом устанавливается максимальный срок, до которого вкладчик обязан подать заявление. Если данный срок был пропущен, то его можно восстановить в одном из следующих случаев: наличие чрезвычайного, непредотвратимого обстоятельства, которое помешало вкладчику подать заявление, военная служба, тяжелая болезнь вкладчика. Если Агентство отказалось восстановить срок, то его решение можно обжаловать в суде

[5].

В системе страхования вкладов существует сумма возмещения, в 2021 г. она составляет 1,4 млн рублей. Именно на такую компенсацию может рассчитывать стандартный потребитель, при наступлении страхового случая.

Если у вкладчика открыто несколько счетов (вкладов) в одном банке, то суммарная выплата по ним не превысит установленный законом лимит. Если же речь идет о нескольких банках, то каждый из них рассматривается как отдельный страховой случай [4].

1,4 млн рублей - максимальная сумма страхования вкладов в 2021 году. Если общая сумма средств меньше этой границы, то вкладчик получит 100% от нее. Если вложение превысит установленные законом границы, то со стороны АСВ (Агентство страхования вкладов) выплата будет в размере 1,4 млн рублей

Проценты по вкладу страхуются и учитываются в компенсации до момента отзыва лицензии.

Так же с 1 октября 2020 года вступает в силу ряд важных изменений в Федеральный закон от 23.12.2003 .№177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

Увеличивается до 10 млн рублей размер страхового возмещения вкладчику-физическому лицу

при наличии на его счетах временно высоких остатков, образовавшихся в связи с особыми жизненными обстоятельствами.

К таким обстоятельствам законом отнесены: продажа вкладчиком принадлежащей ему недвижимости, получение наследства, социальных выплат, субсидий, выплат по обязательным видам страхования или выплат по решению суда. Страхование в повышенном размере распространяется на такие средства, зачисленные на счета вкладчика в безналичном порядке в течение 3 месяцев до дня наступления страхового случая [6].

Изменения в законодательстве также дадут возможность Агентству по страхованию вкладов (АСВ) более оперативно вводить в действие решение о снижении ставок страховых взносов, которые уплачиваются банками в систему страхования вкладов, в том числе новые ставки можно будет вводить за уже прошедший квартал.

Кроме того, поправки предусматривают изменение критериев назначения банкам повышенных ставок страховых взносов, когда проценты по вкладам превышают базовый уровень доходности вкладов, для валютных вкладов, а также сберегательных сертификатов без права получения вклада по требованию.

Рассмотрим статистику страховых выплат по страхованию вкладов в целом по РФ в таблице 1.

Анализ данной таблицы показывает:

Число банков - участников ССВ -на начало 2021 г. составляет 691, в том числе:

• действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами, - 324

• действующих кредитных организаций, ранее принимавших вклады, но утративших право на привлечение денежных средств физических лиц, -9

• банков, находящихся в процессе ликвидации, - 358

Количество страховых случаев за время функционирования ССВ - 523.

Таблица 1

Статистика страховых выплат РФ [2].

Дата

« о

Я «

сЗ о ю о о

о

й « Л о а « о о

ю $ § §

0 W

а а

1 Э

В о

Й и

* о

ч s

а «

¡ур

ä Е? И о

Я s

и ы

gl

ö ю

ё § О "

« m

§4

о О

Я ""

S н О К

» О

и „ «

° 2 й ö

о о « ß

s w a «

И о

о ^

о Ю

рэ Ъ

о Л

* ä fpf

о S

S ^

И о

(D <D

О

О СЗ

§ I

CP

н «

О и

cd S

И и

Л «

о о

X н

CS о

° о

4 е s

а в

ЕПр

5 ^

W CJ

Л о

а «

%

о о

L-

о «

о

И о

и

" f-

о ю

« ^

о ^

U Ч

о ft

« ^

О g

та о

" 2

« о

о «

«

я о й «

о У ä н

о «

н ..

U гр О

5 « Б "

,4 О Л о

м и и д

01.01.2016

842

295

827,9

5 289,4

748,3

2 038,4

16.01.2017

811

384

1367,2

7410,8

1339,2

3079,5

01.01.2018

784

424

1746,7

8445,4

1721,1

3650,7

01.01.2019

758

481

1924,0

9299,8

1909,4

4006,1

13.01.2020

723

506

1983,0

9520,8

1968,8

4134,6

12.01.2021

691

523

2001,9

9580,7

1990,9

4179,1

Размер страховой ответственности АСВ по банкам, в отношении которых наступил страховой случай, составляет 2,01 трлн руб.

Количество вкладчиков, имеющих право на страховое возмещение в банках, в которых наступил страховой случай, - 9,6 млн чел.

С момента создания АСВ 4,2 млн вкладчиков получили страховое возмещение в размере 1,99 трлн руб.

Рассмотрим также статистику по Краснодарскому краю.

Таблица 2

Статистика банков Краснодарского края [2].

Дата Количество банков Полное возмещение, тыс. руб. Максимальное возмещение, тыс. руб.

01.01.2016 12 1400 1400

01.01.2017 10 1400 1400

01.01.2018 9 1400 1400

01.01.2019 7 1400 1400

01.01.2020 7 1400 1400

01.01.2021 6 1400 1400

Анализируя данную таблицу необходимо сде- Рассмотрим банковские вклады по Краснодар-

лать вывод, что общее число банков, входящих в скому краю. состав ССВ имеет отрицательную динамику за последние 5 лет и на начало 2021 было равно 6.

Талица 3

Число банковских вкладов по Краснодарскому краю, ед. [2]._

Дата Количество С полным С пропорциональным С частичным

счетов возмещением возмещением возмещением

01.01.2016 1 153 936 1 147 930 0 6 006

01.01.2017 1 145 074 1 137718 0 7 356

01.01.2018 1 047 617 1 038 472 0 9 145

01.01.2019 899 862 889 761 0 10 101

01.01.2020 913 092 899 925 0 13 167

01.01.2021 529 779 518 452 0 11 327

Анализ данной таблицы показывает, что количество банковских счетов по Краснодарскому краю сокращается ежегодно. Причем число вкладов с полным возмещением также уменьшается из года в год, а вот число вкладов с частичным возмещением возрастало до 01.01.2020 г., а затем на 01.01.2021 снизилось.

Вклады с полным возмещением - вклады, по которым страховое возмещение составляет 100% суммы вклада.

Вклады с пропорциональным возмещением

- вклады с неполным возмещением, выплачиваемым в размере 100 тыс. руб. плюс 90% суммы вклада, превышающей 100 тыс. руб.

Вклады с частичным возмещением - это вклады с неполным возмещением на сумму, для которой выплачивается максимальное страховое возмещение, установленное законом [1].

Рассмотрим сумму вкладов АО Краснодарскому краю за последние 5 лет.

150000 100000 50000

103112

L10475

1

12211 1

L30845

10660

08656

01.01.2016

01.01.2017

01.01.2018

01.01.2019

01.01.2020

01.01.2021

0

Рисунок 2 - Сумма вкладов по Краснодарскому краю, млн. руб. [2].

Как видно на рисунке сумма банковских вкладов по Краснодарскому краю возрастала в период с 2016 по 2018 гг. Затем отметки в 2019 г. снизилась, но резко возросла на момент 01.01.2020 г. После этого наблюдается резкое снижение суммы банковских вкладов на территории Краснодарского края. Население стало меньше вкладывать денежные средства в банки, прежде всего это связано с эпидемиологической ситуацией в стране и мире.

В 2020 году вследствие распространения коро-навируса и введения сопутствующих ограничительных мер российская экономика столкнулась с беспрецедентной комбинацией внешних и внутренних шоков, влияние которых в значительной мере сказалось на деятельности по страхованию вкладов.

На сегодняшний день можно утверждать, что в системе страхования вкладов сохраняются следующие условия:

Во-первых, гарантированная к возврату сумма составит 1,4 млн. рублей.

Во-вторых, если у вкладчика имеются вложения до 1,4 млн. рублей сразу в нескольких банках, то даже при их банкротстве эти средства будут возвращены ему в полном объеме.

Система страхования банковских вкладов не уступает другим сферам и уже сегодня активно развиваются дистанционные каналы связи с клиентами и участниками Системы страхования вкладов. Идет модернизация системы управления АСВ в плане открытости и прозрачности своей деятельности, для обеспечения доверия со стороны населения. Также вводятся собственные эталоны Агентства в сфере предоставления стабильного функционирования системы страхования банковских вкладов в нашей стране и за её пределами. Все чаще идет внедрение инноваций, посвященных механизму страхования депозитов.

Также к основным тенденциям можно отнести: внедрение системы экстренных выплат, связанных с увеличением объема страховых случаев в период кризиса, экономического застоя и т.д.; минимизация возможных рисков, связанных с финансовой устойчивостью системы страхования вкладов, дабы увеличить ликвидность ФОСВ.

Не смотря на перспективы развития существует ряд проблем в данной системе, требующих первоочередного решения. К их числу можно отнести:

1. Мошенничество в сфере страхования вкладов: дробление вкладов, искусственное формирование вкладов с целью неправомерного получения страхового возмещения.

2. Неграмотности граждан в области страхования, в том числе страхования вкладов. За высокими процентными ставками, которые привлекают вкладчиков, зачастую скрываются риски, которые связаны с финансовой неустойчивостью, а впоследствии предстоящим банкротством коммерческого банка. Клиенты мало осведомлены о реальном финансовом положении кредитных организаций.

В целом установленный режим страхования вкладов оценивается положительно обеспечивающая стабильность и устойчивость российской банковской системы. Восстанавливается доверие вкладчиков, которые теперь имеют обеспеченную

государством уверенность в том, что в случае банкротства кредитной организации они получат возмещение вложенных денежных средств

Таким образом, экономическая ситуация в стране и мире стремительно меняется, что требует совершенствования и актуализации всех взаимосвязанных систем. К одной из таких систем относится система страхования вкладов, которая активно и динамично развивается. Однако, не стоит забывать о различных подходах страхования банковских вкладов и о правилах их реализации. Независимо от стандартизации принципов страхования и урегулирования его системы, размеры компенсаций при страховом случае также имеют свою специфику.

Список литературы

1. Rusetskiy M.G. The role of insurance in providing economic safety of business entities / Rusetskiy M.G., Agarkova L.V., Ulibina L.K., Okoro-kova O.A., Aygumov T.G.// Espacios. 2018. Т. 39. № 27.

2. Сайт Агенства по страхованию вкладов https://www.asv.org.ru/agency/statistics?group=&regi ons=3000&year=2016,2021

3. Улыбина Л.К. Анализ и оценка современного состояния страхового рынка и его целевая модель по ключевым направленностям, определяющим его развитие //Улыбина Л.К., Зафесова Д.С., Кудрявцев И.А., Шиндригалова А.С.//Экономика и управление: проблемы, решения. 2019. Т. 2. № 3. С. 118-125.

4. Улыбина Л.К., Окорокова О.А., Писарева П.И. Информационные технологии в банкострахо-вании: возможности и перспективы Экономика и управление: проблемы, решения. 2018. Т. 2. № 3. С. 135-140.

5. Улыбина Л.К., Окорокова О.А., Маркарян С.О., Григорян О.А. Страхование имущественных интересов в регионе Экономика и управление: проблемы, решения. 2018. Т. 4. № 10. С.10-16.

6. Улыбина Л.К., Окорокова О.А Роль институтов страхового рынка в экономике. В мире научных открытий. 2014. № 11-4 (59). С. 1464-1483.

7. Федеральный закон "О страховании вкладов в банках Российской Федерации" от 23.12.2003 N 177-ФЗ