CC BY
2
УДК 336.7
Трифонова А. В. студент 3- го курса магистратуры ИВЗО ФГБОУ ВО «ОГУ имени И. С. Тургенева» научный руководитель: Давыдова Л. В., доктор экономических наук
профессор Россия, г. Орел
МЕТОДЫ СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА НА КАЖДОМ ЭТАПЕ
УПРАВЛЕНИЯ ИМ Аннотация: статья посвящена описанию методов снижения кредитного риска на каждом этапе управления им. Управление кредитным риском, само по себе предполагает воздействие на риск с целью его минимизации. Этапы управления содержат общие сведения об уменьшении кредитного риска, а методы снижения риска в рамках каждого этапа включают конкретные действия.
Ключевые слова: кредитный риск, методы снижения кредитного риска, мониторинг, кредитоспособность, лимитирование.
Trifonova A. V. 3rd year student FGBOUin the "TurgenevState University"
Russia, the city of Orel Supervisor: Davydova L.V.
METHODS OF REDUCING CREDIT RISK AT EACH STAGE OF
THEIR MANAGEMENT Abstract: The article is devoted to the description of methods for reducing credit risk at each stage of its management. The management of credit risk, in itself, presupposes an impact on risk in order to minimize it. The management stages contain general information on the reduction of credit risk, and risk reduction methods within each stage include specific actions.
Keywords: credit risk, methods for reducing credit risk, monitoring, creditworthiness, limitation.
С появлением банков стала развиваться кредитная деятельность. Выдача кредита всегда связанна с риском невозврата средств или кредитным риском, поэтому остро встал вопрос об управлении кредитным риском. Несмотря на высокую степень разработанности данной проблемы, система управления кредитным риском и меры его снижения требуют совершенствования.
Система управления кредитным риском представляет собой способы воздействия на кредитный риск с целью его снижения. На степень и величину кредитного риска можно повлиять при помощи приемов стратегии и тактики риск-менеджмента. Основу риск-менеджмента составляет организация работы по выявлению и уменьшению величины риска, то есть его управление. Управление риском можно изобразить в виде ряда этапов,
которые следуют один за другим. Этапы представлены на рисунке 1.
Рисунок 1 - Основные этапы управления кредитным риском
Первый этап - идентификация рисков, представляет собой определение вероятности убытков банка, их причин, факторов и условий появления. Идентификация кредитного риска производится до момента выдачи кредита, в период анализа бухгалтерской и другой отчетности потенциального клиента, а также различной информации и документации, которая представлена заемщиком для оформления кредита и сведений, находящихся непосредственно в самом банке.
Это позволяет выбрать наиболее благонадежных клиентов и отсеять сомнительных. Отказ в выдачи кредита позволяет предотвратить явный кредитный риск, сопровождающий данную операцию.
К мерам снижения кредитного риска на этапе распознавания рисков можно отнести такие меры как оценку кредитоспособности потенциальных заемщиков и детальный анализ предлагаемого обеспечения.
Оценка кредитоспособности потенциальных клиентов происходит путем выбора и изучения показателей, которые отражают уровень кредитного риска, далее показатели анализируются и группируются, каждой группе присваивается кредитный рейтинг. Присвоенный рейтинг должен характеризовать текущее финансовое положение заемщика, а также отразить перспективные прогнозы[3].
Обеспечение характеризуется качеством и достаточностью реализуемого залога для покрытия непогашенного долга. Обеспечение дает дополнительную уверенность в возврате средств, а его наличие является положительным критерием, но далеко не основным. Видами обеспечения считают залог, поручительство, гарантия.
Второй этап управления кредитным риском предполагает его оценку. Производится на основе уже имеющихся данных о выданных кредитах банка. Явных мер по снижению риска на данном этапе не предполагается, но данные о величине кредитного риска по имеющимся кредитам необходимы на следующем этапе использования различных методов регулирования рисков. Не имея достаточных данных об уровне кредитного риска, невозможно подобрать и использовать конкретные методы снижения кредитного риска.
На третьем этапе используется наибольшее количество методов минимизации рисков. Уменьшение степени кредитного риска на данном этапе заключается не в денежной компенсации предполагаемых потерь банка от невозврата кредита (и процентов), а в проведении определенных организованных мероприятий и аналитических процедур, которые направлены на выявление риска и его минимизацию [2, с. 37].
К методам воздействия на уже имеющийся риск относят: диверсификацию кредитных вложений, лимитирование, деление рисков, формирование резервов, распределение.
Диверсификация кредитного портфеля представляет собой перераспределение кредитного риска в разные направления. Банки минимизируют риск путем использования разнообразных объектов и форм кредитования, ограничивая выдачу числа кредитов одному заемщику. Диверсификация характеризуется выдачей мелких и крупных кредитов, открытие филиалов для уменьшения территориального и отраслевого рисков, соотношение кредитного портфеля по срокам и отраслям, изменение доли кредитов в совокупности активов [1].
Диверсификация охватывает не только виды и сроки ссуд, но и обеспечения возврата кредитов, включает сочетания различных способов обеспечения ссуд.
Лимитирование представляет собой установление лимитов или предельных сумм. Банки применяют лимиты величины крупных кредитных вложений, которые приходятся на единицу собственных средств банка, а также установление пределов объема кредитования одного клиента и лимитирование отдельных отраслей.
Деление рисков предполагает партнерство с различными банками в рамках совместного кредитования крупных сделок на основе синдицированного кредита.
Формирование резервов на возможные потери является обязательным условием для каждого банка, регулируется на основании нормативных документов Центрального Банка. Применяется резервирование, в первую очередь, для минимизации риска ликвидности банка посредством регулирования кредитного риска.
Еще одним способом снижения кредитного риска можно считать его распределение. Суть данного метода включение в процентную ставку рисковой надбавки, рассчитанную по разнообразным параметрам.
На этапе мониторинга кредитного риска мерой снижения кредитного риска служит передача кредитного риска. Суть метода - возмещение финансовых потерь за счет передачи проблемной третьим лицам, способным результативно справиться с риском без существенных потерь для себя. В качестве третьих лиц могут выступать инвесторы, страховые компании, специализированные фирмы и другие. Способы передачи кредитного риска представлены на рисунке 2.
Рисунок 2 - Способы передачи кредитного риска Существует достаточно большое количество методов минимизации кредитного риска, как в рамках системы управления кредитным риском, так и за ее пределами. Банки используют различные методы снижения риска в зависимости от величины и степени кредитного риска в конкретном банке.
Использованные источники:
1. Банковское дело: Учебник: под ред. О. И. Лаврушина. - 11-е изд., стер. -М. :КНОРУС, 2014. - 800 с.
2. Кроливецкая Л. П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова. - М. : КНОРУС, 2013. - 280 с.
3. Шаталова Е.П. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте: Учебное пособие. - 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2016. -166 с.
