CC BY
0
Тао Цзинянь студент магистратуры Московский педагогический государственный университет
Россия, г.Москва
МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КОРПОРАТИВНЫХ РИСКОВ
Аннотация. С непрерывным развитием экономики предприятия сталкиваются со все большим количеством рисков. Для предприятий эффективная оценка рисков и меры реагирования являются важными факторами обеспечения стабильной работы бизнеса и долгосрочного развития. В этой статье обсуждается важность оценки рисков предприятия, как ее оценивать и как построить эффективное реагирование на риски.
Ключевые слова: классификация, корпоративные риски, оценка риска, хозяйствующий субъект, экономические процессы.
Tao Jingyan master student Moscow Pedagogical State University
Russia, Moscow
METHODS FOR ASSESSING CORPORATE RISKS
Abstract. As the economy continues to develop, enterprises are facing more and more risks. For enterprises, effective risk assessment and response measures are important factors to ensure stable business operation and long-term development. This article will discuss the importance of enterprise risk assessment, assessment methods, and how to establish effective risk response measures.
Keywords: classification; corporate risks; risk assessment: business entity; economic processes.
Введение
В сегодняшней сложной и постоянно меняющейся рыночной среде оценка корпоративных рисков стала важной частью работы по управлению производственно-хозяйственной деятельностью предприятия.
Обоснованные методы оценки рисков могут помочь предприятиям своевременно выявить потенциальные риски, формировать соответствующие стратегии реагирования на риски и обеспечить стабильную работу предприятий в условиях неопределенности внешней среды.
Между тем, в современных рыночных условиях проблема идентификации и оценки рисков сталкиваются со многими трудностями, как методического, так и практического характера, связанными с отсутствием надежных механизмов прогнозирования и диагностики рисков, отсутствием обоснованных критериев и надежных моделей их оценки, трудностями в получении необходимой информации, ее достоверности и оперативности.
В данной статье делается попытка на основе анализа ситуации в оценке и управлении предпринимательскими рисками предложить некоторые подходы к решению данной проблемы.
В условиях глобализации мировой экономики и интернационализации бизнеса, быстрого развития науки и техники, расширения масштабов производственно-хозяйственной деятельности предприятий, роста конкуренции на национальных и международных рынках и ужесточения ее характера, проблемы и взаимоотношения, с которыми сталкиваются предприятия в своей деятельности, становятся все более сложными.
При возникновении многих проблем, предприятиям не всегда удается их контролировать и своевременно решать, что увеличивает риски их деятельности и приводит к отклонению от намеченных целей и задач, дополнительным затратам производственных ресурсов всех видов, снижению прибыли.
В своем исследовании «Риск как экономический фактор» экономистДжон Хейнс описал, как риск влияет на экономическую деятельность, инвестиционные решения и поведение рынка, отметив, что случайность — отличительная черта риска: «Существует риск совершения действия, если нет уверенности в том, что оно приведет к убытку. Очевидно, что существует разница в степени опасности риска между абсолютным и
90
относительным риском»90.
В реальной практике уверенность в появлении потерь и угрозе безопасности от того или иного действия в определенных ситуациях практически абсолютна. Очевидно, что, в общем случае риск можно представить в виде спектра, где одна из его сторон представляет зону, в которой можно рассчитывать с определенной вероятностью, что не произойдет ничего негативного, в то время, как в другой зоне ходит со 100% вероятностью. Существует очень высокая вероятность проявления рисков и их негативных последствий.
В случаях, когда предприятие сталкивается с трудностями в реализации бизнес-процессов, оценка рисков играет важную роль в
90 Хейнс Джон. Риск как экономический фактор. Ежеквартальный экономический журнал, т. 9, № 4, 1985 г., стр. 409-49.
управлении предприятием и обеспечении его финансовой устойчивости. В этом направлении могут быть рекомендованы следующие действия:
1. Защита активов предприятия Успешная оценка рисков предприятия может помочь предприятию выявить и защитить свои внутренние и внешние активы. Выявляя возможные риски и разрабатывая стратегии по их предотвращению или смягчению, предприятия могут защитить свои существующие активы и обеспечить будущий рост.
2. Сокращение производственных затрат предприятия Оценка рисков предприятия также может помочь предприятиям сократить расходы. Снижая риски и совершенствуя внутренний контроль, предприятия могут снизить возможные потери и сократить расход производственных, материальных и финансовых ресурсов.
3. Повышение корпоративной устойчивости Устойчивое развитие -самое важное для любого бизнеса. Оценка корпоративных рисков может помочь предприятию выявить существующие и потенциальные риски. Это может позволить предприятиям работать цивилизованно и повысить
" 91
корпоративную устойчивость91.
Методы оценки рисков предприятия разнообразны, и каждый метод имеет свои уникальные сценарии применения и преимущества. Качественная и количественная оценка, системный анализ данных в настоящее время используются при оценке производственных рисков на предприятиях.
Качественные и количественные методы оценки являются комплексными методами оценки рисков. Качественная оценка в основном опирается на экспертный опыт, суждения и профессиональные знания специалистов для описания и классификации рисков. Этот подход может дать представление о природе и потенциальном влиянии рисков, но может быть ограничен субъективностью и ограниченностью знаний экспертов.
Количественная оценка использует математические модели и статистические данные для количественной оценки и измерения рисков с целью получения более конкретных и сопоставимых уровней риска. Количественная оценка может дать объективные числовые результаты, но также привести к определенным ошибкам из-за допущений модели и проблем с качеством данных.
В практических приложениях качественные и количественные оценки часто дополняют друг друга, повышая точность и надежность оценок
92
риска92.
SWOT-анализ — это комплексный и систематический инструмент оценки рисков. Проведя углубленный анализ собственных сильных и
91 Касьяненко Г.Г. Анализ и оценка рисков в бизнесе. М.: Юрайт., 2020
92 Колбин В.В. Оценка и управление риском. СПб.: Лань, 2021.
слабых сторон компании, а также возможностей и угроз во внешней среде, компания может четко понять свое позиционирование на рынке, а также риски и проблемы, с которыми она может столкнуться. Этот метод не только помогает компаниям сформулировать целевые стратегии реагирования на риски, но также обеспечивает прочную основу для корпоративного стратегического планирования.
Анализ дерева событий — это качественный метод оценки риска, который отображает серию цепных реакций, которые может вызвать конкретное событие, в виде логического дерева. Анализируя каждую ветвь дерева событий, предприятия могут прогнозировать и оценивать потенциальные риски в различных сценариях, тем самым формулируя соответствующие меры предотвращения и реагирования. Этот подход особенно подходит для оценки риска сложных событий и цепных реакций.
Анализ чувствительности - это метод количественной оценки риска. Посредством симуляционного анализа изменений различных влияющих факторов компании могут оценить влияние различных факторов на риски, а затем определить ключевые факторы риска. Этот метод помогает предприятиям сосредоточиться на ключевых моментах и оптимизировать распределение ресурсов при разработке стратегий реагирования на риски93.
При оценке рисков нам необходимо провести углубленный анализ различных факторов, которые могут повлиять на успех проекта или сделки по разным типам рисков. Эти факторы включают, помимо прочего: изменения рыночного спроса, технологический прогресс и появление заменителей, корректировку политики и правил, стабильность поставок ресурсов и развитие кадрового потенциала. Благодаря всестороннему анализу этих факторов мы можем более точно понять полную картину рисков и обеспечить основу для разработки стратегий реагирования на риски.
Исходя из вышеизложенного, предприятиям следует выбирать подходящие методы оценки рисков, исходя из их фактической ситуации и потребностей. В практических приложениях можно использовать комбинацию нескольких методов, чтобы в полной мере использовать преимущества каждого метода и уменьшить его ограничения. В то же время предприятиям следует продолжать совершенствовать и оптимизировать систему оценки рисков, чтобы адаптироваться к меняющейся рыночной
94
среде и вызовам рисков94.
Проведение оценки предпринимательских рисков связано со следующими проблемами.
93 Выонг Х.Б. Количественные методы в риск-менеджменте// Актуальные вопросы экономических наук. -2016. - № 1. - С. 42 - 47.
94 Макарова В.А. Анализ и оценка экономической эффективности риск-менеджмента// Эффективное антикризисное управление. - 2015. - № 3. - С. 72 - 83.
1. Сложность сбора данных: оценка рисков предприятия требует большого объема поддержки данных. Однако в реальных операциях сбор данных часто ограничивается различными факторами, такими как ограниченность источников данных и низкое качество данных.
2. Модели оценки рисков не всегда учитывают взаимосвязи происходящих процессов: методы качественной оценки часто полагаются на опыт и суждения экспертов и являются весьма субъективными, что может привести к неточным результатам оценки.
3. Отсутствие учета конкретных производственных условий и особенностей деятельности предприятий. Существующие методы оценки рисков часто не позволяют проводить персонализированные оценки, основанные на характеристиках различных отраслей и предприятий, и могут не соответствовать фактическим потребностям предприятий.
Для устранения указанных проблем предлагается при идентификации и оценке предпринимательских рисков реализовать следующие стратегии.
1. Использовать технологии интеллектуального анализа больших данных. Использование ресурсов больших данных, можно получить более полную и точную информацию о протекающих и будущих процессах и повысить точность и надежность оценки рисков.
2. Повысить уровень автоматизации процессов оценки предпринимательских рисков, используя такие технологии, как искусственный интеллект и машинное обучение, для разработки автоматизированных моделей оценки рисков, с целью уменьшения вмешательства человека в эти процессы и, соответственно, уменьшения влияния субъективности.
3. Увеличить адаптируемость к большему количеству отраслевых сценариев: на основе учета особенностей различных отраслей и предприятий и разработки инструментов и методов целевой оценки рисков для удовлетворения индивидуальных потребностей предприятий.
Помимо этого, механизм оценки предпринимательских рисков должен включать методы и инструменты предупреждения о рисках и мониторинг рисковых ситуаций в реальном времени для обеспечения своевременности и эффективности управления рисками.
Заключение
Методы оценки рисков предприятия имеют важное значение в управлении и обеспечении его финансовой устойчивости. Совершенствование этих методов, их своевременное и обоснованное применение позволит хозйствующим субъектам более эффективно выявлять, оценивать и управлять рисками, тем самым обеспечивая стабильную работу и устойчивое развитие.
Использованные источники: 1.Хейнс Джон. Риск как экономический фактор. Ежеквартальный экономический журнал, т. 9, № 4, 1985 г., стр. 409-49.
2.Касьяненко Г.Г. Анализ и оценка рисков в бизнесе. М.: Юрайт., 2020
3.Колбин В.В. Оценка и управление риском. СПб.: Лань, 2021.
4.Выонг Х.Б. Количественные методы в риск-менеджменте // Актуальные вопросы экономических наук. - 2016. - № 1. - С. 42 - 47.
5.Макарова В.А. Анализ и оценка экономической эффективности риск -менеджмента // Эффективное антикризисное управление. - 2015. - № 3. - С. 72 - 83.
