CC BY
191Мошенничество на финансовом рынке и способы его предупреждения
Маронова Жанна Евгеньевна
Омский филиал Финансового университета при Правительстве Российской Федерации, г. Омск
В последнее время отмечается рост случаев мошенничества в банковской, страховой, инвестиционной и брокерской сферах. В результате низкой финансовой грамотности населения финансовые рынки являются благоприятной средой для действий мошенников. Финансовые преступления становятся все более сложными и запутанными, а для их предотвращения. Необходимо не только совершенствовать законодательство и вести разъяснительную работу с гражданами, но и совершенствовать международное сотрудничество, поскольку финансовое мошенничество приобретает международный характер.
Ключевые слова: финансовые рынки, мошенничество, брокеры, финансовые преступления.
От мошенничества и подделок страдают все области финансового сектора. Они происходят в банковской, страховой, инвестиционной сферах, в брокерской деятельности, бывают мошенничества с ценными бумагами и при операциях на товарных биржах. В связи с ростом мошенничества в данных отраслях, которые становятся более изощренными и приобретают ярко выраженный интеллектуальный характер, вопрос о причинах, способах выявления и методах их противодействия становится актуальным. На рост мошеннических операций также оказывает влияние безграмотность населения, что сказывается не только на благосостоянии людей, но и на устойчивости финансовой системы. Из вышесказанного возникает необходимость исследования проблемы, связанной с мошенническими действиями в рамках финансовых рынков в целях своевременного выявления мошенников и во избежание противоправных действий с их стороны.
Финансовые рынки становятся благоприятной средой для действий мошенников, во-первых, вследствие низкой финансовой грамотности населения, которая позволяет мошеннику достаточно легко провести свои махинации, во-вторых, из-за сложности обнаружения их действий. Например, сложность выявления фактов банковского мошенничества связана с трудностью получения информации о конкретных правонарушениях банковскими работниками, поскольку действующее законодательство ограничивает оборот кредитно-финансовой информации, в частности, путем обеспечения тайны вклада. Кроме того, обнаруженные признаки мошенничества на финансовых рынках не яв-
ляются доказательствами преступления, а лишь его симптомами. Поэтому приходится много работать, чтобы убедиться, что эти симптомы действительно свидетельствуют о совершенном преступлении.
Статьей 159 УК РФ мошенничество определяется как «хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием» [1].
Финансовое мошенничество - совершение противоправных действий в сфере денежного обращения путем обмана, злоупотребления доверием и других манипуляций с целью незаконного обогащения.
Обязательным признаком мошенничества, присвоения или растраты является наличие корыстной цели, то есть стремления изъять и (или) обратить имущество в свою пользу, либо распорядится им, в том числе передать другим лицам.
Мошенники действуют как на российских рынках так на зарубежных и используют различные схемы проведения своих операций. В 2013 году была завершена еще одна финансовая афера в США, длившаяся почти два десятилетия. Схема мошенничества фьючерсного фонда Peregrine Financial Group была основана на фальсификации данных по банковским счетам, на которых хранились средства вкладчиков [3, с. 45]. Директор фьючерсного фонда использовал достаточно примитивные орудия мошенничества: он взял в аренду ячейку в почтовом отделении, подделывал отчеты в программе Adobe Photoshop, печатал их на струйном принтере и слал с электронного ящика с похожим названием как у банка. И аудиторы много лет
«велись». Вывод денег и дутые показатели вскрылись, когда проверяющие запросили не бумажные выписки, а электронные данные из банка. Сумма, украденная Вейзен-дорфом, составила $215,5 млн.
Различного рода мошенничества распространены и на рынке Forex, на котором действуют различные группы, имеющие различное отношение к самому рынку.
Первая группа - это мошенники брокеры. Они имеют прямое отношение к рынку, так как предлагают торговать на этом рынке с помощью открытого у них же счета.
Брокеры могут мошенничать со своими клиентами как минимум тремя способами. Способ № 1 - «подтяжка котировок». В случае открытия котировки, на спокойном рынке они могут отличаться на 2-3 пункта, а на резком рынке такой разрыв может достигать нескольких десятков пунктов. В это время, брокеры видят, где расположены стоп-лоссы или находится уровень маржин-колл. Достаточно подтянуть до них котировку, чтобы сработала система, и клиента закрывает с убытком, а потом цена может уже идти дальше в любом направлении, но для участника это уже не важно. Так брокеры постепенно «съедают» данный депозит.
Способ № 2 - «разворот». В случае если клиент сам умеет торговать на рынке и зарабатывает, то брокеру мошеннику это не выгодно, так как он теряет деньги. Поэтому, он может устроить «разворот»: прибыльную позицию этого клиента электронным образом изменит на обратную, уберет стопы и увеличит ее в объеме.
Тем самым основная часть депозита будет потеряна, и клиент ничего не докажет.
Способ № 3 - стать против клиента. Брокеры мошенники всегда становятся против клиента, то есть не выводят позицию клиента на реальный валютный рынок. Брокер играет против него, рассчитывая на то, что он ошибется, а если не ошибется, то есть Способ № 1 и Способ № 2 - все, депозит клиента в кармане у брокера без особых затрат.
Существует также другая группа - мошенники фонды. Они предлагают клиенту не торговать на рынке, а инвестировать в торговлю на рынке. Данные фонды представляют собой сайты, которые предлагают клиенту внести деньги на их счет, с целью торговли на рынке Рогех. Они показывают определенное
время неплохую доходность, но к реальности это не имеет отношения. Когда приток капитала к ним снижается - фонд благополучно исчезает. А потом, когда клиент вспомнит про свои деньги, то его юрист может найти строчку в договоре, что это была безвозмездная помощь и проценты клиенту вообще не положены, как и основная сумма.
Третья группа - мошенники частники. Есть их схожесть со второй группой, так как не делают каких-либо фондов, а принимают денежные средства в управление самостоятельно. Разница только в том, что они не называют себя фондом, а выступают как частные лица под псевдонимами. Результат и принцип их работы точно такой же - показать липовую доходность, собрать деньги доверчивых людей и исчезнуть с ними в глубине Интернета.
Поэтому для того, чтобы избежать данного рода мошенничества, необходимо всегда консультироваться с юристом и финансистом, перед тем как делать инвестиции.
Следующим рынком, открытым для действия мошенников, является рынок банковских услуг. Во-первых, всегда пользовалось повышенным вниманием мошенников кредитование, предполагающее получение заемщиком денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности. По данным Национального бюро кредитных историй (НБКИ), наиболее значительные потенциальные потери от мошенничества пришлись на сегмент кредитных карт - они оцениваются в 10 млрд. руб. и за год рост составил более 68% [5, с. 125]. Это связано, в том числе, с тем, что кредитные карты становятся все более популярным видом кредитования у россиян. Если сегодня каждый четвертый необеспеченный кредит выдается с помощью кредитной карты, то к 2016 году на этот сектор, по прогнозам НБКИ, придется большая часть задолженности по необеспеченным кредитам. Наибольшее количество случаев мошенничества связано с манипулированием данными в процессе заполнения анкеты на получение кредита, а также предоставлением в кредитную организацию недействительных и поддельных документов. Как правило, мошенники пытаются получить кредиты по разным продуктам в различных кредитных организациях. Для обеспечения экономической безопасности
кредитора система выявления мошенничества должна быть построена на комплексе внутренних и внешних средств. Внутренние средства кредитной организации по выявлению мошенничества предусматривают стандартизацию и четкую регламентацию процедур проверки документов потенциальных заемщиков на предмет наличия в них признаков недействительности или подделки, а также пересмотр сценариев верификации анкетных данных, предоставленных потенциальными заемщиками. Для действенного контроля за работниками кредитной организации в кредитных офисах необходимо устанавливать специальную видеоаппаратуру, позволяющую записывать все действия, производимые работниками при приеме документов от клиентов. Данная мера позволит отследить форму общения заемщика с кредитным работником, тщательность проверки документов при приеме, даст возможность зафиксировать попытки подкупа кредитных работников. Однако, при проведении классических процедур по предотвращению мошенничества кредитные организации сталкиваются с рядом проблем:
- большие объемы заявок не позволяют уделить достаточно внимания для их проверок
- постоянно присутствует риск сговора персонала кредитора с мошенником
- конкуренция на рынке кредитования постоянно уменьшает время принятия решения по заявке.
Поэтому необходимо прибегать к услугам внешних партнеров по выявлению мошенничества, а именно, Бюро кредитных историй, услуги которого не являются обязательными, однако позволяют значительно повысить уровень процесса распознавания мошенников. Так, в современных условиях принятие взвешенного и обоснованного решения о благонадежности потенциального заемщика возможно только при наличии системы выявления мошенничества, включающая в себя комплекс внутренних и внешних элементов.
В банковской сфере существует также довольно распространенный способ кражи данных с пластиковых карт - фишинг, когда мошенники обманом заставляют доверчивых пользователей ввести их на фальшивых сайтов. Один из способов получения данных клиентов - заражение компьютера вирусами, которые передают информацию мошенни-
кам, когда человек вводит в интернете номер карты и СУУ2. Держатель банковской
карты может столкнуться с мошенничеством не только в интернете. Более распространенный вид мошенничества - скимминг. Как правило, на приемник карт в банкомате устанавливается специальная накладка, которая считывает данные карты, поэтому необходимо внимательно смотреть на приемное устройство карты. Также бывает, что на банкомате устанавливают маленькие видеокамеры, чтобы посмотреть пин-код, поэтому необходимо прикрывать рукой клавиатуру перед тем как его ввести. 1 января 2014 года в России вступили новые правила возврата денег, незаконно списанных с карточного счета клиента. Согласно поправкам к 9 ст. закона «О национальной платежной системе», держатель карты уже не должен доказывать, что он не виноват в списании средств, теперь докопаться до правды - обязанность самого банка. От гражданина, в свою очередь, требуется в течение суток с момента получения информации о трансакции заявить о своем несогласии с ней. Однако, как отмечают представители банков, после внесения поправок для них ничего не изменилось, и держателям карт, как и раньше, для получения пропавших денег приходится обращаться в правоохранительные органы или в суд [2, с. 78]. Некоторые эксперты полагали, что принятия поправок к 9 статье закона о Национальной платежной системе вызовет рост мошенничества, однако, как отмечает глава департамента управления рисками У18Л в России Олег Скородумов, по предварительным оценкам, в нынешнем году уровень мошенничества существенно не повысился с прошлого года, когда уровень мошенничества по картам У1§а в России оставался стабильно низким и составлял примерно пять копеек на тысячу рублей - это в десять раз ниже среднемировых значений.
Лизинг - еще одна сфера для развития мошеннических операций. Цели мошенников в данном случае - любым способом завладеть имуществом или получить финансирование от лизинговой компании путем обмана или мошенничества с дальнейшим извлечением выгоды преступным путем. Одним из самых распространенных способов является предоставление заведомо ложных и исправленных документов в лизинговую компанию
для положительного решения по финансированию. На стадии сбора документов мошенники в лице лизингополучателя предоставляют ложные документы, составленные так, чтобы удовлетворять высоким финансовым и юридическим требованиям лизинговой компании. Единственный выход для борьбы с данным видом мошенничества - это иметь в штате сильных юридических и финансовых специалистов, которые рассмотрят несоответствие данных в процессе анализа отчетности по нескольким периодам. Также одним из самых опасных способов обмана - это сговор недобросовестного менеджера с лизингополучателем [6, с. 117].
Совершение лизинговой сделки с заведомо неплатежеспособной организацией приведет лизинговую компанию только к убыткам. Для минимизации рисков подозрение о факте сговора нужно проводить не только обучение менеджеров осуществлять ведение сделок, но и доносить информацию о возможных санкциях, которые могут быть применены в случае выявления данных фактов. Кроме того, существует такая угроза как недобросовестность поставщика предмета лизинга, когда клиент сообщает, что хочет приобрести товар у «своего» продавца, лизинговая компания переводит деньги на счет продавца, который в дальнейшем исчезает. Для противодействия данных ситуаций необходимо проводить тщательную проверку всех продавцов. И чрезвычайно новый вид мошенничества - завоевание деловой репутации лизинговой компании. Основан на приобретении «белой» юридической фирмы, которая по всем критерия и требованиям соответствует лизинговой компании. Такое предприятие заключает договор лизинга на имущество и выплачивает по нему лизинговые платежи в срок согласно графику, чем заслуживает положительную кредитную
Список использованных источников:
историю. Через несколько месяцев, основываясь на положительном сотрудничестве, лизингополучатель обращается в лизинговую компанию за увеличением лимита задолженности. Не видя никаких подводных камней, лизинговая компания рассматривает эту организацию, увеличивает ей лимит и приобретает для лизингополучателя имущество. Лизингополучатель в свою очередь продолжает обслуживать текущие договора лизинга в срок и платит по новым договорам лизинга 2-4 лизинговых платежа и скрывается вместе с имуществом. Для предотвращения таких случаев необходима тщательная проверка Службы безопасности на начальном этапе входа в сделку [4, с. 45].
Финансовые преступления становятся все более и более сложными по своей природе, и по международной распространенности. Поэтому, чтобы бороться с данной угрозой эффективно и предупреждать появление новых жертв мошенничества, подобная работа должна вестись в тесном сотрудничестве со всеми субъектами мирового финансового рынка. Организация экономического сотрудничества и развития содействует сотрудничеству граждан по всему миру. Однако, в глобальной экономике с интегрированными финансовыми рынками новые возможности открылись и для всех форм незаконной деятельности, что является общей проблемой развитых и развивающихся стран.
Таким образом, для предотвращения мошенничества необходимо не только совершенствовать законодательство, повышать уровень финансовой грамотности населения, но и совершенствовать международное сотрудничество, удалять бюрократические препятствия между различными правительствами, которые занимаются противодействием отмыванию денег и других видов мошенничества.
1)Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 N 63-Ф3 // СПС «Консультант плюс».
2)Глебов О.А. Актуальные методы противодействия мошенничеству / О.А. Глебов // Банковское дело. - 2014. - №9 - С. 77-79.
3)Яковлева Н. Когда у капиталиста проблемы с деньгами, он одевает старую нелюбимую жену в бриллианты и ведет ее в свет/Н. Яковлева// Управление персоналом. - 2013. - №9. - С.45-46.
4)Михайлова М.А. Мошенники на рынке лизинга и как с ними бороться/М.А. Михайлова // Лизинг. Технологии бизнеса. - 2014. - №7. - С.43-46.
5) Пашевич М.В. Системы выявления кредитного мошенничества / М.В. Пашевич // Закон и право. - 2014. -№1. - С.124-127.
6)Соколов А. П. Приоритетные меры в системе обеспечения экономической безопасности / А. П. Соколов // Научное обозрение. Серия 1: Экономика и право. - 2015. -№ 4. - С. 113-118.
