CC BY
115
УДК
ЛИЗИНГ КАК ЭФФЕКТИВНЫЙ ИНСТРУМЕНТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ ИННОВАЦИОННО-АКТИВНЫХ КОМПАНИЙ БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ
А.В. Дрыков
Статья посвящена анализу лизинга как эффективного инструмента инвестирования инновационной деятельности компаний, раскрыта сущность «инновационного лизинга», его новизна и практическое применение, также представлен статистический анализ показателей развития научной и инновационной деятельности компаний в масштабах страны и Брянской области.
Ключевые слова: лизинг, инвестирование, инновационная активность, инновационный лизинг.
В настоящее время в России ведется активная политика социально-экономического реформирования, создания благоприятных условий хозяйствования для всех субъектов экономических отношений, реализации инвестиционной и инновационной стратегии развития российских компаний с целью достижения высокой инвестиционной привлекательности, инновационности хозяйствования и конкурентоспособности на национальном и международном рынках. Большинству российских предприятий приходится сталкиваться с рядом проблем при осуществлении хозяйственной деятельности, к числу которых следует отнести недостаточность оборотных средств, практически полностью выработавшие свой ресурс основные фонды, устаревшие технологии, несовершенство денежно-кредитной политики со стороны государства. С другой стороны новый тип экономического развития, основанной на потоке инноваций предполагает ориентацию производственных предприятий на повышение деловой активности, развитию инновационной деятельности, в частности, финансированию наукоемких высокотехнологичных производств, разработки инновационных товаров и услуг.
При обновлении основных фондов, совершенствовании технологий, разработке и реализации инновационных идей компании сталкиваются с проблемой финансового обеспечения.
В этой связи экономическими сообществами ведется поиск мер по внедрению нетрадиционных методов обновления и ускорения модернизации основных фондов предприятий различных форм собственности, а также поиск источников финансировании инвестиционных проектов инновационно-активных предприятий. В российской практике выработана схема финансирования с применением лизинга как вида инвестиционной деятельности, способствующей развитию бизнеса, за счет быстрого обновления основных фондов и производству конкурентоспособной продукции.
Лизинг также используют как инвестиционный инструмент в реализации стратегических государственных приоритетов, в частности в создании новых высокотехнологичных производств. Сегодня лизинг в России охватывает практически все отрасли производства. В таких условиях лизинг, как вид инвестиционной деятельности, может стать одним из инструментов активизации инновационной деятельности предприятий и эффективным инструментом обновления основных фондов, технического и технологического переоснащения предприятий.
При анализе лизинга как источника финансирования инновационной деятельности целесообразно оценить инновационную ситуацию в экономике в масштабах страны и в Брянской области, в частности.
Анализ инновационной деятельности компаний производится на основе показателя инновационной активности, характеризующего интенсивность протекания инновационных процессов в экономико-инвестиционной среде субъектов экономических отношений [3, с. 244]. Инновационную активность рассматривается как «интенсивность осуществления экономическими субъектами деятельности по разработке и вовлечению новых технологий или усовершенствующих продуктов в хозяйственный оборот» [2, с. 16].
На основе представленной ниже информационной таблицы формируется комплексная картина инновационной деятельности компаний, государства и научного сообщества.
Из Таблицы №1 видно, что затраты на научные исследования и разработки в России и, в частности, в Центральном Федеральном округе (ЦФО) увеличились, в масштабах страны увеличение составило на 37542896 тыс.р., а в ЦФО - 11841759 тыс.р. в 2010 г. по сравнению с результатами 2009 г. [2, с. 488].
К сожалению, в 2010 г. финансирование научно-исследовательских разработок в Брянской области снизилось на 54347 тыс.р. по сравнению с результатами 2009 г.
Негативная тенденция снижения численности персонала, занятого научными исследованиями
и разработками, снижения числа организаций, занимающихся научно-исследовательской деятельностью, говорит о несостоятельности государственной политики поддержки наукоемких и инновационно-активных компаний. В таблице также представлена динамика по числу созданных и используемых передовых технологий, в Брянской области данные показатели снизились в 2010 г., что существенно сказалось на инвестиционной привлекательности региона.
Инновационная активность компаний на протяжении 2009-2010 гг. показала положительные результаты, как и в Брянской области, так и в рамках страны. По предварительным аналитическим прогнозам затратная часть на научные исследовании и разработки, на развитие инновационной активности предприятий, создание благоприятного инвестиционного климата у инновационно-ориентированных компаний, будет существенно увеличиваться, в связи с принятой программой «Стратегия инновационного развития Российской Федерации на период до 2020 года».
Таблица №1
Динамика основных показателей развития научной и инновационной сферы России, ЦФО и
Брянской области
РФ ЦФО Брянская область
2009 2010 2009 2010 2009 2010
ВНУТРЕННИЕ ЗАТРАТЫ НА НАУЧНЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ И РАЗРАБОТКИ, млн. рублей 485834,3 523377,2 277118,3 288960,1 257,10 202,72
ЧИСЛЕННОСТЬ ПЕРСОНАЛА, ЗАНЯТОГО НАУЧНЫМИ ИССЛЕДОВАНИЯМИ И РАЗРАБОТКАМИ, человек 742433 736540 385392 381795 1352 790
ЧИСЛО ОРГАНИЗАЦИИ, ВЫПОЛНЯВШИХ НАУЧНЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ И РАЗРАБОТКИ 3536 3492 1383 1358 24 17
ЧИСЛО СОЗДАННЫХ ПЕРЕДОВЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ТЕХНОЛОГИИ 789 864 277 361 9 5
ЧИСЛО ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПЕРЕДОВЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ТЕХНОЛОГИИ 201586 203330 67880 68945 908 1021
ИННОВАЦИОННАЯ АКТИВНОСТЬ ОРГАНИЗАЦИИ, в % 9,3 9,5 8,8 8,6 7,9 8,8
Анализируя инновационную деятельность компаний Брянской области, в частности, внедрение инновационных продуктов в производственный процесс необходимо указать их затратная часть, данные по затратам на технологические инновации по видам деятельности по Брянской области представлены в Таблице №2. В структуре финансирования технологических инноваций лидирующее место занимают затраты на приобретение высокотехнологичных машин и инновационное оборудование (доля в общем объеме составляет 61,19%).
Таблица №2
Затраты на технологические инновации по видам деятельности _Брянской области (тысяч рублей)_
2008 2009 2010 Доля показателя в общем объеме к 2010 г., %
Всего: 718104,6 415718,4 929672,0 100
в том числе:
исследования и разработка новых продуктов, услуг и методов их производства (передачи), новых производственных процессов 229573,9 150573,6 125064,6 13,45
производственное проектирование, дизайн и другие разработки новых продуктов, услуг и методов их производства (передачи), новых 43886,4 30323,3 129165,1 13,89
производственных процессов
приобретение машин и оборудования, связанных с технологическими инновациями 413594,0 222002,3 568903,1 61,19
приобретение новых технологий - 693,6 1704,3 0,18
приобретение программных средств 1399,0 311,7 4876,8 0,52
другие виды подготовки производства для выпуска новых продуктов 24399,8 9112,3 13459,4 1,45
обучение и подготовка персонала, связанные с инновациями 1178,5 809,5 123,0 0,013
маркетинговые исследования 1884,0 831,8 213,0 0, 023
прочие затраты на технологические инновации 2189,0 1060,3 86162,7 9,27
В настоящее время в Брянской области инновационная деятельность реализуется с помощью долгосрочной целевой программы «Повышение инвестиционной привлекательности Брянской области на 2011-2015 годы», основной целью которой является развитие инвестиционной привлекательности региона, создание благоприятного инвестиционного климата для инвесторов, привлечение различных источников финансирования в региональную экономику [4].
Структура и уровень инновационной активности компаний Брянской области зависит от различных источников инвестирования в инновационные проекты, их доступности и экономической целесообразности. Анализируя уровень инновационной активности компаний по видам деятельности, видно, что в сфере обрабатывающих производств Брянской области сосредоточены инновации и составляют 15,4% от общей доли инноваций (Таблица №3).
Лизинг, выступая действительно эффективным инструментом инвестирования в инновационные проекты, проникает в различные сферы производства и распределения, наполняя их своим инвестиционным содержанием.
Таблица 3
Уровень инновационной активности организаций по видам деятельности _Брянской области (в %)___
2009 2010
Всего 7,9 8,8
в том числе:
обрабатывающие производства 12,8 15,4
производство и распределение электроэнергии, газа и воды 4,7 3,6
оптовая торговля, включая торговлю через агентов, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами ... ...
связь 4,2 8,7
деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий - 11,1
предоставление прочих видов услуг* 2,8 1,4
Безусловно, лизинг выступает и как инновационный финансовый продукт, необходимый для финансирования инновационной деятельности компаний страны и Брянской области, в частности.
Одним из принципов лизинга является его инновационность. Инновационность, как путь постоянного обновления всей деятельности на рынке является сегодня самым привлекательным. Лизинг в таком случае также можно рассматривать как новый способ приобретения оборудования, без первоначальных собственных затрат, ввиду их недостаточности или отсутствия. С другой стороны лизинг представляет собой процесс, благодаря которому происходит производство продукции, в том числе и принципиально новой, то есть инновационной и в этом случае лизинг можно рассматривать как нововведение, т.е. инновацию. И в том и в другом случае следует отметить инновационную роль лизинга, поскольку какой бы привлекательной не была инновационная идея, какую бы эффективность она ни прогнозировала в будущем, так или иначе вопросы по созданию и реализации инноваций замыкаются на финансовых проблемах их обеспечения.
Следует отметить привлекательность лизинга не только как перспективного источника финансирования инновационной деятельности, но в большей степени инновационного механизма обеспечения инновационной деятельности, как возможности быстрого обновления и внедрения передовых технологий. По мнению специалистов, категория инновационный лизинг отражает определенный, специфический вид экономических отношений между их субъектами: лизингодателем, лизингополучателем и продавцом лизингового имущества по поводу объектов движимого и недвижимого имущества относящегося к основным средствам в процессе
инновационной деятельности. Однако не всякая деятельность является инновационной, поскольку она может быть либо репродуктивной, либо продуктивной. В первом случае деятельность направлена на получение и воспроизводство уже известных традиционных материальных и духовных благ (иными словами, продукта) ранее известными средствами и способами (технологией). Во втором случае продуктивная, или инновационная, экономическая деятельность связана:
- с выработкой и реализацией новых продуктов соответствующими им ранее известными технологиями;
- с выработкой известного продукта, но с помощью новых технологий;
- с разработкой и реализацией нового продукта, посредством новой технологии.
Таким образом, по нашему мнению, «инновационный лизинг» - это самостоятельный вид нововведения, способ, обеспечивающий деятельность по продвижению инновационного продукта на рынок, посредством нефинансового инвестирования материальных средств в процесс его создания.
Новизна данного определения заключается в том, что в отличие от традиционного определения, в данном случае мы рассматриваем лизинг как форму с функциональной нагрузкой, способствующую продвижению продукта на рынке с большим эффектом, реализация которого не возможна без участия лизинга в силу ряда причин, например, дороговизны или неизвестности для потребителя [5, с. 130].
В секторе предпринимательства Брянской области у многих хозяйствующих субъектов затруднена возможность стать полноценными участниками инновационной деятельности при лизинговом финансировании. По нашему мнению данная проблема может быть решена путем выработки целевых схем государственной поддержки, основанных не только на субсидировании части затрат лизингополучателя при лизинговом финансировании, но и на комплексной взаимосвязи субъектов лизинговых отношений при лизинговом финансировании инвестиционных проектов.
Article is devoted to the leasing analysis as effective instrument of investment of innovative activity of the companies, the essence of «innovative leasing» is opened, its novelty and practical application, the statistical analysis of indicators of development of scientific and innovative activity of the companies in scales of the country and the Bryansk region is also presented.
The ley words: leasing, investment, innovative activity, innovative leasing.
Список литературы
1. Василевская, П. В. Инновационный менеджмент [Текст] / П. В. Василевская. - М. : ИНФРА-М. - 96 с.
2. Индикаторы инновационной деятельности. 2008 [Текст] : стат. сб.. - М. : ГУ ВШЭ, 2009. -
488 с.
3. Инновационный менеджмент: Учебное пособие / под ред. д.э.н., проф. А.В. Барышевой.-З-е изд. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2012.- 384.
4. Постановление администрации Брянской области. Об утверждении долгосрочной целевой программы «Повышение инвестиционной привлекательности Брянской области на 2011-2015 годы» -г. Брянск , 01.07.2011 г., № 595.
5. Сафиуллина И.Р. Инновационный лизинг в хозяйственной деятельности предприятий реального сектора экономики Республики Татарстан // 3-я Международная научно-практическая «Нугаевские чтения»: сборник материалов. - Казань: КГТУ, ВШЭ, 2010. Т.2. - С. 130-134. - 0,28 п.л.
Об авторе
Дрыков А.В. - аспирант Брянского государственного университета имени академика И.Г. Петровского, artem_drykov@mail.ru
