CC BY
2
кредитов.
Таким образом, по мнению автора данной статьи, все понятия кредитного риска имеют право на своё существование. Подбирая различные термины и экономические понятия суть кредитного риска остаётся неизменной.
Трактовка кредитного риска согласно Базельскому комитету, по мнению автора данной статьи довольно абстрактна и может пониматься по разному.
В целом, кредитный риск может пониматься как вероятность неисполнения, либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссудной задолженности перед банком в соответствии с условиями договора. Мерой кредитного риска можно считать удельный вес просроченной задолженности в общем объеме кредитных вложений.
Использованные источники:
1. Тоцкий, М.Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке [Электронный ресурс].
2. Банковская система в современной экономике : монография /под ред. О.И. Лаврушина. - КноРус, 2014.
3. Митрофанова К. Б. Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие // Молодой ученый. — 2015.
4. Гранатуров, В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения,пути снижения / В.М. Гранатуров. - М : Дело и Сервис, 2014.
5. Витлинский, В.В. Кредитный риск коммерческого банка /В.В. Витлинский, О.В. Пернаривский, Я.С. Наконечный, Г.И. Великоиваненко. -К.: Знания, 2015.
6. Митрофанова К. Б. Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие // Молодой ученый. — 2015.
УДК 35.087.431.3
Кулай С.В. старший преподаватель кафедра экономики и управления
Корнилова А.Е. студент 2 курса специальность "Экономико-правовое обеспечение экономической безопасности "
КузГТУ
филиал в г. Прокопьевске Россия, г. Прокопьевск О ПЕРЕВОДЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ПЕНСИИ В НЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ
В данной статье рассматривается вопрос о преимуществах и недостатков перевода накопительной части пенсии в негосударственные пенсионные фонды.
Ключевые слова: пенсионная система, обязательное пенсионное страхование, негосударственный пенсионный фонд, пенсия, накопления, базовая, страховая, накопительная.
This article discusses the advantages and disadvantages of the transfer of the funded part of the pension in the private pension funds.
Keywords: pension system, mandatory pension insurance, pension fund, pension, savings, basic, insurance, accumulative.
Пенсионная реформа затронет каждого человека, поскольку это связано с возможностью самостоятельного управления пенсионными денежными накоплениями. Поскольку это инвестирование накопленных денежных средств, которые предназначены для последующих выплат пенсии в негосударственный пенсионный фонд. Стоит ли переводить свои денежные средства, в негосударственный пенсионный фонд, задумывается каждый человек, и не всегда может принять правильное решение.
Стоит ли переводить средства в негосударственный пенсионный фонд или оставить в государственном пенсионном фонде? Безусловно, этот вопрос сегодня имеет немаловажное значение для людей среднего возраста. Один из вариантов решения данной проблемы заключается в целях повышения благосостояния граждан пожилого возраста. Для этого были созданы негосударственные пенсионные фонды. Население за свой труд получает денежное вознаграждение, часть которого поступает в пенсионный фонд, который далее распределяет материальный актив, опять же, частично аккумулируя его на накопительную часть пенсии. Таким образом, человек собственными силами обеспечивает себе старость. Негосударственный пенсионный фонд представляет собой легальную структуру, которая контролируется со стороны государства. При этом все вклады, которые в нее попадают, являются застрахованными. Поэтому, если вдруг так случится, что негосударственные пенсионные фонды исчезнут с рынка, то их денежные активы автоматически перейдут на депозиты государственного Пенсионного фонда. Однако следует принимать во внимание, что НПФ осуществляет грамотное инвестирование средств вкладчиков, например, в ценные бумаги, государственные корпорации, банковские депозиты и счета в кредитных учреждениях. Рассматривая вопрос о том, стоит ли переходить в негосударственный пенсионный фонд, важно понимать следующее: размер социальной выплаты для людей, которые в будущем уйдут на заслуженный отдых, состоит из трех частей. Базовая (6%) - формирует пособия граждан пожилого возраста (мужчины после 60 лет и женщины после 55 лет). Страховая (14%) - аккумулируется на лицевом счете работника, но со временем она «съедается» инфляцией. Накопительная (2%) - направлена на обеспечение качественной материальной основы будущего пенсионера. Именно накопительная часть из вышеперечисленных имеет главное значение. Накопительная часть пенсии, в отличие от базовой и страховой, зачисляется на индивидуальный счёт работника, по умолчанию она находится в пенсионном фонде, под
управлением Государственной Управляющей Компании (ГУК), инвестирующей пенсионные накопления в государственные облигации. В соответствии с ФЗ от 07.05.1198 года №75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» - застрахованные лица имеют право перевести накопительную часть в негосударственные пенсионные фонды. В отличие от Государственной Управляющей Компании они могут инвестировать пенсионные накопления в разные финансовые инструменты: государственные облигации, облигации субъектов РФ, акции/облигации ведущих российских компаний. Социальная пенсия выплачивается гражданам, не имеющим право на трудовую пенсию в соответствии с ФЗ от 15.12.2001 года №166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в РФ». Но очевидно, что ставки в 2% явно не хватает для того, чтобы человек уверенно себя чувствовал, когда он отправится на заслуженный отдых. Что же касается НПФ, то в нем ставка базовой части составляет не 2%, а 6%. И, конечно же, данная деталь проясняет вопрос о том, стоит ли переходить в негосударственный пенсионный фонд. И все же при его решении существуют как за, так и против. [2]
Ежемесячный размер выплат будут составлять не только взносы физических лиц, но и доходная часть, которую формируют активы, полученные посредством инвестирования денежной массы. Однако, решая вопрос о том, стоит ли переходить в негосударственный пенсионный фонд и какие выгоды можно получить из этого, важно учитывать следующее: что в договоре, в редких случаях, фиксируется величина прибыли, так как предугадать, по какому сценарию будет развиваться экономика на мировом рынке, и какие будут итоги на бирже, предсказать очень сложно. Важным плюсом рассматриваемой программы обеспечения старости является и то, что она предусматривает сохранность инвестированных активов, что если какие-то проекты окажутся убыточными, то денег на счетах клиентов от этого не убавится, поскольку структура компенсирует ущерб из собственного резерва. Минусами считается то, что в случае, если финансовый год окажется неблагоприятным, то ни о какой стабильности дохода не может идти и речи. Если вышеуказанная структура по каким-либо причинам лишится лицензии, то прерогатива по переводу денежных средств в другой негосударственный пенсионный фонд и финансирование данной процедуры ложится на плечи вкладчика.
Эти минусы нельзя назвать существенными, но все же они доставляют определенный дискомфорт, но плюсов все равно больше. Конечно же, проблему, нужно ли переходить в негосударственный пенсионный фонд, каждый должен решать в индивидуальном порядке. [1]
Если человек выбрал перевод накопительной части пенсии в негосударственный пенсионный фонд, то фонд стоит выбирать по определенным критериям: год основания, собственное имущество фонда, капитал и резервы, пенсионные резервы, краткосрочные и долгосрочные обязательства, пенсионные накопления, количество застрахованных лиц,
количество застрахованных лиц получающих пенсию, выплаты пособий по ОПС, доход накоплений и доход инвестированных пенсионных накоплений.
В таблице №1 автором был приведен сравнительный анализ негосударственных пенсионных фондов, относительно критериев перечисленных выше, и в результате, лидирующие позиции заняли: НПО "Сбербанк", "ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ" и АО "НПФ БУДУЩЕЕ"
"Сбербанк" - это негосударственный пенсионный фонд, который входит в ряды лидирующих по России. Он довольно надежный и вызывает доверие. Поддерживается одноименным крупнейшим банком в РФ. И это вызывает доверие клиентов. Фонд занимает лидирующие позиции в области российских негосударственных пенсионных фондов, что определяет стабильность организации, и даёт убеждённость в сохранности переведённых средств. Национальное Рейтинговое Агентство присвоило Фонду предельную надёжность «ААА». Учреждение «Эксперт РА» в феврале 2016 зафиксировало наивысший коэффициент надёжности «А++» и стабильный прогноз. В текущем году НПФ Сбербанк удостоен звания победителя ежегодного конкурса «Компания года». Высокие показатели деятельности положительно влияют на формирование клиентской базы, а именно свыше 4 миллионов людей доверили пенсионные скопления Фонду, из них чуть больше 1 миллиона заключивших договор обязательного пенсионного страхования.
Негосударственный пенсионный фонд «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» -является так же одним из крупнейших и надежных фондов страны, работающий на пенсионном рынке 22 года. Фонд был создан в ходе реорганизации НО «НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ», который работал на рынке с 1994 года. За годы работы фонд успешно пережил все кризисы, ни разу не нарушив своих обязательств перед клиентами и не приостанавливая выплату пенсий, которые получают более 70 тыс. человек. Фонд успешно работает по направлению обязательного пенсионного страхования с 2005 года, он сохраняет позиции одного из лидеров рынка обязательного пенсионного страхования.
АО НПФ «БУДУЩЕЕ» - негосударственный пенсионный фонд, который осуществляет деятельность по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению. Новое фирменное наименование ПАО «НПФ БЛАГОСОСТОЯНИЕ ОПС» — правопреемника НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» в части деятельности по обязательному пенсионному страхованию. Создан путем выделения НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» в отдельный фонд с одновременным его преобразованием в публичное акционерное общество. [3]
Несомненно, каждый должен решить сам за себя, стоит ли переходить в негосударственный пенсионный фонд, предварительно проанализировав все за и против. Одни утверждают, что негосударственный пенсионный фонд - это прекрасный вариант заложить хорошую материальную основу для старости. Сложность заключается лишь в том, чтобы найти надежную
компанию, которая могла бы грамотно распоряжалась вашими финансами, так как в противном случае пенсия не будет обеспеченной. Другие же рекомендуют не торопиться и рассмотреть другие варианты инвестирования денежных средств.
Название Год осн-я Собст имущ фонда (млн. р) Капит ал и резерв ы (млн. р) Пенс. резерв ы (млн. р) Кратко ср и долгоср обяз-ва (млн. р) Пенс накопл (млн. р., рын. стоим.) Кол- во заст рах лиц Кол-во застр ах лиц, полу ч Выпла ты пенсий по ОПС (млн. р) Доход накоп л с 01.01. 13 по 01.07. 16 Доход инвестир пенсионн накоплен с начала 2016 года
пенс
АО 1995 370 171, 22512, 17007, 154,016 350 758, 4250 33562 464,771 35.7 11,76
«НПФ 363 18 176 952 902
Сбербанк а» АО
1994 277 427, 5532, 24916, 77,844 246 963, 3339 75861 965,824 38.5 10,58
«НПФ 981 033 59 215 958
«ЛУКОЙ
Л-
ГАРАНТ»
АО 2004 247 605, 2389, 3 995, 103,3 241 151, 3726 27807 515,990 15,9 3,87
«НПФ 744 169 412 662 315
«БУДУЩ
ЕЕ»
ОАО 2002 164 210, 1088, 358, 496,361 149 844, 2841 4997 129,739 39.9 11,59
«НПФ 428 291 704 324 984
РГС»
ОАО 1994 160 478, 1787, 1, 986 52,377 158 647, 1340 33613 211,593 40.4 11,62
«НПФ 409 403 160 993
«Газфонд
пенсионн
ые
накоплен
ия»
АО 1994 139 849, 2848, 44466, 105,754 92 425, 59 1072 17429 198,585 37.6 11,17
«НПФ 438 085 203 896
электроэн
ергетики»
АО 2007 127 840, 1240, 2 048, 204,883 124 351, 1329 15771 128,395 39.5 13
«НПФ 676 933 235 383 837
«ВТБ
Пенсионн
ый фонд»
ЗАО 2002 107 701, 1342, 69,435 42,96 106 259, 2119 9949 120,414 42.9 12,16
«КИТФин 389 918 576 340
анс НПФ»
ЗАО 1994 80 974, 956, 801, 85,016 79 172, 1802 58531 229,779 40.9 14,23
«НПФ 873 362 113 075 506
«Промагр
офонд»
АО 1997 70 926, 1176, 247, 25,717 69 476, 1481 908 28,469 39.8 9,24
«НПФ 33 231 803 843 530
«Доверие »
Использованные источники:
1. Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" от 07.05.1998 N 75-ФЗ (последняя редакция)
2. Федеральный закон "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации" от 15.12.2001 N 166-ФЗ (последняя редакция)
3. Стоит ли переходить в негосударственный пенсионный фонд? Преимущества и недостатки. [Электронный ресурс http://fb.ru/article/233838/stoit-li-perehodit-v-negosudarstvennyiy-pensionnyiy-fond-preimuschestva-i-nedostatki ] (дата обращения 29.01.2017)
4. Теоретический и научно-методический журнал " Вестник университета " № 6/2016(дата обращения 29.01.2017)
5. "Сбербанк", Пенсионный фонд: отзывы клиентов, сотрудников и юристов о Пенсионном Фонде "Сбербанка" России, рейтинг. [Электронный ресурс http://fb.ru/article/268238/sberbank-pensionnyiy-fond-otzyivyi-klientov-sotrudnikov-i-yuristov-o-pensionnom-fonde-sberbanka-rossii-reyting ] (дата обращения 29.01.2017)
Курбанова Л. С. студент 4 курса МРГБ РЭУ им. Г.В. Плеханова Ивановский филиал РФ, г. Иваново ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ПЕРСОНАЛОМ НА ПРЕДПРИЯТИЯХ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНОГО БИЗНЕСА
ГОРОДА ИВАНОВО
Управление персоналом представляет собой одну из важнейших составляющих частей менеджмента, которая использует совокупность идей и приемов эффективного построения и управления организациями и проектами. Управление персоналом - вид деятельности по руководству людьми, направленный на достижение целей фирмы, предприятия путем использования труда, опыта, таланта этих людей с учетом их удовлетворенности. [1]
Предметом управления персоналом на предприятиях ресторанно-гостиничного бизнеса города Иваново выступает не только персонал, но и управленческие, социально-экономические отношения работников, которые складываются в процессе совместного труда и достижения поставленных целей организации. Процесс управления персоналом, с точки зрения теоретического аспекта, включает в себя следующие этапы:
1) Отбор персонала;
2) Адаптация персонала;
3) Оценка персонала;
4) Обучение и развитие персонала;
5) Корпоративная культура;
6) Мотивация персонала. [1]
