Криминалистическая характеристика преступлений в сфере банковской деятельности: основные аспекты, особенности, возможности прогнозирования Текст научной статьи по специальности «Право»

Право

УДК

Асочаков Артём Андреевич

Asochakov Artyom

КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: ОСНОВНЫЕ АСПЕКТЫ, ОСОБЕННОСТИ, ВОЗМОЖНОСТИ ПРОГНОЗИРОВАНИЯ

CRIMINALISTICS DESCRIPTION OF CRIMES IN BANK FIELD: MAIN ASPECTS, PECULIARITIES, FORECASTING CAPABILITY

Раскрываются понятие и элементы кримина- It is provided an explanation for the conception and листической характеристики, специфические elements of criminalistics description, specific peculiari-особенности криминалистической характеристи- ties of crimes in bank field ки преступлений в сфере банковской деятельности

Ключевые слова: криминалистическая характеристи- Key words: criminalistic reference, crime

ка, преступление

Прежде чем приступить к изложению криминалистической характеристики налоговых преступлений, представляется оправданным кратко рассмотреть некоторые общие вопросы, относящиеся к самой категории «криминалистическая характеристика преступлений» и определяющих ее понятие, содержание и структуру.

Обзор литературных источников показывает, что к вопросу понятия криминалистической характеристики авторы, рассматривающие эту проблему, подходят разными путями. Одни видят в нём «систему данных» [1], т.е. сведений о свойствах и качествах преступного деяния. Другие считают, что под криминалистической характеристикой следует понимать «совокупность признаков» [2], комплекс дан-

ных, т.е. показателей, черт преступлений, третьи - «научную категорию» [3], или научную абстракцию, отражающую криминалистические черты, признаки и свойства преступлений. Достаточно подробное освещение и анализ различных понятий и определений криминалистической характеристики, дававшихся в различное время разными авторами, уже приводились в литературе, и повторять это вряд ли целесообразно [4].

Неоднозначный подход к определению понятия данной категории объясняется неопределенностью самого понятия «характеристика». Под ней понимается один из приемов ознакомления с предметом (когда определение понятий невозможно или не требуется), состоящий в отражении наиболее существен-

ных свойств, особенностей исследуемого объекта в целом или его отдельных закономерностей, которыми он отличается от других объектов [5].

Объектом исследования, результаты которого обобщаются в криминалистической характеристике, является преступление как явление объективной действительности. Когда речь идет о криминалистической характеристике, то тем самым подчеркивается значение определенных свойств и черт с точки зрения задач криминалистики и при этом имеется в виду отражение, выявление и описание таких признаков и характеристик, которые способствуют успешному расследованию преступлений. В этом смысле криминалистическая характеристика не может быть точной копией всех свойств и признаков конкретного преступления, поскольку последние представляют собой сложную, многогранную систему взаимосвязанных и взаимообусловленных физических и психических процессов: решений, поступков, действий лиц, совершивших преступление, а также лиц, оказавшихся втянутыми в сферу преступного события. Криминалистическая характеристика отражает лишь типичные свойства, признаки и связи элементов, составляющих структуру преступления, имеющих значение для расследования. В этой связи представляется правильной позиция авторов, обосновывающих необходимость исследования криминалистически значимых особенностей, свойственных определенным видам и группам преступлений [6]. Такие исследования позволяют с наибольшей полнотой выявить максимально пригодные для практики криминалистически значимые особенности преступления.

Таким образом, криминалистическую характеристику можно определить как информационную категорию, отражающую свойства и признаки преступлений определенной классификационной группы, имеющих значение для расследования. Она служит информационной базой для дальнейшего построения методики расследования, определяет рациональную

систему в построении процесса расследования преступлений определенного вида. Кроме того, на протяжении всего процесса расследования криминалистическая характеристика позволяет контролировать полноту собираемой по делу информации путем сопоставления имеющейся в распоряжении следователя с трафаретной (стандартной), помогает определить пути и направления поиска необходимой для следствия криминалистически значимой информации, а также дополняет собранные по делу сведения входящими в ее содержание обобщенными данными.

Знание криминалистической характеристики преступлений может существенно упорядочить работу следователя по определению направлений расследования, обеспечить целенаправленное выявление криминалистически значимых признаков в расследуемом преступлении, выдвинуть наиболее перспективные версии, эффективно и действенно спланировать процесс расследования, чтобы при минимальных затратах сил и времени обеспечить успешную реализацию всех его задач.

Криминалистическая характеристика преступлений, как модель преступлений определенной классификационной группы, является категорией не статической, а динамической, отражающей динамику и развитие исследуемой группы преступлений. В этом качестве она представляет широкие возможности для прогнозирования данных преступлений и их отдельных элементов и взаимосвязей, что чрезвычайно важно в расследовании реальных уголовных дел и построении типовой методики расследования преступлений.

Содержание криминалистической характеристики преступлений, совершаемых в сфере банковской деятельности, образуют элементы ее составляющие и криминалистически значимые связи этих элементов между собой.

Изучение уголовных дел и материалов прокурорской проверки в Сибирском федеральном округе, содержащих данные о рассматриваемых преступлениях, позволяет прийти к выводу, что основными элементами

их криминалистической характеристики являются данные о предмете преступного посягательства, времени, месте и обстановке совершения преступления, типичных способах совершения преступлений, криминалистически значимые сведения о преступлениях и следах совершения данных преступлений. Эти элементы, составляющие в своем единстве взаимосвязи и взаимозависимости систему обобщенных, наиболее существенных для раскрытия и расследования сведений, образуют основу криминалистической характеристики преступлений в сфере банковской деятельности. Каждый элемент имеет свои особенности, индивидуальные черты, свойственные рассматриваемому виду преступлений. Исследование совокупности этих элементов, их особенностей позволяет создать криминалистическую модель преступления в банковском секторе экономики (принимая во внимание, что статистика ГИАЦ МВД классифицирует экономические преступления на совершаемые в сфере банковской деятельности и кредитно-финансовой системе, а также, учитывая взаимозаменяемость терминов «сфера банковской деятельности», «банковская сфера» и «банковский сектор», можно отождествлять эти понятия, в том числе рассматривая и статистические показатели).

Банковскому сектору, как важнейшей составляющей кредитно-финансовой системы в экономике России, отведено особое место. Прежде всего, он предназначен для обеспечения бесперебойного функционирования платежной системы, проведения единой денежнокредитной политики, организации и осуществления валютного регулирования и валютного контроля. Кроме этого банковский сектор выступает в качестве главного источника кредитования всех сфер экономики. Всестороннее обеспечение безопасности банковской деятельности является обязательным условием нормального функционирования экономики страны, поэтому входит в число важнейших функций государства.

По состоянию на 1 февраля 2009 г. ко-

личество зарегистрированных Банком России кредитных организаций в Российской Федерации составило 1108, филиалов кредитных организаций - 3439.

Объемы привлеченных банковских вкладов (депозитов) физических лиц и средств индивидуальных предпринимателей на 1 января 2009 г. составили 12,986 687 трлн руб. (из них объемы привлеченных банковских вкладов физическим лицам 3, 323 395 трлн руб., организациям 8,933 651 трлн руб.) [7].

В современных условиях вся совокупность банковских организаций различных уровней представляет собой банковскую систему, основными свойствами которой являются иерархичность построения, целостность, взаимодействие с системами более высокого уровня (финансовой, экономической) и наличие процессов управления.

Банковская система Российской Федерации включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков [8]. В соответствии со ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. от 02.02.2006 г., с изм. от 03.05.2006 г.) банком признается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Вместе с этим указанный закон дает другие определения основных институтов кредитно-финансовой сферы, таких как кредитная организация (кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом), небан-

ковская кредитная организация (небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Правовое положение небанковских кредитных организаций, круг дозволенных операций, который для них определяет Центральный банк России (инкассация, расчеты и депозитно-кредитные операции), в настоящее время нуждается в уточнении. Эти организации лицензируются Банком России, но в большинстве своем не осуществляют кредитование, иностранный банк (иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован (См.: ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).

Радикальные социально-экономические реформы, проводимые в России, обусловили воздействие на все сферы общественной жизни комплекса социально-экономических, политических и иных факторов, определяющих динамику и характеристику преступлений экономической направленности, совершаемых в банковской сфере.

Серьезные просчеты, допущенные в ходе реформ, ослабление государственного контроля за деятельностью кредитных организаций повлекли за собой их криминализацию, дали возможность быстрого обогащения представителям криминального мира.

Обладая большими возможностями для положительного воздействия на развитие экономики, банковская сфера в то же время испытывает последствия несовершенства экономических концепций, неурегулированности ряда правовых положений, недостатков банковских технологий, документооборота, недостаточного уровня профессионализма работников, а также злоупотреблений со стороны как сотрудников банковских учреждений, так и клиентов.

В динамике абсолютные показатели преступности в сфере банковской деятельности выглядят следующим образом: если в 1991

г. было выявлено 310 преступлений, по которым обязательно предварительное расследование, то в 2005 г. их было более 30 000 (здесь и далее приводятся статистические показатели в соответствии со Сведениями о работе подразделений криминальной милиции по выявлению и раскрытию преступлений экономической направленности (Сводные отчеты по России за 2000-2005 гг. Форма 5. - М.: ГИЦ МВД России)., т.е. число увеличилось более чем в 10 раз. Установленная сумма материального ущерба, нанесенного банковскими преступлениями только в 2005 г., по оконченным уголовным делам составила свыше 12 млрд руб.

Следует отметить, что из 30010 преступлений, выявленных в сфере банковской деятельности в 2005 г., 5208 преступлений совершено против собственности; 5142 преступлений связано с хищениями чужого имущества, из них 4354 составляют факты мошенничества и 782 - присвоений и растрат; 23964 преступлений совершены в сфере экономической деятельности, из них 2166 - в системе Центрального банка России, 4527 - в Сбербанке России и 3783 - в коммерческих банках. Это указывает на значительную притягательность коммерческих банков для совершения преступлений.

За совершение экономических преступлений только в 2005 г. к уголовной ответственности привлечены 3939 работников кредитнофинансовой системы, из которых 1380 - сотрудники банков, в их числе 55 чел. - сотрудники учреждений Центрального банка России, 195 - сотрудники Сбербанка России и его филиалов, остальные - сотрудники коммерческих банков; 173 банковских служащих совершили преступления в составе организованных групп; 147 лиц, привлеченных к уголовной ответственности за совершение преступлений в сфере банковской деятельности, являются руководителями, из них двое - в системе Центрального банка, 23 - в Сбербанке России, 81 -в коммерческих банках.

В настоящее время наибольшую распространенность получили преступления, совершаемые организованными преступными

группами с участием служащих банковских учреждений, в том числе их руководителей. Такие преступления отличаются повышенной общественной опасностью, что связано с большим размером материального ущерба, наносимого ими банковской сфере и экономике в целом. Кроме того, для них характерна сложность и изощренность способов совершения преступлений, обязательность подготовки и сокрытия преступления. По нашим исследованиям, если в 2000 г. группами совершалось 24,6 % преступлений в банковской сфере, то в 2005 г. их было уже 35,2 %. Причём в большинстве случаев группа состояла из банковских работников. В 80 % это были руководители и работники коммерческих банков, 25 % -Сбербанка России и 5 % - филиалов Центрального банка России.

Говоря о территориальной распространенности рассматриваемых преступлений, следует отметить, что наиболее подвержены криминальным посягательствам в сфере банковской деятельности такие города, как Москва, Санкт-Петербург, Нижний Новгород, Екатеринбург, Новосибирск, Пермь, Омск, Волгоград, Краснодар, Самара, Ростов-на-Дону.

В настоящее время в сфере банковской деятельности можно выделить следующие тенденции развития преступности:

- устойчивый рост количества преступлений;

- повышение степени общественной опасности преступлений с одновременным увеличением уровня их латентности;

- увеличение размеров наносимого материального ущерба;

- качественные изменения в структуре регистрируемой преступности в сторону увеличения числа преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК РФ);

- доминирование преступных посягательств на ресурсы и инфраструктуру коммерческих банков так называемой «беловоротничковой преступности»;

- постоянная модернизация способов совершения преступлений с учетом измене-

ний, происходящих в банковской деятельности, и развитием системы противодействия преступности в данной сфере.

В структуре банковской преступности можно выделить две наиболее значимые по распространенности группы преступлений: против собственности (гл. 21 УК РФ) и в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК РФ). По нашим исследованиям, их суммарный удельный вес составил около 90 %. Последние годы заметен факт изменения показателей в общей структуре банковской преступности: доля преступлений против собственности в коммерческих банках снизилась, а доля преступлений в сфере экономической деятельности увеличилась.

Проведенным анализом установлено, что в банковской сфере наиболее часто совершаются следующие виды преступлений:

- мошенничество (ст. 159 УК РФ);

- присвоение или растрата (ст. 160 УК

РФ);

- незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ);

- лжепредпринимательство (ст. 173 УК

РФ);

- легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ);

- легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ);

- незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ);

- незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну (ст. 183 УК РФ);

- преступления, связанные с криминальным банкротством (ст. ст. 195-197 УК РФ);

- злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ); коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ);

- преступления в сфере компьютерной информации (ст. ст. 272-274 УК РФ).

По способам совершения и уголовноправовой квалификации распространенность этих преступлений выглядит следующим образом, %:

- мошенничество (ст. 159 УК РФ) - 25;

- хищения путем присвоения или растраты (ст. 160 УК РФ) - 18;

- незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ) - 17;

- остальные составы (ст. ст. 172, 173, 174, 174.1, 183, 195-197, 201, 204, 272-274 УК РФ) - 40.

Основными способами совершения преступлений, совершенных в сфере банковской деятельности, являются:

1) хищения, совершаемые путем присвоения или растраты, в виде:

- хищения кредитных ресурсов сотрудниками банка;

- получения денежных средств сотрудниками банка по договорам подряда за фиктивное выполнение какого-либо рода работ с последующим присвоением этих средств;

- хищения денежных средств с депозитных вкладов, открытых на подставных и вымышленных лиц;

- вывод активов банка в другие предприятия или дочерние фирмы;

2) хищения, совершаемые путем мошенничества, в виде:

- изменения назначения платежей и их зачисления по поддельным платежным поручениям на другие счета либо направление на погашение ссудной задолженности;

- незаконного списания и зачисления средств на чужой расчетный счет;

- обналичивания денежных средств применением различных схем (заключения фиктивного договора на выполнение каких-либо работ или услуг; снятия в банке наличных якобы на предоплату договора о покупке продукции у фактически и юридически несуществующего лица или предстоящие командировочные расходы и т.п.);

3) злоупотребления полномочиями, в

виде:

- злоупотребления полномочиями при проведении различных банковских операций, в том числе при оформлении и выдаче денежных кредитов по заниженным процентам либо вообще без процентов;

- злоупотребления полномочиями при проведении рассчетно-кассовых операций (задерживание перечисления денежных средств, своевременно направленных им предприятиями, находящимися на рассчетно-кассовом обслуживании, в бюджет и другие организации или нарушение очередности перечисления платежей, предусмотренной ст. 855 ГК РФ и т.п.).

Кроме названных способов, можно выделить и классифицировать способы совершения банковских преступлений по субъектам (с участием председателя правления банка, главного бухгалтера, управляющего филиалом и т.д.), по видам банковских операций, оформляемым документам и другим основаниям. С изменением системы банковского учета, законодательства, регулирующего банковскую деятельность, прослеживается четкая система их зависимости между собой и возможность прогнозирования механизма преступной деятельности.

Проведенные исследования показали, что основными криминалистическими особенностями, свойственными преступлениям в сфере банковской деятельности, являются:

- формирование и формулирование этих преступлений, а также составляющих их элементов законом и подзаконными актами;

- специфичность субъекта преступления, правовые положения, обязанности, виды и формы его деятельности формализованы законом;

- обязательность отражения следов преступления в документах;

- специфичность предмета преступного посягательства;

- многообразие и своеобразие способов совершения и сокрытия преступления;

- устойчивая связь с другими экономическими преступлениями;

- высокая латентность.

Между собой элементы криминалисти-

ческой характеристики исследуемых преступлений тесно взаимосвязаны и взаимообусловлены. Это объективно вытекает из специфики банковской деятельности. Основу этой деятельности составляют финансовые операции, обстановка, в которой они происходят, способ действий и т.д. Все эти элементы имеют отражение в документах, регулирующих процедуру финансовой деятельности банка и конкретный факт банковской операции.

Следует сказать, что банковские преступления имеют специфичную сферу, в которой они совершаются, и целый ряд других отличительных признаков, которые в совокупности отличают эти преступления от других видов преступлений, включая преступления экономической направленности.

Особенностью банковских преступлений является бланкетный характер многих норм уголовного закона. Они отсылают следователя к множеству различных нормативно-правовых актов, регулирующих как банковские правоотношения, так и отношения в области бухгалтерского и финансового учета. В самих этих актах существует множество противоречий, нестыковок и неясностей. Ряд положений не имеют какого-то определенного правового содержания. Большинство этих нормативноправовых и подзаконных актов дополняется, видоизменяется, отменяется и т.п. В совокупности данные обстоятельства значительно осложняют процедуру расследования преступлении в сфере банковской деятельности.

Серьезные проблемы в разработке кри-

1. Танасевич, В.Г. О криминалистической характеристике преступлений [Текст] / В.Г. Танасевич, В.А. Образцов // Вопросы борьбы с преступностью. - Вып. 25. - М., 1976. - С. 101; Ябло-ков, Н.П. Криминалистическая характеристика преступлений как составная часть общей криминалистической теории [Текст] // Вестник Московского университета. - Серия 11: Право, 2000.

- № 2. - С. 5.

2. Герасимов, И.Ф. Вопросы развития и современного состояния методики расследования

миналистической характеристики данных преступлений создает высокий уровень латентности этих преступлений. Латентные преступления не попадают в сферу криминалистического анализа. Это влечет за собой создание не полностью адекватной реальности модели исследуемых преступлений. Тем более, что среди невыявленных преступлений могут быть более изощренные и опасные по способам преступной деятельности. В целом эта проблема свойственна разработке любой научной модели преступной деятельности и ее прогнозированию. Именно поэтому модельный вариант всегда несколько отличается от реальной картины происшедшего события.

Наконец, специфичность криминалистической характеристики банковских преступлений состоит и в том, что в российской финансовой системе существуют различные механизмы осуществления банковских операций. В совокупности с различными способами совершения преступлений это порождает разнообразие видов банковских преступлений. А это вызывает необходимость разработки множества их криминалистических характеристик с последующей их модификацией, соответствующей происходящим изменениям. В этих условиях исключительное значение приобретает прогнозирование таких изменений в создаваемых моделях криминалистических характеристик. Такие мобильные модели в наибольшей степени отвечают потребностям криминалистической практики.

________________________________Литература

отдельных видов преступлений [Текст] / И.Ф. Герасимов // Вопросы методики расследования преступлений. - Свердловск, 1976. - С. 14-15.

3. Драпкин, Л.Я. Предмет доказывания и криминалистическая характеристика преступлений [Текст] / Л.Я. Драпкин// Криминалистические характеристики в методике расследования преступлений. - Свердловск, 1978. - С. 17.

4. Шаталов, А. Сущность и содержание криминалистической характеристики преступлений [Текст] /А. Шаталов. - Следователь, 1999.

- № 1. - С. 19-24.

5. Словарь русского языка [Текст]. - Т. 4: Изд-во иностр. и нац. словарей, 1961. С. 812; Ожегов СИ. Словарь русского языка [Текст] / С.И. Ожегов. - 10-е изд., стереотип. / Под ред. НЮ. Шведовой. М., 1973. - С. 747; Кондаков Н.И. Логический словарь-справочник [Текст] / Н.И. Кондаков. - 2-е изд. - М., 1975. - С. 660.

6. Гавло, В.К. Расследование фактов безвестного исчезновения женщин при подозрении

Коротко об авторе__________________________________

Асочаков А.А, соискатель, кафедра криминалистики, Сибирский федеральный университет (СФУ)

Научные интересы: банковское дело, банковские преступления, криминалистика

на их убийство [Текст] I В.К. Гавло, А.А. Корчагин.

- Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 200в. - С. 18.

l. Бюллетень банковской статистики [Текст]. - 2009. - № 2. - Издание ЦБ РФ. Вестник Банка России. - АЭИ. Электронный сборник.

8. Ст. 2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990. -№ 395-1 (с изменениями и дополнениями). - Справочная система Гарант: законодательство с комментариями.

_______________________________Briefly about author

Asochakov A., applicant, Criminalistics Department, Siberian Federal University

Scientific interests: banking, bank crimes, criminalistics