CC BY
29Столыпинский вестник №1/2022
Столыпинский
вестник
Научная статья Original article УДК 336.01
DOI 10.55186/27131424_2022_4_2_13
МОНИТОРИНГ БАНКОВСКИХ РИСКОВ ПРИ ОБЕСПЕЧЕНИИ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ РФ
MONITORING OF BANKING RISKS IN ENSURING THE FINANCIAL SECURITY OF THE RUSSIAN FEDERATION
Акопян Асмик Овиковна, студент магистратуры кафедры финансового менеджмента экономического факультета Российской таможенной академии (140015, Московская область, г. Люберцы, Комсомольский проспект, д.4), тел. 8-(495)-559-00-33, e-mail: ao.akopyan@customs-academy.ru Афанасьева Оксана Николаевна, научный руководитель, кандидат экономических наук, доцент кафедры финансового менеджмента экономического факультета Российской таможенной академии (140015, Московская область, г. Люберцы, Комсомольский проспект, д.4), тел. 8-(495)-559-00-33, e-mail: o.afanasyeva@customs-academy.ru
Hakobyan Hasmik Ovikovna, Master's student of the Department of Financial Management of the Faculty of Economics of the Russian Customs Academy (4 Komsomolsky Prospekt, Lyubertsy, Moscow region, 140015), tel. 8-(495)-559-00-33, e-mail: ao.akopyan@customs-academy.ru
Oksana Nikolaevna Afanasyeva, scientific supervisor, Candidate of Economic Sciences, Associate Professor of the Department of Financial Management of the
Faculty of Economics of the Russian Customs Academy (4 Komsomolsky Prospekt, Lyubertsy, Moscow region, 140015), tel. 8-(495)-559-00-33, e-mail: o.afanasyeva@customs-academy.ru
Аннотация. В статье рассматриваются вопросы, которые затрагивают мониторинг банковских рисков в процессе обеспечения финансовой безопасности страны. Вопросы, которые рассмотрены в статье, позволяют рассмотреть данный вопрос с точки зрения нынешней ситуации в стране, то есть кризисной ситуацией, поэтому создание в Банке России эффективной системы мониторинга банковских рисков при обеспечении финансовой безопасности является особо актуальным и значимым. Также в изучении данного вопроса, стоит отметить о важности, как внешнего, так и внутреннего мониторинга банковских рисков при обеспечении финансовой безопасности РФ.
Annotation: The article deals with issues that affect the monitoring of banking risks in the process of ensuring the financial security of the country. The issues discussed in the article allow us to consider this issue from the point of view of the current situation in the country, that is, the crisis situation, therefore, the creation in the Bank of Russia of an effective system for monitoring banking risks while ensuring financial security is particularly relevant and significant. Also, in the study of this issue, it is worth noting the importance of both external and internal monitoring of banking risks in ensuring the financial security of the Russian Federation.
Ключевые слова: банки, банковские риски, финансовая безопасность, система, мониторинг, финансы.
Key words: banks, banking risks, financial security, system, monitoring, finance.
Столыпинский вестник №1/2022
В настоящее время при кризисных условиях, банки могут подвергаться нестабильности, которая в дальнейшем значительно влияет на эффективность их деятельности. Влияние кризиса, колебания экономики страны, финансовая неустойчивость разнообразных сфер напрямую влияет на развитие и функционирование коммерческих банков Российской Федерации.
Для рассмотрения данного вопроса, стоит заметить, что мониторинг банковских рисков бывает, как со стороны Банка России (внешний), так и внутренний. Для достижения эффективного функционирования банков страны внедряются различные системы по управлению банковскими рисками, которая устанавливает устойчивость кредитной организации, поэтому основополагающим является проведение своевременного, эффективного и регулярного мониторинга банковских рисков при обеспечении финансовой безопасности РФ. Стоит отметить, что для достижения эффективного управления банковскими рисками необходимо оценивать риск и его состояние, которая включает как внутренние, так и внешние факторы риска, сказывающиеся на финансовое состояние банка, то есть сама система мониторинга банковских рисков при обеспечении безопасности РФ. Данная система мониторинга банковских рисков заключается в создании подходящей информационной базы с помощью, которой возможно быстрое отслеживание, а также возможность оценить состояние банка.
Существует ряд факторов, которые характеризуют тот факт, что необходимо усилить контроль за банковскими рисками при кризисных условиях (рис.1).
ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ
широкого круга физических и юридических лиц в бесперебойном функционировании банковской системы;
Столыпинский вестник №1/2022
НЕРАЗВИТОСТЬ
НЕОБХОДИМОСТЬ
>
Рис.1. Факторы, влияющие на банковские риски при кризисных
*
ситуациях
Также стоит не забывать о следующих факторах, таких как присутствие и внедрение иностранного капитала в РФ. Еще стоит отметить немаловажный фактор, который значительно затронул кризис - это неэффективность выполнения своего функционала банком в системе риск-менеджмента. С наступлением предшествующего кризиса удалось проверить систему риск-менеджмента на деле, стоит отметить, что немногие банки смогли продемонстрировать их жизнеспособность, поэтому возрастает необходимость в мониторинге банковских рисков при обеспечении финансовой безопасности РФ, тем самым улучшая и совершенствуя ее для решения следующих задач (рис.2).
Составлено автором по [5]
Столыпинский вестник №1/2022
системное наблюдение за функционированием банковского сектора и его рисками
анализ степени воздействия макроэкономической среды на денежно-кредитную сферу
■формирование позиции
относительно целесообразности и своевременности применения инструментов регулирования
Рис.2. Организация мониторинга банковских рисков*
Тем самым перечисленные задачи на рис.2, свидетельствуют о том, что всеобщее решение задач возможно с помощью мониторинга, который будет функционировать как полноценная система присуще конкретному банку. Система мониторинга банковских рисков в Банке России включает:
1. субъект мониторинга банковских рисков при обеспечении финансовой безопасности РФ;
2. объект мониторинга банковских рисков при обеспечении финансовой безопасности РФ;
3. механизм, с помощью которого осуществляется мониторинг банковских рисков при обеспечении финансовой безопасности РФ;
4. инструменты осуществления мониторинга банковских рисков при обеспечении финансовой безопасности РФ.
Беря за основу вышеперечисленное, которое затрагивает как внутренний, так и внешний мониторинг банковских рисков, выделим следующее (рис.3):
* Составлено автором по [9]
Столыпинский вестник №1/2022
• внутренний мониторинг банковских рисков напрямую связано с внутренним структурным подразделением коммерческой организации или банка, которая воспроизводит и дает оценку идентичности и эффективности функционирования банка, а сам контроль и мониторинг рисков производится с помощью системы внутреннего контроля банка. Внутренний мониторинг регламентируется внутренними документами банка и действует исходя из своих интересов, то есть интересов банка;
• внешний мониторинг банковских рисков осуществляются Банком России, которые и являются надзорным органом регулирующие деятельность кредитных организаций в соответствии с требованиями Банка России. Для эффективности и усиления внешнего контроля кредитные организации проходят ежегодный обязательный аудит.
Внутренний
эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций
обеспечение достоверности и полноты, финансовой отчетности, также информационной безопасности
достоверность финансовой отчетности кредитных организаций и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации
^ Российс
Напрямую зависят и меняются от требований руководства
контроль органов управления за деятельностью кредитной
организации
анализ учредительных и внутренних документов банка на их соответствие требованиям законодательства РФ
КОНТРОЛЬ
мониторинг и оценка
эффективности политики
управления рисками
участия в разработке предложений и мероприятий по оптимизации бизнес-процессов и
внутрибанковских процедур с целью минимизации рисков
Рис. 3. Внутренний и внешний мониторинг банковских рисков при обеспечении финансовой безопасности РФ*
Составлено автором по [6]
В завершении стоит отметить, что в контроль состоит не из двух пунктов и включает в себя ряд других, таких как: контроль за управлением информационными потоками, как получением, так и передачей, мониторинг изменений законодательства и прочее (внешний); поиск причин убытков или событий, которые могут привести к убытками, данная процедура осуществляется с помощью внутреннего мониторинга, также стоить отметить контроль за рисками новейших продуктов и отслеживание сделок. Это осуществляется с целью выявления оценки рисков и разработку эффективных мер в отношении нововведений банка. Мониторинг банковских рисков при обеспечении финансовой безопасности РФ подразумевает систематическое наблюдение изменения уровня риска, что в последующем допускает соответствующее и своевременное воздействие на него.
Литература
1. Афанасьева О.Н., Лаврушин О.И. /Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие для студентов — 7-е изд., доп. -М:КНОРУС, 2013. - С. 260-266.
2. Афанасьева О.Н. Экономическая безопасность банковской сферы и ее обеспечение/ Сборник научных трудов вузов России "проблемы экономики, финансов и управления производством" -2018. - №42.
3. Ахмадеев, М. Г. Экономическая безопасность в банковском секторе / М. Г. Ахмадеев, Д. Т. Шакиров // Актуальные проблемы экономики и права. - 2019 г. - № 2. - С. 39-45.
4. Ларионова И. В. Триггеры и барьеры на пути обеспечения финансовой стабильности // Банковские услуги. 2020. № 2. С. 20-27.
5. Травкина Е. В. Факторы, обуславливающие необходимость проведения мониторинга рисков российского банковского сектора // Финансы и кредит. 2013. № 1 (529). С. 29-33.
6. Травкина, Е.В. Система мониторинга банковских рисков: эволюция и тенденции развития : монография / Е.В. Травкина. - Москва: РУСАЙНС, 2020. С.112-115.
7. Шогенова, М.Х. Финансовая безопасность коммерческих банков: методы инструменты обеспечения / М.Х. Шогенова, М.Х. Маремова // Управление экономическими системами. - № 6. - 2016. С. 51-60.
8. Финансовый мониторинг: учебное пособие: в 2 томах. Том 1 ; под редакцией Ю.А. Чиханчина, А.Г. Братко. - Москва: Юстицинформ, 2018.
- С. 696.
9. Финансовый мониторинг: учебник / В.И. Глотов, А.У. Альбеков, Е.Н. Алифанова [и др.]; под редакцией В.И. Глотова, А.У. Альбекова. -Ростов-на-Дону: ИПК РГЭУ (РИНХ), 2019. С. 174.
10. Экономическая безопасность России. Общий курс: учебник / под редакцией В.К. Сенчагова. - 6-е издание. - Москва : Лаборатория знаний, 2020. - 818 с.
References
1. Afanasyeva O.N., Lavrushin O.I. /Banking: a modern lending system: a study guide for students-7th ed., Add. - M: Knorus, 2013. - S. 260-266.
2. Afanasyeva O.N. Economic security of the banking sector and its support/ collection of scientific works of universities in Russia "Problems of economics, finance and production management" -2018. - No. 42.
3. Akhmadeev, M. G. Economic security in the banking sector / M. G. Akhmadeev, D. T. Shakirov // Actual problems of the economy and law. - 2019
- No. 2. - S. 39-45.
4. Larionova I.V. Triggers and barriers on the path to ensuring financial stability // Banking services. 2020. No. 2. S. 20-27.
5. Travkina E. V. Factors that determine the need to monitor the risks of the Russian banking sector // Finance and credit. 2013. No. 1 (529). S. 29-33.
6. Travkina, E.V. Banking risk monitoring system: Evolution and Development
Trends: Monograph / E.V. Travkina. -Moscow: Rusains, 2020. P.112-115.
7. Shogenova, M.Kh. Financial safety of commercial banks: Methods of ensuring tools / M.Kh. Shogenova, M.Kh. Maremova // Management of economic systems. - No. 6. - 2016. S. 51-60.
8. Financial monitoring: Textbook: in 2 volumes. Volume 1; Edited by Yu.A. Chikhanchina, A.G. Brotherly. - Moscow: Justicinform, 2018. - S. 696.
9. Financial monitoring: Textbook / V.I. Glotov, A.U. Albekov, E.N. Alifanova [et al.]; Edited by V.I. Glotova, A.U. Albekova. -Rostov-on-Don: IPK RGEU (RINH), 2019. P.174.
10. Economic security of Russia. General course: Textbook / Edited by V.K. Senchagova. -6th edition. - Moscow: Knowledge Laboratory, 2020. - 818 p.
© Акопян А.О., Афанасьева О.Н., 2022 Научный сетевой журнал «Столыпинский вестник» №2/2022.
Для цитирования: Акопян А.О., Афанасьева О.Н. МОНИТОРИНГ БАНКОВСКИХ РИСКОВ ПРИ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ РФ // Научный сетевой журнал «Столыпинский вестник» №2/2022.
