CC BY
84
К вопросу об оценке коммерческого банка
Наличие как общих, так и частных недостатков отдельных рейтинговых методик оценки банков не может «заретушировать» итоговый позитив такого метода оценок, главный показатель которого -востребованность со стороны пользователей.
Вместе с тем проведенный анализ позволяет сделать следующие выводы:
1. С развитием рыночных отношений в России актуальность оценки надежности и устойчивости кредитных организаций возрастает.
2. Некоторые важные методические аспекты оценки состояния коммерческих банков не представлены должным образом в специальной экономической литературе и нормативных документах Банка России. Это относится к вопросам методологической интерпретации основной терминологии, применяемой при оценке, методологических подходов оценки менеджмента банков, обоснования критериев состояния банка в конкретных условиях.
3. Применяемые в России методики оценки имеют выраженное направление в сторону количественной стороны деятельности банка и недостаточно учитывают качественную, слабо ориентированы на прогноз состояния банка в будущем.
4. Требуется дальнейшая теоретическая проработка экономических подходов к пониманию надежности банков, факторов, её определяющих, способов их измерения. Продвижение в направлении решения этих вопросов будет способствовать повышению достоверности оценки состояния банков, доверия к коммерческим банкам, укреплению банковской системы и экономики России в целом.
1. Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка: 80000 слов и фразеологических выражений / Российская академия наук. Институт русского языка им. В.В. Виноградова. 4-е изд., дополненное. М.: Азбуковник, 1997. 944 с.
2. Большой экономический словарь / Под общ. ред. А.Н. Азрилияна. 3-е изд. стереотип. М.: Институт новой экономики, 1998. 864 с.
3. Указание Банка России от 31.03.2000 г. № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций».
4. Российская банковская энциклопедия / Под ред. О.И. Лаврушина и др. М.: Энциклопедическая Творческая Ассоциация, 1995. 552 с.
5. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы её оценки. М.: Финансы и статистика, 1999. 168 с.
6. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы: механизмы управления, региональные особенности: Учеб. пос. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 255 с.
7. Большой энциклопедический словарь. 2-е изд., перераб. и доп. М: Большая Российская Энциклопедия, 1997. 1456 с.: ил.
8. Козлов А.А., Хмелёв А.О. Качество кредитной организации // Деньги и кредит. 2002. №11. С. 9-17.
9. Письмо Банка России от 04.09.2000 г. № 15-5-3/1393 «О методике анализа финансового состояния банка».
УДК 331.2
Е.И. Гученкова
Омский государственный университет
О КВАЛИФИКАЦИОННЫХ ТРЕБОВАНИЯХ К ПЕРСОНАЛУ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
The development of stock market mainly connect with solving problem of preparing qualified staff. This article confirms that attestation of personnel is efficient action which provide solving that problem. The article pay attention to the system of qualification requirements to the personnel of professional stock market participants. Qualification exams of Federal commission on the stock market of Russia (FCSM) are part of attestation of the personnel of stock market participants.
© Е.И. Гученкова, 2003
147
Е.И. Гученкова
Развитие экономики страны, относительная политическая и экономическая стабильность, рост инвестиций и целый ряд других факторов во многом определяют на сегодняшний день состояние финансового рынка и его составной части - рынка ценных бумаг. Достаточно большая роль в процессе становления и последующего развития рынка ценных бумаг (далее - РЦБ) отводится профессиональным участникам РЦБ. Именно они выступают в роли посредников, осуществляющих перераспределение денежных средств от инвесторов к тем, кто нуждается в дополнительных финансовых ресурсах. Разумеется, для стабильной работы им требуется персонал, обладающий в достаточном объёме глубокими специальными знаниями как нормативной базы, так и состояния самого рынка ценных бумаг. От квалифицированной работы персонала во многом зависит, насколько операции, проводимые на РЦБ, будут подвержены рискам, соответственно, в какой степени они будут удовлетворять интересам потенциальных клиентов и инвесторов. То есть квалификация персонала во многом определяет результативность функционирования как самого рынка ценных бумаг, так и общества в целом. Это вызвано тем, что, во-первых, рынок ценных бумаг - особый сектор экономики, деятельность в котором связана с использованием заёмных финансовых средств юридических и физических лиц. Во-вторых, сегодня на данном рынке до сих пор не изжиты факты мошенничества, что вызывает отток финансовых средств и не способствует активной деятельности инвесторов. Таким образом, повышение уровня профессиональной подготовки персонала является одним из важнейших условий эффективной деятельности на рынке ценных бумаг.
Следует отметить, что профессиональная деятельность на РЦБ в значительной степени регламентирована Федеральными законами. В Законе Российской Федерации № 39 от 22.04.1996 г. «О рынке ценных бумаг» определено, что государственным органом исполнительной власти по регулированию деятельности на РЦБ является Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг России (далее -ФКЦБ России). Выделим основные способы реализации государством регулирующих функций, которые осуществляются ФКЦБ России по отношению к профессиональным участникам РЦБ, а именно:
1) лицензирование участников рынка ценных бумаг (организации, являющиеся профессиональными участниками рынка, действуют на основании специального разрешения - лицензии);
2) требование к размеру собственных средств организации (для того чтобы осуществлять операции со средствами клиентов, организация должна обладать определённым количеством собственных средств);
3) требование о регулярном предоставлении финансовой отчётности [3];
4) требование к организационной структуре, которое заключается в необходимости наличия определённых структурных подразделений и должностных лиц в штате профессионального участника РЦБ. В настоящее время действует Постановление ФКЦБ № 10 от 15.08.2000 г. «Об утверждении Порядка лицензирования отдельных видов профессиональной деятельности на РЦБ Российской Федерации», которое устанавливает:
■ Наличие как минимум одного специалиста по каждому виду профессиональной деятельности на РЦБ. Если организация имеет две лицензии (брокерскую и дилерскую), то у неё в штате должно быть как минимум два специалиста (брокер и дилер).
■ Наличие не менее одного работника, в обязанности которого входит выполнение функций контролёра организации.
■ Наличие не менее одного работника, в обязанности которого входит ведение внутреннего учёта операций с ценными бумагами.
■ Если компания имеет ещё и депозитарную лицензию, то необходимо создание отдельного структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление депозитарной деятельности.
■ Руководитель, контролёр и специалисты организации должны соответствовать квалификационным требованиям ФКЦБ России.
5) аттестация персонала с целью определения его квалификации и повышения уровня профессиональной подготовки для работы на рынке ценных бумаг.
Таким образом, на законодательном уровне закреплено, что ФКЦБ России «утверждает квалификационные требования, предъявляемые к лицам и организациям, осуществляющим профессиональную деятельность с ценными бумагами, к персоналу этих организаций» [1, ст. 42]. Это служит определённым доказательством важности проблемы соответствия квалификации персонала, работающего на РЦБ, определённым требованиям. Анализ нормативных документов [4, с. 5] позволяет сделать вывод, что аттестация персонала профессиональных участников рынка ценных бумаг является одной из приоритетных функций ФКЦБ России. Рассмотрим порядок аттестации персонала профессиональных участников РЦБ более подробно.
148
О квалификационных требованиях к персоналу...
Руководители высшего и среднего звена, контролёры и специалисты профессиональных участников рынка ценных бумаг должны иметь квалификационные аттестаты ФКЦБ России [2, п. 8 Д]. Квалификационным аттестатом ФКЦБ России (далее - аттестатом) является документ, удостоверяющий присвоение квалификации с указанием специализации в области рынка ценных бумаг [4, п. 2.1.16]. Процедура получения аттестата включает в себя следующие этапы:
• первый этап - успешное прохождение базового квалификационного экзамена;
• второй этап - успешная сдача специализированного квалификационного экзамена.
Организаторами квалификационных экзаменов ФКЦБ России являются уполномоченные организации, в состав которых входят региональные отделения ФКЦБ России и саморегулируемые организации (НАУФОР, НФА, ПАРТАД) [5]. В настоящее время экзамены проводятся только в компьютерной форме в виде тестирования. Минимальные тематические перечни вопросов и нормативных актов, знание которых необходимо для успешной сдачи экзаменов, представлены в виде квалификационных минимумов, которые утверждаются распоряжениями ФКЦБ России.
Таким образом, первой ступенью в получении аттестата ФКЦБ является успешное прохождение базового квалификационного экзамена, при сдаче которого необходимо набрать в ходе компьютерного тестирования 80 баллов из 100 возможных в течение двух часов. На экзамен может подать заявку любой желающий, достигший 18-летнего возраста. Чтобы записаться на экзамен, соискатель (лицо, претендующее на получение квалификационного аттестата) должен представить в региональное отделение ФКЦБ документы, установленные системой квалификационных требований [4, п. 3.4], обратившись в любое региональное отделение, независимо от места жительства и гражданства.
После успешного прохождения базового квалификационного экзамена соискатель должен в течение двух лет сдать специализированный квалификационный экзамен, набрав 40 баллов из 50 максимально возможных, правильно ответив на вопросы теста в течение одного часа. Важным является то обстоятельство, что соискатель имеет право после успешной сдачи базового экзамена сдавать как один, так и все виды специализированных экзаменов.
В настоящее время ФКЦБ России установила следующие виды специализированных экзаменов [4, п. 1.2.10.-1.2.15]:
• квалификационный экзамен серии 1.0 - специализированный квалификационный экзамен для руководителей высшего, среднего звена, контролёров и специалистов организаций, осуществляющих брокерскую, дилерскую деятельность;
• квалификационный экзамен серии 2.0 - специализированный квалификационный экзамен для руководителей высшего, среднего звена, контролёров и специалистов организаций, осуществляющих деятельность по организации торговли (деятельность фондовых бирж), клиринговую деятельность;
• квалификационный экзамен серии 3.0 - специализированный квалификационный экзамен для руководителей высшего, среднего звена, контролёров и специалистов организаций, осуществляющих деятельность по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг;
• квалификационный экзамен серии 4.0 - специализированный квалификационный экзамен для руководителей высшего, среднего звена, контролёров и специалистов организаций, осуществляющих депозитарную деятельность;
• квалификационный экзамен серии 5.0 - специализированный квалификационный экзамен для руководителей высшего, среднего звена, контролёров и специалистов организаций, осуществляющих деятельность по управлению ценными бумагами, а также деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;
• квалификационный экзамен серии 6.0 - специализированный квалификационный экзамен для руководителей высшего, среднего звена, контролёров и специалистов организаций, осуществляющих деятельность в качестве специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.
Таким образом, только после успешной сдачи специализированного экзамена Аттестационная комиссия ФКЦБ России присваивает соискателю квалификацию в зависимости от вида специализированного экзамена. После получения квалификационного аттестата соискатель становится владельцем аттестата, который в настоящее время выдается без ограничения срока действия, то есть бессрочно.
К персоналу профессиональных участников рынка ценных бумаг - владельцам аттестатов -ФКЦБ России предъявляет следующие квалификационные требования:
• руководители высшего, среднего звена и контролёры должны иметь высшее образование. На специалистов данное требование не распространяется;
• специализация аттестата должна соответствовать специализации организации в области рынка ценных бумаг;
149
Е.И. Гученкова
• весь аттестованный персонал, независимо от занимаемой должности, должен пройти процедуру регистрации (перерегистрации) в Едином реестре аттестованных лиц.
Процедура регистрации (перерегистрации) в Реестре аттестованных лиц включает подачу и оформление документов в сроки, установленные системой квалификационных требований ФКЦБ России. Сам Реестр находится на официальном сайте раскрытия информации ФКЦБ России и содержит следующие сведения о зарегистрированных лицах - владельцах квалификационных аттестатов:
• паспортные данные;
• наименование и дата присвоения квалификации;
• серия и номер бланка квалификационного аттестата;
• дата регистрации и перерегистрации в Реестре аттестованных лиц;
• наименование, почтовый адрес и занимаемая должность в организации;
• номер и дата выдачи лицензии, срок её действия и наименование органа, выдавшего лицензию, в случае, если местом работы является организация, осуществляющая профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.
Таким образом, указанная информация позволяет получить представление о профессиональном стаже владельца квалификационного аттестата. В Реестре информация обновляется в зависимости от изменений, произошедших в профессиональной деятельности зарегистрированных лиц. Так как не позднее 30 дней с даты возникновения изменений зарегистрированные лица обязаны направлять в уполномоченные организации документы, подтверждающие изменение указанных сведений [4, п. 4.6]. Зарегистрированный в Реестре аттестованных лиц владелец квалификационного аттестата ФКЦБ России должен пройти процедуру перерегистрации в течение трех лет, прошедших с момента регистрации в Реестре.
Большую значимость, по нашему мнению, имеет тот факт, что проведение аттестации персонала профессиональных участников рынка ценных бумаг входит в компетенцию самой ФКЦБ России, при непосредственном участии в данных мероприятиях саморегулируемых организаций. Анализ нормативных документов приводит к выводу, что под аттестацией понимается сдача соискателем квалификационного экзамена по определенной специализации для установления соответствия его знаний требуемому минимуму. Изучение законодательной базы позволяет высказать мнение, что основной целью аттестации на рынке ценных бумаг является проверка уровня теоретических знаний соискателей в отношении предполагаемой сферы деятельности. Аттестация специалистов на рынке ценных бумаг имеет свои особые задачи, а именно:
- обеспечить рынок ценных бумаг квалифицированным персоналом, что существенно облегчит работу всех его участников, в том числе инвесторов и эмитентов;
- увеличить количество людей, прошедших подобную процедуру. Теоретически это создаст предпосылки для усиления конкуренции между ними и сформирует возможность выбора персонала для профессиональных участников;
- снизить текучесть персонала профессиональных участников РЦБ.
То обстоятельство, что без квалификационного аттестата, свидетельствующего о сдаче требуемого минимума, в данное время практически невозможно осуществить прием на работу в организацию, работающую на РЦБ, наводит на мысль, что подобная процедура имеет непосредственное отношение, скорее, не только к аттестации, но и к профессиональному отбору. Экзамен для получения квалификационного аттестата при положительном результате является разовым процессом, так как этот аттестат выдается бессрочно. Субъектами оценки при сдаче квалификационного экзамена выступают специальные комиссии, членами которых являются представители государства (работники ФКЦБ России) и саморегулируемых организаций, т. е. люди, абсолютно не знакомые соискателю. На практике их функции сводятся лишь к организации этого мероприятия. Сами же знания оцениваются в форме тестов, вопросы к которым разрабатываются на основе административно-правовых документов, а результаты обрабатываются специальной компьютерной программой. Члены аттестационной комиссии принимают участие только в разрешении спорных вопросов по мере подачи соискателями апелляций. Безусловно, к числу особенностей проведения аттестации следует отнести также то, что реализация этих мероприятий на практике предоставлена государственным органам, специально на то уполномоченным.
Отметим, что профессиональные участники рынка ценных бумаг являются коммерческими организациями и выбор персонала, на первый взгляд, является их исключительным правом. С другой стороны, более пристальное рассмотрение этого вопроса позволяет высказать мысль, что непосредственное вмешательство государства в деятельность профессиональных участников РЦБ, осуществление аттестации и отдельных элементов профессионального отбора обусловлено спецификой деятельности
150
О квалификационных требованиях к персоналу...
на РЦБ. Полагаем, что формирование данной системы государственного вмешательства в форме лицензирования деятельности, требований к размеру собственных средств, организационной структуре и квалификационным требованиям должно находиться исключительно в компетенции государства. Перспективы развития рынка ценных бумаг во многом связаны с решением проблемы подготовки квалифицированного персонала, преодоления дефицита подготовленных кадров в регионах России. Прежде всего, аттестация персонала должна являться эффективной мерой, позволяющей решить эту задачу. Особо хочется отметить важность периодической аттестации персонала, работающего на рынке ценных бумаг, так как квалификационные экзамены ФКЦБ России предусмотрены как разовая процедура, в результате которой аттестат выдаётся бессрочно. Одним из направлений периодической аттестации, то есть определения соответствия квалификации персонала установленным требованиям ФКЦБ, является требование о регулярной перерегистрации аттестатов в Реестре аттестованных лиц (4). В результате чего, если владелец аттестата в течение определённого времени не работал в организации, имеющей лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, то ему для перерегистрации аттестата, то есть для подтверждения соответствия уровня своей квалификации определённому минимуму теоретических и практических знаний, необходимо повторно сдать специализированный квалификационный экзамен.
Для стабильного развития рынка ценных бумаг необходимо создание современной системы аттестации персонала профессиональных участников РЦБ, которая бы в полной мере соответствовала потребностям этого рынка. В частности, изменения, вносимые в квалификационные минимумы, должны соответствовать развитию нормативной базы и учитывать изменения законодательства. В связи с этим базы экзаменационных вопросов следует периодически обновлять в соответствии с практическими потребностями РЦБ, так как развитие рынка ценных бумаг, его совершенствование требует постоянного повышения квалификации основной массы его участников.
Таким образом, в настоящее время сложилась определённая система квалификационных требований к персоналу профессиональных участников рынка ценных бумаг, в том числе с помощью проведения квалификационных экзаменов ФКЦБ России.
1. Закон РФ «О рынке ценных бумаг» № 39-ФЗ от 22.04.96 г.
2. Постановление ФКЦБ № 10 от 15.08.2000 г. «Об утверждении Порядка лицензирования отдельных видов профессиональной деятельности на РЦБ Российской Федерации».
3. Совместное Постановление ФКЦБ России № 33, Минфина России № 109н от 11.12.2001 г. «Об утверждении положения об отчётности профессиональных участников РЦБ».
4. Постановление ФКЦБ России № 27/пс от 05.07.2002 г. «Об утверждении Положения “О системе квалификационных требований к руководителям, контролёрам и специалистам организаций, осуществляющим профессиональную деятельность на РЦБ, руководителям и специалистам организаций, осуществляющим деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, а также к руководителям и специалистам организаций, осуществляющим деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов”».
5. Распоряжение ФКЦБ России № 292/р от 11.03.02 г. «Об утверждении Перечня уполномоченных организаций, имеющих право проведения квалификационных экзаменов ФКЦБ России».
УДК 331.2
И.В. Катунина (Сластникова)
МДМ-банк, Омский филиал
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ МАТЕРИАЛЬНОГО СТИМУЛИРОВАНИЯ В БАНКЕ
The article is devoted to material stimulation problems in banks. The special attention is given to questions of models and methods of the material stimulation system’s construction. The author argues that the main purpose of any kind of stimulation system in bank is to ensure the direction of personnal attention toward aims and tasks of bank. The
© И.В. Катунина (Сластникова), 2003
151
