CC BY
2
необходимо соблюдать ряд принципов и обеспечивать надлежащую информационную базу. Банки-кредиторы сознательно берут на себя определенный риск, поскольку полностью устранить его они не в состоянии. Для того, чтобы достичь наилучшего результата, банки должны учитывать возможные риски, уметь определить тот уровень риска, на который решается банк, и найти пути минимизации этого риска.
Использованные источники:
1. Аналитический обзор инвестиционных кредитов Беларуси [Электронный ресурс] / Минск, 2017. - Режим доступа: http://www.aser.by. - Дата доступа: 22.10.2017.
2. Мальцева, Ю.Н. Инвестиции: конспект лекций / Ю.Н. Мальцева. - М.: 2010. - 160 с.
УДК 336.7
Азовцев Д.С. студент магистратуры кафедра Банковского дела Петрукович Н.Г., к.э.н.
доцент
кафедра Банковского дела УО «Полесский государственный университет»
Беларусь, г. Пинск ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ Аннотация. В работе раскрывается сущность кредитного риска, наиболее распространенные методы управления кредитным риском: избежание риска, предупреждение риска, снижение (минимизация) риска, страхование риска, удержание риска.
Ключевые слова: коммерческий банк, кредитные риски, методы управления.
Azovtsev D.S.
graduate student of the Department of Banking
Polessky State University Belarus, Pinsk Petrukovich N. G.
Candidate of Economic Sciences, Associate Professor of the Department
of Banking Polessky State University Belarus, Pinsk ORGANIZATION OF CREDIT RISK MANAGEMENT IN COMMERCIAL BANKS Annotation. The paper reveals the essence of credit risk, the most common methods for managing credit risk: avoidance of risk, risk prevention, risk
reduction (minimization), risk insurance, risk retention.
Key words: commercial bank, credit risks, management methods.
Кредитные риски банков являются наиболее значимыми потерями, которые получает банк в результате выполнения банковских операций. Под управлением рисками понимается система мер, направленных на выявление, оценку и минимизацию рисков, обеспечивающих оптимальное соотношение доходности и риска по совершаемым операциям.
Управление рисками в банковской деятельности называется риск -менеджментом. Успешный риск-менеджмент является важнейшим условием конкурентоспособности и надежности любой финансовой организации. [1]
Цель управления кредитным риском Банка достигается на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:
1) получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере кредитного риска;
2) качественная и количественная оценка кредитного риска;
3) установление взаимосвязей между отдельными видами рисков;
4) создание системы управления кредитным риском.
Можно выделить три основные цели управления банковским кредитным риском: предупреждение (исключение) риска; сохранение уровня (удержание) риска; минимизация (снижение) риска.
Предупреждение риска достигается путём ликвидации предпосылок возникновения кредитного риска в будущем. Основная задача предупреждение риска заключается в выявлении причин его возникновения. Следовательно, целью идентификации факторов кредитного риска как первого этапа управления является определение причин, вызывающих реализацию этого вида риска.
Поддержание риска на определенном уровне предполагает соблюдение банком внешних нормативов и внутренних требований к уровню риска.
Минимизация риска при заданных условиях охватывает комплекс мер прямого воздействия на кредитный риск.
Методы управлений рисками представляют собой способы воздействия на риски в целях их снижения. Соответственно, методы управления кредитным риском - это способы воздействия на кредитный риск в целях его снижения.
Можно выделить наиболее распространенные методы управления кредитным риском: избежание риска, предупреждение риска, снижение (минимизация) риска, страхование риска, удержание риска.
Управление кредитным риском базируется в определении наличия кредитного риска в различных операциях, качественной и количественной оценке, планировании и лимитировании, создании системы процедур для поддержания запланированного уровня риска для достижения задачи кредитного учреждения - достижения оптимального сочетания
рискованности и прибыльности своих операций.
Рассматривая методы управления кредитным риском в риск-менеджменте банка с точки зрения их экономической сущности, можно выделить две группы методов: передача риска третьему лицу и оставление риска на собственном удержании.
Наибольшую сложность реализации для коммерческих банков представляют предупреждение и снижение кредитного риска, так как применение данных методов требует серьезной теоретической подготовки.
При оставлении кредитного риска на собственном удержании, банки создают резервы с целью возмещения материального ущерба банку в случае проявления риска. Резервирование осуществляется с целью недопущения убытков от невозврата долга из-за неплатежеспособности заемщиков. Данный метод наиболее эффективный для управления и снижения уровня кредитного риска по портфелю Банка.
Лимитирование в отличие от резервирования ставит своей целью уменьшить проявление кредитного риска путем ограничения абсолютной величины ссуды, подверженной кредитному риску. Установление лимитов по операциям связано с введением следующих ограничений: по величине совокупного кредитного портфеля, по клиентам, по величине непокрытого кредитного риска, по концентрации, по сферам бизнеса, отраслям промышленности, географическим регионам, видам обеспечения, по полномочиям органов, ответственных лиц, региональных подразделений.
Необходимо отметить, что один из методов управления кредитным риском, а именно диверсификация представляет собой процесс распределения капитала между различными объектами вложения, которые непосредственно не связаны между собой. Диверсификация кредитного портфеля производится по трем направлениям: географическому, отраслевому, по заемщикам. С точки зрения диверсификации кредитного портфеля, большое внимание уделяется концентрации кредита у заемщиков, которая регулируется за счет введения лимитов.
Наиболее важным и самым распространенным методом, по управлению и снижению кредитного риска, при передаче риска третьему лицу является страхование риска. Страхованием является перераспределение кредитных рисков в пользу страховой организации.
Еще один вид страхования кредитного риска - хеджирование, различных видов срочных сделок. При хеджировании осуществляется страховка (защита) от колебаний по существующей основной сделке.
Сущность хеджирования состоит в закрытии открытых позиций валютно-финансовых инструментов однородными инструментами при помощи контрсделок, а также в создании уравновешивающих позиций производных инструментов против основных позиций.
Целью хеджирования (страхования рисков) является защита от неблагоприятных изменений цен на рынке акций, товарных активов, валют, процентных ставок, и пр.
Еще одним важным методом по управлению кредитным риска, а также его снижения является залог и гарантия. [2]
Основой по управлению кредитным риском выступает кредитный мониторинг, то есть комплекс мероприятий по всестороннему анализу кредитного портфеля банка, цель которого состоит в получении достоверной информации о его состоянии и в обеспечении возможности своевременного принятия мер по управлению кредитными рисками. Конечная цель мониторинга - обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов по кредиту.
Таким образом, количество методов управления кредитным риском достаточно велико. Управление кредитным риском строится не только на качественном анализе кредитоспособности заемщика, лимитировании, диверсификации и резервировании, но и на страховании, хеджировании и обеспечению по выданному кредиту, чтобы минимизировать риск невозврата заемщиком кредитных ресурсов и процентов, начисленных по выданному кредиту.
Использованные источники:
1. Кабушкин С.Н., Управление банковским кредитным риском: учеб. пособие / С.Н. Кабушкин. - 4-е изд., стер. - Москва. : Новое знание, 2013. -336 с.
2. Жуков Н.В. Банковские риски: понятие и классификация: монография / Мар. гос. ун-т; Н.В. Жуков А.Т. Горинов Н.Б. Ускова. - Йошкар-Ола, 2012. -174 с.
