CC BY
6
3. www.wikipedia.ru
УДК 336.71
Полховский Е.Н. магистрант Давыдова Н.Л., к.э.н. научный руководитель, доцент Полесский государственный университет Республика Беларусь, г. Пинск МЕРОПРИЯТИЯ ПО СНИЖЕНИЮ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В ОАО «БАНК БЕЛВЭБ» Рост проблемной задолженности в кредитном портфеле банковской системы Республики Беларусь, в том числе предприятий малого и среднего бизнеса, стимулирует банковский менеджмент находить и осуществлять мероприятия, направленные на ее снижение. Мероприятия по работе с проблемной задолженностью можно разделить на превентивные (направленные на предотвращение возникновения проблемной задолженности и снижение кредитного риска), и последующие (связанные с наличием проблемной задолженности). Возможность улучшения работы по предотвращению возникновения проблемной задолженности предприятий малого и среднего бизнеса в ОАО «Банк БелВЭБ» присутствует в большей мере на стадии рассмотрения активных операций и сопровождения действующих активных операций без просроченной задолженности.
Одним из способов, позволяющих снизить кредитный риск при осуществлении активных операций с корпоративными клиентами, является грамотная структуризация обеспечения исполнения обязательств. Очевидно, что у клиентов сегмента МСБ нередко владелец бизнеса осуществляет накопление прибыли от деятельности организации в своих руках, т.е. изымает денежные средства из бизнеса. При этом изъятию может подвергаться не только чистая прибыль от деятельности, но и, например, доход от сдачи в аренду организации имущества, принадлежащего владельцу бизнеса, либо доход от оказания организации различного рода услуг (консультационных, информационных, услуг по управлению и т.д.). Данные расходы могут существенно повлиять на финансовые результаты деятельности организации, особенно когда размер платежей превышает рыночную цену данных услуг. В результате кредитополучатель, при недобросовестном отношении учредителя к погашению кредита, может за период кредитования существенно снизить собственные активы, что негативно скажется на его ликвидности и, соответственно, платежах по кредиту. В данном случае принятие поручительства владельца или владельцев бизнеса в качестве дополнительного вида обеспечения может стимулировать поручителя не вымывать денежные средства из бизнеса. В противном случае взыскание задолженности может быть обращено на
поручителей, т.к. они будут нести солидарную с кредитополучателем ответственность.
Принятие поручительства в качестве дополнительного обеспечения целесообразно при наличии у кредитополучателя связанных организаций либо ИП, особенно если кредитополучатель не является центром доходов группы компаний. В данном случае поступление выручки нередко обеспечивается непосредственно связанными компаниями и ИП, т.е. поступления от третьих лиц отсутствуют. Поручительство основной организации, являющейся центром дохода, будет обеспечивать наличие ликвидных средств, которые при наличии просрочки у кредитополучателя возможно оперативно списать в счет ее погашения.
При структуризации кредитных сделок с корпоративными клиентами также важно осуществлять грамотную работу с залоговым обеспечением. Локальными нормативными актами банка предусмотрен широкий перечень имущества и имущественных прав, которые могут быть приняты в залог. Нередко корпоративные клиенты в качестве залогового обеспечения предлагают принять имущество, с которым они могли бы расстаться без значительных последствий для бизнеса и его владельцев. Важно понимать, что принимая в залог имущество, наиболее ценное и важное для залогодателя, банк стимулирует его также ответственно относиться и к осуществлению своевременных и полных расчетов по кредиту.
Возможность снижения кредитного риска на этапе принятия решения о предоставлении кредита имеется в повышении качества принимаемых кредитными менеджерами решений. Кредитный менеджер структурирует сделку, подготавливает экономическое заключение, предлагает структуру обеспечения исполнения обязательств. Несмотря на то, что окончательное решение о проведении активной операции принимается коллегиальным органом либо уполномоченным лицом, а при согласовании сделку рассматривают различные заинтересованные службы банка, кредитный работник посещает места осуществления деятельности, беседует с руководством организации, и, таким образом, имеет значительный объем полезной информации для принятия качественного решения.
Повышение качества принятия таких решений может быть достигнуто путем стимулирования работников, при этом самым действенным способом является регулирование оплаты труда. Для повышения заинтересованности кредитных менеджеров в предоставлении качественных кредитов, возможно включение в систему расчета премии кредитных менеджеров показателей, связанных с проблемной задолженностью. Например, наряду с показателями, связанными с заключением сделок, может использоваться такой показатель, как удельный вес проблемной задолженности в кредитных сделках, заключенных данным кредитным менеджером. Степень влияния того или иного показателя будет определяться текущей политикой банка в области кредитования - будь то наращивание кредитного портфеля либо снижение доли проблемной задолженности. Подобную систему
премирования можно использовать для всех кредитных менеджеров независимо от сегмента бизнеса, с которым они работают.
Следует также обратить внимание на работу банка по переносу промежуточных сроков погашения кредитов с целью недопущения возникновения проблемной задолженности. Как показывает практика, обращения клиентов с целью изменения графика погашения кредита являются самым популярным действием, используемым кредитополучателем для предотвращения просрочки. Данная мера является действенной в краткосрочной перспективе, при наличии у кредитополучателя финансовых разрывов, возникающих в процессе осуществления им деятельности. Однако при отсутствии реальных перспектив по увеличению поступлений выручки на банковские счета, а также при отсутствии альтернативных источников погашения кредита, проводить изменение графика погашения нецелесообразно.
В данном случае возникновение просроченной задолженности откладывается на непродолжительное время, и работа по взысканию проблемной задолженности не будет своевременной. При значительном изменении графика погашения кредита немаловажно рассмотреть возможность предоставления дополнительного обеспечения, так как риск возникновения просроченной задолженности по таким кредитам повышен.
При кредитовании корпоративных клиентов в текущую деятельность часто встречаются случаи получения ходатайств от клиента о предоставлении нового кредита при наступлении сроков погашения действующего. При предоставлении кредитов в текущую деятельность в форме возобновляемой кредитной линии, погашение основного долга может наступать единовременно в конце срока действия договора, либо за несколько месяцев до его окончания. В таких случаях клиент может испытывать затруднения в погашении кредита вследствие недостатка высоколиквидных активов в необходимом размере. Непредоставление такому клиенту нового кредита может повлечь за собой возникновение проблемной задолженности. Принимая решение о предоставлении нового кредита, целесообразно осуществлять его выдачу в форме невозобновляемой кредитной линии, либо разового кредита, чтобы нагрузка клиента по новому кредиту снижалась постепенно. Данная мера позволит при следующем обращении подобного клиента за кредитом рассматривать новую активную операцию, не учитывая риск моментального возникновения просроченной задолженности по действующему кредиту в случае отказа в осуществлении новой активной операции.
Таким образом, реализация вышеописанных мероприятий может позволить снизить вероятность возникновения проблемной задолженности по кредитам, предоставленным предприятиям малого и среднего бизнеса.
