CC BY
13
ЕСТЕСТВЕННЫЕ И ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
УДК 336.71
Гайнатуллина Д.Ж. магистрант
кафедра «Финансы и налогообложения» ФГБОУ ВПО «Башкирский государственный университет»
Россия, г. Уфа
ОРГАНИЗАЦИЯ МОНИТОРИНГА И ПРОГНОЗИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ Аннотация: Статья посвящена мониторингу и прогнозированию банковских рисков в ПАО Сбербанк. В статье рассматриваются задачи и методы в области управления кредитными рисками, также этапы к построению более рациональной структуры управления банковскими рисками. Ключевые слова: банковские риски, стратегия, капитал, портфель, ссуда.
Gainatullina D. J.
Candidate for a master's degree of the Department "Finance and taxation"
Bashkir state University Russia, Ufa
ORGANIZATION OF MONITORING AND FORECASTING OF BANKING RISKS IN CREDIT INSTITUTIONS Abstract: The article is devoted to the monitoring and forecasting of banking risks in Sberbank. In the article the problems and methods in the field of credit risk management, the stages to build a more rational structure of banking risk management.
Key words: banking risk, strategy, capital, portfolio, loans.
Наиболее конкурентоспособным и лидирующим коммерческим банком на территории Республики Башкортостан является ПАО Сбербанк. Данный банк - самый крупный, стабильный и надежный во всех регионах России в странах СНГ. По данным официального сайта ПАО Сбербанк России, «данный банк имеет 14 территориальных банков и 16342 подразделений в 83 субъектах Российской Федерации. Около 70 % населения Российской Федерации пользуются услугами Сбербанка России. Система мониторинга и управления рисками является частью общей системы управления Группы ПАО Сбербанк и направлена на обеспечение устойчивого развития Банка и участников Группы ПАО Сбербанк в рамках реализации стратегии развития. [1, с. 209].
В ПАО Сбербанк ежегодно проводится процедура идентификации и оценки существенности рисков. В случае если произошли значительные изменения во внешней среде и внутри Группы ПАО Сбербанк, которые могут повлиять на профиль риска, может быть проведена внеплановая идентификация и оценка существенности рисков. Оценка существенности иных видов риска
осуществляется на основе сопоставления максимальных потерь от риска и экономического или регуляторного капитала. Риск, который невозможно оценить количественным методом, может быть признан существенным на основе экспертного мнения.
Служба управления рисками ПАО Сбербанк представляет собой совокупность подразделений Банка, осуществляющих управление рисками, а именно, подразделений блока «Риски», ответственных за управление рисками на консолидированной основе, и профильных подразделений. Блок «Риски» в ПАО Сбербанк сформирован по принципу закрепления за разными подразделениями блока контрольно-методологических функций (разработка моделей и методологии процесса оценки риска) и исполнительной части (оценка риска и одобрение сделок), а также выделение отдельного подразделения, отвечающего за валидацию моделей, процессов и систем. Таким образом, данное подразделение по ПАО Сбербанк обеспечивает все Отделения ПАО Сбербанк методологией управления рисками.
Задачами Группы ПАО Сбербанк в области управления кредитными рисками являются [2, с. 301]:
- реализация системного подхода к управлению кредитными рисками, оптимизация отраслевой,
- региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей Группы ПАО Сбербанк в целях ограничения уровня кредитного риска;
- повышение конкурентных преимуществ Группы за счет более точной оценки принимаемых рисков и реализации мероприятий по управлению кредитными рисками, в том числе обеспечивающих сохранение или снижение уровня реализованных кредитных рисков;
- сохранение устойчивости при расширении продуктового ряда участников Группы ПАО Сбербанк (внедрение более сложных продуктов) вследствие адекватной оценки и управления принимаемыми рисками, в частности кредитными рисками.
Реализуемая ПАО Сбербанк политика по управлению кредитным риском осуществляется в рамках системы интегрированного управления рисками. Система управления кредитными рисками ПАО Сбербанк организована на основании принципов интегрированного управления рисками, а также следующих принципов [3, с. 98]:
- использование современных методик и инструментов управления кредитными рисками Банка и Группы ПАО Сбербанк в целом, разработанных на основе единых подходов построения максимально стандартизированных процессов кредитования с учетом сегментации клиентов по профилю риска и минимизации количества участников процесса за счет централизации и автоматизации процессов;
- объективность, конкретность и точность оценки кредитных рисков, использование достоверной фактической и статистической информации;
- интеграция процесса управления кредитными рисками с организационной
структурой ПАО Сбербанк;
- применение во всех участниках Группы ПАО Сбербанк единых правил распределения и разграничения полномочий по управлению кредитными рисками, основанных на сочетании централизованного и децентрализованного подходов;
- независимость подразделений, осуществляющих оценку и контроль кредитных рисков от подразделений, инициирующих сделки, несущие кредитные риски;
- контроль и ограничение риска, а также контроль ожидаемых потерь Банка вследствие дефолта заемщика /группы связанных заемщиков осуществляются при помощи системы лимитов Банка.
Таким образом, в результате централизации и децентрализации вопрос мониторинга, прогнозирования и управления рисками ПАО Сбербанк, все подразделения ПАО Сбербанк получают определенные инструменты по управлению рисками, которые ими применяются в работе. Комплекс методов управления кредитным риском для обеспечения возвратности потребительского кредита, который используется в Отделение Сбербанка № 8598/0059 в г. Уфа, включает несколько этапов [4, с. 200]:
1) оценка платежеспособности заемщика, которая проводится на основании следующих критериев: психологическое состояние клиента и способность адекватно воспринимать окружающую информацию; визуальный осмотр клиента; методика использования специальных, уточняющих вопросов. Непосредственно оценку кредитоспособности клиента банк осуществляет на основании скоринговой методики оценки кредитоспособности, которая используется в автоматизированной программе. При этом основным фактором, определяющим платежеспособность клиента, являются его доходы. Кредитование осуществляется при условии что на выплаты по кредиту заемщик потратит не более 60% от дохода;
2) оценка обеспечения исполнения кредитных обязательств. В качестве дополнительных форм обеспечения по потребительским кредитам банк принимает: поручительства граждан, залог транспортного средства, залог недвижимости. В таблице 1 проанализировано качество форм обеспечения возвратности потребительского кредита;
3) формирование резервов на возможные потери по ссудам. Согласно действующему законодательству, для обеспечения своей финансовой надежности кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам. Так, согласно статье 71 Федерального закона Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», банковские организации обязаны создавать резервы на покрытие кредитных рисков. При этом порядок формирования и использования данных резервов устанавливается Банком России. Центральным банком устанавливаются также размеры создаваемых банками резервов.
Таким образом рассмотренные методы управления кредитным риском в
Отделение Сбербанка № 8598/0059 в г. Уфа охватывают: оценку платежеспособности заемщика; оценку обеспечения исполнения кредитных обязательств; формирование резервов на возможные потери по ссудам; работу с «проблемными» кредитами» для обеспечения их возвратности. Внесенные поправки в Положение Банка России № 254-П несколько изменило ситуацию с банком, так как в соответствии с выше изложенным нормативным документов изменилась структура группировки кредитного портфеля и соответственно и объем установленных банком резервов. Увеличение резервов для банка сокращает риск невыплат, однако увеличивает отстранение средств из оборота.
Управление рисками в ПАО Сбербанк № 8598/0059 в г. Уфа позволит улучшить качество кредитного портфеля, сократить резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, повысить финансовые показатели банка. И одним из этапов к построению более рациональной структуры управления банковскими рисками является: во-первых, разработка количественных критериев риска, которая позволила бы более качественно произвести анализ рисков, а, во-вторых, развитая система внутреннего контроля. Без этих двух важнейших составляющих невозможна эффективная оценка и управление рисками кредитного портфеля.
Использованные источники:
1. Банки и банковские операции. / Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2015. - 491 с.
2. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2015. -491 с.
3. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2016. -768 с.
4. Банковское дело. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. -М., Юнити, 2015. - 464 с.
