CC BY
122
SCIENCE TIME
МЕТОДЫ ЭФФЕКТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ СЕМЕЙНЫМ БЮДЖЕТОМ И ЕГО ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
Ягупоеа Екатерина Анатольевна, Крымский федеральный университет имени В.И. Вернадского, г. Симферополь
Черникова Лидия Федоровна, Российский государственный университет правосудия, г. Симферополь
E-mail: [email protected]
Аннотация. В работе определена сущность понятий «личный бюджет» и «семейный бюджет». Проанализированы и сформированы рекомендации по эффективному управлению личным и семейным бюджетом, проведено < сравнение различных методов управления бюджетом. Проведено сравнение структуры расходов отечественных семей и зарубежный опыт. Выявлены проблемы и предложены решения проблем, связанных с эффективным управлением личным и семейным бюджетом.
Ключевые слова: личный бюджет, семейный бюджет, эффективное управление семейным бюджетом, управление личными финансами.
Цель: исследовать эффективные способы управления личным и семейным бюджетом, проанализировать опыт зарубежных стран, на основе полученной информации сформировать рекомендации по управлению личным и семейным бюджетом, а также выявить и предложить решение проблем, связанных с управлением личным и семейным бюджетом.
Введение. В современных условиях особенно важным становится эффективное управление не только личным бюджетом, но и бюджетом всей семьи. Именно эффективное управление личным и семейным бюджетом позволяет оптимизировать расходы и избавиться от бездумных трат, что является необходимым, если перед человеком или целой семьёй ставится цель как накопить деньги на крупную покупку, так и уменьшить расходы и получить в распоряжении больше свободных денежных средств.
Эффективное управление личным и семейным бюджетом - залог финансового благополучия отдельного человека и семьи. Именно поэтому важно выявить наиболее эффективные способы управления доходами и оптимизации расходов, сформировать рекомендации по планированию личного и семейного
■
1 SCIENCE TIME 1
бюджета, а также резервного фонда семьи или «подушки безопасности».
Изложение основного материала. Каждый из нас так или иначе планирует бюджет на неделю, месяц или год, свой или своей семьи. Мы, мысленно или при помощи бумаги, мобильных приложений или компьютера, составляем список необходимых и желаемых покупок, имеем представление о располагаемом доходе и можем решить, какие расходы допустимо совершить в настоящее время, а с какими (необязательными или просто долгосрочными) придётся повременить.
Однако не всегда мы делаем это с максимально возможной эффективностью.
Само понятие семейного бюджета и личного бюджета не слишком изменилось с течением времени. Под «семейным бюджетом» принято понимать совокупность доходов и расходов семьи, а под «личным бюджетом», соответственно, понимается совокупность доходов и расходов одного конкретного человека. Далее в работе будет использовано понятие «семейный бюджет» для обозначения в том числе и личного бюджета.
Прежде чем обозначить основные проблемы в управлении семейным бюджетом, обратимся к статистике и сравним опыт российских семей с семьями Европы (таблица 1).
Как видно из таблицы, среди данных 40 стран Европы, Россия по доле расходов на продукты питания находится на 31 месте с показателем 31,2%, что говорит о высоких расходах российских семей на питание - они тратят почти треть всех доходов.
Таблица 1
Доля расходов семей на продукты питания в странах Европы - рейтинг, 2018 г, %
Место в рейтинге Страна Доля расходов на продукты питания Доля расходов на алкоголь и табак Доля расходов на кафе, рестораны и отели Доля расходов на досуг и культуру
1 Люксембург 8,7 1,3 8,3 6,9
2 Великобритания 10,0 2,0 9,0 13,0
3 Нидерланды 10,6 2,9 5,7 8,4
4 Ирландия 11,5 2,3 6,4 8,3
5 Финляндия 11,7 2,1 4,7 9,2
10 Германия 12,1 1,7 5,7 9,7
13 Франция 13,4 3,8 7,4 8,1
26 Польша 24,3 2,4 4,6 6,9
31 Россия 31,2 3,0 3,3 6,9
40 Украина 50,9 3,9 2,8 1,9
Источник: составлено автором на основе [2].
1 SCIENCE TIME 1
Официальные статистические данные Российской Федерации подтверждают результаты сравнения со странами Европы. По данным [3], домашние хозяйства тратят на домашнее питание 30,5% от общих расходов. Для России 30,5% расходов, направляемых на питание дома, тем не менее, является показателем в пределах нормы и свидетельствует о том, что в среднем по стране люди умеют более или менее эффективно распоряжаться личным и семейным бюджетом. Однако в сравнении с более развитыми странами Европы этот показатель становится слишком большим.
К тому же, в структуре расходов не учитываются сумма сбережений, формируемая на одного члена семьи. Разница между доходами и расходами в среднем составляет 30,5% [3] - столько же, сколько и на домашнее питание, и разумно предположить, что эти деньги направляются на сбережение.
Сравнивая структуру расходов российский семей и семей из Европы, можно заметить, что в России люди тратят в 2-3 раза меньше денег на кафе, рестораны и отели, в 1,5-2 раза меньше денег на досуг и культуру, однако в 23 раза больше денег на алкоголь и табак. С одной стороны, это можно объяснить невысокой, в сравнении с Европой, доступностью питания вне дома (кафе и рестораны), а с другой стороны это может указывать на то, что после того, как российские семьи тратят деньги на еду, денег на культуру, досуг и питание вне дома остаётся ощутимо меньше денег. Из этого следует закономерный вывод: в России люди пока недостаточно эффективно управляют семейным бюджетом, или это не распространено среди всех семей.
Прежде всего, о неэффективном распоряжении семейным бюджетом свидетельствует чрезмерное потребление продуктов питания. От 20 до 25 процентов купленной еды россияне выбрасывают в мусорные баки, а в год в среднем на душу населения выбрасывается 56 килограммов продуктов [1].
Чтобы оптимизировать не только потребление продуктов питания, но и прочие статьи расходов, важно уметь планировать и управлять семейным бюджетом. Прежде всего, следует выполнить ряд несложных шагов:
а) один месяц вести учёт доходов и расходов семьи;
б) поставить цель (сокращение расходов на питание, формирование сбережений и т.д.);
в) составить бюджет семьи на следующий месяц, постараться оптимизировать расходы с учётом данных за предыдущий месяц;
г) продолжать вести учёт доходов и расходов в течение месяца;
д) проанализировать доходы и расходы семьи по окончанию месяца, сделать выводы и вернуться к шагу 2.
В настоящее время существуют разнообразные способы управления семейным бюджетом, основные представлены на рисунке 1.
1 SCIENCE TIME 1
Рис. 1 Способы управления семейным бюджетом
Рассмотрим каждый из способов подробнее.
1. Вести учёт расходов и доходов в тетради, вручную записывать все поступления и траты.
Это достаточно трудоёмкий, в сравнении с остальными, способ управления семейным бюджетом, однако и он имеет место быть. Он подойдёт тем, кто плохо обращается с техникой, поскольку не требует специальных программ и любого другого оборудования, кроме ручки и тетради. Ещё одним минусом данного способа является то, что неудобно всегда держать под рукой тетрадь, чтобы, например, записать сумму покупки в супермаркете. К тому же, сложные расчёты придётся проводить отдельно, чтобы, например, посчитать стоимость проезда на общественном транспорте за месяц или определить удельный вес расходов на питание в общей сумме расходов;
2. Использование электронных таблиц, например, таблиц Microsoft Excel и онлайн-сервисов.
Данный метод не такой трудоёмкий, как предыдущий, однако требует базовых навыков работы с электронными таблицами и онлайн-сервисами. Здесь появляется возможность производить сложные расчёты в одном файле, строить долгосрочные планы и визуализировать результаты учёта доходов и расходов, что позволяет лучше воспринимать информацию. Однако в этом методе также отсутствует возможность оперативного учёта расходов, поскольку все записи, скорее всего, придётся производить дома за компьютером. К тому же, в первый месяц могут возникнуть проблемы с выбором эффективного способа регистрации данных;
3. Использование приложений для мобильного телефона.
Мобильные приложения позволяют фиксировать расходы и доходы сразу после их совершения, поскольку телефон всегда находится под рукой. Также некоторые приложения превращают ведение семейного бюджета в игру (например, приложение Fortune City), что является дополнительным стимулом для управления своими финансами. Однако такие приложения не позволяют планировать траты, а чаще всего просто позволяют учитывать расходы и доходы и выводят по ним инфографику.
1 SCIENCE TIME 1
Таким образом, каждый из методов подходит для определённых задач управления семейным бюджетом, однако мы рекомендуем комбинировать второй и третий метод, если существует необходимость полного контроля над своими финансами. Так, мобильное приложение позволит учитывать все доходы и расходы на месте (и лишает риска забыть о какой-то трате), а электронные таблицы помогут в долгосрочном планировании, подробном анализе и расчёте расходов и доходов на следующий период.
Однако просто учитывать доходы и расходы недостаточно. Чтобы управление семейным бюджетом было эффективно, необходимо также анализировать полученные результаты учёта, делать из них выводы и формировать стратегию поведения на следующий месяц.
Прежде всего, необходимо распланировать доходы. Важно учесть не только стабильные поступления (например, заработная плата), но и непредвиденные доходы (например, премии, подарки, прибыль от предпринимательской деятельности в следующем месяце), которые вы можете направить на удовлетворение особых, неповседневных нужд (отпуск, покупку крупной бытовой техники и т.д.) или на сбережение.
После этого необходимо распланировать расходы. Виды расходов представлены на рисунке 2.
Рис. 2 Виды расходов семейного бюджета
Опираться необходимо на данные предыдущего месяца. Так, уже совершённые траты можно разделить на необходимые (оплата коммунальных услуг, аренда жилья, расходы на транспорт), необязательные (мобильная связь, досуг, покупка одежды) и лишние (походы в кафе и рестораны, лишние продукты питания, алкоголь и табак). При этом необходимо подумать, как можно оптимизировать необходимые расходы в зависимости от того, постоянными (фиксированная сумма в каждом месяце) или непостоянными (разная сумма в каждом месяце) они являются. Также можно сократить необязательные расходы и избавиться от лишних, если они не были запланированы заранее.
Конечно, всё зависит от конкретного человека и того, какие цели он перед
1 SCIENCE TIME 1
собой ставит. Если человека устраивают свои расходы, и он управляет ими эффективно, необходимости в их сокращении может не возникнуть. Однако если человек хочет накопить сумму денег на крупную покупку, он может существенно сократить не только лишние, но и необязательные траты.
К тому же, важно создавать резервный фонд в семейном бюджете, который может предназначаться как для «чёрного дня» (потеря работы, болезнь), так и для существенных приобретений (покупка автомобиля, поездка заграницу, расходы на обучения ребёнка). Достаточной суммой в «подушке безопасности» является сумма денег, которые семья в течение шести месяцев тратит на потребление. Если же планируется определённая покупка, то сумма устанавливается самостоятельно, и в этом случае может быть определена норма, которую необходимо откладываться ежемесячно.
Выводы. На основе представленных статистических данных, можно сделать вывод, что в России в настоящее время люди недостаточно эффективно управляют семейным и личным бюджетом, наблюдается низкая финансовая грамотность населения. Об этом свидетельствуют чрезмерные расходы на питание, которые можно было бы сократить на четверть.
В связи с этим, нами были предложены способы и методы эффективного управления семейным бюджетом и финансового планирования, представлены варианты учёта и оптимизации расходов, а также даны рекомендации по анализу расходов и доходов семьи и созданию резерва семейного бюджета.
Литература:
1. Объелись фруктами. Около четверти купленной еды россияне выбрасывают на помойку // Российская газета [Электронный ресурс]. - Режим доступа: ШрБ:// rg.ru/2017/01/26/skolko-kuplennoj-edy-rossiiane-vybrasyvaiut-na-pomojku.html
2. Расходы семей на еду в странах Европы - рейтинг 2018 II РИА Рейтинг [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.riarating.ru/ тА^гайка/20181218/630114347.html
3. Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://www.gks.ru/
