CC BY
15
BicHiiK Нацiонального унiверситету "Львiвcька полгтехшка". Серiя: "Юридичш науки" № 3 (31), 2021
УДК 347.73
Емьшя Дмитренко
Державного вищого навчального закладу "Ки!вський нацiональний економiчний унiверситет
iMeHi Вадима Гетьмана", професор кафедри адмiнiстративного та фшансового права
доктор юридичних наук, професор emiliadmitrenko@gmail.com
ОСОБЛИВОСТ1 ПРАВОВОГО РЕГУЛЮВАННЯ БАНК1ВСЬКИХ В1ДНОСИН В УМОВАХ еВРОШТЕГРАЦП УКРА1НИ
http: //doi.org/10.23939/law2021.31.144
© Дмитренко Е., 2021
У статт розглянуто особливост правового регулювання банкчвських вщносин в умовах евроштеграцп УкраТни. Акцентовано увагу на питаннях iмплементацп у нащо-нальне банкiвcьке законодавство стандар^в Свропейського Союзу вiдповiдно до Угоди про асощащю мiж УкраТною та Свропейським Союзом. Проаналiзовано положення окремих докумен^в Свропейського Союзу та особливост Тх урахування у регулюваннi банкчвських правовiдноcин в УкраТнь
Визначено оcобливоcтi здiйcнення Нащональним банком УкраТни банювського регулювання та нагляду з урахуванням докумен^в Базельського комiтету з питань банювського нагляду. З'ясовано проблеми iмплементацil положень оcтаннiх у законодавство УкраТни за сучасних умов.
Розглянуто низку акпв банкiвcького законодавства, прийнятих останшм часом в УкраТни. Визначено окремi шляхи удосконалення правового регулювання банювських вiдноcин в умовах евроштеграцп УкраТни.
Ключовi слова: банкiвcька система УкраТни, Нащональний банк УкраТни, банювсь-ка дiяльнicть, банкчвське законодавство, правове регулювання банювських в1дносин, Угода про асощащю мiж УкраТною та Свропейським Союзом.
Постановка проблеми. Укра!на, шдписавши Угоду про асоцiацiю мiж Украшою з одного боку та Свропейським Союзом, Свропейським спiвтовариством з атомно! енергii i iхнiми державами-членами з шшого боку (надалi - Угода про асощащю) у 2014 р. [1], взяла зобов'язання реформувати з помiж шшого й банювську систему з метою забезпечення надання сучасних та якю-них банювських послуг в Украiнi. Зазначене щлком вiдповiдаe eвроiнтеграцiйному курсу Укра!ни i спрямоване на змiни банкiвського законодавства та його наближення до права Свропейського Союзу (надалi - €С).
Правовою основою функцiонування банювсько! системи Укра!ни е насамперед Закони Укра!ни "Про банки i банювську дiяльнiсть" [2] та "Про Нащональний банк Украши" [3]. Зазна-ченими законодавчими актами урегульовано систему банювських правовiдносин, суттевою озна-кою яких е наявшсть спецiального суб'екта - банку, небанювсько! установи та спещального об'екта - коштiв у гопвковш або безготiвковiй формi, цiнних паперiв, валютних цiнностей тощо.
1ншою особливютю е та, що вони регулюються правовими нормами, якi мютяться не лише у законах, а й у тдзаконних нормативно-правових актах, а також у мiжнародних правових документах. Система цих акпв охоплюються поняттям "банкiвське законодавство".
Варто вказати i на таку характерну особливiсть банкiвських правовiдносин, як !х виникнення, змiна та припинення шд час здiйснення банювсько1 дiяльностi. Вщповщно до ст. 2 Закону Украши "Про банки i банкiвську дiяльшсть" сутнiстю банювсько1 дiяльностi е залучення у вклади грошо-вих кошпв фiзичних i юридичних осiб та розмщення зазначених коштiв вiд свого iменi, на власних умовах та на власний ризик, вщкриття i ведення банкiвських рахункiв фiзичних та юридичних ошб. Але детальний аналiз iнших статей цього Закону засвщчив, що банкiвська дiяльнiсть не обмежуеть-ся перелiком цих основних банювських операцiй, а е значно ширшою. Та i вiдповiдно до мiжна-родно! банювсько1 практики до поняття "банювська дiяльнiсть" включае й таю операцп, як кутвля-продаж валюти, здiйснення розрахункiв, iнкасацiя грошових кошпв, довiрче управлiння грошовими коштами, лiзинговi операцп тощо.
Окрiм того, на нашу думку, банювською дiяльнiстю охоплюеться формування та проведения грошово-кредитно! та валютно! полiтики, органiзацiйно-правове забезпечення функцюнування бан-ювсько1 системи, механiзм здшснення банкiвських операцiй тощо. Також не менш важливою озна-кою банювсько1 дiяльностi е И спрямування на захист прав i законних штерешв учасникiв банювсь-ких вiдносин та забезпечення стабшьност банювсько1 системи. Вважаемо, що зазначеш напрями складають змют як банювсько1 дiяльностi, так i банкiвських правовiдносин.
Вибiр европейського напряму розвитку обумовив необхiднiсть приведення змюту банювсько1 дiяльностi до стандартiв €С, а, отже, iз урахуванням цього - удосконалення банкiвського законо-давства Украши. А тому розгляд у пропонованш статп зазначених питань правового регулювання банювських вiдносин в умовах евроштеграцп Укра1ни свiдчить про актуальшсть дослiджения ще1 проблематики.
Аналiз дослщження проблеми. Питання банювсько1 системи, банювсько1 дiяльностi та банкiвських правовiдносин дослщжували представники науки фiнансового права, зокрема Латковська Т. [4], Сщак М., Мiчатек В. [5], Музика-Стефанчук О. [6] та шшь Однак у науковш лiтературi комплексно не розглянуто особливостi правового регулювання банкiвських вщносин в умовах евроштеграцп Укра1ни. Також змши, якi вiдбуваються у сферi банювсько1 дiяльностi зараз на виконання Угоди про асоцiацiю, потребують дослщження системи стандарт СС у цш сферi та проблем !х реалiзацil в Украшу
Метою статтi е фшансово-правовий аналiз особливостей правового регулювання банювських вiдносин за сучасних умов, проблем iмплементацil стандартiв СС у законодавство Украши та окремих шляхiв удосконалення правового регулювання банювських вщносин в умовах евроштеграцп Украши.
Виклад основного матерiалу. Укра1на, обравши курс на евроштегращю, взяла зобов'язання iмплементувати у банкiвське законодавство стандарти, принципи i правовi норми, на яких базуеться банкiвська дiяльнiсть у СС. Насамперед Украша iмплементувала положення тих документiв СС, якi стосуються мехашзму запобiгання використанню банювсько1 системи з метою вщмивання коштiв та фшансування тероризму. Йдеться, зокрема, про Директиви (СС) Свропейського Парламенту та Ради:
- № 2015/849 "Про запоб^ання використання фшансово1 системи для вщмивання грошей та фiнансувания тероризму, про внесення змiн до Регламенту (СС) № 648/2012 Свропейського Парламенту i Ради (СС) та про скасування Директиви Свропейського Парламенту i Ради 2005/60/СС Директиви Комюп 2006/70/СС" вiд 20 травня 2015 р.;
- № 2018/843 "Про внесення змш до Директиви (€С) 2015/849 про запобтання вико-ристанню фiнансовоï системи для цiлей вщмивання коштiв та фiнансування тероризму i внесення змш до Директив 2009/138/СС та 2013/36/еС" вiд 30 травня 2018 р.
З метою iмплементацiï положень Директив (€С) № 2015/849 i № 2018/843 Свропейського Парламенту та Ради було прийнято новий Закон Украши "Про запобiгання та протидда легалiзацiï (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фшансуванню розповсюдження збро1' масового знищення" вiд 06 грудня 2019 р. № 361-IX (надалi - Закон № 361-IX), який 28 кв^ня 2020 р. набрав чинностi. Зокрема, у Закош № 361-IX iмплементованi вимоги Директиви (GC) 2015/849 щодо iнформацiï, яка супроводжуе перекази, яю обов'язковими для впрова-дження для членiв GC та краш, якi мають намiр отримати членство в €С.
Окрiм того, Закон № 361-IX мiстить оновленi вимоги щодо: запровадження ризик-орiенто-ваного шдходу в усiх процесах суб'ектiв первинного фшансового мошторингу; зосередження уваги учасниюв системи фiнансового монiторингу на найвищих ризиках та загрозах; зменшення з 17 до 4 порогових операцш у перелшу, обовязкових для зв^ування; збiльшення зi 150 тис. грн до 400 тис. грн пороговоï суми фшансових операцiй, про яю суб'екти первинного фiнансового мошто-рингу зобов'язаш повiдомляти Державну службу фшансового мониторингу Украши; здiйснення переходу до кейсового зв^ування про шдозрш операцiï сво1'х клiентiв [7]. Перераховаш та iншi поло-ження Закону № 361-IX вiдповiдають зазначеним вище документам €С.
Також було суттево змшено законодавство Украши, яким визначено повноваження НБУ, банюв i небанювських фiнансових установ щодо здiйснення фшансового мошторингу iз ураху-ванням стандар^в, якi мiстять документи GC. Так, iз урахуванням положень Директив (€С) № 2015/849 i № 2018/843 Свропейського Парламенту та Ради Правлшням НБУ було прийнято постанову "Про затвердження Положення про здшснення банками фшансового мошторингу" вщ 19 травня 2020 р. № 65 (надалi - Положення № 65).
Головною перевагою запроваджено1' ново1' системи фшансового мошторингу у банювськш системi Украши е дистанцшна iдентифiкацiя та верифшащя клiента, якi належать до так звано1' процедури "знай свого ктента" iз застосуванням повноцiнних та спрощених моделей. Вiдповiдно до Положення № 65 застосування повноцiнних моделей не передбачае лiмiти на обсяги операцш. До них належать: верифшащя щентифшацшних даних за допомогою системи BankID НБУ та квалiфiкованого електронного тдпису (КЕП); верифiкацiя за допомогою ресурсу державних онлайн-послуг '^я"; верифiкацiя в режимi вiдеотрансляцiï тощо. На вщмшу вiд повноцiнних спрощенi моделi верифшаци, як свiдчить змiст Положення № 65, передбачають певнi лiмiти на обсяги операцш та залишюв за рахунками клiентiв. До них належать, окрiм верифiкацiï за допомогою системи BankID НБУ та використання КЕП, також й таю шструменти: здшснення платежу на окремий рахунок в банку з особистого рахунку клiента; дистанцшне зчитування Тентом даних з чипу бюметричного документа за допомогою мобшьного додатка i використання смартфона; ве-рифiкацiя даних з бюро кредитних юторш. Також iз прийняттям Положення № 65 було оновлено вимоги до виявлення ктцевих бенефщарних власниюв i3 використанням шформаци не тшьки з Сдиного реестру юридичних осiб, фiзичних ошб-шдприемщв та громадських формувань (як раш-ше), а й з шших джерел.
Окремими нормами Положення № 65 було запроваджено новi тдходи в роботi банюв щодо полтично значущих оаб, члетв Ихмх амей та пов'язаних оаб (PEPs) iз застосуванням ризик-орiентованого тдходу. Важливими положеннями аналiзованого документу та такими, що вiд-повiдають основним вимогам СС, е запровадження процедури iнформування про порушення фi-нансового мотторингу (whistle-blowing). Йдеться, зокрема, про створення аношмних каналiв шформування про порушення вщповщального пращвника банку за фшансовий монiторинг або
KepÎBHma банку. Зазначеними каналами можуть скористатися як пращвники, так i TpeTi особи, яю виявили порушення.
1ншими концептуальними нормами Положення № 65 установлено порядок замороження (розмороження) активiв ошб 3i списку теpоpистiв, базовий перелш кpитеpiïв ризику та шдика-тоpiв пiдозpiлостi фiнансових опеpацiй i запроваджено iнстpумент покладання - банки зможуть використовувати результати щентифшацп та верифшацп вiд зобов'язаних тpетiх ошб та доручати цю функцiю агентам [8].
Варто зазначити, що НБУ iз набранням чинност Законом № 361-IX почав здiйснювати регулювання небанювських установ з питань фшансового монiтоpингу (стpаховикiв (пеpестpаховикiв), страхових (перестрахових) бpокеpiв, кредитних спiлок, ломбаpдiв, плапжних оpганiзацiй, учасникiв чи членiв плапжних систем, якi надають фiнансовi послуги, опеpатоpiв поштового зв'язку та шших установ, якi надають фiнансовi послуги на територи Укpаïни, iнших юридичних ошб, якi за своïм правовим статусом не е фiнансовими установами, але надають окpемi фiнансовi послуги). Зазначене повшстю узгоджуеться iз положеннями документiв GC.
Важливими для регулювання ринку банювських послуг у межах СС та положення яких iмп-лементоваш або ж пiдлягають iмплементацiï у законодавство Укpаïни, е низка шших директив СС. Серед них Директива (СС) № 2006/48 Свропейського Парламенту та Ради "Про започаткування та здшснення дiяльностi кредитних установ" вщ 14 червня 2006 р. [9]. I хоча Директива (СС) № 2006/48 з 01 ачня 2014 р. була замшена пакетом "CRD IV", але саме у нш було закршлено таю основш принципи регулювання банювсько1' системи як: piвностi у веденш дiяльностi кредитними та фшансовими iнститутами на територи СС незалежно вщ мiсця реестрацп; добpосовiсноï конку-pенцiï, субсидiаpностi, пропорцшносп; незалежностi центрального банку; консолiдованого нагляду; встановлення однакових вимог пpуденцiйного нагляду для вшх кредитних оpганiзацiй СС; ствро-бiтництва мiж органами нагляду СС за здшсненням банкiвськоï дiяльностi; взаемного визнання державами-членами нацiональних лщензш на здiйснення банкiвськоï дiяльностi [4, с. 340; 5, с. 132].
Ц та iншi положення про банювську дiяльнiсть, якi мiстять документи СС, на виконання по-ложень Угоди про асощащю частково були прийнят i в законодавствi Украши. Наприклад, норми щодо pеалiзацiï принципу незалежносп НБУ були суттево змшеш та доповненi iз прийняттям Закону Украши "Про внесення змш до деяких законодавчих акпв Украши щодо розбудови шституцш-но1' спроможносп Нацiонального банку Украши" вiд 18 червня 2015 р. № 541-VIII. Змшами було передбачено новий порядок формування кошторису адмiнiстpативних витрат НБУ, суттево змшено механiзм флотування Ради та Правлшня НБУ, змiнено ix повноваження, доповнено Закон Украши "Про Нацiональний банк Укpаïни" новою статтею 131 "Аудиторський комiтет" [10]. У подальшому потpiбно й iншi принципи дiяльностi НБУ привести у вщповщшсть зi стандартами СС.
Заслуговують на окрему увагу документи Базельського комтету з питань банювського нагляду, зокрема Основш принципи ефективного банювського нагляду, прийнят у 1997 р. та переглянуп у 2006 р. та 2011 р. Цей документ мютить стандарти регулювання, нагляду i упрамння ризиками в бан-ювському сектоpi [11]. Серед iншиx докумешгв, у яких надано рекомендацп щодо встановлення м> нiмальниx вимог достатносп банкiвського капiталу та посилення процесу банкiвського нагляду для забезпечення змщнення стiйкостi свiтовоï фiнансовоï системи в цшому i банкiвськоï, варто назвати "Базель I" (1988 р.), "Базель II" (2005 р.), "Базель III" (2010-2011 pp.).
Саме iз урахуванням положень цих докумешгв важливо було вчасно запровадити в Укpаïнi коефщенти мiнiмальноï достатностi капiталу та тквщносп вiдповiдно до вимог "Базель III", про що наголошували науковцi, адже це вплинуло на вiдплив капiталiв з Укpаïни, з вiтчизняниx банюв на користь заpубiжниx [6]. Саме тому впровадження стандаpтiв Базельського комтоту у законодавство Укpаïни е першочерговим завданням НБУ. Iз щею метою та для виpiшення шших проблем на виконання зобов'язань за Угодою про асощащею було прийнято Стратепю розвитку фiнансового
сектору Украши до 2025 року, реатзащя яко1' мае створити умови для стабшьност банювсько1' системи Украши, ïï конкурентоспроможностi в умовах евроштеграцп [12]. Проанатзоваш та iншi акти банкiвського законодавства свiдчать про прагнення Украши привести його у вщповщ-нiсть зi стандартами СС.
Висновки. Отже, Украша, пiдписавши Угоду про асощащю, взяла зобов'язання iмпле-ментувати у банкiвське законодавство стандарти, принципи i правовi норми, на яких базуеться бан-кiвська дiяльнiсть у СС. Важливими для регулювання ринку банювських послуг у межах СС та положення яких iмплементованi або ж шдлягають iмплементацiï у законодавство Украши, е документи СС, що мютять механiзм здшснення фшансового мониторингу, основнi принципи дiяльностi фшансо-вих установ тощо. Оскшьки зазначенi положення лише частково прийнят у законодавствi Украши, то дiяльнiсть iз ïx закрiплення мае продовжуватися i надалi. Окремо варто узгодити законодавство iз правилами, вимогами та вказiвками Базельського комiтету з питань банювського нагляду, зокрема щодо необхщносп запровадження коефiцiентiв мiнiмальноï достатност та лiквiдностi капiталу для зменшення вiдпливу капiталiв з Украши.
1з урахуванням низки недолiкiв, якi мали мiсце у банкiвськiй системi Украши протягом 20152020 рр., у перюд фiнансовоï кризи та поширення пандеми, важливими питаннями на сучасному етапi е: посилення контролю i вщповщальносп учасникiв фiнансового ринку; упровадження спещальних вимог до показникiв системно важливих банкiв й iншиx фшансових установ; удоско-налення системи регулювання та нагляду за фшансовими установами; забезпечення прозорост дiяльностi та звгтносп учасникiв фiнансового ринку. переxiд банюв та небанкiвськиx фiнансовиx установ на мiжнароднi стандарти фiнансовоï звiтностi; зменшення частки держави в банювськш системi тощо. Здiйснення цих та шших заxодiв сприятиме адаптацп вiтчизняноï банкiвськоï системи до стандартiв СС, а, отже, - забезпеченню надання сучасних та яюсних банкiвськиx послуг, що щлком вiдповiдае евроiнтеграцiйному курсу Украши.
Напрямами подальших розвiдок можуть стати дослщження особливостей iмплементацiï стан-дартiв СС у банкiвське законодавство Украши щодо окремих шститу^в банювського права.
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1. Угода про асощащю м1ж Украшою, з одте1 сторони, та Свропейським Союзом, Свропейським ствтовариством з атомно1 енергп i 1хшми державами-членами, з шшо1 сторони в1д 16.09.2014 р. URL: https://zakon.rada.gov.Ua/laws/show/984_011#Text (дата звернення: 05.10.2021).
2. Про банки i баншвську д1яльшсть: Закон Украши в1д 07.12.2000 р. № 2121-III. URL: https://zakon.rada.gov.Ua/laws/show/2121-14#Text (дата звернення: 07.10.2021).
3. Про Нащональний банк Украши: Закон Украши ввд 20.05.1999 р. № 679-XIV. URL: https://zakon.rada.gov.Ua/laws/show/679-14#Text (дата звернення: 07.10.2021).
4. Латковська Т. Баншвська д1яльшсть як предмет регулювання р1зних галузей законодавства. Актуалът проблеми держави i права. 2009. № 49. С. 338-344.
5. Свдак М., М1чатек В. Пор1вняльний анал1з принцитв правового регулювання баншвських в1дносин в Свропейському Союз1 та Укра1н1. Науковий вкник Ужгородсъкого }miверситету. Серiя: Право. 2011. №. 15. С. 130-135.
6. Музика-Стефанчук О. Адаптащя украшського законодавства до вимог СС (на приклад1 регулювання баншвських ввдносин). Eurasian Academic Research Journal. 2017. № 3. URL: http://www.earj.org/?page_id=18.
7. Про запобтання та протидш легал1зацп (в1дмиванню) доход1в, одержаних злочинним шляхом, фшансуванню тероризму та фшансуванню розповсюдження збро1 масового знищення: Закон Украши в1д 06.12.2019 р. № 361-IX. URL: https://zakon.rada.gov.Ua/laws/show/361-20#Text (дата звернення: 10.10.2021).
8. Про затвердження Положення про здшснення банками фшансового мошторингу: Постанова Правлшня НБУ вщ 19.05.2020 р. № 65. URL: https://zakon.rada.gov.Ua/laws/show/v0065500-20#Text (дата звернення: 10.10.2021).
9. Про започаткування та здшснення дiяльностi кредитних установ: Директива (СС) № 2006/48 Свропейського Парламенту та Ради вщ 14.06.2006 р. (виправлене видання). URL: https://zakon.rada.gov.ua/ laws/show/994_862#Text (дата звернення: 11.10.2021).
10. Про внесення змш до деяких законодавчих актiв Украши щодо розбудови шституцшно1 спроможностi Нащонального банку Украши: Закон Украши вщ 18.06.2015 р. № 541-VIII. URL: https://zakon.rada.gov.Ua/laws/show/541-19#Text (дата звернення: 12.10.2021).
11. Основш принципи ефективного банювського нагляду. URL: https://bank.gov.ua/admin_uploads/ article/Basel_Core_principles_2012.pdf?v=4 (дата звернення: 12.10.2021).
12. Сгратепя розвитку фшансового сектору Украши до 2025 року. URL: https://bank.gov.ua/admin_ uploads/article/Strategy_FS_2025.pdf?v=4 (дата звернення: 13.10.2021).
REFERENCES
1. Uhoda pro asotsiatsiiu mizh Ukrainoiu, z odniiei storony, ta Yevropeiskym Soiuzom, Yevropeiskym spivtovarystvom z atomnoi enerhii i yikhnimy derzhavamy-chlenamy, z inshoi storony [Association Agreement between Ukraine, of the one part, and the European Union, the European Atomic Energy Community and their Member States, of the other part] vid 16.09.2014 r. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/984_011#Text (data zvernennia: 05.10.2021).
2. Pro banky i bankivsku diialnist [About banks and banking]: Zakon Ukrainy vid 07.12.2000 r. No 2121-III. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2121-14#Text (data zvernennia: 07.10.2021).
3. Pro Natsionalnyi bank Ukrainy [About the National Bank of Ukraine]: Zakon Ukrainy vid 20.05.1999 r. No 679-XIV. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/679-14#Text (data zvernennia: 07.10.2021).
4. Latkovska T. Bankivska diialnist yak predmet rehuliuvannia riznykh haluzei zakonodavstva [Banking as a subject of regulation of various branches of legislation]. Aktualni problemy derzhavy i prava [Current issues of state and law]. 2009. No. 49. P. 338-344.
5. Sidak M., Michatek V. Porivnialnyi analiz pryntsypiv pravovoho rehuliuvannia bankivskykh vidnosyn v Yevropeiskomu Soiuzi ta Ukraini [Comparative analysis of the principles of legal regulation of banking relations in the European Union and Ukraine]. Naukovyi visnyk Uzhhorodskoho universytetu. Seriia: Pravo [Scientific Bulletin of Uzhhorod University. Series: Right]. 2011. No. 15. P. 130-135.
6. Muzyka-Stefanchuk O. Adaptatsiia ukrainskoho zakonodavstva do vymoh YeS (na prykladi rehuliuvannia bankivskykh vidnosyn) [Adaptation of Ukrainian legislation to EU requirements (on the example of regulation of banking relations)]. Eurasian Academic Research Journal. 2017. No 3. URL: http://www.earj.org/?page_id=18.
7. Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, fnansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia [On prevention and counteraction to legalization (laundering) of proceeds from crime, financing of terrorism and financing of proliferation of weapons of mass destruction]: Zakon Ukrainy vid 06.12.2019 r. No 361-IX. URL: https://zakon.rada.gov. ua/ laws/show/361 -20#Text (data zvernennia: 10.10.2021).
8. Pro zatverdzhennia Polozhennia pro zdiisnennia bankamy finansovoho monitorynhu [On approval of the Regulation on financial monitoring by banks]: Postanova Pravlinnia NBU vid 19.05.2020 r. No 65. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0065500-20#Text (data zvernennia: 10.10.2021).
9. Pro zapochatkuvannia ta zdiisnennia diialnosti kredytnykh ustanov [On the initiation and implementation of credit institutions]: Dyrektyva (IeS) No 2006/48 Yevropeiskoho Parlamentu ta Rady vid 14.06.2006 r. (vypravlene vydannia). URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/994_862#Text (data zvernennia: 11.10.2021).
10. Pro vnesennia zmin do deiakykh zakonodavchykh aktiv Ukrainy shchodo rozbudovy instytutsiinoi spromozhnosti Natsionalnoho banku Ukrainy [On amendments to some legislative acts of Ukraine on building the institutional capacity of the National Bank of Ukraine]: Zakon Ukrainy vid 18.06.2015 r. No 541-VIII. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/541-19#Text. (data zvernennia: 12.10.2021).
11. Osnovni pryntsypy efektyvnoho bankivskoho nahliadu [Basic principles of effective banking supervision]. URL: https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/Basel_Core_principles_2012.pdf?v=4 (data zvernennia: 12.10.2021).
12. Stratehiia rozvytku finansovoho sektoru Ukrainy do 2025 roku [Strategy for the development of the financial sector of Ukraine until 2025]. URL: https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/Strategy_FS_2025.pdf?v=4 (data zvernennia: 13.10.2021).
Дата надходження: 24.06.2021 р.
Emilia Dmytrenko
State higher educational institution "Kyiv National Economic University named after Vadym Hetman",
Professor of the Department of Administrative and Financial Law
Doctor of Law, Professor
PECULIARITIES OF LEGAL REGULATION OF BANKING RELATIONS IN THE CONDITIONS OF UKRAINE'S EUROPEAN INTEGRATION
The article considers the peculiarities of the legal regulation of banking relations in the context of Ukraine's European integration. Emphasis is placed on the implementation of European Union standards in the national banking legislation in accordance with the Association Agreement between Ukraine and the European Union. The provisions of some documents of the European Union and the peculiarities of their consideration in the regulation of banking relations in Ukraine are analyzed.
The peculiarities of the National Bank of Ukraine's banking regulation and supervision, taking into account the documents of the Basel Committee on Banking Supervision, have been determined. The problems of implementation of the provisions of the latter in the legislation of Ukraine under modern conditions are clarified.
A number of acts of banking legislation recently adopted in Ukraine are considered. Some ways to improve the legal regulation of banking relations in the context of Ukraine's European integration have been identified.
Key words: banking system of Ukraine, National Bank of Ukraine, banking activity, banking legislation, legal regulation of banking relations, Association Agreement between Ukraine and the European Union.
