CC BY
56
2. Бешелев С.Б., Гурвич Ф.Г. Нововведения и мы. М.: Наука, 1990.
208 с.
3. Валинурова Л.С., Казакова О.Б. Управление инвестиционной деятельностью. КНОРУС. М.,2005. 384 с.
4. Домодоран А. Инвестиционная оценка. Инструменты и методы оценки любых активов. М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. 1340 с.
5. Уолт К. Ключевые показатели менеджмента: как
анализировать, сравнивать и контролировать данные, определяющие стоимость компании / пер. с англ. В.Н. Егорова. М. : Дело, 2001. 360 с.
6. Кондратьев Н.Д., Яковец Ю.В., Абалкин Л.И. Большие циклы конъюнктуры и теория предвидения. Избранные труды. М.: Экономика, 2002. 767 с.
V. Dudka
In article the basic aspects of a problem ofplanning of reinvestment cycles of economic-technological systems are considered. The basic attention, is thus given questions of development of innovative hi-tech productions in the conditions of the universal competitive environment.
Keywords: economy, a cycle, technologies, investments, strategy.
УДК 336.773:336.71.078.3 (479.25)
В.И. Белоцерковский, д-р экон. наук, проф., проф., зав. кафедрой «Мировая экономика», (Россия, Тула, ТулГУ);
Т.Г. Бондаренко, канд. экон. наук, ассистент кафедры «Мировая экономика», (Россия, Тула, ТулГУ);
K.P. Мирзаханян, аспирант кафедры «Мировая экономика», (Россия, Тула, ТулГУ)
МЕТОДИКА БАНКОВСКОГО НАДЗОРА ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В АРМЕНИИ
Выявлены па основе анализа системы банковского надзора Армении ее структура, цели и задачи, актуальные направлениями развития. Рассмотрена сущность механизмарегулирования и надзора, описаны основные типы методов организации банковской деятельности.
Ключевые слова: банковская система Армении, методика анализа
деятельности кредитных организации, рейтинговая оценка.
В настоящий момент развитие банковской системы Армении характеризуется положительной тенденцией роста. Наблюдается укрепление национальной валюты по отношению к доллару США, ставка рефинансирования последовательно снижается.
В свою очередь, значимую роль в развитии банковской системы Армении играют дестабилизирующие факторы инфляционных процессов, увеличение темпов роста денежной массы и рост интереса к купле-продаже иностранной валюты (объем валютно-обменных операций вырос по сравнению с началом года почти в два раза) при одновременном укреплении национальной валюты.
В банковскую систему Армении уже введены международные стандарты финансовой отчетности (МСФО) и система страхования банковских вкладов. Основным международным совещательным органом по банковскому надзору является Базельский комитет, в функции которого входит разработка рекомендаций по надзору за деятельностью кредитных организаций на основе своевременного проведения анализа их финансового состояния. В этих условиях особую актуальность приобретает задача предупреждения развития кризисной ситуации в банковском секторе экономики, оказывающем огромное влияние на экономическую и социальную ситуацию в стране.
Поскольку существующие методики анализа деятельности кредитных организаций не позволяют выявить и предупредить возникновение проблем в деятельности банков и не учитывают особенности переходного периода в банковском секторе и специфику передачи отчетной информации, то разработка методики банковского надзора на основе системы раннего выявления проблемных банков Армении будет решением поставленной задачи.
Основной задачей Центрального банка Армении является обеспечение необходимых условий для стабильности, ликвидности, платежеспособности и нормального функционирования банковской системы Республики Армении.
Предлагаемая методика осуществления организации банковского надзора за деятельностью кредитных организаций в Армении основана на проведении мониторинга деятельности кредитных организаций ЦБ Армении. Она позволяет осуществлять анализ показателей финансовой деятельности каждого коммерческого банка с целью предупреждения его возможного банкротства. Значения анализируемых показателей сотрудники ЦБ Армении смогут получать из системы РАБИС-2 в режиме реального времени с некоторой периодичностью: ежедневно, ежемесячно или ежеквартально в зависимости от динамики финансового состояния анализируемого коммерческого банка. На основе полученных данных по коммерческим банкам ЦБ Армении сможет построить прогнозные значения их финансового развития и предложить мероприятия по снижению отрицательного воздействия факторов внешней и внутренней среды на конечные финансовые результаты деятельности коммерческих банков. Таким образом, у ЦБ Армении появляется возможность оценки
текущего финансового состояния кредитных организаций в реальном времени с целью проследить тенденцию их развития.
Процесс анализа и мониторинга деятельности кредитных организаций будет состоять из следующих этапов:
Общий этап: ежемесячный сбор отчетных данных согласно формам отчетности кредитных организаций в Центральный банк Армении для проведения пруденциального анализа деятельности кредитных организаций (средствами системы РАБИС-2);
1 этап: анализ полученных данных коммерческих банков за предыдущий и анализируемый периоды;
2 этап: выявление тенденций развития коммерческих банков; в случае выявления отрицательной тенденции:
3 этап: определение причин подобных отклонений (в том числе анализ управленческих воздействий);
4 этап: ежедневный мониторинг отклонений по выбранным группам показателей (проведение оценочного рейтинга);
5 этап: принятие решения ЦБ Армении о проведении
оздоровительных мероприятий коммерческого банка (консультирование, проведение инспекционной проверки, ограничение деятельности, внешнее управление, отзыв лицензии);
6 этап: контроль их выполнения.
Проведение оценочного рейтинга, т. е. ежедневный мониторинг отклонений предполагается осуществлять по показателям, характеризующим основные активные и пассивные операции коммерческих банков, а именно операциям чистого срочного кредитования (т. е. с учетом просроченной задолженности, отраженной минусовой операцией), привлечения средств юридических и физических лиц и комиссионным операциям.
В рамках проведения мониторинга финансовых показателей анализируемого коммерческого банка сотрудники ЦБ Армении должны рассчитать весовые коэффициенты по пяти основным группам показателей (табл. 1).
Таблица 1
Зависимость величины баллов от значений показателей
Баллы/ параметр 1 2 3 4 5
Прибыль, млн драм >90 >50 >35 >20 <20
Срочные кредиты, млн драм >1000 >750 >500 >300 <300
Привлеченные ресурсы клиентов-физических лиц, млн драм >1800 >1300 >800 >400 <400
Непроцентные доходы, млн. драм >60 >40 >30 >15 <15
Привлеченные ресурсы клиентов-юридических лиц, млн драм >200 >100 >50 >10 <10
На следующем этапе ЦБ Армении проводит рейтинговую оценку деятельности анализируемого коммерческого банка, выставляет итоговый балл (от 1 до 5) и относит анализируемый банк к одной из пяти итоговых групп банков (табл. 2).
Таблица 2
Условияразделения банков на группы
№ группы Величины индивидуального показателя значимости
1-я группа меньше или равен 2
2-я группа от 2 до 3 (включительно)
3-я группа от 3 до 3,5 (включительно)
4-я группа от 3,5 до 4,5 (включительно)
5-я группа свыше 4,5
После этого необходимо провести одну из следующих операций:
- если анализируемый коммерческий банк входит в 1-ю группу, то проведение консультаций с руководством банка о причинах таких изменений, прогнозируемой их продолжительности и вводимых менеджментом банка мероприятий;
- если анализируемый коммерческий банк входит во 2-ю группу, то принятие решения о проведении инспекционной проверки;
- если анализируемый коммерческий банк входит в 3-ю группу, то принятие решения о проведении инспекционной проверки и об ограничении деятельности банка путем ведения лимитов на определенные банковские операции (на этом этапе в рамках ограничения деятельности возможно принятие решения об отзыве лицензии на работу с физическими лицами);
- если анализируемый коммерческий банк входит в 4-ю группу, то принятие решения о проведении инспекционной проверки, об ограничении деятельности банка путем ведения лимитов на определенные банковские операции (на этом этапе в рамках ограничения деятельности возможно принятие решения об отзыве лицензии на работу с физическими лицами) и введение процедур внешнего управления;
- если анализируемый коммерческий банк входит в 5-ю группу, то принятие решения о проведении инспекционной проверки, об ограничении деятельности банка путем ведения лимитов на определенные банковские операции, введение процедур внешнего управления и отзыв лицензии на осуществление банковских операций.
Мероприятиями по оздоровлению, внедренные ЦБ Армении в деятельность коммерческих банков в результате проведения рейтинговой оценки их деятельности, например должны стать:
1. Консультирование по вопросам управления активными
пассивными операциями коммерческого банка.
2. Консультирование по вопросам снижения процентных расходов коммерческих банков.
3. Консультирование по вопросам увеличения доходов коммерческих банков от работы с клиентами.
4. Проведение инспекционной проверки с целью оценки и анализа организации банковского процесса согласно установленным требованиям ЦБ Армении.
5. Проведение инспекционной проверки с целью оценки
соответствия системы менеджмента банка нормативным требованиям.
6. Ограничение роста ставок привлечения вкладов населения.
7. Введение дополнительных штрафов за незапланированное использование ресурсов коммерческого банка.
8. Введение дополнительных штрафов за невыполнение
установленных нормативов ликвидности.
9. Введение системы централизованного управления всеми
срочными активными операциями коммерческого банка (средствами РАБИС-2).
10. Введение централизованного управления срочными пассивными операциями коммерческого банка (средствами РАБИС-2).
11. Разработка и контроль операций кредитования на денежном рынке, в том числе и у ЦБ Армении с использованием различных инструментов.
12. Организация привлечения вексельного займа на денежном рынке.
13. Разработка и организация планирования процентных операций коммерческого банка на основе методов бюджетирования с использованием автоматизированной программы «Фондирование» (средствами РАБИС-2).
14. Сокращение процентной маржи, получаемой коммерческими банками. В настоящее время маржу можно оценить в размере 3-4 % против усредненных действующих 5-7 %.
15. Диверсификация ресурсов, которые можно использовать для проведения операций кредитования.
16. Ограничение операций кредитования по ставкам ниже 14 % годовых (только при условии существования обоснованной выгоды от других операций с данным клиентом).
17. Ограничение привлечения иностранных денежных займов.
18. Внешнее управление.
19. Отзыв лицензии.
20. Процедуры банкротства.
Таким образом, предложенная методика организации банковского надзора, отличающаяся своевременным использованием информационного материала о кредитных организациях, приходящего в ЦБ Армении, дает возможность более качественно проанализировать деятельность
кредитных организаций и более точно оценить их состояние. Данные методики позволяют организовывать проведение систематических работ:
- по ежедневному анализу отчетности проверяемых коммерческих банков за назначенный период;
- по регулярному проведению рейтинговой оценки деятельности коммерческих банков по итогам рассматриваемого периода;
- по выработке мероприятий, направленных на повышение эффективности работы банковской системы Армении.
Представленная методика может быть использована при оценке качества управления банковской деятельностью; тренинга при повышении квалификации банковских работников; при организации систематической работы, направленной на повышение эффективности работы коммерческих банков Армении.
Библиографический список
1. Годынский Э.Г., Восков Я.В. Вопросы идентификации слабых банков органами банковского надзора // Проблемы экономики, финансов и управления производством: сб. науч. тр. Вып. 13. Иваново, 2003. С. 38-46.
2. Годынский Э.Г., Восков Я.В. Методики анализа деятельности кредитных организаций // Известия ТулГУ. Серия «Вычислительная техника. Автоматика. Управление». Вып. 8 «Информационные системы». Тула, 2002. С. 57-62.
3. Годынский Э.Г., Восков Я.В. Подходы к выявлению слабых банков органами банковского надзора // VI Всероссийская научнопрактическая конференция «Экономика. Управление. Финансы»: сб. докл. Ч. 2. Тула, 2003. С. 255-259.
4. Центральный банк Армении: официальный сайт. Режим доступа: http://www.cba.am.
5. Центральный банк Российской Федерации: официальный сайт. Режим доступа: http://www.cbr.ru.
V.I. Belotserkovsky, T.G. Bondarenko, K.R. Mirzakhanian
Method of banking supervision of credit organizations in Armenia
Identified parameters based on analysis of the banking supervision system in Armenia, its structure, goals and objectives, current development trends. The essence of the mechanism of regulation and supervision, describes the main types of organization methods of banking.
Keywords: Armenia's banking system, the method of analysis of the activities of credit institutions, rating.
