CC BY
1
УДК 331.23
НАПРАВЛЕНИЕ РЕФОРМИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ ДОБРОВОЛЬНОГО ПЕНСИОННОГО СТРАХОВАНИЯ РФ НА ОСНОВЕ МЕЖДУНАРОДНОГО ОПЫТА
И. А. Мисинева, Р.Ш. Наджимов
Сибирский государственный университет науки и технологий имени академика М. Ф. Решетнева Российская Федерация, 660037, г. Красноярск, просп. им. газ. «Красноярский рабочий», 31 Е-mail: imisineva@mail.ru, rustam.nadzhimov@mail.ru
В статье проанализированы страховые инструменты, используемые в зарубежных странах по стимулирования участия населения в системе добровольного пенсионного обеспечения. Предложены рекомендации по внедрению опыта данных стран в России
Ключевые слова: добровольное пенсионное страхование, международной опыт пенсионного обеспечения граждан, реформирование пенсионной системы.
THE DIRECTION OF REFORMING THE VOLUNTARY PENSION INSURANCE SYSTEM OF THE RUSSIAN FEDERATION BASED ON INTERNATIONAL
EXPERIENCE
I.A. Misineva, R.S. Najimov
Reshetnev Siberian State University of Science and Technology 31, Krasnoyarskii rabochii prospekt, Krasnoyarsk, 660037, Russian Federation E-mail: imisineva@mail.ru, rustam.nadzhimov@mail.ru
The article analyzes the insurance instruments used in foreign countries to stimulate the participation of the population in the voluntary pension system. Recommendations on the implementation of the experience of these countries in Russia are proposed
Keywords: voluntary pension insurance, international experience of pension provision of citizens, reforming the pension system.
Во всем мире, в условиях рыночных отношений, добровольное пенсионное страхование активно используется гражданами для обеспечения достойного уровня жизни после окончания собственной трудовой деятельности. При этом государство также активно поддерживает инициативу граждан, обеспечивая необходимые для функционирования добровольного пенсионного страхования условия: тщательно проработанное законодательство, допустимые границы деятельности страховщиков и т.д. [1]. В развитых странах действует стабильная система пенсионного страхования, выстроенная на основе синергии обязательных и добровольных инструментов. Добровольное пенсионное страхование способно обеспечить социальную защиту пенсионеров, может нивелировать многие финансовые риски жизнедеятельности пенсионеров, но до сих пор не воспринимается ими как реальный инструмент собственного финансового планирования. Для выявления степени влияния количественных факторов целесообразно провести анализ наиболее успешных пенсионных систем тех стран, где активно используется добровольное страхование жизни, данные приведены в таблице 1.
Секция «Проблемы и перспективы развития государственного управления и международного бизнеса ...»
Таблица 1
Формы добровольного пенсионного страхования, реализуемые в Новой Зеландии, США, _Германии, Дании, Великобритании_
Добровольные пенсионные программы развитых стран
Корпоративные (связаны с трудовыми отношениями между работодателем и работником; принимаются и контролируются работодателем) Индивидуальные (не связаны с трудовыми отношениями с работодателем; принимаются и регулируются уполномоченным финансовым институтом)
Обязательные (квазидобровольные): 1-я схема: работодатель обязуется участвовать и платить взносы или 2-я схема: работодатель обязан вводить программу в действие, но не обязан платить взносы Добровольные: 1-я схема: участие имеет добровольный характер (даже при автоматическом включении в нее работников) или 2-я схема: добровольно вводимая программа, которая дает возможность замещения взносами/выплатами по добровольной программе взносов/выплат в систему социального обеспечения (обязательного пенсионного страхования) Обязательные (квазидобровольные): предусматривает обязательное участие и уплату взносов Добровольные: 1-я схема: участие и уплата взносов на добровольной основе; 2-я схема: добровольное участие и взносы/выплаты, которые могут частично заменять взносы/выплаты по обязательному накопительному компоненту в государственную пенсионную систему
По типу Финансирования С установленными взносами С фиксированными выплатами
С установленными взносами С фиксированными выплатами
Таким образом, из анализа данных таблицы 1 можно заключить, что в данных обстоятельствах повышается роль будущего пенсионера в формировании пенсионных выплат и реализации пенсионных прав, в решении задачи поддержания приемлемого уровня дохода в старости, за счет активного участия в накопительной компоненте пенсионной системы.
Так же можно сказать, что в зарубежной практике индивидуальные пенсионные сбережения формируются работниками самостоятельно или с участием работодателей на добровольной и квази-добровольной основе, либо путем открытия индивидуальных пенсионных счетов в разных финансовых институтах.
Лидерами среди стран, где работники активно вовлечены в программы добровольных пенсионных накоплений, с участием работодателя, являются Германия (56,4 %), Бельгия (53,7 %), США (41,6 %), Великобритания (30,0 %) Канада (25,7 %), Франция (20,2 %) граждан. Среди стран, активно использующих добровольные индивидуальные пенсионные планы в пенсионной системе, можно выделить Чехию (66,2 %), Швецию (36 %), Германию (35,2 %), Канаду (24,7 %), а безусловным лидером по этому показателю является Новая Зеландия (72,9 %) граждан.
Набор применяемых за рубежом инструментов стимулирования участия населения в добровольных накопительных пенсионных системах зависит от многих факторов, которые условно можно подразделить, на общие для всех стран и индивидуальные. Последние связаны с национальными особенностями функционирования финансовых институтов в финансовой системе конкретной страны.
Действенным инструментом увеличения сбережений, в рамках добровольных пенсионных страховых программ, является применение квази-добровольных программ с автоматической регистрацией ее участников. Такие программы реализуются в Новой Зеландии (KiwiSaver), Великобритании (NEST), США, Канаде, Германии, странах Латинской Америки и в ряде других стран [2]. Данные о проблемах реформирования приведены в таблице 2.
Таблица 2
Проблемы реформирования пенсионной системы РФ и пути их решения на основе _использования добровольного пенсионного страхования_
Проблема Предлагаемое мероприятие
Недостаточная собираемость обязательных пенсионных взносов (отечественный бизнес продолжает использовать незаконные зарплатные схемы с целью полного ухода от обязательного пенсионного обеспечения или существенного его снижения) Внедрение опыта Новозеландской системы KiwiSaver, которая поможет работникам самим решать стоить ли им использовать добровольное пенсионное страхование или все же идти по привычному пути. Работник сам будет производить отчисления, со своей заработной платы в данную систему.
Недостаточная собираемость обязательных пенсионных взносов (отечественный бизнес продолжает использовать незаконные зарплатные схемы с целью полного ухода от обязательного пенсионного обеспечения или существенного его снижения Внедрение Новозеландской системы KiwiSaver которая поможет работникам самим решать стоить ли им использовать добровольное пенсионное страхование или все же идти по привычному пути, так же данная система поможет повысить уровень ВВП на душу населения, так как работник сам будет производить отчисления, со своей заработной платы в данную систему
Таким образом, можно заключить, что прямые бюджетные субсидии в форме софинансирования добровольных пенсионных накоплений являются важным инструментом стимулирования участия населения в пенсионных программах.
В целом на основании проведенного исследования можно сделать вывод о том, что развитие добровольного пенсионного страхования направлено, прежде всего, на рост доходов населения и стимулирование их сберегательного поведения. Следовательно, государственное участие в развитии добровольного пенсионного страхования может выражаться как в повышении уровня жизни населения в стране, так и в создании условий по формированию среднего класса, который, в свою очередь, может стать основным потребителем продуктов добровольного пенсионного страхования в России.
Библиографические ссылки
1. Алябьева Т. С. Особенности пенсионного обеспечения зарубежных стран / Т.С. Алябьева // Символ науки. - 2017. - Т. 1. - № 4. - С. 21-24.
2. Глинская Д.Р. Основные проблемы пенсионного обеспечения в Российской Федерации / Д.Р. Глинская // ФГБОУ ВПО «Мордовский государственный университет имени Н. П. Огарева». - 2018. - С. 96-107.
© Мисинева И. А., Наджимов Р.Ш., 2022
