CC BY
45Экономические аспекты таможенной деятельности
Р. Ершов, К. ^. Сизова Управление рисками при определении страны происхождения товаров
Подготовка и реализация таможенных управленческих решений в области определения страны происхождения товара относится к разряду сложный и рисковых видов деятельности, которые не сводятся к отдельным более простым видам и требуют особыгх знаний и навыков.
В настоящее время одной из перспективных и востребованный задач, решаемых в рамках управления в таможенной системе (Т-системе), является управление рисками. Данная задача не является "изолированной", обособленной от большинства других функций управления. Поскольку риски присутствуют на всех фазах и этапах таможенной деятельности, функция управления рисками не исчезает до реализации и контроля решений.
Фактически при реализации таможенно-технологических схем всю деятельность по управлению рисками координирует руководитель таможенного органа. Именно вокруг руководителя формируется так называемое информационное поле, т.е. совокупность информации, которая существует или будет создана до момента принятия решений. Даже при четкой организации управления таможенными технологиями в целом и без наличия солидной методической базы в области управления риском, в ходе реализации конкретной таможенной схемы могут возникать серьезные проблемы. Если команда технологической схемы "просмотрит" хотя бы один существенный риск или не обеспечит своевременной квалифицированной защиты от него, возможны очень серьезные правовые, экономические, экологические и другие последствия для всех или некоторых его участников. Поэтому не случайно в последнее время в таможенных органах стали появляться специальные подразделения, оперативно-аналитические отделы, которые методологически организуют и практически используют накопленный опыт работы в области управления и анализа рисками. В рамках моделирования управления рисками можно выщелить несколько основныгх задач, заслуживающих внимания:
1) классификация рисков;
2) методы выявления и оценки рисков;
3) информационное обеспечение управления рисками;
4) мониторинг и прогнозирование рисков;
5) технологии снижения (элиминирования) рисков;
6) организация управления рисками;
7) оценка эффективности и обоснование оптимального уровня затрат при организации управления рисками.
Управление риском предполагает определенную сумму знаний и набор процедур и технологий по ограничению (минимизации) рисков в разных сферах деятельности — экономической, научно-технической, военной и других, в том числе и в таможенной деятельности. В современный условиях регулирования международного обмена управление риском может быть с успехом применено и в такой сфере, как управленческая деятельность.
Принятие решения — это, прежде всего, волевой акт формирования последовательности действий, ведущих к достижению цели на основе преобразования исходной информации и представлений о текущей ситуации. Риск решения — характеристика решения, принимаемого субъектом в ситуации, когда возможны альтернативы, которые содержат многие исходы, существует неопределенность в отношении конкретного результата или когда, по крайней мере, один из результатов возможен с нарушением правовых норм и правил или опасен.
Опасности для таможенного органа (как субъекта) — это совокупность явлений, способных нанести вред государству, проявляющийся в провозе через таможенные границы запрещенных товаров, нанесении крупного финансового, материального и экологического ущерба или в ущербе интересам субъекта.
Характерными признаками класса понятий "опасность для таможенного органа" являются:
— субъект, желающий обеспечить свою безопасность (безопасность сотрудников таможенного органа);
— сфера деятельности таможенного органа (например, экономическая, информационно-правовая, организационно-технологическая и т.д.);
— масштабы (глобальный, региональный, локальный);
— оценка субъектом достоверности опасности (гипотетическая, потенциальная, вероятная, реальная, актуальная, неизбежная, случайная);
— оценка субъектом условий возникновения опасности (источник, причина, повод);
— оценка субъектом степени вредности опасности (катастрофическая, неприемлемая, недопустимая, в пределах допустимого риска, незначительная).
Следует отметить, что результаты исследования данной проблемы в некоторые областях человеческой деятельности достаточно хорошо изучены и структуризирована деятельность по управлению рисками. Эта деятельность включает следующие основные направления (этапы):
I. Идентификация (выявление) риска.
II. Оценка риска.
III. Выбор метода и мер (инструментов) управления риском.
IV. Предотвращение и контролирование риска.
V. Финансирование риска.
VI. Оценка результатов.
Первые два направления (этапа) принято также называть анализом риска. При этом идентификация риска относится к качественному анализу, а оценка риска — к количественному анализу. Среди количественных методов анализа риска, наиболее известных в теории управления рисками, можно назвать: статистические методы (метод PERT), метод статистических испытаний (метод "Монте-Карло" и др.); анализ целесообразности затрат; метод экспертных оценок; аналитические методы (анализ чувствительности модели; анализ величины относительных рисков; метод аналогий) и др. Назначение анализа риска — дать потенциальным участникам той или иной деятельности (экономической, научно-технической, военной, таможенной и др.) необходимые данные для принятия решений о целесообразности осуществления задуманной деятельности. Анализ риска не обязательно кончается принятием решения (положительного или отрицательного). В ходе проектной деятельности могут выявляться новые факторы риска, в оценки выявленных ранее рисков могут вноситься коррективы и т.д.
Крайне важным является этап выбора метода и мер управления риском. "Метод" имеет более широкий смысл, чем "мера". В рамках выбранного метода можно использовать уже конкретные меры (инструменты). Теория и практика выработали четыре основных метода управления риском:
1) отмена риска;
2) контролирование риска;
3) страхование риска;
4) поглощение риска.
Отмена риска фактически означает отказ от данного вида деятельности или такую существенную (радикальную) трансформацию деятельности, после которой данный риск элиминируется.
Контролирование риска — организация деятельности таким образом, чтобы участники данного процесса могли максимально влиять на факторы риска и имели возможность снижать вероятность наступления неблагоприятного события; контролирование риска включает комплекс мер, направленных на ограничение потерь в случае, если неблагоприятное событие все-таки наступило.
Страхование риска — метод, позволяющий снизить ущерб, возникающий в ходе деятельности за счет финансовой компенсации из страховых фондов.
Поглощение риска — такой способ ведения деятельности, при котором ущерб, в случае материализации риска, ложится полностью на его участника (участников). Данный метод управления риском обычно применяется в тех случаях, когда вероятность риска невелика или ущербы в случае его наступления не оказывают сильного негативного влияния на участника (участников) деятельности.
Нетрудно заметить, что любая, даже достаточно простая, деятельность сопряжена не с одним, а со многими рисками. Поэтому в отношении одних рисков может применяться, например, метод отмены, в отношении других — страхование, третьих — контролирование. Важно также отметить, что этап выбора метода и мер управления риском должен предшествовать принятию решения. Запоздание в выборе чревато серьезными ущербами для участника (участников) деятельности либо возникновением серьезных разногласий между участниками. Выбор оптимального набора методов и мер управления риском нередко требует серьезных и напряженных исследований и аналитической работы, обмена информацией переговоров между всеми участниками групп анализа риска.
Что касается конкретных мер (инструментов) в рамках второго и третьего из упомянутых методов, то их достаточно много и по каждому риску может применяться одновременно несколько инструментов. В рамках метода страхования, например, может использоваться совместное (взаимное) страхование, перестрахование, самострахование (не говоря уже о различных формах традиционного страхования с участием профессиональных страховых компаний). В рамках метода предотвращения и контроля рисков предполагается разработка планов и программ превентивных мероприятий, а также ситуационного плана. Одной из форм финансового страхования в Т-системе являются различные формы залогов, депонирования денежных сумм и т.д.
Этап предотвращения и контролирования рисков предусматривает конкретные организационно-технические мероприятия на основе определенных ранее планов и программ. В рамках этого направления, в частности, осуществляются следующие мероприятия:
— мониторинг рисков;
— прогнозирование рисков;
— информирование руководства о грозящих опасностях и выработка рекомендаций в связи с этим;
— специальные организационно-технические мероприятия в рамках программ предотвращения и контролирования рисков (обучение персонала; закупка специального оборудования; внедрение систем электронного наблюдения и др.).
Действенность предотвращения и контролирования большинства рисков очевидна. Но есть риски, которые нельзя предотвратить или уменьшить (т.е. они находятся вне пределов влияния участников внешнеэкономической деятельности (ВЭД)). Кроме того, имеются риски, по которым превентивные мероприятия могут оказаться нецелесообразными в силу высоких затрат. В связи с этим применяется метод финансирования риска.
Оценка результатов проводится на базе широкого массива собранной информации. Она имеет целью корректировку методик анализа риска, оценку эффективности использования отдельных инструментов управле-
ния рисками, эффективности затрат на управление рисками в целом. Рекомендации и выводы, полученные в ходе оценки результатов, используются при реализации последующих решений.
Принятие правильного решения сотрудником таможенного органа служит залогом успеха его деятельности потому, что снижает степень риска и позволяет получить высокий конечный результат.
Предельными случаями принятия рисковыгх решений являются перестраховка и авантюризм. При перестраховке риск сводится к нулю, что может привести к заниженному эффекту, авантюризм подразумевает максимально возможный риск, вследствие чего может быть не получен запланированный результат. На рис. 1 представлены этапы анализа риска в Т-системе.
Разработка программы анализа риска
Сбор информации, выявление внутренних и внешних факторов, влияющих на конкретный вид риска
Анализ выявленных факторов и построение информационного поля
Оценка конкретного вида риска с использованием разных подходов
Л Г ^ Г 1 г
Экономико-финансовая Организационно-правовая Социально-экологическая
Установка степени и допустимого уровня риска
Разработка мероприятий по снижению риска
Представление выводов
Рис. 1. Этапы анализа риска в таможенной системе
Поскольку риск имеет объективную основу из-за неопределенности внешней среды и субъективную в результате принятия решения самими участниками ВЭД, успехи и неудачи предприятия экспортера-импортера следует рассматривать как взаимодействие целого ряда факторов. Одни из них являются внешними по отношению к внешнеэкономической сфере, а другие — внутренними. Внешние включают в себя факторы прямого и косвенного воздействия. Факторы прямого воздействия непосредственно влияют на уровень риска. К этой группе следует отнести: изменения законодательства, регулирующего деятельность участников ВЭД; непредвиденные действия таможенных, налоговых и других органов государственного управления и местного самоуправления; конкуренцию предпринимателей; взаимоотношения с хозяйствующими партнерами; мнения общественности; изменения конъюнктуры рынка; отсутствие полноценной информации налоговой системы; коррупцию и рэкет. Под факт орами внешнего воздействия понимают политическую обстановку; экономическую обстановку в стране деятельности; экономическое положение отрасли деятельности; международные события; стихийные бедствия.
Уровень риска в значительной мере определяется факторами "время" и "пространство". "Время" играет важную роль как в любой внешнеторговой сделке (когда между оплатой и исполнением имеется значительный период времени, в течение которого могут произойти изменения цен и курса валют, правовой регламентации и т.д.), так и в регулировании этой сделки со стороны таможенных органов. "Пространство" также влияет на условия внешнеторговой сделки, особенно при тенденции к расширению географии внутренней и международной торговли, транзитных операциях, при применении таможенных режимов переработки товаров на таможенной территории, под таможенным контролем или вне таможенной территории. Пока товар выйдет с предприятия-импортера или со склада продавца и попадет на склад покупателя, он проходит огромное количество мер нетарифного регулирования, большие расстояния (минимум через две таможенные границы), меняет несколько видов транспорта и, наконец, переходит под контроль и распоряжение других физических и юридических лиц, т.е. переходит из-под одной юрисдикции под другую. В любом виде ВЭД различные неблагоприятные факторы угрожают участникам во всех внешнеторговых операциях, особенно в такой общеизвестной операции, как определение страны происхождения товаров.
В новых условиях деятельности Т-систем становится весьма важным внедрение в таможенную практику элементов синтезированного управления и анализа рисками. Управление рисками в таможенном деле — это определенный комплексный подход к решению любой проблемы, совокупность действий, общая методика, позволяющая наиболее оптимально использовать имеющиеся ресурсы в любой деятельности, в том числе и таможенной. Анализ рисков — это мероприятие, дающее возможность, с одной стороны, организовать эффективный, централизованный и едино-
образный таможенный контроль по всей территории или зоны деятельности, а с другой — привести эти меры к сопоставимым результатам. В странах Европейского Союза целями анализа рисков в таможенном деле являются:
— обеспечение беспрепятственного прохождения большинства това-ропотоков через таможенные границы;
— обеспечение полноты гарантий, чтобы на ввозимые товары были уплачены все таможенные платежи;
— защита интересов участников ВЭД (торгово-политические мероприятия, защита прав потребителя, культурного наследия, окружающей среды и т.д.);
— соблюдение таможенного, налогового законодательства и предписаний в области внешнеторговой статистики).
На мировом уровне, в частности в Киотской конвенции (в новой редакции 1999 г.), предусмотрены упрощения таможенного контроля с использованием принципа оценки риска, разработанные под эгидой Всемирной таможенной организации (МСО). Опыт таможенной деятельности в европейских государствах, где до недавнего времени осуществлялся только выборочный контроль, показывает, что досконально досматривались лишь 10-15% общего товаропотока. В настоящее время в Европейском Союзе вводится новая система таможенного контроля, по которой сотрудники таможенных органов должны заранее знать о том, какие грузы, на каких направлениях и в каких объемах должны быть проверены.
В Российской Федераци проблема разработки и внедрения управления рисками в процессе принятия таможенных решений находится в фазе изучения. Немаловажным является применение формализации, расчета и автоматизации информационных технологий в этой области. Таким образом, разработка методики управления рисками на базе информационно-экономического моделирования, применения автоматизированной системы управления, при осуществлении таможенных операций, в том числе при определении страны происхождения товаров, в настоящее время особенно актуальна и требует научного исследования.
Риск — это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата1. Результаты практики анализа рисков в таможенном деле показывают, что это непрерывный процесс сбора, обобщения, аналитического изучения информации, направленный на прогнозирование, выявление, предупреждение и пресечение таможенных правонарушений, обеспечивающий принятие эффективных управленческих решений. Информацинное обеспечение при внедрении метода анализа рисков имеет, несомнено, высокую значимость и требует автоматизиро-
1 См.: Гранатуров В. М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: Учеб. пособие. М., 1999. С. 9.
ванного подхода в его использовании в целях оперативной таможенной работы в реальном времени.
Основной составляющей процесса анализа риска является накопление и использование положительного и отрицательного опыта, полученного в результате оперативной деятельности. При издании любого предписания возникает естественный риск его умышленного или случайного нарушения. Этот риск должен быть предварительно установлен, может быть изучен и квалифицирован (определен) с помощью анализа рисков.
В конечном результате разрабатываются соответствующие процедуры (методы) контроля (например, отбор товаров для дополнительной проверки документов, определяющих их происхождение). Далее контроль концентрируется в так называемых "областях риска", где совершение правонарушений наиболее вероятно. Формализация и расчет риска в Т-сис-теме при определении страны происхождения товара связаны с выявлением нарушений условий и правил предоставления таможенный преференций, что в конечном счете влияет на появление отрицательных отклонений от плановых заданий по доходам.
Известно, что закон нормального распределения характерен для распределения событий в случае, когда их исход представляет собой результат совместного воздействия большого количества независимые факторов и ни один из этих факторов не оказывает преобладающего влияния. В действительности нормальное распределение экономических явлений в чистом виде встречается редко, однако, если однородность совокупности соблюдена, часто фактические распределения близки к нормальному.
На практике для проверки обоснованности принятого распределения используются различные критерии согласия (между эмпирическим и теоретическим распределением), которые позволяют принять или отвергнуть принятую гипотезу о законе распределения.
Согласно теории вероятностей и математической статистики нормально распределенная случайная величина является непрерывной и ее дифференциальная функция распределения имеет вид:
У с422к 2с ,
где у = /(%) определяет плотность распределения вероятности для каждой точки х.
Важным свойством графика дифференциальной функции нормального распределения является то, что площадь, ограниченная нормальной кривой и осью X, всегда равна единице (рис. 2).
Использование функции плотности нормального распределения позволяет вычислить частоту (вероятность) появления случайной величины. На рис. 3 приведен пример зависимости поступлений в доходную часть бюджета России от величины ставок таможенного тарифа. Данная кривая
наглядно показывает, что по мере роста таможенного налогообложения (С) общая сумма поступлений в бюджет страны Д увеличивается. При этом значению ставки таможенной пошлины соответствует максимальный объем финансовых средств, отчисляемых в виде таможенных налогов в бюджет, С0 = М.
-=!=-
X >с
Рис. 2. График функции нормального распределения случайных величин так называемой нормальной кривой (кривой Гаусса)
При этом на данный объем будет влиять несколько факторов: во-первых, после прохождения значения М = /(Со) последующее увеличение ставок таможенных пошлин Со ведет не к росту налоговых поступлений, а к их сокращению; во-вторых, доход от налогообложения может уменьшаться вследствие неправильного принятия решений при определении страны происхождения товаров.
О .
Ставка таможенного тарифа
Рис. 3. График функции распределения налогового риска в Т-системе
Рис. 4. Модель управления рисками в таможенной системе
Это связано с тем, что дальнейшее увеличение таможенных тарифов подрывает заинтересованность участников ВЭД в увеличении объемов экспортно-импортных операций, а также способствует появлению фактов имитации или подделки документов о наличии права пользоваться таможенными преференциями, прямого или косвенного занижения таможенной стоимости товара, неправильного кодирования товаров и т.д.
Эффективность анализа рисков основывается на полноте, постоянстве и качестве получаемой таможенными органами информации и сведений. Информация на начальном этапе представляет собой необработанные данные, еще неподвергавшиеся анализу. После того, как информация будет проанализирована, в целях установления тенденций, или в случае, если она была добыта специфическим образом, проверена и использована в определенной ситуации, она называется сведениями.
На рис. 4 представлена модель управления рисками в Т-системе.
Основными этапами проведения анализа рисков являются:
— выявление области риска;
— исследование рисков;
— установление индикаторов риска (индикаторы риска, относящиеся к товарам, стране происхождения товара, количеству товара и др.);
— оценка риска (установление степени риска);
— составление профиля риска (в том числе описание области риска, исследование и оценка риска и его индикаторов, необходимые меры по контролю, оценка проведенных мероприятий).
Принципиальная модель информационного обеспечения управления рисками предусматривает контроль за всей цепочкой перевозки товаров от производителя до таможенных терминалов и создание условий для "зеленого коридора", т.е. для ускоренного или упрощенного прохождения этих товаров через таможенные процедуры. Таким образом, управление рисками — это вся система мероприятий: анализ риска, составление профилей риска, возвратная информация и т.д.
Анализ рисков предусматривает, прежде всего, анализ информации, которая перемещается по "спиральному кругу" таможенного аналитического процесса, управляется, корректируется и дополняется новыми сведениями. При выявлении признаков риска с помощью автоматизированной информационной системы обеспечения появляется возвратная информация. Принимается решение таможенного органа о проведении таможенного досмотра с указанием его причин. Начинают действовать таможенные запросы сначала через внутреннюю информационную сеть Т-системы, а затем при необходимости рабочая группа по анализу риска может воспользоваться внешними информационными иссочниками. Лишь после этого посредством создания или изучения "рискового профиля" как объемного документа (специально создаваемых баз данных (БД), относящихся к локальным или региональным грузопотокам) можно осу-
ществлять практический и целевой анализ рисков.
При анализе рисков необходимо использовать критерии отбора, которые должны применяться на локальном, региональном и национальном уровнях. Опыт показывает, что незначительный на региональном или национальном уровне риск может быть высоким на конкретном таможенном посту и наоборот.
В таможенном законаодательстве Российской Федерации утвержден приказ ГТК России от 14 февраля 2001 г. N 155 "О проведении согласования решений о выпуске товаров в свободное обращение", который определяет перечень рисков при данном таможенном режиме. Вместе с тем этот вопрос слабо разработан и недостаточно изучен в области информационного обеспечения управления рисками в Т-системе.
В настоящее время сведения можно классифицировать на несколько видов:
1) оперативные сведения (ориентировки) — информация, на основании которой необходимо немедленное вмешательство без ее дополнительных проверок и дальнейшего расследования. Это конкретная информация о недоставерном декларировании товаров, сокрытии контрабандных грузов и т.п.;
2) тактические сведения — проанализированная информация для обеспечения мер по контролю, планированию и проведению оперативно-розыскных мероприятий, относящаяся к товаропотокам, средствам доставки и участникам ВЭД (перевозчикам, владельцам склада временного хранения, таможенным пунктам пропуска, организациям). При анализе тактических сведений прослеживаются закономерности, выявляются связи и возможные способы совершения или сокрытия правонарушений;
3) стратегические сведения — структурированная информация о методах и общих тенденциях, размещенная в специальных БД, на основании которой принимаются решения:
а) по выявлению области риска;
б) по планированию необходимых мероприятий и установлению количества необходимых ресурсов;
в) по возможности корректировки правовых предписаний.
Важнейшее место в указаных видах сведений занимают оперативные
ориентировки. Фактический анализ риска представляет собой развитие анализа оперативной обстановки с учетом динамически меняющихся факторов и воздействия на них. Факторами риска для проведения анализа могут быть любые факторы, которые оказывают влияние на оперативную обстановку:
— данные о юридических и физических лицах, совершивших правонарушения при перемещении товаров через таможенную границу РФ (резиденты или нерезиденты торгующих стран);
— таможенное законодательство, таможенные документы, условия вы-
полнения соглашений;
— группировки стран по признакам режима наибольшего благоприятствования (РНБ), развивающихся (наименее развитых) стран, государств-участников СНГ и т.д.;
— сертификаты происхождения товара (формы "А", "СТ-1");
— товары (преференциальные, нетипичные для страны-экспортера грузы, определенная товарная группа товаров, несезонный товар и т.п.);
— транспортные средства, контейнеры;
— недавно образованная фирма-отправитель/получатель;
— таможенная стоимость;
— страна отправления, с которой связано наибольшее количество нарушений;
— критерии переработки товара и т.д.
Применение региональных автоматизированных информационных систем таможенной деятельности дает возможность в целевом модуле по определению страны происхождения товара создать соответствующий тип ориентировки и зарегистрировать их с указанием реакции системы (резолюция для исполнителя, категория операции, дата ввода, срок действия и т.д.). Ориентировка включает в себя документ-обоснование ее применения, примечание для исполнителей, а также позволяет вводить контрольные значения кодов и/или описаний товаров, транспортных средств, атрибутов участников ВЭД.
Исследование результатов практики анализа рисков показывает, что вся эта работа основывается на декларировании товаров. Поэтому важно иметь не только электронную обработку таможенных деклараций, но и на основе результатов этой обработки целенаправленно производить отбор объектов для анализа рисков, а также осуществлять соответствующие проверки и правоохранительные действия.
Критерии отбора должны применяться как на локальном, так и на региональном и национальном уровнях. При этом необходима методическая помощь в селекции и автоматизации этой работы. Система отбора, основанная на электронной обработке данных, позволяет существенно ускорить и упростить процесс анализа рисков. Без использования системного электронного получения информации, обработки ее с применением специальных программных продуктов невозможно достичь полного результата.
Основу оценки риска составляют следующие индикаторы, относящиеся:
а) к товарам (количество товаров, таможенная стоимость, страна происхождения, товарная классификация и т.д.);
б) участникам ВЭД (вид деятельности и ее изменение, срок регистрации фирмы, ранее наложенные штрафы и т.д.);
в) таможенным режимам (например, недостаточно полный бухгалтерский учет при упрощенных процедурах и т.п.);
г) этапам таможенного оформления и контроля.
По результатам анализа риска можно производить его оценку путем установления высокой, средней или низкой степени риска.
Информационное обеспечение (ИО) анализа риска на базе локальных программные средств в таможенные органах низшего уровня управления также является важным средством повышения эфективности принятия решений при определении страны происхождения товара. Кроме ИО управления рисками на базе автоматизированных информационных систем таможенной деятельности (типа АИСТ-РТ-ХХ1) в таможенные органах на уровне таможни или таможенного поста могут применяться АРМы или программные средства локального характера.
Информация для целей системы поиска (анализа риска) в БД на уровне таможенного поста или таможни может делиться на реестры объектов контроля — факторы риска. Реестры должны, как правило, соответствовать факторам риска и изменяться в зависимости от складывающейся оперативной обстановки. В каждом реестре информация должна быть упорядочена по значению фактора риска, например: товар — по уровню ставки таможенной пошлины, перевозчик — по количеству нарушений в области таможенного законодательства и т.д.
Индикаторы, характеризующие минимальный риск (товары, следующие в адрес надежных фирм, товары, следующие из определенного списка "положительных" стран и т.п.), также учитываются предлагаемой схемой и выдаются ЭВМ как положительные факторы по степени риска (10, 5, 0...).
Упорядоченная информация позволит задавать границу риска, определяется с учетом маршрутов перевозок, количества товаров, характеристик фирм-перевозчиков и т.п., а также с учетом возможностей таможенного органа по использованию информации. Для эффективного применения факторов риска предусматривается их постоянное наблюдение и обновление. Если работа на основании факторов риска не дает достаточные результатов, внедряются новые или дополнительные факторы риска.
Максимальное использование информационных технологий является одним из важнейших направлений применения методик анализа рисков в Т-системе. Основная цель создания программного продукта — совершенствование технологии определения страны происхождения товаров и повышение качества контроля за применением мер тарифного и нетарифного регулирования на основе использования современных средств проектирования и управления БД.
Разработка программного продукта осуществляется в целях:
— автоматизации процесса определения страны происхождения товаров и контроля товаров, на которые предоставляются тарифные преференции, и процесса анализа рисков при определении происхождения товаров и их перевозчиков;
— обеспечения таможенные органов (отделов нетарифного регулирования и отделов платежей) достоверной информацией, касающейся при-
менения мер тарифного и нетарифного регулирования;
— сокращения объема бумажного документооборота и т.д.
Программная система должна состоять из программных задач, обеспечивающих автоматизацию деятельности структурного подразделения в зависимости от выполняемых им функций в процессе анализа рисков при определении страны происхождения товаров.
Справочная информация должна сожержать оперативные таблицы:
1) перечень юридических лиц, подлежащих более строгому контролю;
2) перечень стран-пользователей национальной системой преференций, ввоз из которых приводит к неправомерному предоставлению тарифных преференций;
3) перечень фальсифицированных сертификатов происхождения;
4) перечень решений о признании действительными сертификатов страны происхождения;
5) перечень товаров "группы риска" (т.е. товаров, в отношении которых были нарушения в области определения страны происхождения) с градацией по степени риска (повышенного, среднего и пониженного) и др.
Функциональные задачи программного продукта должны быть общими как для таможни или регионального таможенного управления, так и для таможенного поста или специальных оперативно-аналитических групп. Они включают в себя:
— использование нормативно-справочной информации, поддерживаемой автоматизированными информационными системами таможенной деятельности (типа АИСТ-РТ-ХХ1);
— обеспечение групповой обработки данных;
— обеспечение доступа к сети и к БД оперативно-аналитической группы или других аналитических подразделений таможенного органа;
— организацию доступа к программому продукту на основе персональных паролей;
— редактирование, изменение и пополнение информации;
— поиск по критериям риска (страна, товар, юридическое лицо и т.д.);
— настройку пользователем полей для вывода на печать и сохранение операций.
Немаловажным моментом при разработке программного продукта является грамотное, удобное и эффективное составление общего вида окон-меню.
Окно-меню программного продукта по контролю за правонарушениями при анализе риска имеет три функциональные кнопки:
— "Действие";
— "Реестры";
— "Сведения о программе".
Нажатием кнопки "Действие" осуществляется поиск, сохранение, печать, удаление и др. Функциональная кнопка "Реестры" открывает БД, содержащие сведения о стране отправления, товаре, юридических лицах и
других критериях риска.
Например, при определении страны происхождения товара сотрудник таможенного органа, используя соответствующий программный продукт, в первую очередь должен "забить" данные по любому выбранному им критерию в поисковую базу. Для этого сотрудник нажимает кнопку "Действие" и выбирает там строку "Поиск". В этой строке поиска указываются: наименование товара, страны, название фирмы-отправителя/получателя или любая выбранная область риска. После ввода исходной информации программа начинает обрабатывать заданные сведения и затем выдавать на экран окно выбранного критерия риска.
Вначале таможенного оформления товаров и транспортных средств инспектор в обязательном порядке использует электронные реестры ориентировок (проверка сертификата происхождения, перевозчика, одновременного выполнения требуемых условий "соглашений" и т.д.) В результате принимается решение по выпуску товара по "зеленому" коридору или нет. При наличии оснований для более тщательной проверки, например, достоверности сертификата происхождения или крит ерия переработки товара применяется система поиска, профилирующая повышенный риск.
Можно использовать специально разработанные программы, где в окно-меню выщаются сведения о наименовании товара, его код в соответствии с товарной номенклатурой ВЭД России. Также определенным символом обозначается степень риска товара: повышенная, средняя и пониженная. Если товар попадает в группу повышенного риска, то он идет на более углубленный контроль по другим критериям риска. Другие степени риска принимаются во внимание по усмотрению сотрудника таможенного органа. Кроме того, одним из критериев риска при определении страны происхождения товара являются данные о юридических лицах (прежде всего, о резидентах) и транспортных средствах.
Таким образом, проведенная на ЭВМ обработка данных (анализ риска) позволит инспектору в зависимости от ситуации и имеющихся возможностей принимать соответствующие решения. На рис. 5 приведена схема анализа риска при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, на которые распространяются тарифные преференции.
На схеме показано взаимодействие элементов системы анализа риска при определении страны происхождения товара на уровне таможенного поста. В электронном виде с таможенного поста посылается запрос по "анализу риска" в БД вышестоящего таможенного органа (таможня). В то же время на уровне таможни должны быть созданы реестры по определенным факторам риска и проводится анализ по запросам из нижестоящих таможенные органов. Причем, каждый фактор риска имеет свою "степень риска" (повышенную, среднюю и пониженную). После анализа факторов риска итоги по обратной связи посылаются на ПЭВМ таможенного поста.
Рис. 5. Схема анализа рисков при определении страны происхождения товаров на уровне таможни и таможенного поста
Также представленная схема предполагает использование системы поиска оперативно-розыскным или другим отделом, в котором созданы аналитические группы. Выделенные факторы риска могут быть перенаправлены на ЭВМ этих отделов и, с учетом оперативной информации, корректироваться. Сотрудники оперативно-аналитичесих отделов могут быстро, в реальные сроки изменять границы и значимость факторов риска и ставить на контроль оперативную информацию без угрозы ее расшифровки, принимая решение на месте.
Таким образом, предлагаемые рекомендации по созданию методики в области управления и анализа рисков в Т-системе помогут в проектировании новых информационных БД на локальном уровне отдельных подразделений таможни в единую, эталонную БД, содержащую реестры по выделенным факторам риска при определении страны происхождения товаров. Следует отметить, что практическое использование данных рекомендаций будет способствовать решению задач гармонизации и упрощения таможенных процедур в соответствии с международными рекомендациями.
Я. К. Щарасова
Россия на пути во Всемирную торговую организацию: торгово-экономическое сотрудничество со странами Европейского Союза
Присоединение к Всемирной торговой организации (ВТО) является одной из важнейших задач провозглашенного Россией стратегического курса на интеграцию в систему мировые экономических связей. Ведущее место в ней будет продолжать принадлежать странам Западной Европы, а значит, и реализация курса на более тесное сотрудничество с ЕС остается наиболее важной задачей. Отношения с Евросоюзом развиваются динамично, требуя постоянной координации не только на внутриведомственном федеральном уровне, но и на уровне интеграционные союзов с участием России.
Если рассматривать данный интеграционный процесс с точки зрения управления, то в первую очередь следует остановиться на необходимости принятия радикальных решений прежде всего относительно преобразования структуры российской экономики, повышения ее эффективности, а также разработки стратегических планов повышения конкурентоспособности производимые товаров и услуг на мировом рынке. Однако очевидно, что включение в глобализированную экономику, успешное существование и функционирование в ее контексте, преодоление и разрешение противоречивых ситуаций и конфликтов, неизбежных на мировом рынке, требуют от России постоянного взаимодействия с такими международными институтами, как Международный валютный фонд и Всемирная торговая организация, играющими ключевую роль в процессах интеграции стран в систему мировых экономических и хозяйственных связей.
Вступление России в ВТО представляет собой серъезный процесс, требующий тщательных переговоров, при котором неуместны даже малейшие ошибки, без которых, как показывает опыт, не обходится практически ни одно из принимаемых управленческих решений. Причем необходимо своевременно использовать приемы управления риском и снижения степени риска. Следовательно, требуется анализ всех возможных негативных последствий, которые на сегодняшний день достаточно, и прогноз возможные мер для их незамедлительной ликвидации.
Таким образом, говоря о стремлении России как можно быстрее стать членом ВТО, необходимо отдавать отчет в том, что вступление в эту организацию будет иметь для России положительные и некоторые отрицательные последствия, воздействие которых и необходимо минимизировать в ходе продолжающихся переговоров.
Преимущества, приобретаемые Россией от членства в ВТО, можно выделить в следующие основные группы:
Всемирная торговая организация представляет собой один из столпов
мирового экономического порядка. Следовательно, став членом одной из крупнейших и влиятельнейших международных экономических организаций, Россия получит возможность не только включаться в новые формы мировых внешнеторговых связей, но и участвовать в их развитии с учетом своих национальных интересов. К тому же, более 30% ВВП формируется за счет внешних факторов, зависит от колебания мировой конъюнктуры. Поэтому для России очень важно участие в принятии оперативных управленческих решений в отношении всех своих внешнеэкономических проблем — ВТО дает такую возможность. Это политический аспект проблемы, который существенно влияет и на экономические процессы. Экономический аспект заключается в том, что появятся благоприятные предпосылки включения России в международную производственную кооперацию и в другие наиболее передовые формы международного сотрудничества. Интеграция в кооперационные связи — наиболее надежный способ внедрения в мировой воспроизводственный процесс и развития на этой основе новых перспективных секторов отечественной промышленности, связанных с высокими технологиями, услугами и т.п. Правовой аспект: при присоединении к ВТО улучшатся условия разрешения на реальной правовой основе споров и конфликтов во внешней торговле, более надежными станут гарантии предотвращения торговых войн. В настоящее время условия доступа российских товаров и услуг на основные рынки сбыта постоянно ухудшаются. Против России применяется более 100 мер дискриминационного характера, общий прямой ущерб от которых, по оценкам специалистов, составляет 3-4 млрд долл. Таким образом, доступ на рынки становится проблемой в контексте экономической безопасности страны.
Этот интеграционный процесс имеет и другую сторону. Ряд экспертов, критически относящихся к стремлению России стать членом ВТО, опасаются того, что возможности защиты внутреннего рынка товаров и услуг от иностранной конкуренции будут ограничены лишь четырьмя инструментами, такими как: импортный тариф, антидемпинговые, защитные и компенсационные пошлины. Другие критики ссылаются на то, что после присоединения Россия будет вынуждена отказаться от защиты внутреннего рынка, что приведет, в свою очередь, к упадку отдельных отраслей экономики, так как предприятия в некоторых секторах экономики могут не выдержать конкуренции с западными производителями. Также большое количество опасений вызвано тем, что в связи с выполнением одного из наиболее важных условий при вступлении России в ВТО — снижением ставок таможенных тарифов, очевидно сокращение одной из весьма значительных статей бюджета, которая формируется за счет таможенных сборов и отчислений.
Что касается роли ЕС во внешнеэкономических связях России, то необходимо отметить, что ЕС с его единым внутренним рынком является важным торгово-экономическим партнером России, на его долю приходится 35% российского внешнеторгового оборота и 56% всех накоплен-
ных иностранных инвестиций в российскую экономику.
Россия покрывает на 20% потребности ЕС в газе и на 16% — в нефти. В перспективе, по оценке экспертов, импорт российской электроэнергии в ЕС может вырасти вдвое.
В российском экспорте в ЕС преобладают энергоносители (50%), химические товары (4,5%), сельскохозяйственная продукция (4,4%), на долю машин и оборудования приходится 1,1%. В российском импорте из ЕС ведущие позиции занимают машины и оборудование (38,1%), продовольственные товары (13,6%), химическая (13,6%) и текстильная продукция (5,9%).
С целью привлечения европейских инвестиций Правительством Российской Федерации принят комплекс мер, направленных на увеличение иностранных инвестиций в российскую экономику.
Привлекательными для инвесторов ЕС являются пищевая промышленность, торговля, общественное питание, машиностроение и металлообработка, транспорт, связь, нефтедобыча, нефтепереработка, авиационная и автомобильная промышленность, добыиа алмазов и золота, средства коммуникации, области конверсии оборонных предприятий, целлюлозно-бумажная промышленность, агропромышленный комплекс.
Сотрудничество России с ЕС осуществляется на основе заключенного в 1994 г. Соглашения о партнерстве и сотрудничестве, "Общей стратегии ЕС в отношении России" (принята 4 июня 1999 г. и рассчитана на период 1999-2003 гг.), "Стратегии развития отношений Российской Федерации с ЕС на среднесрочную перспективу (2000-2010 гг.)", Программы ТАСИС (программа технической помощи Евросоюза государствам СНГ и Монголии).
Соглашение о партнерстве и сотрудничестве ставит отношения сторон на современный базис международного права, регулирует их политические и экономические отношения, распространяя на Россию многие нормы и правила ВТО еще до вступления в нее. Вступившее в силу 1 декабря 1997 г. (после одобрения всеми 15 странами-членами ЕС и Россией) Соглашение о партнерстве и сотрудничестве устанавливает режим наибольшего благоприятствования в торговле. Например, средний уровень обложения российского экспорта в ЕС составляет 0,5-1,0% с цены товара). Соглашение охватывает широкий комплекс мер по отраслевому, научно-техническому, таможенному, социальному, инвестиционному, финансовому сотрудничеству, а также хозяйственным связям регионов России и ЕС. Регламентируется обмен в сфере услуг, предусмотрены дополнительные переговоры о режиме космических запусков и поставках в ЕС российских материалов ядерного топливного цикла, процедуры консультаций для решения спорные вопросов.
Основными направлениями сотрудничества России с ЕС в таможенной области являются сближение таможенного законодательства и ускорение процедуры перемещения товаров через границу. Российская сторо-
на проводит работу по унификации и упрощению структуры импортного тарифа.
Таким образом, в настоящее время в соответствии с установленными процедурами присоединения к ВТО Россия ведет с ЕС (как и с другими заинтересованными странами — членами ВТО) полномасштабные двусторонние переговоры по доступу на рынки товаров и услуг, а также по другим соглашениям Уругвайского раунда с целью выработки потенциальных обязательств нашей страны в этой влиятельной международной организации. Договоренности с ЕС имеют принципиальное значение для России, поскольку ЕС входит в группу "квадро" (США, ЕС, Япония и Канада), которая фиксирует базовые параметры присоединения каждой страны.
Итак, несмотря на наличие некоторых предсказуемых негативных последствий от вступления России в ВТО, скорейшее присоединение и последующее полноправное участие России в ВТО — одна из приоритетных задач руководства Российской Федерации. Решение этой задачи является необходимым условием продвижения российских реформ, поскольку сопровождающая этот процесс либерализация экономики, при условии соответствующего высокоорганизованного анализа принимаемых управленческих решений, существенно улучшит предпринимательский и инвестиционный климат в России.
i. ^. Кислякова
Всемирная торговая организация и Россия: выгоды и издержки вступления
Россия готовится к вступлению во Всемирную торговую организацию (ВТО). Что приобретает она от этого шага и что потеряет?
В современном мире центр тяжести сместился в сторону многостороннего экономического сотрудничества. С точки зрения выработки норм, регулирующих торговую политику в международном праве, доказательством этому служит то, что подавляющее большинство стран мира входит в универсальную многостороннюю систему торгово-политического регулирования Генерального соглашения по тарифам и торговле (ГАТТ), ныне — ВТО, 30 стран подали официальные заявки на вступление в нее, а ряд стран, не являющихся членами ГАТТ/ВТО, применяют их в рамках уже упомянутых соглашений о партнерстве и сотрудничестве, торговые разделы которых целиком построены на нормах ГАТТ.
Всемирная торговая организация ("World Trade Organization") начала действовать с 1 января 1995 г. Ее создание — результат сложных и многоплановых международных торговых переговоров, в которых участвовало 125 государств. Переговоры, проводившиеся в рамках ГАТТ, были открыты в г. Пунта-дель-Эсте, Уругвай, в сентябре 1986 г., почему и получили
название "Уругвайский раунд".
Эти переговоры установили своеобразный рекорд по своей продолжительности (сентябрь 1986 г. — декабрь 1993 г.) и по широкому кругу вопросов, ставших предметом переговоров. Официально они быши завершены на совещании министров участвовавших стран в г. Марракеше 15 апреля 1994 г. подписанием Заключительного акта, который открыш для подписания Соглашение об учреждении ВТО.
Всемирная торговая организация — это организационный межгосударственный механизм, задача которого — обеспечить реализацию правовых документов, появившихся в итоге Уругвайского раунда, создать базу для дальнейших переговоров в сфере международной торговли товарами и услугами.
Моделью, на основе которой была создана ВТО, является ГАТТ, которое фактически на протяжении нескольких десятилетий 1948-1994 гг. выполняло функции международной торговой организации. В Соглашении о создании ВТО прямо сказано, что ВТО в своей деятельности будет руководствоваться решениями, процедурами и практикой ГАТТ. То же относится и к механизму принятия решений, и к структуре органов ВТО. Секретариат ГАТТ стал именоваться "Секретариат ВТО", а Генеральный директор ГАТТ — Генеральным директором ВТО.
Основой правовой системы ВТО по-прежнему остается Генеральное соглашение по тарифам и торговле. Причем из основных 56 правовых документов, входящих в систему ВТО, примерно 50 — это ГАТТ в его новой редакции 1994 г. (ГАТТ-1994) и правовые документы, интерпретирующие, развивающие статьи ГАТТ или вводящие в его орбиту новые области. В течение 1995 г. прежнее ГАТТ (его теперь называют ГАТТ-1947) и ВТО существовали параллельно. Затем страны-участницы ГАТТ вошли в ВТО, и ГАТТ окончательно стало составной частью ВТО. Однако во многом сохраняет свою автономию и в правовом, и в организационно-процедурном плане.
Всемирная торговая организация — более жесткое по характеру создаваемых обязательств ГАТТ, дополненное рядом обязательств, и существующие параллельно с ним под эгидой ВТО Генеральное соглашение по торговле услугами (ГАТС) и Соглашение по торговым аспектам прав интеллектуальной собственности (ТРИПС).
Но одно направление — правовой комплекс, лежащий в основе ВТО, определяет те правовые условия, в соответствии с которыми мировая торговля товарами и услугами будет осуществляться в ближайшие годы. Правительства стран-участниц ВТО, взяв на себя жесткие обязательства, одновременно создают для своих экспортеров и импортеров, предпринимателей и потребителей более открытые, универсальные (с точки зрения охвата ими многих стран) и предсказуемые "правила движения" на мировом рынке товаров и услуг. Страны, находящиеся вне системы этих правил, окажутся на периферии мировой торговой системы и не смогут участво-
вать в намеченных на ближайшие годы новых многосторонних переговорах по ее развитию.
Следует отметить, что вступление любой страны в ВТО — процесс длительный и окончательное решение подчас растягивается на многие годы.
На первом этапе в рамках специальных рабочих групп происходит детальное рассмотрение экономического механизма и торгово-политиче-ского режима присоединяющейся страны. После этого начинаются консультации и переговоры об условиях членства страны-соискателя в этой международной организации. Подобные консультации и переговоры, как правило, проводятся на двустороннем уровне со всеми заинтересованными странами-членами ВТО.
Прежде всего, эти переговоры касаются "коммерчески значимых" уступок, которые присоединяющаяся страна будет готова предоставить членам ВТО по доступу на ее рынок товаров и услуг, а также по срокам принятия на себя обязательств по соглашениям, вытекающих из членства в ВТО.
Взамен присоединяющаяся страна получает права, которыми обладают члены ВТО, что практически будет означать прекращение ее дискриминации на внешних рынках. В случае противоправных действий со стороны какого-либо члена организации, любая страна сможет обращаться с соответствующей жалобой в Орган по разрешению споров (ОРС), решения которого обязательны для безусловного исполнения на национальном уровне.
В соответствии с установленной процедурой результаты двусторонних переговоров о взаимной либерализации доступа на рынки и условия присоединения должны быть оформлены следующими официальными документами:
1) докладом рабочей группы, в котором будет изложен весь пакет обязательств, которые присоединяющаяся страна примет на себя по итогам переговоров;
2) протоколом о присоединении, юридически оформляющим достигнутые договоренности;
3) списком обязательств по тарифным уступкам в области товаров и сельского хозяйства;
4) списком специфических обязательств по доступу на рынок услуг.
Одним из главных условий присоединения новых стран к ВТО является приведение их национального законодательства и практики регулирования внешнеэкономической деятельности в соответствие с положениями пакета соглашений Уругвайского раунда.
Последним этапом является ратификация законодательным органом присоединяющейся страны всего пакета документов.
Все указанные процедуры присоединения полностью распространяются и на Россию.
Идея вступления нашей страны в ВТО отнюдь не нова — еще в 1978 г. Политбюро ЦК КПСС приняло решение о сближении СССР с предшественником ВТО ГАТТ. В то время это не удалось, поскольку все попытки активно блокировались ведущими странами ГАТТ, не без основания считавшими экономику СССР далекой от рыночной. В середине 1992 г. Российская Федерация получила статус наблюдателя в ГАТТ, когда формально унаследовала данный статус в этой международной организации от бывшего СССР. В июне 1993 г. Президент Российской Федерации Б. Н. Ельцин вручил А. Дункелю, являвшемуся в то время Генеральным директором ГАТТ, официальное заявление Правительства России о намерении присоединиться к ГАТТ в качестве полноправного участника. Данный шаг стал отправной точкой начала процесса присоединения России к этой влиятельной международной торговой организации. В целях координации процесса присоединения в 1993 г. была образована Межведомственная комиссия (МВК) по ГАТТ. Головным ведомством в этом переговорном процессе являлся МВЭС России (после реорганизации структуры правительства — Министерство экономического развития и торговли). В связи с изменением институционального статуса ГАТТ и возникновением ВТО, эта комиссия быша преобразована в 1996 г. в МВК по вопросам ВТО. В августе 1997 г. на основе МВК быша создана Комиссия Правительства Российской Федерации по вопросам ВТО.
Передача в Секретариат ГАТТ в феврале 1994 г. Меморандума о внешнеторговом режиме Российской Федерации стала первым практическим шагом в процессе присоединения России к ГАТТ. В связи с завершением Уругвайского раунда многосторонних торговых переговоров и созданием ВТО, в декабре 1994 г. быша передана официальная заявка Правительства РФ о намерении России присоединиться к этой организации.
В апреле 1995 г. в Государственной Думе быши проведены слушания по вопросу присоединения России к ВТО; итоги обсуждения получили одобрение этого законодательного органа. В сентябре 1995 г. состоялось заседание Правительства России, на котором были рассмотрены вопросы, связанные с ходом присоединения, и определены меры по развитию переговорного процесса. Основные подходы по присоединению России к ВТО определяются решениями Правительства Российской Федерации.
Сразу после подачи заявки о намерении Российской Федерации присоединиться к ГАТТ в соответствии с установленными правилами этой организации в июле 1993 г. была создана рабочая группа по присоединению России к ГАТТ (с 1995 г. — к ВТО), в рамках которой проводятся все основные мероприятия и процедуры по оформлению членства России. Первый т.н. информационный этап процесса присоединения проходит в рамках рабочей группы, состоящей из стран-членов ВТО (в нашей группе их около 50, включая всех основных торговых партнеров России), поэтому переговоры носят многосторонний характер. Главной задачей рабочей
группы на данном этапе является детальное рассмотрение экономической политики и внешнеторгового режима России на предмет их соответствия нормам и правилам ВТО, а также подготовка доклада группы по итогам обсуждения. В июле 1995 г. в Секретариате ВТО в Женеве состоялось первое заседание рабочей группы по присоединению России к ВТО. За истекший период удалось достичь понимания со стороны партнеров по переговорам, поэтому в настоящее время возможен переход к более активной стадии — переговорам о выработке условий присоединения, что уже и делается по трем основным направлениям — доступу на рынки товаров, услуг, а также подготовке протокола присоединения.
Что касается целесообразности присоединения России к ВТО, то достаточно отметить, что по законам этой организации строится торговля между 142 странами — 90% мировой торговли товарами, услугами и интеллектуальной собственностью регламентируется 30 соглашениями ВТО, объединенными термином "многосторонние торговые соглашения" (МТС). Именно из-за того, что Россия не является членом ВТО, многие отечественные экспортные товары подвергаются в настоящее время откровенной дискриминации. В отношении российских экспортеров ныне действуют 99 антидемпинговых и других ограничительных процедур в 24 странах мира. Причем практика применения ограничительных мер используется не только странами ЕС, США, но и такими, как Индия, страны Латинской Америки, Центральной и Восточной Европы и даже СНГ, в первую очередь Украина. Основные нетарифные виды ограничений включают такие инструменты регулирования, как антидемпинговые меры, квотирование, мониторинг импорта, технические барьеры. Классическим примером могут являться антидемпинговые расследования в отношении экспорта продукции черной металлургии, азотных удобрений, а также количественные ограничения в отношении текстильной продукции. По разным оценкам, вследствие действующих в отношении России вышеперечисленных санкций ежегодные потери страны составляют около 2,5-3 млрд долл. Полноправное членство в ВТО дало бы шанс минимизировать эти потери путем отстаивания своих интересов через систему действующих в ВТО механизмов.
Таким образом, проблема не в целесообразности присоединения России к ВТО, а в том, как быстро и на каких условиях Россию примут в эту организацию. Было бы явной неудачей договориться, как Китай, которому за длительное сохранение высоких ставок импортных пошлин пришлось заплатить десятилетним запретом на подачу заявлений в третейский суд ВТО с жалобами на необоснованные антидемпинговые преследования. К тому же следует учитывать, что по пути в ВТО Китай Россию уже обогнал, а скоро может обогнать и Украина, а значит, России придется начать двусторонние переговоры и с этими странами, которые являются не менее сложными партнерами, чем США. Более того, именно сейчас, когда во многом благодаря поддержке США сложились благоприятные
переговорные условия, у России есть шанс выторговать у стран-членов ВТО максимум уступок. И прежде всего речь должна идти о максимально возможных переходных периодах, в ходе которых нынешний уровень импортных пошлин будет сохраняться или же снижаться постепенно. Темпы переговорного процесса о полноправном членстве в мировом торговом сообществе нельзя снижать также в силу того, что в ВТО уже начался новый раунд переговоров, в ходе которых должны определиться правила так называемой новой экономики, и если Россия опоздает со вступлением в ВТО, то в будущем придется принимать чужие правила.
29 октября 2001 г. в Кремлевском Дворце съездов состоялась конференция "Экономика России и мировая конкурентная среда: российский бизнес и ВТО". Целью созданного на этой конференции общественного совета при Президенте России по проблемам ВТО стал расчет, с привлечением независимых экспертов, всех возможных последствий вступления в ВТО.
Выгоды России от присоединения к ВТО следующие:
1. Россия получает выход в унифицированное международное правовое пространство, обеспечивающее всем экспортерам и импортерам стабильные и предсказуемые условия деятельности. В рамках ВТО снижение ставки таможенного тарифа по какой-либо товарной позиции превращается в многосторонний переговорный процесс, цель которого — найти компромисс, устраивающий все заинтересованные страны. Такое снижение тарифа компенсируется встречными уступками как в тарифной, так и в нетарифной областях. Сниженные тарифы "связываются" во избежание их дальнейшего повышения и включаются в национальный перечень уступок каждой страны. В рамках ВТО значительная часть товарных позиций таможенного тарифа приобретает статус "связанных". Выгоды от присоединения России к ВТО будут зависеть от того, насколько удастся обосновать в процессе переговоров встречные уступки. Сам по себе факт "связывания" тарифов создаст качественно новую ситуацию в российской тарифной системе. Она станет более стабильной в среднесрочной перспективе как для иностранных поставщиков, так и для российских импортеров, что послужит хорошим стимулом для развития торговли.
Кроме того, появится возможность защиты от дискриминационного применения иностранными государствами таможенных сборов, внутренних налогов, акцизов, технических барьеров и гарантия против необоснованного использования иных торгово-политических средств. Россия будет иметь также пути транзита для своих товаров. Все это в конечном счете будет содействовать развитию и повышению эффективности внешней торговли.
2. В качестве члена ВТО Россия сможет использовать специальный, достаточно эффективный, как показала практика его применения, механизм ВТО для разрешения торгово-политических споров. Так, в рамках ВТО существует судебный орган, решения которого обязательны к испол-
нению всеми участниками, в противном случае истец может с полным основанием применить к ответчику ответные меры.
3. Расширяется доступ российских предпринимателей к внешним рынкам в результате создания более благоприятных условий для инвестиционного сотрудничества с другими странами, поскольку в итоге Уругвайского раунда переговоров быши приняты соглашения, предусматривающие либерализацию этого сотрудничества: Соглашение по торговым аспектам инвестиционные мер и Генеральное соглашение по торговле услугами.
4. Став членом ВТО, Россия сможет в дальнейшем оказывать влияние на формирование правил развития мировых торговых связей, руководствуясь национальными интересами.
5. Присоединение России к ВТО требует сближения отечественного внешнетогового законодательства с мировой торговой практикой и положениями документов ВТО. Адаптация к этим документам отвечает интересам не только ее зарубежные торговые партнеров, но и российских экспортеров и импортеров.
Таможенный тариф является производным от процессов, протекающих в экономике. Основные цели российского таможенного тарифа в настоящее время заключаются в рационализации товарной структуры импорта и формировании предпосылок для прогрессивных изменений в национальном производстве и потреблении, а также в защите российского рынка от недобросовестной иностранной конкуренции. Как главный инструмент регулирования торговли, таможенный тариф должен создавать условия для эффективной интеграции России в мировую экономику, соответствовать требованиям ВТО. Так, базовая структура российского таможенного тарифа построена с учетом мировой практики: ставки импортных пошлин повышаются по мере роста степени обработки продукции. Другой важный принцип — установление низких ставок пошлин на товары, необходимые для развития производств с высокой долей вновь созданной стоимости. Формирование текущих ставок таможенного тарифа на импорт происходит на основе базовых с учетом конкретной ситуации в экономической жизни страны. Например, учитывается степень дефицитности на внутреннем рынке того или иного товара, его производственная и социальная значимость, конкурентоспособность отечественной продукции, необходимость сохранения существующих и вероятность создания новых рабочих мест, возможность привлечения иностранных инвестиций и многое другое. Обоснованность подобного построения текущего таможенного тарифа подтверждается относительной устойчивостью его структуры. Количество запросов по корректировке ставок таможенные пошлин постепенно сокращается. Однако не следует забывать, что снижение в перспективе общего уровня тарифной защиты российского рынка должно компенсироваться развитой избирательной системой защитных мер в форме количественные ограничений и особые видов пошлин (спе-
циальных, антидемпинговых, компенсационных).
Однако сам факт членства в ВТО отнюдь не означает автоматической гарантии роста эффективности производства. Поэтому необходимо отразить и возможные негативные моменты, связанные с присоединением к ВТО:
1. В случае значительного облегчения доступа иностранных товаров и услуг на российский рынок, чего и добиваются партнеры России по переговорам о ее присоединении к ВТО, защита многих российских производств, находящихся в кризисном состоянии, будет затруднена. Действительно, резко усилится конкуренция на внутреннем рынке. Российские же товары к такому состязанию на равных с продукцией из стран дальнего зарубежья — нашими потенциальными партнерами по ВТО — пока не готовы. Анализ материалов прогноза спроса и предложения на российских товарных рынках до 2004 г. показывает, что цены продаж на многие виды отечественной продукции превышают или близки к ценам аналогичных товаров из дальнего зарубежья. Другими словами, рост затрат на изготовление отечественной продукции по сравнению с импортной с годами все увеличивается. Таким образом, наряду с разработкой защитных мер в форме импортных тарифов (обязательное условие вступления России в ВТО) необходимо предпринять серьезные усилия по сокращению производственных затрат. В противном случае по истечении переходного периода, когда прекратится действие тарифов, российские товары станут неконкурентными и по цене.
2. Ощутимым окажется сокращение поступлений в федеральный бюджет от существенного снижения импортных пошлин. Скорей всего эти потери будут компенсироваться с помощью повышения акцизов, НДС и других внутренних налогов.
3. Присоединение к ВТО в принципе дает больше возможности расширить экспорт продукции, однако пробиться на рынки стран-членов этой международной организации, учитывая высокие требования их граждан к качеству и цене товаров, будет непросто. Особенно актуально это для российской обрабатывающей промышленности, экспорт которой пока невелик. Его доля от поставок на внутренний рынок, к примеру, по грузовым автомобилям составляет всего 3,3%; по легковым — 6,7; автобусам — 0,6; шерстяным тканям — 8,7; обуви — 2,9; холодильникам — 2,0; стиральным машинам — 0,4; телевизорам — 0,05%.
4. У отраслей с высокими показателями экспорта в страны дальнего зарубежья будут возникать следующие проблемы. Во многих случаях цены экспорта отечественной продукции в страны дальнего зарубежья ниже цен ее продаж на внутреннем рынке. Так, по прокату черных металлов эта разница составляет около 40%; по полиэтилену и легковым автомобилям — 50; по полипропилену и полистиролу — около 30; по тракторам, по-ливинилхлоридной смоле и каучуку — более 40%; по целлюлозе и шинам для грузовых автомобилей — около 30%; по льняным тканям и обуви в
2 раза. Это обстоятельство уже сейчас, когда Россия не является членом ВТО, дает повод западным странам-импортерам применять к ней антидемпинговые процедуры. После присоединения к ВТО эти меры будут ужесточаться, так как правилами ВТО демпинг в принципе не допускается, и его проявления незамедлительно блокируются со стороны всего сообщества. Следовательно, российская промышленность должна пересмотреть свою экспортную ценовую политику и в дальнейшем следить за ее соответствием правилам ВТО.
5. Членство в ВТО ограничит свободу государства в применении тех или иных эффективных мер регулирования внешнеэкономической деятельности, особенно ограничивающих импорт. Принимаемая в ВТО страна должна привести в соответствие с нормами этой организации все законодательство, которое регулирует область внешней экономики. Так, например, во время заседания рабочей группы по вступлению России в ВТО в Женеве в июне 2001 г. бышо выдвинуто требование о том, чтобы все проекты законодательных актов России, относящихся к внешней торговле, представлялись на обязательную предварительную экспертизу в страны ВТО. Однако в силу того, что в ВТО не существует во многих случаях единого понимания, как та или иная норма должна действовать (отсюда и множество торговых споров в рамках ВТО), схему представления всех законопроектов всем странам ВТО просто невозможно реализовать. Здесь в переговорах возможен только компромисс.
В будущем ВТО собирается регулировать и многие стороны внутренней экономики — соблюдение трудовых, экологических и многих других стандартов. Тогда, например, от России могут потребовать резко ускорить реформу электроэнергетики, а значит, отказаться от политики сдерживания энергетических тарифов, в результате чего:
1. Обострятся вопросы обеспечения необходимого уровня национальной информационной и технологической безопасности.
2. Может осложниться продвижение по пути интеграции России со странами СНГ в рамках Таможенного союза и Союза с Белоруссией. Несмотря на то, что между членами Таможенного союза имеется договоренность о взаимных консультациях по вопросам вступления в ВТО, некоторые страны могут подписать соглашения о присоединении к ВТО раньше других стран, и тогда их обязательства перед ВТО станут определенным стандартом для остальные стран-участниц. Причем, весьма велика вероятность того, что принятые обязательства окажутся неприемлемыми для остальных стран СНГ.
3. В рамках ВТО действует крайне сложный судебный механизм разрешения торговые противоречий между странами-участницами для обеспечения выполнения принятых ими обязательств. Это создаст дополнительные трудности в отстаивании интересов российских производителей.
4. Россия, получив статус полноправного члена ВТО, будет обязана "либерализовать" свой крайне неустойчивый внутренний рынок с непред-
сказуемыми для него последствиями.
Российский таможенный тариф является главным инструментом регулирования торговли, как того и требуют правила ВТО. Вместе с тем не следует забывать, что у нас в стране отсутствовал "исторический уровень" тарифной защиты, который мог бы стать отправной точкой при принятии государственных решений по регулированию импорта. Россия не использует многие инструменты импортного регулирования (в том числе нетарифного характера), активно применяемые в мировой практике. Поэтому было бы справедливо учитывать ту реальную экономическую ситуацию, которая сложилась в России, а не перенимать нынешний уровень тарифной либерализации государств-членов ВТО, к которому они шли весь послевоенный период.
И несмотря на то, что действующее российское законодательство в целом отвечает требованиям рыночной экономики, в нем предусмотрено немало количественных ограничений прежде всего во внешней торговле услугами, например, ограничения деятельности иностранных банков и страховых компаний на российском рынке. Важно учитывать слабость отечественного финансового рынка после краха 1998 г., а также то, что совокупный капитал всей банковской системы Российской Федерации не превышает активов одного крупного американского или европейского банка. Поэтому полная либерализация доступа на российский рынок зарубежных банков и страховых компаний при таком неравенстве сил будет означать их абсолютное и безраздельное доминирование.
Принятие Россией обязательств во Всемирной торговой организации по либерализации своего рынка должно основываться на собственных планах экономических преобразований. Делать его еще более открытым для импорта после вступления в ВТО для нашей страны вряд ли целесообразно.
Либерализация должна осуществляться постепенно и поэтапно, с расчетом на среднесрочную перспективу в 5-7 лет после присоединения к ВТО, с тем чтобы успеть завершить, хотя бы в общих очертаниях, структурную перестройку экономики и выйти на устойчивые темпы ее роста.
Существуют и другие актуальные проблемы, которые предстоит решать в спешном порядке при вступлении в ВТО. Большинство предприятий промышленности нуждается в срочном техническом перевооружении и обновлении ассортимента выпускаемой продукции. По оценкам Российской инженерной академии, моральный и физический износ основных фондов отечественных предприятий составляет от 40 до 60%. Институт машиноведения РАН называет другие цифры — 70-80%. Но все эксперты сходятся в одном: если не обновить устаревшие производственные фонды, российская экономика может окончательно утратить конкурентоспособность. Отсутствие же в России дешевых кредитов не позволяет привлечь необходимые для этого инвестиции. Российская финансово-кредитная система нуждается в коренном реформировании, которое
позволило бы выравнять условия, сроки предоставления и стоимость кредитов в сравнении с мировыми. В настоящее время российские промышленные предприятия, выпускающие сложную наукоемкую продукцию (аудио- и видеомагнитофоны, лазерные проигрыватели, цветные кинескопы, унифицированные узлы и интегральные схемы для телевизоров), в значительной мере утратили свои позиции на внутреннем рынке, однако исчезновение этих отраслей повлечет за собой остановку многих смежные производств и массовую безработицу.
Достаточно отметить, что более половины объема российских авиаперевозок осуществляется самолетами, предоставленными в лизинг зарубежными компаниями. Очевидно, что самолетный парк будет пополняться и после вступления в ВТО исключительно иностранными самолетами, так как в отличие от Запада в России не налажена система лизинга отечественной авиатехники. Для восстановления конкурентоспособности таких предприятий потребуется определенное время и меры государственной поддержки и защиты. В связи с этим для отдельных наиболее важные товаров и товарных групп необходимо установить более высокие ставки ввозные таможенные пошлин и имплементационный период до 7-8 лет.
Тем не менее, во вступившем в силу в январе 2002 г. импортном тарифе снижены ставки таможенные пошлин почти по 400 товарным позициям, в том числе на станки, машины, механизмы, измерительную технику — все, что можно считать технологическим оборудованием. Это снижение направлено в первую очередь на реализацию фискальной задачи, а именно: практика показывает, что уменьшение налоговой нагрузки приводит к росту объемов ввоза и к росту объемов таможенных платежей. Не менее важно и то, что снижение ставок пошлин позволяет вывести из тени часть "серого" импорта. Так, например, статистика показывает, что ввоз ряда товаров за первое полугодие 2001 г., когда быши сделаны первые шаги по изменению импортного таможенного тарифа, что сводилось к сокращению уровней импортные пошлин с 7 (0, 5, 10, 15, 20, 25, 30) до 4 (5, 10, 15, 20), существенно вырос. При этом объем продаж на внутреннем рынке остался прежним. Это свидетельствует о том, что многие импортеры решили легализовать свои операции. Таким образом, снижение ставок пошлин дало двойной эффект: увеличился объем таможенных платежей, и уменьшилось количество нарушений.
Одной из актуальных проблем в настоящее время является необходимость определения правительством приоритетов отечественного производства. В идеале нужен закон о промышленной политике, но провести его через Думу было бы чрезвычайно сложно, так как приоритетов должно быть немного, гораздо меньше, чем отраслевых лоббистов. Значит, правительство должно на своем уровне четко определить, что в отечественной экономике оно собирается защищать, а что обойдется без его поддержки. На наш взгляд, особая защита и после вступления в ВТО нужна по крайней мере 5-6 отраслям, где в последнее время наметились высокие темпы
роста, но еще недостаточно накоплены резервы для равной конкуренции с иностранными производителями. Это фармакология, цветная и черная металлургия, деревообработка и производство мебели, химия и нефтехимия, а также автомобилестроение. И прежде всего речь может идти о стабилизации на определенные переходные периоды после вступления в ВТО нынешнего уровня импортных пошлин.
Существует мнение, что снижение пошлин выгодно потребителям, и от того, какая цена складывается на товары, зависит благосостояние общества. Однако это не всегда так. Например, объем импорта фармацевтической продукции достигает 2 млрд долл. в год. Пошлины — от 5 до 15%. В среднем бюджет получает до 200 млн. Если правительство снизит пошлины, то бюджет существенно пострадает, а розничные цены все равно не упадут, так как в этом бизнесе слишком длинная цепочка посредников. Вдобавок снижение пошлин может привести к тому, что российский рынок простейших дешевых препаратов, изготовляемых, как правило, отечественными производителями, будет заполонен лекарствами более плохого качества из азиатских стран. При очевидной необходимости вступления России в ВТО важно четко осознавать, что вступить в ВТО можно только один раз, и обратной дороги уже не будет. Внесение Россией в одностороннем порядке изменений в режим своей внешней торговли потребует крайне сложных и затяжных международных переговоров. Поэтому главная задача переговорного процесса сводится к получению таких условий членства в ВТО, которые исключали бы ущемление прав России в сфере международной торговли и обеспечивали бы реальное улучшение доступа на мировой рынок отечественных товаров и услуг. Таким образом, особенно важно соблюсти баланс уступок и выгод, которые приобретет Россия, вступив в ВТО.
Организация и технология таможенной деятельности
3- Кулешов, ^. Ф. Сахновский К вопросу о достоверном декларировании товаров, перемещаемых через таможенную границу России физическими лицами
Таможенный кодекс Российской Федерации установил общие принципы перемещения товаров через таможенную границу России. На основании этих принципов физические лица — резиденты Российской Федерации, а также нерезиденты Российской Федерации имеют право на перемещение любых товаров, кроме запрещенных к ввозу или вывозу из Российской Федерации.
При наличии у физических лиц товаров, подлежащих обязательному письменному декларированию (приказ ГТК России от 25.01.1999 г. N 38), такие товары декларируются путем заполнения пассажирской декларации формы ТД-6. Этот документ заполняется только на бумажном носителе от руки физическим лицом, перемещающим товары. После завершения таможенного оформления и таможенного контроля пассажирская декларация, как правило, остается и хранится в делах таможенного органа, производившего таможенное оформление товаров. В ряде случаев оформленная в таможенном отношении декларация возвращается физическому лицу:
1) при наличии временно ввозимых (вывозимых) товаров — для подтверждения факта временного перемещения при обратном вывозе (ввозе) товаров (такие товары не облагаются таможенными пошлинами и налогами);
2) при ввозе в Российскую Федерацию наличной иностранной валюты — для подтверждения факта такого ввоза, в случае заявления этой валюты на обратный вывоз из России без предъявления таможенному органу разрешительных документов в виде банковской справки формы N 0406007;
3) при заявлении физическим лицом, следующим через таможенную границу России, о наличии несопровождаемого багажа (для получения таможенных льгот при таможенном оформлении получения этого багажа).
Если физическое лицо при въезде в Российскую Федерацию заявило о наличии несопровождаемого багажа, пассажирская декларация оформляется физическим лицом в двух экземплярах, один из которых после завершения таможенного оформления и таможенного контроля остается в делах таможенного органа, производившего такое оформление, а второй возвращается физическому лицу.
Оформленная в таможенном отношении пассажирская декларация является официальным документом, подтверждающим наличие таможен-
ных льгот физического лица.
Что представляет собой пассажирская декларация? Это формализованный документ, содержащий сведения о лице, перемещающем товары, а также о товарах, им перемещаемых. Документ выполнен на обычной типографской бумаге формата А5 и тиражируется путем простого ксерокопирования. Пассажирская декларация не имеет даже регистрационного номера.
Чистые бланки таких документов находятся всегда в достаточном количестве в зале ожидания, там, где пассажирам удобно заполнять таможенные декларации.
Таким образом, физическое лицо получает на руки таможенный документ с соответствующими таможенными льготами, но этот документ выполнен на незащищенной бумаге и без регистрационного номера, что затрудняет поиск ранее оформленных деклараций конкретных физических лиц. Единственным подтверждением ле гитимности этого документа является личная номерная печать таможенного инспектора, производившего таможенное оформление физического лица.
В настоящее время изготовить копию личной номерной печати по оттиску на декларации, оставшейся у физического лица, не представляет особого труда в любой из многочисленных мастерских.
При наличии копии печати сотрудника таможенного органа можно свободно "переоформить" ранее заполненные от руки и оформленные в таможенном органе декларации и использовать их для вывоза на "законных" основаниях наличной иностранной валюты в эквиваленте до 100 долл. США. Аналогичным образом можно не вывозить из Российской Федерации ранее заявленные под временный ввоз ценные вещи и предметы и т.д.
Поддельная декларация будет приниматься в любой таможне, через которую лицо пожелает выехать из России, так как декларация, оформленная при въезде в одной таможне, является основанием для получения таможенных льгот в любой другой российской таможне в течение одного года с момента ее оформления на въезд в Российскую Федерацию.
Заметить отличие печати от оригинала при большом потоке пассажиров и минимальном времени на проведение таможенного оформления и таможенного контроля практически невозможно, так как современные технологии позволяют изготавливать подделки фотоспособом, учиты вая при этом все степени защиты рисунка.
Новейшие технологии, применяемые в полиграфической промышленности, могут поставить заградительный барьер на пути подделки таможенных документов и их бесконтрольного использования, тем самым значительно повысить достоверность декларирования товаров, перемещаемых в неторговом обороте.
Для решения данной проблемы, на наш взгляд, целесообразно было бы использовать учетно-контрольные марки (далее — УКМ), которые дол-
жны наноситься в необходимых случаях на пассажирскую декларацию оформляющим инспектором.
Учетно-контрольная марка представляет собой этикетку размером 15x25 мм (формат может быть любым), отпечатанную на самоклеющейся бумаге плотностью 70-80 г/м2. На марке располагается необходимый рисунок, например аналогичный личной номерной печати. Каждая марка имеет свои идентификационные серию и номер. Поверх рисунка на марку наносится слой специальной термореактивной краски черного или любого другого цвета, полностью скрывающий начальное изображение. Однако достаточно нагреть этот слой, например, приложив к нему палец на 10-15 с, и он станет полностью прозрачным, а рисунок под ним ясно видимым. Этот процесс обратим, т.е. при снижении температуры термокраска возвращается в исходное состояние и рисунок снова исчезает под слоем этой краски. Такую процедуру проверки можно проводить практически бесконечно.
Подобные составы в России не изготавливаются, а за рубежом их используют ограниченное число полиграфических предприятий.
Применение УКМ позволит надежным способом защитить таможенные декларации от подделок.
Учетно-контрольная марка обладает еще одним важным свойством — на ней располагается штрих-код (бар-код), куда занесена необходимая информации, которая затем при помощи портативного сканера считыва-ется и отображается на мониторе обычного компьютера. Информация в бар-код вводится в закодированном виде, изменить ее после наклейки УКМ на документ не представляется возможным.
Порядок работы с УКМ в производстве таможенного оформления и таможенного контроля товаров, перемещаемых физически ми лицами, организуется следующим образом:
1. Заступая на смену, каждый инспектор получает у старшего смены необходимое количество УКМ, расписываясь в соответствующей ведомости, где фиксируется не только количество, но и серийные номера всех марок. При заявлении физическим лицом в таможенной декларации наличной иностранной валюты, культурных ценностей, оружия и т.д., эта информация заносится инспектором в бар-код, а затем УКМ наклеивается на пассажирскую декларацию, например, в графе для служебных отметок. При занесении информации в бар-код, она автоматически заносится в компьютерную базу данных. Лента УКМ может быть заправлена в этикет-пистолет, который позволяет быстро наносить марку на любую по -верхность, в том числе и на пассажирскую декларацию.
2. В конце смены ее старший будет точно знать, сколько оформлено пассажирских деклараций на въезд и выезд из Российской Федерации. В компьютерной базе данных будет собрана за смену информация по наличной иностранной валюте, культурным ценностям и другим товарам, представляющим интерес для таможенных органов с точки зрения получения
таможенных льгот физическими лицами в отношении таких товаров.
3. При предъявлении физическим лицом таможенной декларации, оформленной ранее, без УКМ такая декларация признается недействительной для получения таможенных льгот на ввоз или вывоз из Российской Федерации соответствующих товаров.
4. Предъявляя в любой таможне России пассажирскую декларацию с УКМ, физическое лицо не имеет возможности в льготном порядке переместить через таможенную границу товары не того количества и не того наименования, которые были им задекларированы и оформлены в таможенном отношении ранее (информация о ранее оформленных товарах находится на бар-коде УКМ).
Внедрение такой технологии позволит:
а) существенно увеличить достоверность декларирования товаров, перемещаемых в неторговом обороте;
б) усилить контроль законности перемещения через таможенную границу Российской Федерации наличной иностранной валюты, а также других ценных вещей и предметов физических лиц при их ввозе или вывозе из России;
в) производить таможенное оформление пассажирских деклараций без применения личных номерных печатей.
Использование УКМ потребует некоторых материальных и организационных затрат даже с учетом их низкой стоимости (не более 0,01 долл. для первого варианта и от 0,01 до 0,05 долл. для второго — в зависимости от сложности — уже при тираже от 1 000 000 шт.). Тем не менее, эти затраты, на наш взгляд, будут компенсированы значительным уменьшением потерь от подделок таможенных документов при большом потоке физических лиц, пересекающих таможенную границу России.
П- Панишко, ^. Ю. 'Щереш.енкова Методика оценки культурных ценностей на примере филателистической продукции
Известно, что любой мат ериальный объект наделен обяз ательными информационными свойствами, а именно: временем и местом происхождения, принадлежностью к той или иной группе и, что особенно важно, ценностью. И хотя такая информационная составляющая не всегда проявляется в объекте и ее получение часто связано с определенными специальными знаниями, важность ее получения от исследуемого объекта нельзя недооценивать.
Полнота и своевременность получения указанной информации играет решающую роль в процессе использования практически любого материального объекта (в том числе при его идентификации, контроле за перемещением и возможностью влияния на указанные процессы). У объектов
прикладного характера все достаточно понятно — есть разработанная система маркировок и специальных обозначений, позволяющих любому заинтересованному лицу получить такую информацию. Однако существует большая группа материальных объектов, у которой само наличие информационных свойств сильно ограниченно, и даже специальные знания не всегда позволяют с достоверностью установить значимую для идентификации информацию.
К такой группе, безусловно, можно отнести все, что принято называть "культурными ценностями". Этот термин в 1954 г. определен Гаагской конвенцией, а в законодательстве РФ закреплен Федеральным законом "О вывозе и ввозе культурных ценностей" от 15 апреля 1993 г. N 4804-1.
Для определения времени, места происхождения и принадлежности к той или иной группе существуют разработанные и успешно применяемые на практике методики. Сложным остается вопрос о степени ценности рассматриваемого предмета.
Особую актуальность этот вопрос приобретает при перемещении культурных ценностей через таможенную границу.
Культурные ценности с давних пор представляют интерес не только как работы, доставляющие эстетическое наслаждение, но и как предметы, обладающие значительной стоимостью. Имеющие место кражи и грабежи музеев, галерей, частных собраний и перепродажа украденных ценностей в другие государства объясняются тем, что начиная с середины XIX в. культурные ценности рассматриваются людьми не как произведения искусства, а как выгодное вложение капитала. Так, Ричард Тьюлз, Тэд Тьюлз и Эдвард Бредли в книге "Фондовый рынок" приводят таблицу доходности различных финансовых и материальных активов1. На первом месте в этой таблице находятся картины старых мастеров, оставляя позади акции, золото, бриллианты, нефть, недвижимость, облигации и другие активы.
Возрастающие объемы обмена выставками, коллекциями, а также контрабандного вывоза культурных ценностей ставят перед государством проблемы технического и правового характера, связанные с сохранением культурных ценностей. Данные отчетов Территориального управления Министерства культуры по Санкт-Петербургу за последние два года красноречиво свидетельствуют об объемах конфискованных культурных ценностей при попытках их незаконного вывоза с территории РФ. В частности, Северо-Западное таможенное управление Государственного таможенного комитета Российской Федерации в 2000 г. в государственные фонды и религиозные организации передало 727 предметов, а в 2001 г. было конфисковано и обращено в федеральную собственность 115 предметов.
Являясь наиболее доходным объектом вложения средств, культурные ценности пользуются большим спросом и наиболее часто вывозятся за
1 Тьюлз Ричард Дж., Бредли Эдвард С., Тьюлз Тэд М. и др. Фондовый рынок. М., 1997. С. 11.
границу физическими лицами.
В связи с этим встают задачи учета, регистрации, классификации, оценки и контроля перемещаемых культурных ценностей. Таможенные органы вынуждены сталкиваться с необходимостью решения названных вопросов.
Вопрос стоимости является отправным при определении размеров страховой и таможенной стоимости.
Разработанных методик, которыми можно было бы воспользоваться при разрешении указанного вопроса, практически не существует, хотя они могли бы внести элемент унифицированности в вопрос оценки. Наличие таких методик, с этой точки зрения, позволило бы избежать искажения значимой информации при определении, прежде всего, таможенной стоимости. Речь идет о том, что декларируемая стоимость определенной группы культурных ценностей при экспорте должна быть возвращена в страну в виде соответствующего объема экспортной выручки.
С точки зрения интересов государства, необходимо, чтобы:
— не вывозились запрещенные к вывозу предметы,
— культурные ценности, разрешенные к вывозу, вывозились с условием их достоверного декларирования для осуществления контроля за возвращением экспортной выручки.
Тогда будет обеспечен контроль и за таможенной стоимостью. В связи с этим встает вопрос о документах, служащих источником подобной информации, применимых методах оценки культурных ценностей, а также предложениях по совершенствованию контроля декларируемой таможенной стоимости.
Остановимся более подробно на рассмотрении возможных мезодик оценки культурных ценностей на примере филателистической продукции, как наиболее изученной в литературе и простой в понимании параметров, определяющих ее цену.
По данным Территориального управления Министерства культуры по г. Санкт-Петербургу, коллекционные материалы (в том числе и продукция филателии) от общего числа выданных свидетельств на право вывоза культурных ценностей по Северо-Западному региону за 2001 г. составили 5,35%, что в стоимостном выражении равно 43,41 млн руб.
К филателистическому материалу относятся почтовые и налоговые марки, почтовые карточки и конверты, маркированные конверты, закрытые письма.
Первый этап оценки заключается, прежде всего, в выборе каталога. В странах Западной Европы существует развитая сеть филателистических клубов (Великобритания, Германия), ежегодно выпускающих как специализированные каталоги, так и общеупотребительные по странам Восточной Европы, Западной Европы и Восточного мира. В каждом из каталогов приведены фотография марки, данные о тиражах, цене лицевого номинала (т.е. суммы денег, на которую можно было приобрести почтовые услу-
ги) и ее стоимости для каждой категории качества марки в денежных единицах страны, выпустившей кагалог. Вторым этапом оценки является проведение аутентического анализа и определение качественной категории марки. По потребительским качествам марки делят на:
— чистые марки, не использованные для оплаты почтовых услуг и еще не изъятые из обращения;
— прошедшие через почту и погашенные почтовым штемпелем;
— погашенные предварительно, по заказу, специальным, массовым или служебным гашением (марки гасятся по причине изменения стоимости почтовой услуги; при инфляции, в связи с ничтожностью лицевого номинала);
— не прошедшие почту, но изъятые из почтового обращения (например, со сменой политических режимов, переделом границ изымаются из типографий марки со старой государственной символикой);
— изначально не предназначенные или малопригодные для почтового использования (в качестве сувенирной продукции выпускаются крупные марки с красочным оформлением и теснением, что делает их не пригодными для наклеивания на конверты).
Условно первый этап оценки заканчивается выбором указанной в каталоге цены марки для соответствующей категории.
Реальная коммерческая оценка связана с соотношением спроса и предложения на данную марку на рынке, и в этом случае данные о ценах в каталогах используются лишь для сравнения ценности марок между со -бой. Например, в России большой объем коллекционных материалов при значительном их предложении не находит спроса, поэтому уровень цен аналогичных марок на российском рынке ниже, чем на европейском. Марки, являющиеся предметом коллекционирования, составляют, по оценкам экспертов, не более 10% от всего оборота марок, и практически ни одна домашняя коллекция не удовлетворяет высоким требованиям коллекционного материала (отсутствие повреждений печати, полностью сохраненная перфорация, целостность зубцовки и т.д.).
Среди марок к культурным ценностям, запрещенным к вывозу, относятся, прежде всего:
1) марки, имеющие высокую художественную ценность, например, первые авторские эскизы и листы, специально напечатанные в нескольких пробных экземплярах, при этом от массового тиража их может отличать качество печати и бумаги;
2) марки, имеющие историческую ценность, использованные в известных переписках или находящиеся на конвертах, отправление кот орых связано с историческими личностями и событиями;
3) уникумы (марки, сохранившиеся в единственном экземпляре);
4) раритеты (известные в количестве до 100 экземпляров или сохранившиеся в редких блоках или сцепках);
5) марки, пользующиеся высоким спросом на аукционах и, соответст-
венно, отличающиеся очень высокой ценой (от 500 долл. США). Их следует охранять, при вывозе за границу они уже не вернутся на территорию РФ.
Ежегодное возрастание мировой филателистической массы на сотни миллиардов штук и минимум их естественной убыли приводят к росту цен на раритеты. В данных условиях всякое государство заинтересовано в превращении филателистической массы в денежную. Этот процесс характеризуется следующими зависимостями: чем меньше преград на пути вывоза марок, тем больше их вывозится. Далее, активный вывоз марок из страны во внешний мир порождает, во-первых, рост цен на отечественные марки внутри страны, во-вторых, увеличение числа коллекционеров марок страны-эмитента в мире, что стимулирует новые заказы, в том числе и на новинки. Со временем рост внутренних цен постепенно приостанавливает вывоз, повышая объемы продаж внутри страны и аукционную деятельность.
В связи с этим выглядит нелепо гипотетическое упрощение процедуры вывоза филателистических материалов введением запрета на вывоз почтовых марок, выпущенных более 100 лет назад массовыми тиражами до сотен миллионов штук одного вида. Дело в том, что на филателистические материалы, в отличие от других коллекций, всегда велись научные изыскания и каталоги. Даже войны и катаклизмы слабо повлияли на объемы коллекционных материалов, поскольку серьезные коллекции эвакуировались. В результате эмиграции части элитных коллекций, конфискованных в первой трети XX в., пополнили государственные хранилища. Помимо этого, в СССР были периоды, когда филателия считалась делом государственным. "...Существовала должность Уполномоченного по филателии и бонам в одном из комитетов ВЦИК, и продуманный компетентный подход обеспечивал огромный объем филателистического заграничного обмена, а сборы с него, получаемые всего в восьми специально открытых для этого в разных городах пунктах приема, составили солидный вклад в подъем сельского хозяйства..."2
Филателистическая продукция, ввиду уникальности предмета оценки, требует специального подхода. Наличие большого количества индивидуальных качеств делает невозможным применение метода оценки только путем сравнения сходных продаж.
Рассмотрим возможные варианты оценки филателистической продукции с использованием различных методов ценообразования:
— параметрического ценообразования;
— метода ранговой корреляции.
Разработка этих двух направлений в оценке филателистической про -дукции, во-первых, поможет определить возможность их использования, а во-вторых, выбрать наилучший из методов.
2 Штаркман М. А. Филателистическая продукция как "культурная ценность". Культура в багаже туриста. Материалы первой научно-практической конференции. 26-28 октября 2000 г. / Сб. статей. СПб., 2000. С. 106.
В теории ценообразования существуют достаточно разработанные параметрические методы, которые могут быть применимы в отношении данного вида культурных ценностей. Параметрические методы исполь зу-ются при наличии большого ассортимента однотипной продукции, различающейся одним или несколькими качествами, параметрами.
"Параметрическое ценообразование — установление цен на параметрический ряд товаров в соответствии с формализованной моделью зависимости цены от значений основных потребительских параметров."3
Для определения модели параметрического ценообразования используются методы исследования типа регрессионных зависимостей. В общем виде эта зависимость может быть представлена следующей формулой:
Р1 = аЖ*1 N2Ь2...N1" , (1)
где: Р — искомая цена исследуемого предмета;
а — свободный член регрессионного уравнения, отражающий влияние на уровень цены иных факторов;
п — количество параметров;
Жп — основные потребительские параметры;
Ьп — коэффициенты регрессии, отражающие влияние параметра на величину цены.
Такая модель может использоваться и для расчета поправок к цене с учетом цены и качества аналогичного товара. То есть в формуле выделены параметры оценки предмета и степень их влияния на нее.
Существуют различные модификации данной формулы (1), одна из которых будет предложена для рассмотрения.
Выделим критерии, оказывающие максимальное влияние на цену филателистической продукции (табл. 1, гр. 2).
Представленная таблица, безусловно, не может быть применима как универсальная для всего объема коллекционных материалов, так как существует большое количество категорий марок: чистые марки; погашенные почтовым штемпелем; погашенные предварительно, по заказу; не прошедшие почту, но изъятые из почтового обращения; изначально не предназначенные для почтового использования. Предлагаемую методику оценки следует использовать для наиболее распространенной группы марок, а именно марок, предназначенных для оплаты почтовых услуг погашенных и не погашенных почтовым штемпелем.
Методика дана в расчете на экспертную оценку каждой из шести выделенных категорий потребительских качеств соответствующим коэффициентом (табл. 1, гр. 4), которому будет присваиваться значение в предложенном диапазоне иррациональных чисел.
При оценке филателистической продукции также следует учитывать,
3 Липсиц И. В. Коммерческое ценообразование: Учеб. для ВУЗов. М., 1997. С. 298.
что рынок Российской Федерации замкнутый и филателистические обмены незначительны, поэтому уровень цен на внутреннем рынке Российской Федерации значительно ниже уровня в европейских государствах. Кроме этого, оценка коллекционных материалов носит характер комиссионной торговли:
Цена реализации = Рыночная цена — Торговая скидка
То есть, исследуя уровень цен на коллекции, требуется исходить из принципа уменьшения цены предложения каталогов приблизительно на 30% наценки за посреднические услуги дилеров при перепродаже.
Таблица 1
Критерии оценки и коэффициенты их значимости для филателистической продукции
Л» п/п Потребительские качества марок Категории Коэффициенты значимости
1 2 3 4
1 Тираж 1.!.Уникумы, раритеты, редкости, известные в количестве до 100 шт. К,.] > 10
1.2. Тиражи до 10 тыс. шт. 1 <К( .з < 10
1.3, Тиражи более 10 тыс. шт. 0,1 <К,.3< 1
2 Категории марок 2.1. Чистые марки Кал = 1
2 2 Марки, погашенные почтовым штемпелем К: .2 = 0,7
3 Степень сохрани осги марки 3. Сохранность в блоках, сцепках 0,1 <К, < 10
4 Сохранность перфорации (зубцовки) 0,1 <К4< 1
5. Отсутствие повреждений печати, качество бумаги 0,1 < К; < 1
б. Сохранность клеевого слоя 0,1 <К6< 1
Примечание. Из коэффициентов, имеющих индексационный номер (К1.1 и т.д.) для формулы (3) выбирается один коэффициент, другие коэффициенты (Кз, К4, К5, К б) включаются в расчет с учетом присвоенного им значения.
Цены каталогов выставлены преимущественно для марок, обладающих высокими коллекционными качествами сохранности, соответственно снижение этих параметров играет на понижение стоимости, предложенной каталогом. Исключение составляют только малые тиражи и редкие экземпляры, где стоимость увеличивается в десятки раз, что отражено
значениями коэффициентов для категорий 1.1 и 1.2 (см. табл. 1).
Данная методика, таким образом, применима к группе марок, охваченной каталожными изданиями. Наиболее часто каталоги публикуются в Европе, один раз в год — каталог для марок, вышущенныгх в Западной Европе, один раз в два года выходит издание для марок, выпущенных в Восточной Европе, раз в три года — марки Восточного мира. Соответственно, цены данных каталогов учитывают тенденции спроса, и лучше использовать их информацию. Оценка стоимости марок, предложенная в европейских валютах, при пересчете на российские рубли, практически нивелирует влияние инфляционных процессов, ввиду относительной устойчивости реальной стоимости основных европейских валют (английские фунты, единая европейская валюта — евро).
Помимо выделенных критериев оценки, требуется определить степень их влияния на цену каталога. Для этого усредним их значения, используя коэффициент весомости каждого параметра.
Окончательная формула для приведенной цены имеет следующий вид:
р. = Хад, , (2)
п
где: Р — цена исследуемого предмета;
Ро — цена, предлагаемая в каталоге;
п — количество оцениваемых параметров;
Кп — коэффициенты значимости, выставляемые экспертом.
Применительно к критериям, представленным в табл. 1:
р. = Ро К1 + Ро К2 + Ро К3 + Ро К4 + Ро К5 + Ро К6 (3)
6
Рассмотрим расчет на конкретном примере. Предположим, что стоимость марки по каталогу оценивается в 1о евро. По результатам экспертизы, специалистом, для каждого из перечисленных критериев (см. табл. 1), были определены значения:
К1 = о,8, К2 = 1, Кз = о,75, К4 = 1, К5 = о,95, Кб = о,9.
„ _ 1о • о,8 + 1о • 1 + 1о • о,75 + 1о • 1 + 1о • о,95 + 1о • о,9 _ п Р "-6-" 9 .
Таким образом, приведенная цена рассматриваемой марки равна 9 евро.
Используем данные критерии при оценке методом ранговой корреляции.
Этот метод применяется при обработке данных, полученных уже группой экспертов, а не одним экспертом, как в первом методе.
Количественной характеристикой интенсивности выделенных критериев служит присваиваемый номер признака, который называется ран -гом. Сам процесс расположения признаков наблюдения по относительной степени интенсивности называется ранжированием. Метод ранговой корреляции позволяет расположить критерии оценки в порядке возрастания (убывания) их влияния на стоимость исследуемого объекта.
Получение и обработка экспертных оценок методом ранговой корреляции включает в себя следующие этапы:
I. Создание экспертной группы.
II. Сбор мнений специалистов путем анкетного опроса.
III. Составление сводной матрицы рангов на основе данных анкетного опроса.
IV. Анализ значимости исследуемых параметров.
V. Оценка средней степени согласованности мнений экспертов путем расчета коэффициента конкордации.
VI. Подготовка решения экспертной комиссии по исследуемой задаче.
Рассмотрим содержание этапов на примере.
Используем указанный перечень критериев оценки для филателистической продукции (см. табл. 1) и определим состав экспертной группы, в которую должны входить специалисты в данной области.
Сбор мнений экспертов осуществляется по результатам анкетного опроса. Предлагается дать оценку каждому фактору (критерию) путем присвоения ему рангового номера. При этом фактору может устанавливаться ранг от 1 до п (число факторов), т.е. ранг 1 соответствует наивысшей оценке, а 6 — наименьшей. Рассмотрим упрощенный пример, где несколько факторов не могут быть равнозначными и получать одинаковый ранг.
В примере выделено 6 критериев (факторов), в опросе участвует 5 экспертов.
На основании анкет составляется матрица сводных рангов, где т — число экспертов; п — число факторов; ху — рангу-го фактора /-го специалиста (табл. 2).
После заполнения сводной матрицы вычисляем суммы всех столбцов, которые должны быть равны между собой и контрольной сумме.
±Х. = (1 + п) • п = (1 + 6) • 6 = 21 , (4)
£ у 2 2 '
В сводной матрице подсчитывается сумма каждой строки и затем сумма строк, которая должна совпадать с суммой по столбцам.
т п
ХХ Ху=ХХ Ху=1о5 . (5)
у=1 /=1 /=1 у =1
пт
Таблица 2
Матрица рангов
Факторы (п) Эксперты (т) ч ■И: ■Н1 Отклонение от среднего Д Квадрат отклонения Д3
1 2 3 4 5
1. Тираж 1 1 1 2 1 6 -11,5 132,25
2. Категория марки 2 2 3 1 2 10 -7,5 56,25
3. Качество печати 4 6 2 3 4 19 1,5 2,25
4. Целостность перфорации 3 4 4 4 3 18 0,5 0,25
5. Сохранность в блоке 5 3 б 6 5 25 7,5 56,25
6 Сохранность клеевого слоя 6 5 5 5 6 27 9,5 90,25
tu ¡' 1 м 21 21 21 21 21 105 3=337.5
Фактор с наименьшей суммой рангов имеет наибольшее значение, и наоборот, фактор с наибольшей суммой рангов оценивается экспертами как наименее важный. Самыми значимыми оказались критерии: тираж и категории марки, малозначимыми — сохранность блока и клеевого слоя. Выявленные группировки позволяют включить наиболее значимые факторы в дальнейшее исследование по ним.
Полученные оценки факторов можно считать надежными только при условии хорошей согласованности экспертов. Для этого производится обобщение мнений экспертов (оценка средней степени согласованности мнений экспертов) путем определения коэффициента конкордации Ж. При отсутствии связанных рангов коэффициент конкордации вычисляется по следующей формуле4:
W =
12S
m2(n3 - n)
(6)
где:
s = X
j
X *j -
n m
XX **
i=1 j=1
n
(7)
' Тарасевич В. M. Ценовая политика предприятия. СПб., 2001. С. 248.
2
i =1
А2 =
11
хИ
1 х - ^
I=1 п
(8)
2
В табл. 2, в последних графах, показан расчет средней суммы рангов, которая определяется следующим образом:
11.
'=1 у=1 = 105 = 17,5 . (9)
6
Подставляя рассчитанные в таб. 2 значения квадратов отклонений от среднего (А) в формулу (8), получаем значение 6* = 337,5, и для рассмотренного примера коэффициент конкордации будет равен:
12 • 337 5
Ж = ,5 = 0,7714 . (10)
52 • (63 - 6) V '
Значение коэффициента должно быть в пределах 0 = Ж = 1. Когда мнение экспертов полностью совпадает, то Ж = 1, при несовпадении мнений Ж = 0. То есть в примере мнение экспертов почти совпадает.
Чтобы убедится в том, что полученный коэффициент конкордации, характеризующий среднюю степень согласованности мнений экспертов, является величиной не случайной и можно доверять полученным результатам, проверим его значимость. Необходимость такой оценки вытекает из того, что используются выборочные данные (привлекаются не все специалисты, а только группа, и соответственно результат может быть слу -чайным). Для оценки значимости коэффициента конкордации воспользуемся критерием согласия (Пирсона) X2, который вычисляется по формуле (при отсутствии связанных рангов):
X2 = --6-= -—3375-= 19,2857 . (11)
—тп(п + 1) —5 • 6 • (6 + 1)
4 У 12 v ;
2
Полученное значение X сравниваем с табличным — для соответствующего числа степеней свободы к = п - 1 и при заданном уровне значимости а (как правило, а = 0,05 или а = 0,10)5.
Рассчитанный критерий Пирсона равен 19,2857. При средней степени
5 См.: Теория статистики / Под ред. Р. А. Шмойловой. М., 2000.
п
доверия 0,1 и К = 5, табличное значение критерия Пирсона равно 9,24. Так как вычисленное значение X2 больше табличного, то коэффициент конкордации Ж есть величина неслучайная, она действительно характеризует наличие высокой степени согласованности мнений экспертов. Таким образом, полученным результатам можно доверять и использовать их в дальнейших исследованиях.
Результаты ранжирования по значимости критериев можно использовать на этапе отбора необходимых параметров для оценки. В предложенном примере было выделено только 6 основных критериев, но их может быть и больше, в зависимости от разработанности данного вопроса. Соответственно, перед тем как переходить к расчету коэффициентов в предложенной формуле, требуется исключить влияние нез начительных целей оценки параметров.
Применительно к рассматриваемому случаю было определено, что критерии "5" — сохранность в блоке и "6" — наличие клеевого слоя имеют наибольшую сумму рангов и для данного экземпляра марки, по мнению экспертов, не являются существенными параметрами, влияющими на итоговую оценку. Таким образом, при расчете формулы усреднения влияния коэффициентов используются только: К1 = 0,80, К2 = 1,00, К3 = 0,75, К4 = 1,00 как более весомые.
„_1 р0Кп 10 • 0,8 + 10 • 1 +10 • 0,75 +10 • 1
р = - —-:- .
п
Расчетная стоимость равна 8,875 евро, что по сравнению с первым методом меньше, так как исключено влияние несущественных факторов, которые при первом варианте оценки своими высокими значениями критериев завысили реальный показатель.
Итак, на конкретном примере показана возможность использования параметрических и математико-статистичеких методов оценки культурных ценностей, в частности продукции филателии.
Наличие методологических рекомендаций по вопросам определения параметров, влияющих на оценочную стоимость культурных ценностей, могло бы внести больше объективности в их оценку при контроле декларируемой стоимости.
Выработанные критерии оценки могут носить рекомендательный ха -рактер и использоваться в случаях, когда декларируется необоснованно низкая стоимость.
Общий алгоритм подхода к оценке может быть применен и к другим категориям культурных ценностей:
1. Для каждой категории может быть разработан перечень параметров, влияющих на ценность и, соответственно, на оценку предмета.
2. Методом ранговой корреляции, по решению экспертов, можно отбирать наиболее существенные, значимые критерии.
3. Параметрическим методом можно определять значение каждого из выделенных критериев.
4. Полученные коэффициенты можно использовать при расчете поправок к цене, предложенной справочным изданием.
Данная методика предлагает общий алгоритм оценки (в порядке об -суждения), который может при необходимости усложняться.
С. и. Литвиненко
Проблемы квалификации контрабанды культурных ценностей*
В юридической литературе анализ состава контрабанды в рассматриваемом аспекте приводится лишь в русле общих исследований преступлений в сфере экономической деятельности.1 И только в работах Л. Ф. Рогатых, В. И. Михайлова, А. В. Федорова, Т. А. Дикановой, Е. 3. Трошкина и некоторых других авторов исследуются уголовно-правовые характеристики состава контрабанды и некоторых других преступлений, связанных с незаконным перемещением культурных ценностей через таможенную границу России.2
Первоначально отметим, что перемещение предметов культуры через таможенную границу осуществляется под контролем государственных учреждений и лиц, действующих в пределах существующего правового поля. Это субъекты правоприменения (на практике — это правоуполномочен-ные лица соответствующих юридических и иных учреждений), образующие в этом процессе единый контролирующий и правоприменительный механизм. Действие его начинается определением правосубъектности, т.е. обеспечением субъектам общественных отношений возможности приобретать права и обязанности. Отметим, что в современном обществе такой возможностью обладают все субъекты правоотношений, оказавшиеся в сфере действия правового поля уголовного кодекса, в его юридическом пространстве.
При наличии условий (события, факты, обстоятельства), предусмот-
* Статья представлена в авторской редакции и с авторской корректурой.
1 См.: Волженкин Б. В. Экономические преступления. СПб., 1999; Михайлов В. И., Федоров А. В. Таможенные преступления. СПб., 1999. Гл. 1.; Они же: Ответственность за не возвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран // Уч. зап. СПб. ф-ла РТА. 1997. N 2. С. 55-64; Федоров А. В. Актуальные проблемы борьбы с контрабандой: вопросы квалификации и иммунитеты // Правоохранительная деятельность и правовое государство. Сб. трудов. Вып. 3 / Под общ. ред. В. П. Сальникова. СПб., 1994. Разд. 3.
2 Рогатых Л. Ф. Квалификация контрабанды. Уч. пособ. СПб., 1999; Диканова Т. А. и др. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием грязных денег. М., 2000; Трош-кин Е. 3. Контрабанда культурных ценностей // Расследование контрабанды / Ред. Т. А. Ди-канова. М., 1999.
ренные гипотезой уголовно-правовой нормы, она приводится в действие. Такие условия называются юридическими фактами (перемещение культурных ценностей, в отношении которого установлены специальные правила, совершается помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо сопряжено с не декларированием или недостоверным декларированием).
Если юридический факт наступил, то возникает правоотношение, регулятивное или охранительное, в которое вступают или в котором уже находятся субъекты, оказавшиеся связанными субъективными правами и юридическими обязанностями. Они и образуют содержание уголовного правоотношения, превращают фактическую индивидуально-определенную связь в юридическую.
Механизм правоприменения начинает взаимодействовать с физ иче-скими и юридическими лицами, возникает система связей, отношений, реализация правовых норм и методов, опосредующих правоприменение (составление объяснений, назначение и осуществление экспертизы, на -писание протокола и т.д.). Теперь его функциональными задачами становятся, во-первых, определение субъективности, т.е. обеспечение субъектам общественных отношений возможности приобретать права и обязанности; во-вторых, исследование события с целью установление его юридического значения (на основе результатов экспертизы и иных документов, объясняющих происхождение, назначение, ценность предмета и др.; в-третьих, составление нормативно-мотивированного решения в связи с конкретным юридическим фактом (возбуждение уголовного дела).
Механизм уголовно-правового регулирования относится к правоприменению (составной части реализации права) как общее к частному. Он включает все основные категории уголовного права: нормы права, объект регулирования, принципы уголовного права, правосубъектность, юридические факты, самое правоотношение его субъектов, с принадлежащими им субъективными правами и обязанностями, объект, акты реализации и применения права, уголовную ответственность и т.д.3
Фактически, процесс декларирования — это то же правовое и социальное регулирование. К его составляющим нормы права и социальные нормы, обеспечивающие управление, способы определения целей на основе познания (изучение) документов и перемещаемых предметов, управленческий процесс как цикл последовательно меняющихся действий системы по достижению поставленных целей, заканчивается оценкой эффективности управленческого воздействия (результатов на основе правоприменительного акта).4
Крайне важно исследование состава преступления как системы, обра-
3 Кропачев Н. М. Механизм уголовно-правового регулирования. Дисс. докт. юрид. наук. СПб., 2000. С. 5-6.
4 См. подробнее: Левченко И. П. Механизм применения права. (Опыт системного исследования). Смоленск, 1997. С. 23.
зовавшейся в результате анализа признаков его элементов. Отметим также, что под системой принято понимать упорядоченное множество взаимообусловленных элементов, объединенных определенной структурой и образующих целостное единство, обладающее новыми качественными характеристиками и способное сохранять свое состояние.5
Существуют различные подходы к пониманию системы. В одних случаях она представляется как совокупность взаимодействующих элементов (компонентов). В других — системой называют лишь такое взаимодействие элементов объекта, которому присуще качество целостности. Например, в уголовноправовом регулировании к признакам системы относят: наличие элементов в системе и связей между ними, целостность, наличие интегративных свойств в системе, а также ее устойчивая структура. В составе контрабанды культурных ценностей предпочтительней все же ориентироваться на первый признак. Второй представляет систему как макроструктуру в статическом состоянии со всеми элементами правового регулирования.
Познание системных свойств правовых явлений, как отмечает Д. А. Керимов, должно ориентироваться на обнаружение составных частей системной целостности, выявление специфических качеств каждой из частей, связей, отношений, зависимостей, обобщение частей в их качественной определенности и взаимодействии, познание функционального назначения, роли и эффективности воздействия системы и каждой ее части на среду и обратного влияния среды на систему.
Состав преступления в сфере перемещения культурных ценностей как раз и является системным образованием. Они образуют единое системное образование, имеющее родовой признак культуры, т.е. ретроспективного результата человеческой деятельности, представленного в виде предметов материального и духовного труда. Объект и объективная сторона, субъект и субъективная сторона в такой системе не являются статическими образованиями. Они не только подвижны в своих границах, но и не могут существовать без взаимодействия. Общественные отношения, связанные с владением, распоряжением, пользованием произведением культуры, наконец, правами на ее авторство могут приобретать высокую общественную значимость, в значительной степени потерять ее или создавать угрозу материальным и духовным устоям общества в зависимости от деяния, связанного с приобретением такой вещи. Состав преступления при этом включает лишь спектр общественных отношений и деяний прямо обозначенных в законе как запрещенные под угрозой наказания. Субъект и субъективная сторона состава преступления также связаны между собой, а также с объектом и объективной стороной состава преступления. Так, трудно даже предположить, что контрабанда и иные преступления, свя -занные с перемещением культурных ценностей через таможенную границу осуществлять лица несовершеннолетние, либо невменяемые.
5 Левченко И. П. Указ. соч. С. 3-5.
В отечественной литературе квалификация преступлений определяется как установление и юридическое закрепление точного соответствия между признаками совершенного деяния и признаками состава преступления, предусмотренного уголовно-правовой нормой.6 Такого рода определение характеризует квалификацию преступления как правовое явление. Хотя процесс квалификации имеет и другие аспекты.
В уголовном праве состав — это совокупность, предусмотренных законом объективных и субъективных признаков, характеризующих совершенное общественно-опасное деяние как конкретный вид преступления; необходимое условие уголовной ответственности.7 Принято считать, что состав преступления образуют четыре группы признаков, характеризующих объект преступления, его объективную сторону, субъект преступления и субъективную сторону.
Объект преступления, определяется главным образом местом данной статьи в системе Особенной части УК. Это его специальный (родовой) признак. Под непосредственным (видовым) объектом понимают объект каждого конкретного преступления, совершаемого в реальной жизни (собственность, общественный порядок и др.).
Субъективные признаки (общие) указаны в Общей части УК РФ — это возраст и вменяемость. В Особенной части указываются специальные признаки субъекта (должностное лицо и др.). Объективная сторона преступления — это деяние (действие или бездействие и его последствия). Субъективная сторона преступления (форма вины, мотив, цель) указаны в диспозиции соответствующей статьи.
Отметим также, что составы бывают: основной, с отягчающими и смягчающими обстоятельствами. Для нашего анализа крайне важно отметить, что и в не оконченном преступном деянии состав имеет место. Состав исключается, если имел место отказ от совершения преступления.
По способу описания преступления состав бывает простой, сложный, состав с двумя действиями, с альтернативными действиями или последствиями, с альтернативной формой вины и др. По способу описания и особенностям конструкции имеет место формальный состав, ограниченный самим действием (бездействием) и не требующий наступления конкретных последствий. Материальный состав помимо действия (бездействия) предусматривает наступление конкретных последствий.
Предмет преступления (то, на что непосредственно направлено уго -ловное посягательство) может быть как обяз ательным приз наком (при контрабанде — ст. 188 УК РФ), так и факультативным (невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и
6 Кудрявцев В. Н. Общая теория квалификации преступлений. М., 1999. С. 5. Аналогичное определение приводит Герцензон А. А., Трайнин А. Н., Пионтковский А. А., Меньша-гин В. Д., Куринов Б. А., Наумов А. В., Левицкий Г. А. и др.
7 Большой юридический энциклопедический словарь / Авт.-сост. А. Б. Барихин. М., 2000. С. 591.
зарубежных стран — ст. 190 УК РФ).
Следует признать справедливым и утверждение, что предмет преступления представляет собой материальное выражение объекта, например, вещи, или материальную форму его закрепления, например, документы. Поэтому предмет преступления — необходимый признак тех составов преступлений, совершение которых немыслимо без воздействия на эти материальные вещи.8
Культурные ценности, являясь предметом преступления по своей структуре не являются сходными образованиями, о чем в законе говорится в самых общих формулировках. В самом общем виде — это ценности материальной и духовной культуры. Материальная культура сама по себе имеет сложную структуру. Например, под производственной культурой понимают орудия труда, машины, технические системы и транспортные средства. Культуру жизнеобеспечения составляют постройки, предметы быта, одежда. Наконец, особая область материальной культуры — вооружение и военная техника. Развитие и функционирование материальной культуры составляют часть исторического процесса, его материально-предметную сторону.
Материальная культура рассматривается как результат, средство и условие деятельности людей. Ее содержание не исчерпывается тем, что удовлетворяются материальные потребности людей, оно многообразнее и многозначнее. Материальная культура выступает средством передачи социального опыта, поэтому содержит также социальные начала.
Предметы материальной культуры отражают процессы взаимовлияния народов, их культур вплоть до вытеснения отдельных элементов. Например, обладая систематизированной коллекцией русской одежды XVIII-XIX вв. можно отметить как национальная одежда вытеснялась западноевропейской, козорая постепенно становилась общемировой. Объзкты материальной культуры специфичны для эпохи, социальной группы, нации и даже для индивидуума. Сменяя друг друга во вкусах поколений, они отражали эволюцию ценностных ориентаций, идеологических позиций, общественного самоощущения, т.е. повседневно переживаемую историю. Именно эту тенденцию можно увидеть в различных экспозициях, выставках, даже если они представлены одним предметом. Поэтому неизменен высокий интерес к такого рода представлениям как познавательного характера, так и преступного.
Закон "О вывозе и ввозе культурных ценностей" 1993 г. указывает прежде всего на основания материальной культуры — ее источники перемещение которых через таможенную границу осуществляется под государственным контролем. Это, во-первых, реальные предметы; во-вторых, их изображения; втрезьих, макеты и модели, современные оризиналу; в-четвертых, письменные источники. В связи с этим, первая группа вклю-
8 Кудрявцев В. Н. Состав преступления. Лекция 1. Понятие и значение состава преступления. Объект преступления. М., 1957. С. 26.
чает археологические и этнографические памятники, сохранившуюся архитектуру или ее фрагменты; нефункционирующую технику, всю функционирующую мат ериальную культуру, включая современную. Вторую группу составляют произведения изобразительного искусства, а также чертежи и иные графические изображения, фото- и кинодокументы. Макеты и модели, составляющие третью группу ист очников сохранились еще с эпохи древности. Это, находимые археологами в древних захоронениях уменьшенные копии реальных предметов, положенные в могилы, детские игрушки и т.д. Наконец, письменные источники, несущие ин -формацию знаково— социального содержания о предметах материальной культуры.
Крайне условно в культуре выделяют ее духовные начала, хотя они выражены в материальном и могут быть различимы лишь на уровне материального. Но, несмотря на это духовные достижения в области философии, общественной мысли, познании религиозных учений, литературы, искусства, в т.ч. и религиозного, также запечатленные в памятниках и средствами прошлого обладают повышенной ценностью, так как демонстрируют не только уровень материального, но и интеллектуального уровня эпохи, несут в себе энергетические возможности воздействия на современника и являются общечеловеческим достоянием. Но только подлинники. Копии ценности не представляют и перемещаются свободно.
Вышесказанное позволяет сделать вывод, что преступления, направленные против культурных ценностей, представляют собой сложное общественное явление общественное явление, при изучении которого недостаточно ограничиться указанием на его основное свойство — общественную опасность. Необходимо рассмотреть внутреннюю структуру этого явления, проанализировать его содержание, элементы, охарактеризовать одно преступление в отличие от другого. Объект, субъект, объективная и субъективная сторона наполняются конкретным содержанием, когда речь идет об определенном преступлении. У каждого преступления имеется масса индивидуальных признаков, но признаки характеризуют каждый элемент преступления данного вида: объект, субъект, объективную и субъективную сторону.
Особенности уголовно-правовой квалификации признаков преступлений, связанных с перемещением культурных ценностей, как уже указывалось выше, носит общий характер такого рода юридической деятельности и состоит в следующем: во-первых, это частный случай юридической квалификации; вовторых, для квалификации преступления обязательным условием является ссылка на норму уголовного закона, которая устанавливает признаки преступления определенного вида; в-третьих, в квалификации находит проявление важнейший принцип уголовного права — персональной ответственности лица за конкретное деяние, предусмотренное законом; в-четвертых, квалификация преступления означает подведение его под норму того уголовного закона, который предусматривает
признаки совершенного преступления в наиболее конкретной форме (норма Особенной части, или в сочетании с нормами Общей части УК); в-пятых, доктринальная (научная) квалификация создаваемая на анализе юридических материалов имеет целью разработку теоретических и методических основ для осуществления легальной (официальной) квалификации, проводимой следственными, судебными и прокурорскими органами и имеющей юридическую силу.
Квалификация преступления, как уже указывалось, является только частью процесса применения уголовно-правовой нормы, который включает: 1. Анализ фактических обстоятельств дела. 2. Выбор, отыскание соответствующей нормы. 3. Удостоверение в правильности (подлинности) текста юридического источника, содержащего нужную норму и установление его силы. 4. Уяснение смысла и содержания нормы. 5. Толкование нормы. 6. Принятие решения и издание акта закрепляющего это решение.
Стадии применения права указывают в основном на то, что должен сделать правоприменитель предварительно, чтобы применить норму права. И лишь часть процесса правоприменения, которая предполагает выбор уголовноправовой нормы, предусматривающей данное общественно-опасное деяние и закрепляющая этот выбор в юридическом акте (приговоре, определении, постановлении) относится к квалификации преступления.
Анализ уголовных дел и имеющихся материалов, поступающих в оперативно-розыскные подразделения таможен северо-западного региона свидетельствует о том, что чаще всего преступления, отнесенные к компетенции таможенных органов совершаются по признакам контрабанды (ст. 188 УК РФ), невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ), уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организаций или физических лиц (ст. 194 УК РФ).
Таможенный Кодекс Российской Федерации предусматривает также уголовную и иную ответственность должностных лиц иных работников таможенных органов за неправомерные решения, действие или бездействие в соответствии с законодательством Российской Федерации (ст. 456 ТК РФ).
Удельный вес преступлений, связанных с культурными ценностями в структуре иных таможенных преступлений в последние годы значительно вырос. В свою очередь, среди них ведущее место принадлежит контрабанде культурных ценностей. Статья о контрабанде помещена законодателем в главу 22 "Преступления в сфере экономической деятельности", которая в свою очередь является составной частью восьмого раздела УК РФ "Преступления в сфере экономики".
Как справедливо отмечает в своей работе Л. Ф. Рогатых, вопрос об объекте контрабанды, как родовом, так и непосредственном, в юридической
литературе является дискуссионным. В значительной степени это объясняется тем, что вопервых, в законе отсутствует прямое указание на виды общественный отношений, выступающих в качестве объекта контрабанды, и, во-вторыгх, контрабанда, как и многие другие преступления, может причинить вред одновременно нескольким видам общественный отношений, охраняемый законом.9
Примерно так же об этом пишут и другие авторы.10 Таким образом, практически существует единое мнение относительно определения родового объекта преступлений в сфере экономики: что это общественные отношения по поводу осуществления экономической деятельности. В отношении культурный ценностей перечисленные в ст. 188 УК РФ это имеет отношении лишь в том смысле если они воспринимаются как ценности выраженные в материальном, денежном отношении. Их духовная и иные уровни ценности для общества законодателем вообще не обозначены.
Таким образом, при решении вопроса о видовом объекте контрабанды учитывается характер экономической деятельности. И далеко не все ее аспекты могут выступать в качестве объектов уголовно-правовой охраны. Если видовой объект контрабанды составляют общественные отношения в сфере организации экономической деятельности, то ее непосредственным объектом является порядок перемещения товаров и транспортных средств через таможенную границу Российской Федерации. В итоге, точку зрения, что основным непосредственным объектом контрабанды являются охраняемые законом отношения по поводу перемещения товаров и иныгх предметов через таможенную границу Российской Федерации можно признать преобладающей.11
Остановимся более подробно на характеристике объекта контрабанды. В общетеоретическом аспекте следует исходить из того, что в статье УК РФ о контрабанде, предмет ее — конститутивный признак. Как раз по предмету различаются части 1 и 2 этой статьи. Учитывая характер незаконно перемещаемые через таможенную границу предметов, Б. В. Вол -женкин справедливо замечает, что контрабанда в ряде случаев является посягательством на национальную и общественную безопасность, экологические, культурные и другие интересы.12
Культурные ценности являются национальным достоянием. Некоторые из них являются достоянием мировой культуры и всего человечества. Совершение преступления в отношении их (контрабанда, хищения, незаконная купля — продажа, сокрытие, уничтожение и т.д.) уголовно-наказуемое деяние.
9 Рогатых Л. Ф. Квалификация контрабанды. Уч. пособ. СПб., 1999. С. 10.
10 Михайлов В. И., Федоров А. В. Уголовная ответственность за контрабанду. Уч.-практ. пособ. СПб., 1997. С. 9.
11 Горелик А. С. и др. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Красноярск, 1998. С. 5; Михайлов В. И., Федоров А. В. Указ. соч. С. 9.
12 Волженкин Б. В. Экономические преступления. СПб., 1999. С. 182.
Обязательным признаком состава контрабанды является предмет преступления. В литературе его определение не одинаково. Согласно ст. 188, ч. 1 к ее предмету отнесены товары, стоимость которых превышает пятисот минимальных размеров оплазы труда. Исторические и культурные ценности, перемещаемые через таможенную границу законодателем также определяются как товар, так как согласно ст. 18 ТК РФ под товарами понимается любое движимое имущество, в том числе и названные ценности. Ряд авторов к предмету контрабанды прямо относят объекты интеллектуальной собственности.13 Свои утверждения они обосновывают на анализе ст. 10 ТК РФ, согласно которой органам таможни вменено в обязанности пресечение незаконного оборота через таможенную границу Российской Федерации в том числе и предметов художественного, исто-рическо го и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран, объектов интеллектуальной собственности и других товаров.
Ст. 219 ТК РФ в качестве предмета контрабанды определяет предметы художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран, а ст. 188, ч. 2 — культурные ценности в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу Российской Федерации.
В заключение отметим, что в юридической литературе имеется значительный разброс мнений по вопросам определения элементов состава контрабанды. Так объект контрабанды определяется как нарушение по -рядка государственного регулирования внешнеэкономической деятельности, который включает в себя общий, а в отношении отдельной группы предметов и товаров специальный порядок перемещения, через таможенную границу. Соответственно причиняется ущерб общим интересам госу-
14
дарства или культуры.14
Основные элементы состава контрабанды, как указывалось выше, взаимосвязаны. Ряд авторов справедливо отмечает, что это законодательная модель преступления.15 Это и есть системный подход к квалификации преступлений. При этом признаки состава определяются как существенные отличительные черты, которые характеризуют элементы состава. Именно совокупность признаков образуют состав преступления (внеш -ние — объект, объективная сторона, внутренние — субъект, субъективная сторона).
Применительно к контрабанде возможно некоторое сужение (укруп -нение) признаков состава. Это может быть система объективных и субъективных признаков.16 Однако в правоприменительной практике это приведет к расплывчатости определения как деяния, так и субъективной
13 См.: Михайлов В. И., Федоров А. В. Указ. соч. С. 16.
14 Тимошенко И. В. Таможенное право. Курс лекций. М., 2002. С. 145-146.
15 Галактинов Е. А., Денисов С. А. и др. Уголовное право Российской Федерации. Курс лекций / Общ. ред. Сальникова В. П. СПб., 2000. С. 80-81.
16 Смирнова Н. Н. Уголовное право. Уч. пособ. СПб., 2002. С. 22.
стороны преступления. С другой стороны — выделение, кроме непосредственного объекта, также и дополнительного, что необходимо при квалификации по ч. 2 ст. 188 заслуживает внимания, так, фактически имеет место.17 Нельзя считать убедительным отнесение факультативных при -знаков состава к основным, например, при выделении объективной стороны преступления.18
Таким образом, при несомненной важности исследования отдельных элементов состава контрабанды лишь при системном подходе удается рассмотреть их взаимодействие между собой и с внешней средой, воздействующих на них. В итоге это позволяет правильно осуществить квалификацию преступления, а значить обеспечить эффективность действия правовой нормы.
17 Клепицкий И. А. Уголовное право. Особенная часть. М., 2002. С. 96.
18 Ветров Н. И. Уголовное право. Уч. пособ. М., 2002. С. 150-151.
Ïpoôëe^bL подготовки и воспитания таможенных кадров
Ï. i. ÀÔOHUH
О некоторых результатах использования информационных технологий при организации и проведении учебных занятий
В настоящее время уровень развития информационных технологий и их распространение и доступность определяет степень развития общества в целом. Уже сейчас степень владения информационными технологиями определяет профессиональный уровень современного специалиста в любой области знаний.1
Основное отличие информатики от других дисциплин, изучаемых в вузе, состоит в том, что ее предмет изучения меняется с все возрастающими темпами. Вместе с тем, в количественном отношении темп численного роста вычислительных систем заметно превышает темп подготовки специалистов, способных эффективно работать с ними. При этом в среднем один раз в полтора года удваиваются основные технические параметры аппаратных средств, один раз в 2-3 года меняются поколения программного обеспечения, и один раз в 5-7 лет меняется база стандартов, интерфейсов и протоколов. Таким образом, основным отличием информатики от других дисциплин является тот факт, что ее предметная область изменяется чрезвычайно динамично.
Что же реально требуется в настоящее время от различных специалистов в области информатики? Можно сказать коротко — это заложено в требованиях Государственных образовательных стандартов в области Информатики.
В Санкт-Петербургском им. В. Б. Бобкова филиале Российской таможенной академии в ходе изучения дисциплин "Информатика" и "Информационные таможенные технологии", помимо других, решаются следующие образовательные задачи: 1. Освоение базовых разделов информатики по разработке прикладного программного обеспечения для решения экономических и бизнес-задач. 2. Овладение технологиями алгоритмизации задач, выбора эффективных технологий и реализации их в среде VBA в MS Office. 3. Умение пользоваться справочной и специальной литературой, соответствующей конкретной проблеме.
По завершении курса каждый слушатель должен работать с современными инструментальными средствами, поддерживающими разработку
1 Афонин П. Н., Гамидуллаев С. Н., Фетисов В. А. Принципы интенсивного обучения информационным таможенным технологиям // Материалы межд. конф. по современным технологиям обучения, 18 апреля 2001 г. СПб., 2001. С. 123-124.
программного обеспечения профессионально-ориентированных информационных систем и знать тенденции развития технологий программирования. В ходе изучения методов и технологий программирования слушатели должны выполнить самостоятельно не менее двух контрольных работ по программированию, в которых отрабатывается вся последовательность разработки программного обеспечения от постановки задачи, ее алгоритмизации и формализации (кодирования) до отладки и тестирования. Безусловно, что неотъемлемым качеством специалиста в области таможенного дела, определяющим его профессиональный уровень, должно быть умение в достаточно короткие сроки адаптировать прикладную информационную систему с использованием современных технологий программирования.
В основу изучения методов алгоритмизации и программирования положены получившие широкое распространение технологии визуального программирования, базирующиеся на объектно-ориентированном программировании прикладных информационных систем в визуальной среде. Такой подход позволяет в значительной степени автоматизировать процесс создания приложений. В настоящее время существует большое количество технологий визуального прохраммирования, незначительно отличающихся друг от друга, в основном, по классу решаемых задач, используемых операционных систем, механизмам взаимодействия с базами данных и эффективностью работы готовых приложений. Безусловно, что наиболее интересными из них являются те, которые удовлетворяют следующим критериям:
1) отражают современные концепции визуального программирования;
2) достаточно перспективны и опираются на технологии, получившие самое широкое распространение как среди профессионалов, так и обычных пользователей;
3) требуют минимальных усилий по программированию интерфейса пользователя;
4) основаны на объектно-ориентированном подходе к разработке приложений;
5) приложения, разработанные в этих технологиях, легко встраиваются в приложения MS Office на любом — от локального до корпоративного — уровне управления приложениями;
6) позволят создавать интерактивные ИНТЕРНЕТ-приложения;
7) технология должна быть перхпективной для быттрой разработки приложений.
Такими свойствами в значительной степени обладает технология VBA в MS Office.
При изучении VBA большое внимание уделяется самостоятельной ра-
2 Афонин П. Н., Фетисов В. А. Введение в проектирование правовых и экономических баз данных: Учеб. пособие. СПб., 2001;
Кожусь Н. В., Луконькин В. И., Фетисов В. А. Основы объектно-ориентированного программирования: Учеб. пособие. СПб., 2001.
боте слушателей. На занятиях со слушателями очной формы обучения по ряду программные разделов допускается краткий обзор с четкой установкой на самостоятелыную проработку, а освободившееся академическое время исполызуется для овладения более сложные элементов учебного курса.
Важным аспектом, подтверждающим практическую ценносты преподаваемого языка программирования VBA, является его прямое исполызо-вание для автоматизации конкретных рутинных работ, регулярно выполняемые профессорско-преподавателыским составом кафедры (ИиТТ).
В декабре 2001/2002 учеб. года под руководством проф. В. А. Фетисова быш завершен первый этап НИР "Анализ современные отечественных и зарубежные информационных технологий процессов обучения и разработка специалыного программного обеспечения для подготовки специалистов в РТА". Важным резулытатом НИР3, кроме всего прочего, явиласы разработка программного обеспечения с исполызованием преподаваемого языка программирования VBA.
С целыю повышения эффективности учебного процесса разработана специалыная авт оматизированная система выдачи заданий к практическим занятиям по теме "Объектно-ориентированное программирование", изучаемой в рамках дисциплин "Информатика" и "Информационные таможенные технологии". Система реализована на VBA, обладает легко осваиваемым интерфейсом.
Задания к практическим занятиям хранятся в виде отделыных рабочих книг MS Excel и могут быты загружены обучаемым в начале занятия. Ин-дивидуалыные задания содержатся в каждой рабочей книге на скрытом листе и могут быты при необходимости легко дополнены/изменены преподавателем.
Система содержит наглядные тестовые примеры к каждому занятию, ознакомление с которыми позволяет обучаемому лучше уясниты смысл задания и способ его реализации. Каждый элемент управления в тестовом примере имеет всплывающую подсказку, поясняющую его ролы в работе реализованного приложения-примера. Доступ к исходному коду примера заблокирован и не может быты доступен обучаемому.
Последователыносты работы с информационной системой состоит из двух этапов:
I. Обучаемый в процессе работы с системой в соответствии со своим идентификационным номером получает индивидуалыное задание, знакомится с тестовым примером.
3 Афонин П. Н. Разработка алгоритмов принятия решения при выборе режима таможенного досмотра // Тезисы докладов Пятой Санкт-Петербургской ассамблеи молодых ученых и специалистов. 14-19 декабря 2000 г. СПб., 2000. С. 29-30;
Афонин П. Н., Фетисов В. А., Афонин Д. Н., Пахарыков Г. Н., Бегун П. И. К вопросу об оценке риска принятия решения в медицинской и экономической практике // Материалы Международной конференции по мягким вычислениям и измерениям. ЯСМ-2001. СПб., 25-27 июня 2001 г. СПб., 2001. Т. 2. С. 153-155.
II. Создав в папке своей учебной группы новую рабочую книгу, обучаемый реализует задание в виде нового УБЛ-проекта.
Рис. 1. Пример интерфейса информационной системы для занятия по теме "Элементы управления. Составные операторы"
Преимуществом использования разработанной автоматизированной системы является: 1) наглядность, обеспечивающая четкое понимание цели задания; 2) возможность в случае необходимости легко изменять/добавлять варианты индивидуальные заданий.
Использование разработанной автоматизированной системы позволяет сократить время на выдачу и разъяснение индивидуального задания, увеличивая время для самостоятельной работы над ним.
С целью автоматизации процесса формирования тестовые контрольные заданий на основе списка тестовые вопросов кафедрой ИиТТ разработана автоматизированная система, сущность работы которой заключается в следующем: 1) с использованием генератора случайных чисел, на основе исходного количества тестовых вопросов формируется требуемое количество выборок номеров тестовых вопросов для каждого контрольного задания; 2) на основе полученных выборок из исходного списка тестовые вопросов, представленного в виде таблицы MS Word, формируются контрольные задания. Задания разделяются жесткими разделителями страниц.
Основным элементом интерфейса является диалоговое окно (рис. 2), в котором задается количество исходных тестовых заданий и необходимое количество контрольных заданий.
Т1 ог мирп n ii I иг катрояьмих зщоний
ИСХЭДИОС Ч-1СЛС СС.ГРОСЗВ
ib
itgb:
Необ,-.одтое чиспо бл_и
Исоб^одплос чиспи Jaflamfi к ваичанте:
Сформировать
36
пг
FiiYrji
Рис. 2. Окно диалога программы для формирования контрольных тестовых заданий
Пример работы программного обеспечения представлен на рис. 3.
■ ' Ш IIIIH1II ■
I..
-
"¡г~ . г' у ■ i-
iranrfli —•
Рис. 3. Пример сформированного контрольного задания в виде таблицы MS Word
Разработанное программное обеспечение позволяет: 1) автоматизировать процесс формирования контрольных заданий; 2) исключить возможность появления повторяющихся вопросов в контрольных заданиях; 3) обеспечить формирование контрольные заданий на основе исходные тестовые заданий согласно нормальному закону распределения; 4) существенно сократить время создания методического материала, сводя работу преподавателя только к формированию исходного списка тестовых заданий; 5) может быть использовано для формирования тестовые заданий из любого списка вопросов для любой дисциплины.
С целью автоматизации процесса формирования ежемесячного отчета по учебной нагрузке за месяц кафедрой ИиИТТ разработано программное обеспечение, позволяющее рассчитать требуемые учебным отделом Санкт-Петербургского филиала Российской таможенной академии показатели по факультетам.
Система функционирует следующим образом: на рабочем листе MS Excel преподаватель формирует свое расписание (рис. 4), соблюдая два простых правила: 1) каждое занятие в отдельно взятой учебной группе идентифицируется аббревиатурой типа "Инф. юр. 1к", что расшифровывается как дисциплина "информатика, юридический факультет, I курс"; 2) лекции помечаются изменением фонового цвета ячейки MS Excel на желтый цвет.
А I -!- -i-1- ■" птУ-н SHIH&g- -ii.- ! II
i
'■PUI i- -Mfi
Uljctl И5 MJ LN.«i K.'jvi WH QI'JJVI
| "if WTT IV- 4
Р 10*41- "I ■iHt » К«!- Я If ИТТ 1H Й!
Г "I" »+':<• W 9Л Ji ^t ■
■ JJ; .t* 1. H-iE' ГЗИ ГС'Л!
t i
IV
И
и П-ндо"» '."prat Г .. Crffc-j,
и iBjtf jft.mi l|Jni Ч ЛИ 1"!: pi HjuH
14 р'ТТтяв 5. L-fa* -ш \e
с II"!:' И-it я «■ : !■
-»¿як i'
Л4 н.1г mcrmScjic
'1
'9
11 IhiUktWi Erif+м -III i*pr Г I4U J'.-ii-r-j
: 1 li J(CI ljrfil IT JU ■:■ on IS Cul ii' HI ]l.cci
Ч "Л 1 Lr~■
if-! m k n*t ¡a ;•» V ITT iau !i
к i ' r" li •M я li '■T-t » T!
П <>+ -A- li н.гш., ,1,
.1
я r^ji. »►>■ Игерм* с^Лса
5С ¡2 CL" ЗЭ.ЧВТ иг ».ill It SI Ir № MJMI
И -•-■! «J?
:: <t ■■ His- я It ИЧ li
к I:' = f t-Vt ■- ll'- •V+ I*- i H->t л. :u им
м
К
л
jf- Crtton
iim :-i J ii С 1 шоЛ Ы ■>■ »HCd L4
■Л. kTI 1 m ■.!
* Cm ir--- - f '■ • M liri r
i «■ r" l.-H li : * h !
14-11Л -V 11
В I-.*;:*
Рис. 4. Пример сформированного расписания доцента каф. ИиИТТ П. Н. Афонина за октябрь месяц 2001/2002 учеб. года
Запуск формирования отчета производится нажатием кнопки "Статистика". При этом осуществляется подсчет количества лекций и практических занятий по каждой дисциплине для каждого курса каждого факультета СПб филиала РТА в процессе последовательного обхода отведенного под расписание диапазона ячеек. Отчет формируется на отдельном рабочем листе "Статистика" в той же рабочей книге.
Пример расчета статистических данных за октябрь месяц 2001/ 2002 учеб. года представлен на рис. 5.
1111 III
Учения нэтцужэ 1а вюяврь исми доцен 1 а каф. НиИ М Афонина Г1 И.
ГЙСы кОНСуГЪ ТЛ.^«. ч Прадекп отчета* пи аанптинн, ч Чк.то студенте» Г т-.'ППЛ--.
Чиеяо к На 1 тд 1С 2
Ч»г-"о г£ -лй -о ФТ^ у гу.1 5 1Г
Чи.ВН-ЭТЧЛ -а Ф1 ^ V 2 п^ * 0 А Э.е $
Чп -о г^аг т замятий! -а 17,] у 5 Курс а (531 гр) а че *2 7
Чи^го г>№-г. огмятцч у СГС_ гр)тга А
ЧпсЛО Г ШЩ (пул пь 2
чис^о тегЫЗ мэ а 1
Грвг-Т МНЯГь-й ^Ф ■( 1 (111 ГО) Л а А эе 9.
Чи-гд г^а- ■ замятий >-л "ЗФ у ? ^ (211 гт>) 2 АД т а
Чис/ч .■вкцк; и; ЕвЯ 3 0.5
4>гщ г^лкт- ■.смятий-л Н":|тО у 1 гр,| (Й а
А™ йпфни.стми!« « « М.?
Рис. 5. Пример расчета статистических данных по учебному процессу в учебных группах очной формы обучения за октябрь месяц 2001/2002 учеб. года доцента каф. ИиИТТ П. Н. Афонина
Система позволяет автоматизировать процесс создания итогового отчета по учебной нагрузке за месяц, избавляя преподавателя от рутинной работы. Таким образом, в рамках проведенного НИР, помимо других4, быши решены некоторые практические задачи, позволяющие повысить эффективность методической работы профессорско-преподавательского состава кафедры ИиИТТ.
4 См.: Афонин П. Н., Афонин Д. Н. Биотехнический комплекс для экспресс-диагностики состояния здоровья сотрудников таможенных органов // Учен. зап. филиала РТА. 2001. N 2. С. 289-293.
3- Зажигалкин О некоторых вопросах международно-правового регулирования электронной коммерции
Характерной чертой современного общества является бурное развитие информационных технологий. Появление новых технических средств и методов обмена информацией привело к серьезным изменениям в различных сферах человеческой жизни, позволило значительно ускорить обмен информацией как в пределах государства, так и в международных отношениях и стало одним из инструментов всесторонней интеграции мирового сообщества и создания основ глобальной мировой экономики1.
Вследствие этих процессов в области коммерческой деятельности появился новый метод совершения торговых сделок, предполагающий использование электронных средств фиксирования и передачи информации при совершении сделок и получивший название "электронная коммерция". Торговые сделки, заключенные соответствующим образом, называются электронными сделками.
Электронная обработка и передача данных, несмотря на серьезные технические, организационные, психологические, юридические и политические препятствия2, находит широкое применение в различных сферах внутренней и международной торговли, становясь одним из распространенных методов совершения торговых сделок. По различным оценкам, электронная коммерция сможет обеспечить к 2003 г. от 3 до 6 трлн долл. США дохода .
Электронной коммерции как специальному методу совершения гражданско-правовых сделок присущи две характерные черты. Во-первых, это использование документов (данных, сообщений), преобразованных в электронную форму в соответствии с определенными установленными стандартами (протоколами, форматами)4, — так называемых электронных (компьютерных) документов. Во-вторых, передача электронных докумен-
1 См.: Глинских А. Электронный бизнес в России (современное состояние и перспективы развития) // Компьютеринформ. 2001. N 4.
См.: Минков А. М. Интеллектуальная собственность, доменные имена и E-Commerce // Международное право. 2000. N 3. С. 228.
3 См.: Пэйтел К., Мак-Картни М. П. Секреты успеха в электронном бизнесе. СПб., 2001. С. 113-114.
4 Протокол — набор правил, оговаривающих все, что связано с работой в сети. Протокол определяет, как приложения получают доступ к сети, как данные из приложения разбиваются на пакеты для передачи по кабелю и какие электрические сигналы представляют данные в сетевом кабеле (См.: Козье Д. Электронная коммерция. М., 1999. С. 267-268).
тов, используемых в процессе совершения сделок, осуществляемая по линиям электронной связи (электронные сделки).
Современный уровень развития электронной коммерции характеризуется, прежде всего, тем, что этот способ осуществления предпринимательской деятельности находится на начальной стадии своего развития. В связи с активными технологическими изменениями достаточно тяжело определить вектор развития электронной коммерции. Ясно лишь, что воздействие электронных сделок на бизнес в ближайшие десятилетия будет значительным: в рамках электронной коммерции возникают новые формы ведения коммерческой деятельности ("электронные магазины")5, совершенно иначе формируются предпочтения потребителей, появляются новые разновидности спроса (к примеру, в эффективном поиске необходимых сайтов). Электронные сети доступны для всех категорий потенциальных потребителей: от крупных компаний до рядовых граждан. Таким образом, представляется соответствующим истине утверждение о том, что рынок, создаваемый электронной коммерцией, носит открытый характер6.
В связи с многообразием отношений и тяжелой предсказуемостью процессов в области электронной коммерции, непросто выработать и единую терминологию и правила регулирования правоотношений7.
Во-вторых, для электронной коммерции, в силу специфики информационных сетей, обеспечивающих беспрепятственный обмен сообщениями между разными государствами, и где любое предложение не направлено на какой-либо определенный географический рынок, присущ международный характер. Порой очень тяжело определить, является ли сделка национальной или внешнеэкономической, поэтому следует согласиться с тем, что "электронной коммерции в силу ее природы присущ глобальный
о
характер"8. В том случае, когда в электронной сделке присутствует иностранный элемент9, можно говорить об особой разновидности электронной сделки — внешнеэкономической сделке, совершенной с помощью электронных средств коммуникации, т.е. внешнеэкономической электронной сделке.
В настоящее время нет единства в понимании и применении термина "электронная коммерция". Достаточно широко используется понятие
5 См.: Балабанов И. Т. Электронная коммерция. СПб., 2001. С. 195-200.
6 См.: Успенский И. В. Интернет как инструмент маркетинга. 2001., С. 93.
7 См.: Гейтс Б. Бизнес со скоростью мысли. М., 2001. С. 433.
8 См.: General Usage for International Digitally Ensured Commerce (см. на сайте Международной торговой палаты http://www/iccwbo.org).
9 Наличие иностранного элемента в международном частном праве возможно в одном из трех вариантов: либо если участниками правоотношений выступают лица разных государств, либо если объект правоотношения находится на территории иностранного государства (под юрисдикцией иностранного государства), либо если юридический факт, с которым связано правоотношение, имел место на территории иностранного государства (см.: Международное частное право: Учебник / Под ред. проф. Г. К. Дмитриевой. М., 2000. С. 12-13).
"электронная торговля". Представляется, что эти термины следует соотносить между собой как родовое и видовое понятия. Электронная торговля представляет собой совершение договоров купли-продажи (или близких к ней) с помощью электронных технологий. С помощью же электронной коммерции можно совершать все формы сделок, известные международному коммерческому обороту: куплю-продажу, соглашение о распределении продукции, торговое представительство или агентство, факторинг, лизинг, консалтинг, инжиниринг, инвестиционные контракты, страхование, концессионные соглашения, перевозку грузов10 или пассажиров, банковские услуги и другие формы сделок1 . Показательно, что авторы Модельного закона ЮНСИТРАЛ об электронной коммерции предполагают установить специальные правила совершения электронных сделок в разных сферах коммерческой деятельности (в части второй модельного закона)12.
Распространена точка зрения, согласно которой к электронной коммерции можно отнести не только совершение электронных сделок, но и весь спектр использования Интернета (или других сетей) для совершения коммерческих операций, включающий такие этапы, как: а) реклама, б) представление товара, в) заключение сделки, г) послепродажная поддержка, д) построение отношений с покупателем13. Для обозначения такого, более широкого, понимания используется термин "электронный
10 См.: Кокин А. С. Товарораспорядительные бумаги в торговом обороте. М., 2000. С. 227-228.
11 Henriksen R. The legal aspect of paperless international trade and transport. Copenhagen, 1982.
12 Модельный (типовой) закон ЮНСИТРАЛ об электронной торговле (Документ ООН A/51/628) был одобрен 16 декабря 1996 г. Резолюцией 51/162 на 85-м пленарном заседании Генеральной Ассамблеи ООН. Закон содержит 17 статей, разделенных на две части. Первая часть "Электронная коммерция в целом" состоит из трех глав и охватывает общие вопросы (сферу применения, определения, толкование положений закона), применение юридических требований в отношении сообщений данных (форма сделки, подпись, подлинник, доказательственная сила электронных документов, вопросы сохранения электронных документов), передачу электронных документов (вопросы заключения и действительности контрактов, признания сторонами электронных сообщений, атрибуция, подтверждение получения сообщения, время и место отправления и получения сообщения). Вторая часть "Электронная коммерция в отдельных областях" призвана учесть особенности осуществления электронной коммерции в разных сферах коммерческой деятельности, но пока содержит лишь одну главу, посвященную перевозке грузов. Очень удачными оказались принципы, на которые опирались авторы Модельного закона при его создании (принцип "рамочного подхода": принцип функциональной эквивалентности, принцип автономии воли сторон), а также сама структура Модельного закона — наиболее важные положения относительно электронной коммерции даны без излишней детализации и в основной массе имеют диспозитивный характер. Создатели национальных законов в области электронной коммерции (ФРГ, Сингапур) использовали в качестве основы именно данный закон.
1 См.: Афонина С. В. Электронные деньги. СПб., 2001. С. 62. Такое понимание электронной коммерции представлено в п. 1.3 Рабочей программы по электронной коммерции, принятой 25 сентября 1998 г. Всемирной торговой организацией: "Электронная коммерция — производство, дистрибьюция, маркетинг, продажа или поставка товаров и услуг электронными средствами" (Документ ВТО WT/L/274 от 30.09.1998 г.).
бизнес"14.
По составу участников электронной коммерции принято выделять четыре группы отношений, каждая из которых имеет свои особенности правового регулирования. Для обозначения сделок между предпринимателями применяется термин business-to-business ("бизнес-бизнес"), в отличие от правоотношений business-to-consumer ("бизнес-потребитель"), возникающих при сделках с частными лицами (потребителями). Помимо этого, выделяют сделки business-to-administration ("бизнес-администрация") и administration-to-consumer ("администрация-потребитель")15. Наибольшее распространение в современной экономике получили правоотношения business-to-business. Само применение термина "электронная коммерция" к публично-правовым отношениям (business-to-administration), например при подаче налоговой декларации в электронной форме, свидетельствует о начальном этапе становления правового регулирования данной сферы общественной жизни.
При осуществлении электронных сделок используются разнообразные технические средства. Чаще применяется открытая информационная сеть Интернет, на ее базе формируются корпоративные сети (так называемые extranet и intranet). Однако достаточно активно используются и специальные выделенные (частные) сети (Virtual Private Network, VPN), особенно это характерно для банковской деятельности (к примеру, система SWIFT)16. При осуществлении обмена информацией в сетях применяются разнообразные способы коммуникации: World Wide Web, телеконференции Usenet, электронная почта, электронный обмен данными (electronic data interchange, EDI)17. При этом способы коммуникации можно разделить на две группы: отложенные (для них характерно наличие временного перерыва между запросом и получением информации (off-line)) и прямые (информация по запросу возвращается немедленно — носят так называемый интерактивный (on-line) характер)18.
В электронной коммерции допустимы две схемы организации системы электронного обмена данными (ЭОД). Первая схема предполагает прямую передачу данных сторонами без привлечения третьих лиц. В этой си-
14 Соколова А. Н., Геращенко Н. И. Электронная коммерция: мировой и российский опыт. М., 2000. С. 24-26.
15 К примеру, Договор о законах по товарным знакам (Публикация N 225 (К) Женева, 1994), который заключили 26 государств-членов Всемирной организации по охране интеллектуальной собственности 27.10.1994 г. в Женеве, предписывает национальным патентным ведомствам использовать современные, прежде всего электронные, средства связи для передачи заявок, а также для переписки заявителей с патентным ведомством. Широкую известность получили инициативы по электронному документообороту при правоотношениях с налоговыми и таможенными службами. Внедряемое в США программное обеспечение делает возможной электронную подачу документов в суд через Интернет (см.: Ясневская А. Правосудие — это власть юристов плюс электронизация всех судов // Юридическая практика.
1998. N 16).
16
16 См.: Рудакова О. С. Банковские электронные услуги. М., 1997. С. 159-182.
17 Козье Д. Электронная коммерция. М., 1999. С. 8-10.
18 См.: Успенский И. В. Интернет как инструмент маркетинга. СПб., 2001. С. 27-30.
туации стороны сами определяют стандарты и процедуру разрешения конфликтов. При решении вопроса о распределении риска убытков возможно участие третьих лиц (разработчиков программного обеспечения, поставщиков оборудования, интернетпровайдеров). Данная схема наиболее распространена и активно используется в так называемых "электронных магазинах"19, однако при кажущейся простоте сопряжена с множеством недостатков. Основными являются трудности в организации обмена электронными сообщениями, усложнение процедуры разрешения споров и в связи с этим повышенный риск мошенничества.
Во второй схеме присутствует посредник (оператор сети, администратор, регистратор, сертифицирующий центр, электронный депозитарий, интернет-провайдер), берущий на себя установку программного обеспечения и оборудования, контроль за их работой, за корректностью передачи данных, оказание услуг по ведению архива передаваемых сообщений и т.п. Для организации такого варианта ЭОД можно использовать закрытые и открытые сети. В первом случае компания-администратор и несколько сторон создают начальную сеть ЭОД, в дальнейшем к ним может присоединиться произвольное количество новых участников. Здесь, как и в первой схеме, участники ЭОД и администратор связаны между собой заключаемым на бумажном носителе договором, в котором определены стандарты документов (протоколы), права и обязанности сторон, описаны процедуры разрешения конфликтов, распределение риска. Второй случай характерен для открытых сетей. Здесь участники ЭОД заключают договор только с компанией-администратором. В такой ситуации участники, которые не могут осуществлять общение непосредственно, закл2ю0 чают договор об использовании системы ЭОД в электронном виде20. Наиболее предпочтительной для электронных сделок представляется открытая сеть, при которой участники электронной коммерции, заключив договор с посредником на бумажном носителе, остальные сделки с другими лицами заключают только в сети.
При осуществлении электронных сделок возникает множество разнообразных правовых проблем. Все эти проблемы можно разделить на две группы: общие вопросы правового регулирования информационных сетей (прежде всего, проблемы правового регулирования сети Интернет) и вопросы правового регулирования непосредственно электронных сделок.
Переходя к детальному анализу некоторых вопросов правового регулирования электронных сделок, необходимо обратить внимание на следующие обстоятельства. Во-первых, непросто разграничить правовые и иные (в частности, технологические) проблемы электронной коммерции. К примеру, к какой из них отнести вопрос аутентификации21? Решение этой юридической проблемы предполагает реализацию целого ряда технологи-
19 См. например: www.amazon.com,www.torg.ru,www.buy.com.
20 Косовец А. А. Правовое регулирование электронного документооборота // Вестн. Моск. ун-та. Сер. 11. Право. 1997. N 4. С. 38.
21 Аутентификация — установление подлинности автора электронного документа, а также сохранности электронного документа при его передаче (см.: Козье Д. Электронная коммерция. С. 36).
ческих вопросов (цифровой подписи, шифрования информации и т.п.). К тому же, при осуществлении электронных сделок возникает значительное количество так называемых "смежных" правовых проблем, которые могут оказывать серьезное влияние на распространение электронных сделок (проблемы интеллектуальной собственности, и прежде всего вопрос о соотношении товарных знаков и доменных имен) 2. Поэтому разделение проблем регулирования электронной коммерции на правовые и технологические представляется достаточно условным и необходимым только для научного анализа. Возможно, ближе к истине точка зрения, согласно которой каждая из проблем электронных сделок имеет правовую и техническую стороны.
Во-вторых, в силу быстрого развития электронной коммерции тяжело определить исчерпывающий или хотя бы достаточно полный перечень правовых проблем электронной коммерции. По мере совершенствования данного метода осуществления торговых сделок возникают новые проблемы, а вопросы, появившиеся ранее, исчезают либо приобретают новое звучание, поэтому следует подчеркнуть, что в этой работе дан примерный перечень проблем электронной коммерции, и, по-видимому, такой перечень не может быть составлен в силу принципиальной новизны данной сферы деятельности.
В-третьих, иногда тяжело разграничить правовые проблемы по предложенному критерию деления на общие вопросы правового регулирования информационных сетей и вопросы непосредственного правового регулирования электронных сделок, в связи с их взаимопроникновением. Поэтому, раскрывая общие вопросы правового регулирования информационных сетей, придется вольно или невольно переключаться на специальные проблемы электронных сделок.
Современное международное право достаточно детально устанавливает основы правового регулирования международных отношений, в том числе в области коммерческого оборота. Поэтому вполне допустим вопрос о необходимости специальных международно-правовых норм, призванных осуществлять правовое регулирование сети Интернет и совершение внешнеторговых сделок с помощью электронных средств. Может быть, достаточно имеющихся на сегодняшний день норм международного права для широкого распространения электронных сделок?
Отвечая на этот вопрос, следует отметить, что Интернет является уникальным средством, сочетающим признаки средств массовой информации и коммуникации, представляющее собой комплексный предмет правового регулирования. Интернет оказывает существенное влияние на процесс реализации самых разнообразных правоотношений23. Поскольку значительная часть электронных сделок совершается через Интернет, ши-
22 См.: Табастаева Ю., Крекель Я. Защита средств индивидуализации от незаконного использования в Интернете // Хозяйство и право. 2000. N 4. С. 29-41.
23 См.: Талимончик В. П. Правовое регулирование использования Интернет // Журнал международного частного права. 1997. N 4 (18). С. 20.
рокое распространение международных электронных сделок невозможно без адекватного правового регулирования информационных отношений в сети.
Интернет, как новый предмет правового регулирования, вызвал многочисленные вопросы в юридической среде. Первоначально высказывались идеи о принципиальной невозможности правового регулирования сети, позднее предлагались самые радикальные решения 4. Однако со временем юристы выработали более взвешенную позицию относительно правового регулирования сети Интернет, которая опирается на некоторые принципы 5.
Основным правилом регулирования отношений в сети Интернет следует считать то, что правовое регулирование данных информационных отношений должно базироваться на системе общих и специальных принципов международного права26. Общими принципами международного права, применимыми для регулирования электронной коммерции, являются: принцип суверенного равенства государств, принцип невмешательства во внутренние дела государств, принцип сотрудничества государств, принцип уважения прав и свобод человека.
Следует отметить, что основополагающим является принцип суверенного равенства государств. Государство обладает на своей территории верховенством власти и независимостью при принятии решений по вопросам, отнесенным к его компетенции, в том числе по вопросам информа-
27
ционного обмена и регулирования гражданских правоотношений . Поэтому информационные отношения в сети Интернет, очевидно, находятся под юрисдикцией того или иного государства. При реализации информационных отношений необходимо учитывать также требования принципа невмешательства в дела, по существу, входящие во внутреннюю компетенцию государств, прежде всего при определении пределов юрисдикции 28
государства . Показательно в этом смысле решение Канадской апелляционной инстанции, отказавшейся признать решение суда штата Техас по делу "John Kostiuk (Техас, США) vs. Braintech Inc. (Ванкувер, Канада)" о диффамации в сети Интернет на том основании, что юрисдикция США не распространяется на информационное пространство Канады, где расположен информационный ресурс ответчика29.
Говоря о специальных принципах международного права, следует указать на специальные принципы международного информационного об-
24 См.: Чувахин Н. Право и Интернет: а есть ли пересечение? // Компьютерра. 2000. N 4.
25 См.: Наумов В. Суверенные сети // Компьютерра. 1999. N 43.
26 См.: Талимончик В. П. Международно-правовое регулирование отношений информационного обмена в Интернет: Автореф. дис. канд. юрид. наук. СПб., 1999. С. 10.
27 См.: Международное публичное право / Под ред. К. А. Бекяшева. М., 1999. С. 54-55.
28 См.: Michael J. Wagner, Mattew G. Allison. Internet Law // The National Law Journal. 1997. July 7. P. 35.
29 См.: Наумов В. Суверенные сети // Компьютерра. 2000. N 4.
30 31
мена , принципы использования научно-технического прогресса , специальные принципы международного экономического права32.
Во-вторых, представляется необходимым сочетание законодательного регулирования отношений в области сети Интернет с саморегулированием, осуществляемым Интернет-сообществом (так называемое "урегулирование"). Государствам не следует торопиться: для проявления процесса саморегулирования и формирования общепризнанных правил необходимо время. В то же время лица, обеспечивающие и организующие функционирование сети Интернет (провайдеры, администраторы и т.п.), значительно быстрее и эффективнее формируют определенные правила поведения (обыкновения) в виртуальном пространстве, которые со временем приобретают силу обычаев и закрепляются в договорном порядке. При этом саморегулированию отдается предпочтение перед международно-правовым государственным регулированием, что иногда рассматривают даже как один из принципов регулирования электронной коммерции . Источником развития правового регулирования отношений в период до момента формирования законодательной базы могут быть судебные решения, выступающие либо в качестве источников права (в странах системы общего права), либо в качестве инструмента толкования существующих норм права и установления содержания обычаев применительно к электронной коммерции (в странах континентальной системы права).
В-третьих, при правовом регулировании сети Интернет необходимо учитывать ее международный характер, который должен найти отражение в международном праве. Адекватное правовое регулирование возможно только при объединении усилий большинства государств, поскольку попытки одностороннего национального регулирования не могут быть в полной мере эффективны. Интернациональный обмен информацией в сети Интернет максимально облегчен: сайты35, на которых размещается та или иная информация, не соответствующая национальному законода-
30 См.: Собакина Е. В. Международная коммуникация и международное право // Государство и право. 1990. N 6.
31 См.: Декларация об использовании научно-технического прогресса в интересах мира и на благо человечества // СССР и международное сотрудничество в области прав человека: Документы и материалы. М., 1990. С. 14-20.
2 См.: Шумилов В. М. Международное экономическое право. М., 2001. С. 44-52.
33 См.: Леанович Е. Проблемы правового регулирования Интернет-отношений с иностранным элементом // Право и Интернет (См. сайт http://russianlaw.net.).
34 Так, в документе A Global Action Plan for Electronic Commerce, разработанном представителями крупных международных межгосударственных и неправительственных организаций под эгидой Международной торговой палаты, данная позиция раскрывается в нескольких принципах: устанавливающих приоритет развития электронной коммерции частным сектором — принцип 1; определяющих возможность вмешательства государств в правовое регулирование электронной коммерции только по наиболее общим вопросам, обеспечивающее защиту публичных интересов и справедливое распределение редких ресурсов — принцип 2; провозглашающих установление равных правил в сфере налогообложения электронных сделок по сравнению с иными видами сделок — принцип 6 (см. сайт http://www/iccw-bo.org).
3 Сайт (Web-сайт) — совокупность Web-страниц, объединенных по смыслу и физически находящихся на одном сервере (см.: Успенский И. В. Интернет как инструмент маркетинга. СПб., 2001. С. 243).
тельству, могут быть закрыты, однако та же информация может быть в короткие сроки размещена на иных сайтах за пределами страны36.
При использовании сети Интернет участниками внешнеэкономической деятельности (далее — участниками ВЭД) возникает ряд общих вопросов, четкие ответы на которые необходимы для принятия решения о заключении внешнеэкономических электронных сделок. Во-первых, что понимать под размещением информации в сети Интернет (квалификация понятия "размещение информации в сети Интернет")? Под юрисдикцией какого государства находятся информационные правоотношения, возникающие в связи с использованием информации, размещенной в сети Интернет на ^ЪЪ-странице (проблема юрисдикции сети)? Во-вторых, как определить, что информацию разместило именно то лицо, которое указано на сайте (проблема атрибуции)? Каковы права и обязанности лиц, разместивших информацию в сети Интернет (проблема правосубъектности участников информационных отношений в сети)? В-третьих, каков юридический статус информации, размещенной в Интернете? Можно ли вообще считать размещение информации на ^ЪЪ-сайте распространением информации (проблема правового статуса сети Интернет)? В-четвертых, как определить время и место совершения юридически значимых действий в сети? Как доказать в случае возникновения споров, что на ^ЪЪ-странице была размещена та или иная информация и в какой период времени эта информация был доступна для пользователя?
Непосредственное влияние на эффективное осуществление коммерческой деятельности имеет квалификация понятия "размещение (распространение) информации" на сайте в сети Интернет. Очевидно, что информация, размещенная на сайте, является общедоступной для пользователей из любого уголка планеты. Соответственно, решение данного вопроса имеет значение для коммерсантов с точки зрения установления требований к информации, размещенной в Интернете, и определения пределов юрисдикции того или иного государства.
Существует тезис о необходимости в уравнивании статуса информации, размещенной в Интернете, с публикацией в средствах массовой информации (СМИ). Соответственно, в данном случае сайт может быть рассмотрен как СМИ, со всеми вытекающими отсюда последствиями, в том числе с необходимостью регистрации (лицензирование). Информация на сайте может быть также рассмотрена и как сообщение, передаваемое средствами коммуникации (но при этом, как правило, не указывается конкретный адресат). К тому же нарушается один из отраслевых международно-правовых принципов — тайна сообщений электросвязи37.
Представляется, что при решении данного вопроса следует учитывать особый статус сети, сочетающей свойства СМИ и средства коммуника-
36 Стенограмма парламентских слушаний "О правовом регулировании использования сети Интернет в Российской Федерации", 18 мая 2000 г. (См. сайт http://russianlaw.net.)
37 См.: Устав Международного союза электросвязи // Бюл. междунар. договоров. 1997. N 3. С. 4.
ции. Соответственно, размещение информации на сайте необходимо рассматривать как специальный способ распространения информации, сочетающий черты публикации в СМИ (общедоступность) с характеристиками коммуникационного сообщения и требующий особого правового регулирования.
Одним из ключевых вопросов правового регулирования информационных правоотношений является вопрос о юрисдикции: под юрисдикцией какого государства находится информация, размещенная на вебсайте?38 В ведении какого государства находится соответствующее информационное правоотношение? Соответственно, под юрисдикцией какого государства находится гражданское правоотношение, возникающее между сторонами в электронной сделке?
Прежде чем попытаться ответить на данный вопрос, необходимо отметить, что информационные правоотношения, возникающие в сети Интернет, достаточно сложны и включают в себя несколько звеньев: пользователь (потребитель) — провайдер1 — информационный ресурс (документ) — провайдер2 — собственник (владелец) ресурса39. Соответственно, возможны разные варианты при установлении юрисдикции и последующем регулировании правоотношений. В действующем международном праве решение данной проблемы возможно путем выработки единых материальных норм либо путем применения соответствующих международных или национальных коллизионных норм. В настоящее время международные нормы практически отсутствуют. В связи с этим судебная практика идет по пути применения существующих национальных концепций правового регулирования40.
Представляется, что возможным средством решения проблемы было бы установление положения, согласно которому правоотношения, возникающие в связи с распространением информации в сети Интернет, находятся под юрисдикцией того государства, под юрисдикцией которого находится сервер, на котором размещен информационный ресурс. В данной ситуации допустима следующая аналогия из коллизионного права: место
38 Юрисдикция — установленная законом (или иным нормативным актом) совокупность полномочий соответствующих государственных органов разрешать правовые споры и решать дела о правонарушениях, т.е. оценивать действия лица или иного субъекта права с точки зрения их правомерности принимать юридические санкции к правонарушителям. Юрисдикция определяется в зависимости от вида и характера разрешаемых вопросов, территориальной их принадлежности, от участвующих в деле лиц. Под юрисдикцией понимается также сфера отношений, на которую распространяются характеризуемые правомочия (см.: Румянцев О. Г., Додонов В. Н. Юридический энциклопедический словарь. М., 1997. С. 344).
39 См.: Наумов В. Суверенные сети // Компьютерра. 2000. N 4.
40 Следует отметить, что в Российской Федерации существует достаточно обширная нормативная база информационных правоотношений, в частности Закон Российской Федерации "Об информации, информатизации и защите информации" от 20.02.1995 г. N 24-ФЗ, Закон Российской Федерации от 04.07.1996 г. N 85-ФЗ "Об участии в международном информационном обмене", но в них почти не учитываются технологические перемены, связанные с распространением так называемых "сетевых" информационных правоотношений.
нахождения сервера следует рассматривать как место нахождения предприятия.
При размещении информации на сайте возможно возникновение нескольких ситуаций. Первый случай — информационный ресурс размещен на сервере, физически расположенном на территории данного государства, на что указывает домен верхнего уровня (например, .ru — Россия, .uk — Великобритания). Второй случай — информация размещена на сервере, расположенном на территории данного государства, но имеющего верхнее доменное имя, не имеющее отношения к данному государству или какому-либо государству вообще (например, .org, .com, .edu, .net)4 . Наконец, допустима ситуация, при которой информация, имеющая непосредственное отношение к данному государству, размещена в сети Интернет на сервере, расположенном вне государства и имеющем верхнее доменное имя, не имеющее отношения к данному государству.
Представляется, что в двух первых случаях информационные правоотношения, возникающие в связи с информацией на сайте, находятся под юрисдикцией данного государства.
В последней ситуации сайт, на первый взгляд, находится под юрисдикцией иного государства. Однако здесь также не все однозначно: если на сервере, физически расположенном и зарегистрированном вне пределов России, публикуется информация о товарах и услугах, изложенная на русском языке и предлагаемая российским покупателям, с указанием представителей, осуществляющих реализацию товара (услуги) на территории России, то появляются определенные основания для признания в данном случае юрисдикции России, особенно если с сайта осуществляется прямая рассылка информации потенциальным потребителям товара (работы, услуги) на сайты, расположенные на территории РФ (direct mail).
В этой связи необходимо упомянуть об ответственности за размещение информации в сети Интернет на сайте за пределами России. В российской литературе была высказана идея о возможности привлечения иностранных лиц к ответственности за размещение недостоверной информации в сети Интернет по российскому законодательству42. Основными аргументами при этом служат положение ст. 2 Гражданского кодекса Российской Федерации, предусматривающее применение к иностранным лицам правил, установленных гражданским законодательством (а информация является объектом гражданского законодательства), а также нормы Федерального закона "Об участии в международном информационном обмене". В соответствии со ст. 3 и 14 указанного закона иностранное лицо, распространяющее на территории Российской Федерации недостоверную информацию, несет за это ответственность43.
41 См.: Калятин В. О. Интеллектуальная собственность. М., 2000. С. 377.
42 Степаненко Е. Электронная коммерция в России. Основные вопросы // Хозяйство и право. 2000. N 12. С. 27.
43 Закон Российской Федерации от 04.07.1996 г. N 85-ФЗ "Об участии в международном информационном обмене" // Рос. газ. 1996. 11 июля.
Однако не очевидно, что размещение информации на сайте, расположенном за пределами Российской Федерации, представляет собой распространение информации именно на территории России: информация находится на сервере, физически расположенном за границей. Представляется, что есть основания считать распространением информации на территории России только ситуацию, при которой с "зарубежного" сайта осуществляется активная деятельность в отношении сайтов, расположенных в России, например производится рассышка на серверы, расположенные на территории России.
Таким образом, квалификация информации, размещенной на сайте, может быть осуществлена лишь органами того государства, под юрисдикцией которого находится соответствующий сайт. Определить же юрисдикцию сайта можно только при наличии четких международно-правовых норм, устанавливающих, что представляет собой распространение информации в сети Интернет, а также определяющих правила юрисдикции информационные отношений в сети Интернет.
Показательна судебная практика, складывающаяся по вопросу о судебной юрисдикции информационных ресурсов, размещенных на веб-сайтах. Международному частному праву известны три основных способа определения судебной юрисдикции: по признаку гражданства сторон спора (романская система), по месту нахождения ответчика (германская система) и признаку "фактического присутствия" (персональная юрисдикция) ответчика44.
Наибольшую активность проявляют американские суды, применяющее правило "персональной юрисдикции", согласно которому для рассмотрения иска американскому суду достаточно физического (пусть и кратковременного) присутствия ответчика на территории США. Однако, учитывая то, что по искам из правоотношений, связанные с Интернетом, ответчик физически может и никогда не присутствовать на территории США, суды дополнили принцип "фактического присутствия" правилом минимальных контактов, указывающим на то, что для юрисдикции суда достаточно минимальных связей ответчика с лицами, находящимися на данной территории, и физическое присутствие необязательно.
Критериями для установления минимальные контактов, определенными так называемыми "законами длинной руки", являются: заключение сделок, поставка товаров, предоставление услуг, владение и пользование недвижимостью, причинение деликта на данной территории. В результате американские суды неоднократно признавали наличие юрисдикции в отношении нерезидентов США в случае простого размещения информации о товарах и услугах на своем сайте, расположенном за пределами США (дело Playboy Enterprises (штат Нью-Йорк, США) vs. Tattilo Edirice (Италия)), в случае организации азартных игр за пределами США (дело "People
44 См.: Международное частное право / Под ред. Г. К. Дмитриевой. М., 2000. С. 561-563.
vs. World Interactive Gaming Corp (Антигуа))45. Суд признал наличие юрисдикции США при наличии доказанных по делу фактов продаж на территорию США (дело "International Star Registry vs. Bowman Height Ventures"). В то же время суды штатов США по ряду дел указали, что одного доступа с территории США к веб-сайтам, расположенным за пределами государства, для признания автоматически ответственности владельца сайта недостаточно: необходим непосредственный информационный контакт, порождающий прямые фактические коммерческие отношения, осуществление которых необходимо доказать (решения суда по делам "Molnlycke Health Care vs. Dumex Medical Surgical Products" и "Hurley vs. Cancun Playa Oasis International Hotels", вынесенные в 1999 г.).
Примечательно, что суды при этом не ставили под сомнение юрисдикцию США, а указали на необходимость именно активных информационных действий, порождающих правоотношения между сторонами. Если в этих действиях присутствует состав правонарушения, то суд вынесет соответствующее решение. Как следствие, ряд активных участников сетевых коммерческих отношений внес корректировки в свою деятельность, запретив или ограничив некоторые виды деятельности через Интернет.
Представляется, что позиция американских судов не во всем согласуется с принципами международного права, поскольку в случаях запрещения судами информационной деятельности на сайтах, расположенных за пределами США, возникают сомнения в соблюдении принципов суверенного равенства государств и невмешательства в дела, входящие, по существу, во внутреннюю компетенцию государств. Исходя из господствующей ныне логики американских судей, размещение информации о товарах и услугах на сайте (особенно, если информация дана на английском языке), расположенном на территории Российской Федерации, может быть отнесено к юрисдикции судов США. Весьма вероятен в данной ситуации и "конфликт юрисдикций", когда по одному и тому же спору оказываются компетентными суды различных государств.
Выходом из сложившейся ситуации могло бы быть либо принятие соответствующих многосторонних универсальных и региональных, а также двусторонних международных соглашений, уточняющих правила судебной юрисдикции, либо внесение соответствующих изменений в существующие соглашения о судебной юрисдикции (Брюссельская конвенция государств-членов ЕС о подсудности, признании и исполнении судебных решений по гражданским и торговым делам 1968 г., Минская конвенция государств-членов СНГ о правовой помощи и правовых отношениях 1993 г. и т.п.). Последний вариант представляется более предпочтительным с организационной точки зрения.
В качестве основного правила установления юрисдикции предлагается рассматривать положение о том, что местом нахождения ответчика по спорам, вытекающим из информационных правоотношений, следует счи-
45 См.: Наумов В. Суверенные сети // Компьютерра. 2000. N 4.
тать место нахождения информационного ресурса, т.е. сервера, на котором находится соответствующий веб-сайт. Возможно, что для установления юрисдикции соответствующего государства необходимо использовать некоторые дополнительные правила: так, считать достаточным для признания юрисдикции государства факт совершения электронной сделки лица, размещающего информацию на сайте за пределами данного государства, с представителем данного государства либо факт рассылки коммерческих предложений на сайты, расположенные на территории соответствующего государства. При этом одного факта размещения информации на сервере, на наш взгляд, недостаточно для признания юрисдикции тех государств, на территории которых доступна данная информация.
С вопросом о юрисдикции информационных отношений в связи с информационными ресурсами, размещенными в сети Интернет, тесно связан вопрос о применимом праве.
Прежде всего, попытаемся ответить на вопрос: нормами какого государства регулируется размещение информации о товарах и услугах в сети Интернет? Для ответа необходимо учесть, что информация в сети может быть размещена либо в виде общих сведений о продавце и предлагаемых им товарах (услугах), либо в виде конкретных сведений о товаре, его цене, условиях доставки и оплаты, с предложением заказать, оплатить товар и ждать его доставки46.
В первом случае речь идет об информационных отношениях, возникающих между лицом, размещающим информацию, и лицом, потребляющим информацию. При этом данная информация может быть рассмотрена либо как реклама (в том случае, если размещенная информация непосредственно связана с предпринимательской деятельностью и отвечает признакам рекламы), либо как информация, не являющаяся рекламой (при отсутствии вышеуказанного признака)47. Для определения применимого права в данном случае следует установить, под юрисдикцией какого государства находятся правоотношения в связи с размещением информации в сети Интернет. Международные соглашения, регламентирующие соответствующие материальные или коллизионные нормы, позволяющие определить применимое право, отсутствуют. Однако применимое право можно установить, руководствуясь общепризнанной коллизионной привязкой — законом места совершения сделки (lex loci actus), т.е. применимое право определяется местом нахождения информационного ресурса, которое, как уже было отмечено, следует устанавливать по месту нахождения соответствующего веб-сайта.
Во втором случае информация размещается в сети Интернет в виде конкретных сведений о товаре (его состав, комплектация, стоимость, условия оплаты и доставки), с предложением заполнить бланк заказа и оплатить товар по предлагаемой продавцом схеме. Такая форма коммер-
46 См.: Степаненко Е. Электронная коммерция в России. Основные вопросы // Хозяйство и право. 2000. N 12. С. 24.
47 Там же. С. 25-26.
ческих отношений получает большое распространение в Интернете, и наиболее перспективна, так как дает серьезную экономию времени и средств и не требует личного контакта продавца и покупателя вне сети. Размещение данной информации в сети Интернет можно рассматривать как оферту либо как приглашение делать оферты.
Чтобы квалифицировать размещенную на сайте информацию как оферту, необходимо, чтобы она соответствовала признакам оферты. Наличие данных признаков определяется в соответствии с правом, применимым к сделке купли-продажи. Но для того, чтобы определить применимое право, сначала необходимо установить юрисдикцию сервера, на котором размещена соответствующая информация, а затем наличие признаков оферты в данной информации в соответствии с применимым правом. В том случае, если государство, под юрисдикцией которого находится сервер, является участником Конвенции ООН о договорах международной купли-продажи товаров (далее — Венская конвенция), а также если в соответствии с подп. Ъ п. 1 ст. 1 Венской конвенции, согласно нормам международного частного права, подлежит применению право государства-участника Венской конвенции, определение признаков оферты основано на положениях данной конвенции4 . Если же к сделке купли-продажи не применимы нормы Венской конвенции, то определение оферты осуществляется на основании норм национального права.
Согласно ст. 14 Венской конвенции: "1) Предложение о заключении договора, адресованное одному или нескольким конкретным лицам, является офертой, если оно достаточно определенно и выражает намерение оферента считать себя связанным в случае акцепта. Предложение является достаточно определенным, если в нем обозначен товар и прямо или косвенно устанавливаются количество и цена либо предусматривается порядок их определения. 2) Предложение, адресованное неопределенному кругу лиц, рассматривается лишь как приглашение делать оферты, если только иное прямо не указано лицом, сделавшим такое предложение"49. Таким образом, информация может быть рассмотрена как оферта, если обладает в совокупности рядом признаков: а) адресована одному или нескольким конкретным лицам. Если информация адресована неограниченному кругу лиц, то в этом случае должно быть прямо установлено, что это оферта; б) достаточно определенна и выражает намерение оферента считать себя связанным в случае акцепта; в) в информации должен быть прямо обозначен товар; г) в информации должны быть прямо или косвенно установлены количество и цена товара либо предусмотрен порядок их
48 Конвенция Орг анизации Объединенных Наций о дог оворах международной купли-продажи товаров (Венская конвенция о международных договорах купли-продажи товаров) от 11.04.1980 г. // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1994. N 14. С. 52.
49 Конвенция Ортанизации Объединенных Наций о дотоворах международной купли-продажи товаров (Венская конвенция о международных договорах купли-продажи товаров) от 11.04.1980 г. // Там же. С. 56.
определения. При наличии всех указанных признаков информацию, размещенную на сайте, следует рассматривать как оферту, а заказ, отправленный покупателем, — как акцепт.
Если отсутствует хотя бы один из указанных признаков, то информацию следует рассматривать как предложение делать оферты. Соответственно, в данном случае только заказ, сформированный и отправленный покупателем, можно рассматривать как оферту, а действия продавца по исполнению заказа — как акцепт. Следует отметить, что на сегодня большинство продавцов в сети при размещении информации не соблюдает всех признаков оферты, указанных в ст. 14 Венской конвенции, прежде всего, не учитывая требования п. 2 ст. 14 Венской конвенции: адресуя информацию неопределенному кругу лиц, при этом прямо не указывая, что данная информация является офертой. Таким образом, если в информации, размещенной на сервере, прямо не указано, что данная информация представляет собой оферту, то речь может идти только о предложении сделать оферту. От того, как рассматривать информацию, размещенную в сети Интернет, — как оферту или как предложение сделать оферты, зависит решение вопросов о месте и времени совершения сделки и вопроса о применимом праве.
Если рассматривать информацию, размещенную в сети Интернет, как оферту, то акцептом следует полагать представленный покупателем заполненный бланк заказа. Таким образом, ориентируясь на нормы континентальной системы права и законодательства Российской Федерации, местом совершения сделки купли-продажи следует считать место нахождения сервера (т.е. место получения акцепта), а временем совершения сделки — момент поступления заполненного бланка заказа на сервер продавца (т.е. момент получения акцепта продавцом). Правом, применимым к сделке, следует считать право страны продавца (т.е. фактически место нахождения сервера), в соответствии с подп. 1 п. 1 ст. 166 Основ гражданского законодательства50.
Если же квалифицировать информацию, размещенную в сети Интернет, как предложение делать оферты, то в этом случае представленный покупателем заполненный бланк заказа необходимо рассматривать как оферту, а конклюдентные действия по исполнению заказа — как акцепт. В связи с этим, местом совершения сделки купли-продажи следует считать место исполнения продавцом своих обязательств по сделке купли-продажи (оно может отличаться от места нахождения сервера, если передача товара осуществляется в ином государстве), а временем совершения сделки — момент совершения продавцом своих обязательств по сделке купли-продажи. Применимое к сделке право может быть и иным в том случае, когда в правовой системе используется коллизионная привязка по месту совершения сделки.
Очевидно, что квалификация информации, размещенной в сети Ин-
50 См.: Ведомости Верховного Совета СССР. 1991. N 26. Ст. 733.
тернет, и рассмотрение ее как рекламной информации, либо как оферты, или как предложения делать оферты приводит к разным юридическим последствиям. Из этого вытекает необходимость внимательного юридического анализа информации, размещенной в Интернете с коммерческими целями, а также международно-правового регулирования рассмотренных вопросов, чтобы избежать различного толкования и различных выводов при рассмотрении соответствующих споров.
Таким образом, можно сделать вывод, что установление четкого правового статуса сети Интернет и скорейшее разрешение вопросов о юридическом статусе информации, размещенной в сети Интернет, о юрисдикции и применимом праве в сети Интернет непосредственным образом повлияет на развитие электронной коммерции.
Представляется, что наилучшим выходом было бы принятие конвенции о принципах правового регулирования сети Интернет. К необходимости такого международного соглашения склоняются многие специалисты, активную деятельность в данном направлении осуществляют как государства (в частности, США)51, так и универсальные международные организации (Европейский Союз)52, и международные организации специального характера (Международный союз электросвязи, Всемирная организация интеллектуальной собственности, Всемирная торговая организация и др.)53. В этом соглашении необходимо решить наиболее общие вопросы, возникающие в процессе использования Интернет, а конкретизацию юридических норм в сети Интернет оставить национальным законодателям на основе единых принципов регулирования деятельности в сети, установленных в международном соглашении и имплементированных в национальное законодательство.
Одной из правовых проблем общего характера является вопрос о выработке единой юридической терминологии в области электронной коммерции. В связи с развитием информационных технологий появилось множество новых терминов, широко используемых на практике специалистами, но часто не имеющих единого значения (например, сервер, спам, домен, метатег). Ряд давно существующих понятий приобрел новое значение (например: протокол, формат). Некоторые давно известные, но активно не применявшиеся термины получили "второе дыхание" (например, трансакция54).
51 Особый интерес в этом отношении представляют предложенный США проект Международной конвенции по электронным сделкам, выдвинутый рабочей группой ЮНСИТРАЛ по электронной торговле 29 июня — 10 июля 1998 г. (см. сайт: http://www.uncitral.org), а также ряд двусторонних заявлений по вопросам электронной коммерции, сделанных США с некоторыми государствами (Австралией, Чили, Японией) на уровне министров торговли.
52 См. например: проект директивы Европейского парламента и Совета Европейского Союза "О некоторых аспектах торговли на внутреннем рынке", директива 586 (98) (com 586 en) (см. сайт http://www.algo.ru/internetlaw).
См. информацию на сайтах http://www.wto.org, http://www.itu.int, http://www.wipo.org.
54 Трансакция (транзакция) — 1) сделка, соглашение (политическое, юридическое или др.), сопровождаемое взаимными уступками; 2) банковская операция, перевод денежных средств для каких-либо целей.
Частично наличие данной проблемы может быть объяснено недостаточной образованностью юристов в области информационных технологий. Но гораздо чаще один и тот же термин активно и с равной степенью вероятности применяется в двух или нескольких значениях. Так, понятие "сервер" означает, во-первых, программное обеспечение, которое управляет данными на ^ЪЬ-узле, а во-вторых, компьютер, на котором размещено данное программное обеспечение55. Соответственно, эффективное правовое регулирование невозможно без установления единых понятий, что возможно только при соединении усилий специалистов в области информационных технологий и юристов. Представляется, что решение этой проблемы может быть осуществлено посредством принятия необходимых правовых актов в области регулирования сети Интернет и электронной коммерции, устанавливающих соответствующие определения.
Говоря о специальных правовых проблемах электронной коммерции, следует указать, что пока не существует единства в установлении круга вопросов правового регулирования электронных сделок. Специалисты по-разному подходят как к формированию перечня проблем, так и к установлению иерархии между ними5 .
Представляется, что наиболее удобным для юридического анализа является разделение всех специальных проблем правового регулирования электронной коммерции на вопросы: правового положения участников электронной коммерции; правового регулирования электронного документооборота; правового регулирования системы совершения электронных сделок; административно-правового регулирования различных аспектов электронной коммерции; применения норм международного частного права в электронной коммерции57.
Правовое положение участников электронной коммерции. Среди участников электронной коммерции выделяют такие категории, как продавцы товаров (работ, услуг), потребители (пользователи), интернет-провайдеры, собственники (владельцы) информационных ресурсов, рекламо-распространители58. Каждая из этих категорий, в свою очередь, может быть разделена на несколько других: так, продавцы могут быть классифицированы далее по отраслевой принадлежности (кредитные и страховые организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг и т.п.).
Не вдаваясь в подробности анализа, обратим внимание на следующие обстоятельства:
Во-первых, классификация участников электронной коммерции и их
55 Козье Д. Электронная коммерция. М., 1999. С. 264.
56 См., например, Рекомендации по организации деятельности лиц в сфере Интернет-коммерции в Российской Федерации, одобрены 15 сентября 2000 г. рабочей группой по электронной коммерции Комитета по экономической политике и предпринимательству Государственной Думы Федерального Собрания РФ, на сайте http://www.russian-law.net/law/acts/z4.htm или на сайте http://www.rfc.ru/duma.
57 См.: Шамраев А. Алейрон // Бизнес он лайн. 2000. N 4. С. 66.
58 Там же. С. 67.
правовое положение основаны на общих положениях гражданского законодательства. Правовой статус всех участников электронной коммерции (за исключением специфической группы интернет-провайдеров) установлен законодательством государства, вне зависимости от способа обмена информацией или способа заключения сделок. Соответственно, поскольку отсутствуют специальные правила, уточняющие правовой статус субъектов применительно к электронной коммерции, то правовое положение участников электронных сделок определяется в полном объеме (без каких-либо изъятий) общими нормами законодательства. Так, правовой статус пользователя (потребителя) установлен Федеральным законом "О защите прав потребителей"59 и Федеральным законом "Об информации, информатизации и защите информации"60, правовой статус страховых организаций — Федеральным законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изменениями на 20 ноября 1999 г.)61 и т.п.
Во-вторых, все изменения, касающиеся предоставления дополнительных прав или наложения дополнительных обязанностей, помимо предусмотренных общими нормами законодательства, могут быть совершены только посредством гражданско-правовой сделки (договора) в рамках императивных норм национального законодательства. Большую роль в установлении круга прав и обязанностей сторон электронных сделок могут сыграть активно формирующиеся обычаи и обыкновения в данной сфере коммерческой деятельности (путем принятия определенных стандартов, принципов или иных правил в области Интернет-коммерции и т.п.), на базе которых со временем будут разработаны специальные нормы законо-дательства62.
Таким образом, статус участников электронной коммерции аналогичен правовому статусу участников "традиционных" методов совершения гражданско-правовых сделок.
Правовое регулирование электронного документооборота. Под электронным документооборотом (электронным обменом данными) следует понимать обмен электронными документами между участниками электронной коммерции посредством установленных технологических процедур и договорных условий.
Для формирования устойчивого электронного документооборота необходимо, как минимум, определить правовой статус электронного доку-
59 Федеральный закон "О защите прав потребителей" (в редакции Федерального закона от 9 января 1996 г. N 2-ФЗ) (с изменениями на 17 декабря 1999 г.) // Рос. газ. 1999. 21 дек. N 253.
60 Федеральный закон "Об информации, информатизации и защите информации" от 20.02.1995 г. N 24-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1995. N 8.
61 Федеральный закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от
20.11.1999 г. N 204-ФЗ // Рос. газ. 1999. 23 нояб. N 232.
62
62 В качестве примера формирующих создаваемых стандартов и правил можно привести A Global Action Plan for Electronic Commerce, разработанный при участии Международной торговой палаты (см. сайт http://www.iccwbo.org).
мента, решить вопрос аутентификации (т.е. определения автора документа и установления, что документ не был изменен), установить в этой связи порядок использования электронной цифровой подписи или иных аналогов собственноручной подписи, порядок определения времени передачи электронного документа, а также условия обеспечения безопасности обмена данными, выработать эффективную систему рассмотрения споров, возникающих при применении электронных документов.
Документированной информацией (документом) принято именовать зафиксированную на материальном носителе информацию с реквизитами, позволяющими ее идентифицировать63. Используя функциональный метод, можно выделить две основные функции бумажного документа: информационную и доказательственную.
Соответственно, требования к документу можно разделить на три группы. Первая группа (отражающая информационную функцию документа) — документом может быть не любая информация, зафиксированная на бумажном носителе, а только сведения определенного характера. Вторая группа (требования к форме) — это требования, обеспечивающие доказательственную функцию документа (реквизитами формы служат наличие печати и подписи, а также требования к бумажному носителю, например наличие бумаги с защитными знаками, а также неизменность документа и возможность сохранения информации). Третья группа (компетентность источника документа) как бы связывает первые две, придавая юридическую значимость документу. Документ, изданный некомпетентным органом и подписанный не уполномоченным на то лицом, либо анонимный не может служить подтверждением изложенных в нем сведений о фактах, удостоверять факты или подтверждать права и обязанности. В настоящее время существуют технические средства и процедуры, которые позволяют обеспечить для данных, записанных в компьютерном формате, выполнение всех трех условий64. Документы в электронной форме могут обеспечивать тот же уровень безопасности, что и документы на бумажных носителях, а помимо того, намного более высокую степень надежности и скорость обработки (при условии соблюдения технических и юридических нормативов)65.
Однако для широкого использования электронных документов необходимо, по меньшей мере, решение следующих вопросов: определение правового статуса электронного документа; разрешение проблем ЭЦП;
63 Федеральный закон "Об информации, информатизации и защите информации" от 20 февраля 1995 г. N 24-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1995. N 8. Ст. 609.; Федеральный закон "Об участии в международном информационном обмене" от 4 июля 1996 г. N 85-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. N 28. Ст. 3347.
64 См.: Косовец А. А. Правовое регулирование электронного документооборота // Вест. Моск. ун-та. Сер. 11. Право. 1997. N 4. С. 36-42.
65 В руководстве к Модельному закону ЮНСИТРАЛ об электронной коммерции, в котором содержится комментарий положений Модельного закона, дан подробный анализ функций документа на бумажном носителе (см. сайт http://www.uncitral.org).
установление подлинника документа, создаваемого в электронной форме; определение возможности рассмотрения электронных документов в качестве доказательств.
Наибольшие возможности для внедрения электронного документооборота в области международного коммерческого оборота создает Модельный закон ЮНСИТРАЛ об электронной коммерции. Функциональный подход дает обоснование необходимости и возможности приравнять правовой статус электронных и бумажных документов и решить вопрос о юридическом приз нании электронных сделок. Такой подход является продолжением линии, предложенной Венской конвенцией о международной купле-продаже товаров 1980 г., заключающейся в отсутствии специальных требований к форме внешнеэкономической сделки66.
Модельным законом (ст. 6) предложено основополагающее правило: электронному документу67 придается юридический статус письменной формы сделки: "Когда законодательство требует, чтобы информация была представлена в письменной форме, это требование считается выполненным путем представления сообщения данных, если содержащаяся в нем информация является доступной для ее последующего использования". Таким образом, устраняется почти непреодолимый барьер для заключения внешнеэкономических электронных сделок, в виде различающихся формальных требований государств. При этом п. 3 статьи определена возможность установления случаев, при которых это правило не применяется. Статьей 11 модельного закона подтверждено, что оферта и акцепт могут производиться с помощью сообщений данных (электронных документов).
Крайне важно, что электронным сообщениям придается надлежащая доказательственная сила (ст. 9). При этом оговорено, что при оценке доказательственной силы следует учитывать надежность способа подготовки, хранения, передачи, обеспечения целостности информации и иные сопутствующие факторы. Нормой ст. 12 определено, что "в отношениях между составителем и адресатом сообщения данных волеизъявление или другое заявление не может быть лишено юридической силы, действительности или исковой силы на том лишь основании, что для этой цели использовалось сообщение данных". Тем самым устраняется серьезный барьер на пути электронных сделок, поскольку невозможность для сторон доказать наличие и (или) содержание электронной сделки в случае спора фактически равнозначна запрету на совершение электронных сделок.
Относительно подписи электронных документов модельным законом установлено, что требование подписи считается выполненным, если использован какой-либо способ идентификации лица — автора электронно-
66 Венская конвенция о договорах международной купли-продажи товаров: Комментарий. М., 1994. С. 6.
67 Авторы модельного закона избегают применения термина "электронный документ", предпочитая понятие "сообщение данных". Очевидно, данные понятия являются синонимами.
го документа и указания на то, что это лицо согласно с информацией, содержащейся в сообщении данных, при этом способ должен отвечать двум критериям надежности и соответствия цели, для которой это сообщение было подготовлено (ст. 7). Примечательно, что авторы модельного закона, учитывая возможность разработки новых технических способов идентификации лица, избежали даже упоминания возможных способов: так, в тексте закона нет ни слова об ЭЦП и других аналогах подписи (хотя в руководстве к модельному закону ЭЦП упоминается неоднократно).
Модельным законом (ст. 8) предложено также решение проблемы подлинника электронного документа. Суть проблемы заключается в том, что законодательство в некоторых случаях требует представления или сохранения документов в подлиннике, а поскольку первый экземпляр электронного сообщения (файла) и его дубликаты (копии) практически неразличимы, то возникает вопрос о том, что считать подлинником, а что — копией и как в связи с этим выполнить требование о представлении подлинника. Разработчики модельного закона предложили для установления подлинности электронного документа необходимость соблюдения всего лишь двух критериев: критерия целостности документа, т.е. сохранения информации в полном и неизменном виде, без учета добавлений любых индоссаментов и любых изменений, происходящих в обычном процессе передачи, хранения и демонстрации, и критерия возможности продемонстрировать информацию лицу, которому данная информация должна быть предъявлена. Понятно, что число документов, отвечающих данным критериям, может быть сколь угодно большим в связи с процессом передачи и демонстрации информации в электронном виде. Таким образом, авторы модельного закона констатировали, что для электронных документов подлинников может быть сколь угодно много, а при копировании электронного документа вновь созданный файл является также подлинником при соблюдении вышеназванных критериев.
Авторы модельного закона оговорили необходимость и условия сохранения электронных сообщений, поскольку это дает возможность обращения к документам в случае возникновения тех или иных споров (ст. 10). Такими критериями являются: а) доступность информации для ее последующего использования; б) сохранение информации в таком формате, который позволяет точно представить сообщение данных; в) сохранение вспомогательной информации, которая позволяет определить происхождение, назначение сообщения данных, а также время и дату его отправления.
В модельном законе подробно оговорены вопросы передачи электронных сообщений: атрибуции (т.е. определения автора сообщения) электронного сообщения (ст. 13), подтверждения получения (ст. 14), вопросы установления времени и места отправления и получения сообщения данных (ст. 15). Необходимо отметить, что в модельном законе не выделен в
отдельную статью вопрос о правовом статусе информационного посредника при передаче электронных сообщений (провайдера или администратора), дано лишь определение (см. ст. 2).
С проблемой определения статуса электронного документа неразрывно связан вопрос о правовом регулировании системы совершения электронных сделок, и прежде всего вопрос о форме электронной сделки. Правовое регулирование системы совершения электронных сделок включает в себя также вопросы осуществления расчетов при совершении сделок, регулирования специальных сделок, обусловленных спецификой предмета сделки (передачи имущества, оказания услуги, уплаты денежных средств), объекта сделки (недвижимого имущества, транспортных средств), а также вида сделки (купли-продажи, оказания услуг и т.п.).
Форма электронных сделок. Одним из ключевых специальных вопросов электронной коммерции является вопрос о форме и порядке заключения электронных сделок. В какой форме заключается сделка, совершаемая путем размещения предложений продавцов в электронной сети и в оформлении заказов покупателями в электронном виде? Можно ли считать заключенным договор купли-продажи, оформленный таким образом?
Российским законодательством предусмотрена обязательность заключения договоров между юридическими лицами в письменной форме, в соответствии со ст. 161 Гражданского кодекса Российской Федерации. Если речь идет о внешнеэкономической сделке, то следует применять нормы основного нормативного акта в данной сфере — Венской конвенции 1980 г.: согласно ст. 11 конвенции, "не требуется, чтобы договор купли-продажи заключался или подтверждался в письменной форме или подчинялся иному требованию в отношении формы". Однако, в соответствии со ст. 12 Венской конвенции 1980 г., в отношении данного общего правила допускаются оговорки, согласно которым правила ст. 11 не подлежат применению к отношениям, в которых участвуют лица-резиденты этого государства. СССР воспользовался таким правом при присоединении к конвенции: согласно постановлению Верховного Совета СССР от 23 мая 1990 г. N 1511-1, СССР присоединился к конвенции с оговоркой о том, что "любое положение статьи 11, статьи 29 или части II Конвенции, которое допускает, чтобы договор купли-продажи, его изменение или его прекращение соглашением сторон либо оферта, акцепт или любое иное выражение намерения совершались не в письменной, а в любой форме, неприменимо, если хотя бы одна из сторон имеет свое коммерческое предприятие в СССР"68. В силу правопреемства Российской Федерации по отношению к СССР, данные нормы продолжают действовать и в современном российском законодательстве.
Таким образом, для внешнеэкономических сделок, совершаемых с
68 Ведомости Съезда народных депутатов СССР и Верховного Совета СССР. 1990. N 23. Ст. 428.
участием стороны, имеющей коммерческой предприятие в России, в том числе и с помощью электронных средств, обязательно соблюдение письменной формы сделки.
Возникает вопрос о возможности применения к внешнеэкономическим сделкам исключений, предусмотренных российским законодательством, т.е. положений ст. 159 и 161 Гражданского кодекса Российской Федерации, допускающих совершение в устной форме сделок, для которых законом установлена письменная форма. Согласно данным нормам, допускается, во-первых, совершение устно всех сделок, исполняемых при самом их совершении, за исключением сделок, для которых установлена нотариальная форма, и сделок, несоблюдение простой письменной формы которых влечет их недействительность, а во-вторых, совершение сделок во исполнение договора, заключенного в письменной форме, если это не противоречит закону, иным правовым актам и договору.
Возможно ли применение данных положений при совершении сделок в электронной форме? Большинство электронных сделок исполняется не одновременно с их совершением: проходит некоторое время с момента передачи заполненного бланка заказа покупателем, к тому же, некоторое время требуется для совершения оплаты по сделке. Таким образом, электронные сделки нельзя отнести к сделкам, исполняемым при их совершении69. Что касается совершения устных сделок во исполнение договора, заключенного в письменной форме, то, на первый взгляд, здесь не возникает препятствий: гражданское законодательство и хозяйственная практика России вполне допускают совершение устных сделок на основании письменного договора, в частности в отношении долгосрочного договора поставки70. Соответственно стороны, заключив договор в письменной форме, вправе совершать предусмотренные в нем сделки (действия) путем обмена электронными данными.
Однако это возможно, только если сторонами договора являются резиденты РФ, т.е. если сделка не является внешнеэкономической. Пунктом 3 ст. 159 Гражданского кодекса РФ определено, что сделки, во исполнение договора, заключенного в письменной форме, могут по соглашению сторон совершаться устно, если это не противоречит закону (Курсив мой. — А.З.), иным правовым актам и договору. Пунктом 3 ст. 162 Гражданского кодекса Российской Федерации прямо установлено, что несоблюдение простой письменной формы внешнеэкономической сделки влечет ее недействительность. Следовательно, возможность заключения устных сделок во ис-
69 Для объективности следует отметить, что существуют электронные сделки, исполняемые при их заключении: например, сделки по поставке программного обеспечения через сеть Интернет и оплачиваемые также через сеть посредством так называемых "цифровых денег". Их доля в общем объеме электронных сделок пока невелика и, к тому же, на такие сделки также распространяются ограничения по возможности совершения таких сделок в устной форме, поскольку несоблюдение письменной формы внешнеэкономической сделки влечет ее ничтожность (п. 3 ст. 162 ГК РФ).
70 См.: Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договорное право. Кн. 1: Общие положения. М., 1999. С. 343-344.
полнение письменного договора не распространяется на случаи, когда стороной по сделке является резидент иностранного государства, т.е. на внешнеэкономические сделки.
Таким образом, внешнеэкономические электронные сделки, по российскому законодательству, могут быть заключены только в письменной форме. Аналогичные ограничения существуют не только в России, но и в ряде других государств (Китае, Чили, Украине, Белоруссии, Венгрии), что делает проблематичным совершение электронных сделок с лицами иной государственной принадлежности без угрозы признания их недействите-льными71.
Однако можно ли считать, что при совершении электронных сделок соблюдается письменная форма сделки?
Обратимся к нормам российского законодательства. В соответствии со ст. 160 Гражданского кодекса Российской Федерации, сделка в письменной форме должна быть совершена путем составления документа72, выражающего ее содержание и подписанного лицом или лицами, совершающими сделку, или должным образом уполномоченными ими лицами. При этом допускается использование, при совершении сделок, факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, ЭЦП либо иного аналога собственноручной подписи в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон. А в соответствии с п. 2 ст. 434 ГК РФ, договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа, подписанного сторонами, а также путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору. При этом письменная форма договора считается соблюденной, если письменное предложение заключить договор принято путем выполнения конклюдентных действий, т.е. выполнением указанных в оферте условий договора (отгрузка товаров, предоставление услуг, выполнение работ, уплата соответствующей суммы и
т.п.)73.
Изложенное позволяет сделать следующие выводы. Для соблюдения письменной формы сделки по российскому законодательству необходимо, во-первых, чтобы имел место документ либо совокупность документов, выражающие содержание сделки, скрепленные подписями уполно-
71 См.: Ануфриева Л. П. Международное частное право. Особенная часть. М., С. 201-202.
72 В соответствии со ст. 2 Федерального закона "Об информации, информатизации и защите информации", документ (документированная информация) — зафиксированная на материальном носителе информация с реквизитами, позволяющими ее идентифицировать. Обратим внимание на то, что согласно данному легальному определению, документ должен быть составлен на материальном носителе, но при этом не требуется именно бумажного носителя (см.: Закон Российской Федерации "Об информации, информатизации и защите ин-формации"от 20.02.1995 г. N 24-ФЗ // Рос. газ. 1995. 22 февр.
73 Гражданский кодекс (часть вторая) // Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. N 5. Ст. 411.
моченных лиц сторон. Во-вторых, законом не установлена необходимость составления данного документа (либо совокупности документов) именно на бумажном носителе. Более того, законодатель закрепил возможность при обмене документами использования таких видов связи, которые не предполагают подготовки документов на бумажном носителе (электронная связь). В-третьих, использование документов не на бумажном носителе означает, тем не менее, необходимость наличия таких средств (аналогов подписи), которые дают возможность достоверно установить, что документ исходит именно от стороны по договору.
Проблема аутентификации электронных документов. Современный уровень развития информационных технологий позволяет создать средства, необходимые для достоверного установления стороны по договору (т.е. автора документа) и содержания документа. Для реализации этих целей законодателем, в соответствии с п. 2 ст. 160 ГК РФ, предусмотрена ЭЦП74. Применение ЭЦП позволяет надежно верифицировать отправителя и подтвердить неизменность документа, т.е. осуществлять аутентификацию электронного документа; ЭЦП может выполнять функции рукописной подписи. Примечательно, что Комиссия Европейского Союза 13 мая 1998 г. в проекте директивы Парламента и Совета Европы "Об общих положениях об электронных подписях" (п. 2 ст. 5) устанавливает, что "электронные подписи, основанные на признанных сертификатах, выданных сертифицирующими центрами, признаются отвечающими правовым предписаниям о собственноручной подписи и в судопроизводстве в качестве доказательства рассматриваются таким же образом, как рукописные подписи".
Принципиально возможны два метода шифрования, предполагающие использование ЭЦП: симметричного и асимметричного шифрования. При первом методе стороны обмениваются секретными (закрытыми) ключами, а затем с их помощью осуществляют шифрование и дешифрование сообщения. При втором методе стороны применяют пару ключей: открытый и закрытый. Стороны обмениваются открытыми ключами, с помощью которых можно расшифровать только то сообщение, которое исходит от владельца парного закрытого ключа и зашифровано данным ключом. Тем самым можно удостовериться, что сообщение действительно исходит от соответствующего лица, и убедиться в том, что в сообщение не было внесено изменений. Второй метод является более перспективным, и на его базе разработано значительное количество программных продуктов, находящих широкое применение в торговой деятельности (к примеру, программа Secure Electronic Transaction (SET) компаний Visa и MasterCard)75.
В ряде стран мира (штат Юта, США, Сингапур, Южная Корея, ФРГ)
74 О технических и юридических принципах реализации электронно-цифровой подписи см.: Гарибян А. Электронно-цифровая подпись: правовые аспекты // Российская юстиция. 1996. N 11.
75 См.: Российская юстиция. 1996. N 11. С. 101-103.
7 (\
уже приняты законы об электронно-цифровой подписи76. Активная работа по подготовке и принятию аналогичных законов осуществляется и в России7 .
В пользу применения ЭЦП и признания за электронными документами доказательственной силы выступил и Высший Арбитражный Суд РФ. В Информационном письме ВАС РФ от 19 августа 1994 г. N С1-7/ОП-587 было установлено: "В том случае, когда стороны изготовили и подписали договор с помощью электронно-вычислительной техники, в которой использована система цифровой (электронной) подписи, они могут представлять в арбитражный суд доказательства по спору, вытекающему из этого договора, также заверенные цифровой (электронной) подписью"78. При этом сторонами должна быть согласована процедура порядка согласования разногласий. С учетом этой процедуры арбитражный суд вправе назначить экспертизу по спорному вопросу. В случае отсутствия в таком договоре процедуры согласования разногласий и порядка доказывания подлинности договора и других документов, а одна из сторон оспаривает наличие подписанного договора и других документов, арбитражный суд вправе не принимать в качестве доказательств документы, подписанные ЭЦП.
Позднее Информационным письмом ВАС РФ от 7 июня 1995 г. N С1-7/ОЗ-316 "О Федеральном законе "Об информации, информатизации и защите информации" позиция Высшего Арбитражного Суда была уточнена: "В статье 5 Закона определено, что документ, полученный из автоматизированной информационной системы, приобретает юридическую силу после его подписания должностным лицом в порядке, установленном законодательством РФ. В этом случае юридическая сила документа, хранимого, обрабатываемого и передаваемого с помощью автоматизированных информационных и телекоммуникационных систем, может подтверждаться электронной цифровой подписью. Юридическая сила ЭЦП признается при наличии в автоматизированной информационной системе программно-технических средств, обеспечивающих идентификацию подписи, и соблюдении установленного режима их использования. Право удостоверять идентичность электронной цифровой подписи осуществляется на основании лицензии. Следует иметь в виду, что при соблюдении указанных условий, в том числе при подтверждении юридической силы документа электронной цифровой подписью, этот документ может признаваться в качестве доказательства по делу, рассматриваемому арбитражным судом"79.
Таким образом, Высший Арбитражный Суд РФ разграничил три ситуа-
76 См.: Николаевич В. Правовое регулирование электронного документооборота, цифровой подписи, отметок времен: опыт Германии // Компьютерра. 2000. N 5.
77 Проекты соответствующих законодательных актов представлены на сайте http://www.algo.ru/internetlaw.
78 Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1994. N 11. С. 72.
79 Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1995. N 9. С. 69.
ции. При первой ситуации стороны изготовили и подписали договор с помощью электронных документов, подписанных посредством ЭЦП. В этом случае стороны вправе представлять подобные доказательства по спору, вытекающие из такого договора с ЭЦП. При этом процедура выработки и применения ЭЦП должна быть осуществлена организацией, имеющей соответствующую лицензию.
При возникновении спора о наличии договора и других документов, скрепленных ЭЦП, суд должен исследовать выписку из договора, в которой указана процедура урегулирования разногласий, а также на ком лежит бремя доказывания соответствующих фактов.
При отсутствии в договоре процедуры согласования подлинности договора и других документов и когда одна из сторон оспаривает наличие договора и других документов, суд вправе не принимать в качестве доказательств документы, скрепленные ЭЦП80.
Таким образом, письменная форма договора, заключенного в электронном виде, может считаться соблюденной по российскому законодательству только в следующих случаях: стороны договора осуществили обмен электронными документами, скрепив их ЭЦП; продавец распространил через электронные сети коммерческое предложение (оферту), а покупатель совершил все действия, направленные на выполнение условий оферты (например, заполнил бланк заказа и перевел деньги на счет продавца), т.е. совершил необходимые конклюдентные действия. Не вызывает сомнений, в связи с вышеизложенным, соблюдение письменной формы сделки в первой ситуации.
При анализе второй ситуации становится очевидным, что не всегда можно достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору и соответственно не соблюдается письменная форма сделки. Дело в том, что при распространении оферты через электронные сети продавец, по российскому законодательству, также обязан выполнить положения п. 2 ст. 434 ГК РФ, показав, что документ действительно исходит от надлежащего лица. Но на сайте не содержится доказательств принадлежности коммерческой информации тому или иному лицу, кроме информации, размещенной на сайте. Единственным способом идентифицировать лицо, разместившее информацию в сети Интернет, остается обращение в Российский НИИ развития общественных сетей (РосНИИРОС) для уточнения того, на чье имя зарегистрирован сайт81. Более того, при использовании ЭЦП точно определить, действительно ли открытый ключ принадлежит тому лицу, за которое отправитель сообщения себя выдает.
Таким образом, при распространении оферты через электронные сети и последующем совершении покупателем необходимых конклюдентных действий, письменная форма сделки может быть соблюдена только в том случае, если можно достоверно установить, что документ исходит от сто-
80 См.: Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договорное право. Кн. 1: Общие положения. М. 1999. С. 346-347.
81 См.: Калятин В. О. Интеллектуальная собственность. М., 2000. С. 379.
роны по договору.
В гражданских правоотношениях следует исходить из принципа добросовестности сторон в гражданско-правовых сделках, но невозможность идентифицировать лицо в сделке вряд ли приведет к уменьшению числа мошенников и будет препятствовать совершению внешнеэкономических сделок. Выход из данной ситуации может быть либо в лицензировании электронных магазинов уполномоченными государственными органами с обязательным указанием номера и условий лицензии на сайте (но это противоречит основным принципам рыночной экономики, и к тому же такое препятствие также легко может быть преодолено мошенниками), либо в подтверждении стороны в сделке со стороны авторитетных посредников — сертифицирующих центров, занимающихся своей деятельностью на основании лицензии, выданной уполномоченным государственным органом. Сертифицирующие центры могли бы подтвердить, что информация на сайте действительно размещена тем лицом, которое указано на сайте.
Системы сертификации уже получают распространение в мире электронной коммерции. В них используются так называемые цифровые сертификаты, представляющие собой совокупность открытого ключа участника сделки и ЭЦП независимой организации, подтверждающей подлинность его личности82. Чтобы получить сертификат, заинтересованное лицо должно обратиться в сертифицирующий центр, явившись туда лично. Заинтересованное лицо удостоверяет свою личность, передает в сертифицирующий центр копию своего открытого ключа и получает копию сертификата. В дальнейшем ему будет достаточно приложить к электронному документу свою ЭЦП и копию сертификата. Контрагент будет иметь возможность проверить подлинность сертификата в сертифицирующем центре, убедиться в том, что он не аннулирован (вследствие кражи ЭЦП или истечения времени действия сертификата), и, следовательно, убедиться в подлинности ЭЦП лица, подписавшего документ. Такую же проверку может осуществить и другая сторона сделки. Преимущество применения технологии цифровых сертификатов очевидно, и за ней — большое будущее, особенно в сфере внешнеэкономических сделок.
Помимо решения проблемы аутентификации документа, сертифицирующие центры могли бы содействовать урегулированию проблемы определения времени совершения электронной сделки. Для контрагентов важен момент получения акцепта, поскольку, согласно норме п. 2 ст. 18 Венской конвенции ООН 1980 г., момент вступления договора в силу определяется как момент получения акцепта оферентом.
Для решения этого вопроса можно установить обязанность контрагента при получении сообщения уведомить об этом другую сторону, с указанием времени получения акцепта. Возможность такого варианта отноше-
82 В мире уже существует несколько авторитетных сертифицирующих организаций (именуемых в иностранной литературе Zertifizierungsstelle (нем.), certification authority, Trust Center или Trustcenter (англ.)), к примеру VeriSign, World Registry (IBM), Cyber Trust (GTE), Entrust (Nortel) и некоторые другие.
ний сторон предусмотрена Модельным законом ЮНСИТРАЛ об электронной коммерции.
Более предпочтительным представляется вариант депонирования электронные документов, подтверждающих заключение сделки сторонами в электронном депозитарии, функции которого могут выполнять сертифицирующие центры. Так, в силу § 9 Закона "О цифровой подписи" от 22 июля 1997 г. (Signaturgesetz), принятого в ФРГ, сертифицирующий центр обязан, по требованию клиента снабдить цифровые данные отметкой времени .
Возможен также вариант, при котором провайдеры будут обязаны законом устанавливать время передачи (получения) информации, что технически также вполне осуществимо.
Говоря о письменной форме сделок, необходимо обратить внимание на вопрос о соблюдении дополнительных требований: в законодательстве ряда государств в отношении некоторых объектов сделок (сделки с недвижимым имуществом, транспортными средствами, исключительными правами на объекты интеллектуальной собственности) предусмотрена необходимость обязательного нотариального удостоверения илигосударствен-ной регистрации, т.н. "квалифицированная" форма сделки84. Так, необходимость государственной регистрации сделок с недвижимым имуществом предусмотрена ст. 131, 164 Гражданского кодекса Российской Федерации. Наличие дополнительных требований к форме сделки делает невозможным их совершение без наличия документов на бумажном носителе. Поэтому совершение сделок в электронной форме для тех видов сделок, для которых законодательством предусмотрена квалифицированная письменная форма, невозможно .
В отношении сделок, требующих квалифицированной письменной формы, следует обратить внимание на два обстоятельства.
Во-первых, возможна ситуация, когда по законодательству государства одной стороны для совершения сделки достаточно соблюдения простой письменной формы, а по законодательству государства другой стороны для совершения сделки необходимо соблюдение квалифицированной письменной формы . В этом случае для ответа на вопрос о действительно-
83 Zertifizierungsstelle fur digitale Signaturen bei der Regulierungsbehorde fur Telekommunikation und Post (см. сайт http://www.regtp.de).
84 См.: Богатых Е. Гражданское и торговое право. М., 2000. С. 187.
85 Ограничение сферы применения электронных сделок предусмотрено в ряде проектов международных актов в области электронной коммерции. См., например, проект Директивы Европейского Союза "О некоторых аспектах электронной торговли на внутреннем рынке". Соответственно, данные нормы нашли место и в проектах национальных нормативных актов (см. проект Федерального закона "О сделках, совершаемых при помощи электронных средств (электронных сделках)" на сайте http://www.algo.ru/internetlaw).
6 К примеру, в соответствии со ст. 1341 Французского гражданского кодекса, для совершения договора на сумму свыше 5000 франков необходимо "составление акта перед нотариусом", а российское законодательство для сделок граждан с суммами, превышающими не менее чем в 10 раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, предусматривает соблюдение только простой письменной формы. При совершении сделки между гражданами соответствующих государств на сумму свыше 5000 франков в электронной форме сразу возникнет вопрос о действительности сделки, поскольку по российскому законодательству данная сделка будет считаться действительной (при соблюдении вышеуказанных условий), а по французскому законодательству будет недействительной.
сти такой сделки следует установить применимое право, используя существующие коллизионные нормы. Но вполне возможно, что суды разных государств по-разному подойдут к вопросу определения применимого права либо используют оговорку о публичном порядке, и тогда сделка становится "хромающей", т.е. недействительной в соответствии с квалификацией одного из судов.
Во-вторых, допустима ситуация, когда государственная регистрация сделки осуществляется также в электронной форме, и тогда квалифицированная форма сделки может быть применена в отношении электронных сделок. Но для этого необходим иной уровень развития информационных отношений в обществе и законодательной базы, и к тому же невозможно представить совершение сделок, требующих нотариального удостоверения, без физического присутствия сторон у нотариуса, поскольку именно физическое присутствие сторон является одним из необходимых элементов нотариального удостоверения сделки87.
Поэтому, чтобы избежать признания сделки недействительной, в международном законодательстве об электронной коммерции следует оговорить те виды сделок, на которые не распространяется право на правило о придании электронным сделкам силы сделки, заключенной в письменной форме. К таким видам сделок следует отнести, по меньшей мере, сделки, требующие нотариального удостоверения либо государственной регистрации, а также проведение азартных игр, лотерей, пари, операции с векселями. По мере развития электронной коммерции данный список может быть расширен.
Примечательно, что разработчики Модельного закона ЮНСИТРАЛ об электронной коммерции уделили большое внимание именно вопросу определения сферы применения данного закона, предложив несколько вариантов ст. 1 "Сфера применения". Разработчики модельного закона указали, что в целях защиты прав граждан закон не должен противоречить национальному законодательству о защите прав потребителей. Во-вторых, предусмотрено ограничение на использование данного закона в международных сделках, если этого пожелает государство, вводящее указанный закон в действие. В-третьих, государству, вводящему в действие закон, дается возможность ограничить сферу его применения, установив иные ограничения на сферу его действия.
Проблема осуществления расчетов в электронных сделках. Данная проблема представляется одной из наиболее сложных проблем в области правового регулирования электронной коммерции и в силу объемности требует отдельного рассмотрения. Примечательно, что в Модельном законе ЮНСИТРАЛ об электронной коммерции данный вопрос оставлен без рассмотрения.
Подводя предварительные итоги, следует отметить, что приведенный
87 См.: Юридическая энциклопедия / Под ред. М. Ю. Тихомирова. М., 1998. С. 270.
88 См.: Соловяненко Н. Разработка проекта Федерального закона РФ "Об электронной торговле" // Мир электронной коммерции. 2000. N 8.
анализ российского законодательства показывает, насколько сложны и требуют дополнительного регулирования вопросы правового регулирования электронной коммерции (прежде всего вопрос о форме сделки) в национальном законодательстве. Возможным выходом из сложившейся ситуации могло бы быть принятие соответствующих унифицированных международно-правовых норм.
Представляется, что в современной практике наиболее удачным опытом создания международно-правовых норм о совершении электронных сделок является неоднократно упоминаемый ранее Модельный закон ЮНСИТРАЛ об электронной коммерции. Модельный закон является пока единственным международно-правовым актом, авторы которого пытаются предложить комплексное решение наиболее важных вопросов электронной коммерции и который может служить основой для других специальных правовых актов, в частности, регламентирующих вопросы ЭЦП. Разнообразные инициативы в области электронной коммерции в той или иной степени опираются на положения модельного закона либо ссылаются на него.
Набор правил, регулирующих основные аспекты электронной коммерции, дает возможность создавать благоприятные условия для электронной коммерции как в национальных условиях, так и в международном масштабе и позволяет адаптировать требования национального законодательства к технологическим изменениям.
Разработчики модельного закона попытались создать предпосылки для законодательства, устанавливающего юридическое равенство различных источников, носителей и способов передачи информации, реализовав на практике принцип информационно нейтральной среды ("media-neutral environment").
К основным принципам, на которых базируется модельный закон, следует отнести, помимо принципа информационно нейтральной среды, а также функционального подхода, принцип рассмотрения данного закона как открытого документа ("An open-ended document"), в который по мере развития технологий обязательно будут вноситься изменения и дополнения. Модельный закон рассматривался как так называемый "рамочный документ" (A "framework" law): нормы закона устанавливают только общие положения, а все детали и процедуры должны быть оговорены специальными (техническими) правилами. Более того, в модельном законе сознательно не затронуты определенные технологии, чтобы избежать предоставления преимуществ той или иной технологии и реализовать принцип равенства различных электронных технологий.
Создатели модельного закона исходили также из автономии воли сторон (ст. 4), согласно которой стороны свободны в изменении норм закона и в определении условий соглашений об использовании ЭОД. Речь идет, в частности, о возможности создания и применения так называемых "системных правил", устанавливаемых провайдерами или иными администра-
торами в электронных сетях либо самими сторонами89.
Таким образом, нормы модельного закона, в силу разумной регламентации вопросов электронной коммерции, отсутствия излишней детализации, высокого качества юридической техники, могли бы стать основой для разработки и принятия соответствующей международной конвенции по регулированию электронных сделок.
Подводя итоги, следует отметить, что в мировом сообществе сформировалось понимание необходимости правового регулирования электронной коммерции на международном и на национальном уровнях. Правовое регулирование электронной коммерции находится на начальном этапе, что вызвано объективными причинами (недостаточной развитостью электронной коммерции и бурным развитием технологий в информационной области). В связи с этим пока отсутствует необходимая ясность в вопросе, какие технологии в сфере электронной коммерции в ближайшие годы будут наиболее востребованы в коммерческом обороте и, соответственно, каким путем будет осуществляться правовое регулирование электронной коммерции. Тяжело даже очертить достаточно полный круг правовых проблем, возникающих при осуществлении электронных сделок. Вследствие этого отсутствует удовлетворительное международно-правовое регулирование в данной области.
Очевидно, что необходимым условием эффективного международно-правового регулирования электронной коммерции является формирование основ правового регулирования информационной сети Интернет. Однако для широкого распространения электронной коммерции при совершении внешнеторговых сделок необходимо специальное законодательство, регулирующее вопросы совершения внешнеторговых электронных сделок. Оптимальным вариантом при этом представляется принятие международной конвенции об электронных сделках (электронной коммерции), нормы которой будут базироваться на положениях Модельного закона ЮНСИТРАЛ об электронной коммерции.
Ъ. Ъ. Коваленко, ^. Ы. Попов
Реформы институционального устройства как условие экономического роста
Экономические реформы в России могут дать качественно иные результаты, если будут последовательно проведены постепенные преобразования действующих институтов: государственного управления, финансовой системы, прав собственности, социальной инфраструктуры.
Изыскания в области экономической теории, зарубежная и отечест-
89 Администратор — это юридическое лицо или его подразделение, которое действует в качестве регистратора сторон в системе ЭОД, регистратора и/или владельца средств создания и проверки ЭЦП, владельца программно-аппаратных средств, а также выполняет некоторые иные функции в системе ЭОД.
венная практика проведения реформ в различных сферах общественного производства показывают, что системные преобразования являются единственной возможностью создания предпосылок для будущего экономического роста. Вся политика государственной власти в этой сфере должна быть ориентирована на создание условий для выхода из кризиса с сохранением потенциала будущего роста. Это особенно важно, если учесть, что системные изменения носят, как правило, необратимый характер.
Ужесточение экономической и финансовой политики может проходить при условии проведения реальных преобразований в институциональной сфере, ориентированных на сокращение государственного вмешательства в экономику. Частный капитал более гибко и эффективно реагирует на сокращение денежной массы, повышение процентных ставок, либерализацию хозяйственной деятельности. Поэтому экономическая и финансовая политика должны быть подчинены решению главной задачи — созданию конкурентной рыночной экономики, базирующейся на ресурсном и научно-техническом потенциале российской экономики.
Результаты исследований в области институциональной экономики свидетельствуют о том, что есть основания для обеспокоенности относительно тенденций и перспектив развития структуры российского общественного производства. Так, например, в процессе приватизации государству не удается решить проблему бюджетной поддержки значительного числа крупных предприятий. Субсидирование и проведение протекционистской политики в отношении огромного количества формально уже негосударственных предприятий продолжается.
Кроме того, степень экономической свободы предприятий реально не так уж значительна. Результаты анализа показывают, что происходит переход от прямого директивного управления к системе зависимости от государства. Наблюдается процесс формирования разветвленной и обременительной системы косвенного управления. Об этом свидетельствует содержание налоговой системы, аренды земли и недвижимости, лицензирования отдельных видов деятельности и т.п. Важной особенностью стала децентрализация контроля на фоне регионализации политической и экономической власти.
В процессе системных преобразований заметно усугубляется монополизация экономики. Консолидация нынешних производственных структур в базовых секторах экономики — топливно-энергетическом, оборонном и сырьевом комплексах — находит юридическое закрепление в виде создания крупнейших акционерных обществ холдингового типа. Общественный контроль за такими супермонополистами становится более трудным, чем за привычными государственными монополиями.
На наш взгляд, необходим переход к проведению активной политики системных преобразований, имеющей своей целью создание экономических основ конкурентной рыночной экономики. Это затрагивает интересы как крупного капитала, так и большинства населения страны. Пред-
стоит отказаться от прежней идеологии системных преобразований по инициативе государственной власти и перейти к работе на уровне регионов и предприятий по индивидуальным проектам. Безусловный приоритет в этой области — реорганизация предприятий и стимулирование перераспределения собственности к эффективному собственнику. На начальном этапе институциональных реформ, на наш взгляд, можно назвать следующие.
Прежде всего это относится к реформированию базиса экономики. Для предприятий необходимо создание условий конкуренции. Эти реформы развиваются уже довольно продолжительное время, но удалось лишь положить начало процессу формальной коллективизации государственной собственности. Это привело к концентрации экономической власти в руках малочисленной группы людей. В реальной политике мало что делается для действительного реформирования предприятий. Более того, все реформы на этом уровне постоянно оказываются в русле сохранения прежней среды предприятий.
Главным направлением реорганизации предприятий, на наш взгляд, является заключение контрактов с управляющими как государственных, так и формально приватизированных предприятий. Необходимо ввести систему контрактов с управляющими государственных предприятий и акционерных обществ с контрольным пакетом государства. В соответствии с этими контрактами все права собственника могут быть переданы управляющему в доверительное управление с выплатой процента от прибыли. Взамен управляющий может принять на себя обязательство выполнить план развития этого предприятия, утвержденный профильным органом государственного управления на федеральном или региональном уровне.
Содержательными задачами соответствующих государственных органов могут быть подготовка, утверждение и контроль выполнения планов развития предприятий и формирование системы мотиваций в области ценообразования.
Принципы ценообразования должны быть едиными как для новых, так и для традиционных поставщиков и потребителей, розничных цен с учетом оптовых, транспортных и подобных скидок. Кроме того, необходимо изменить условия оплаты поставок. Нельзя, даже для традиционных потребителей, поставлять продукцию вне зависимости от их текущей платежеспособности, так как это замораживает систему хозяйственных связей и поддерживает высокий уровень платежного кризиса в экономике. Постепенно следует отказываться от полной предварительной оплаты в отношениях с новыми поставщиками и потребителями и внедрять коммерческий кредит.
Недопущение массовой безработицы должно остаться одной из главных задач. К проблемам безработицы и низкой зарплаты необходимо относиться как к явлениям объективным. Однако политика сокращения численности занятых должна проводиться осторожно, по мере изменения
отношений собственности, и сопровождаться мерами государственной поддержки безработных.
В перспективе структура собственности предприятия может существенно измениться. Главным направлением приватизации предприятий станет, на наш взгляд, постепенное перераспределение акций, которое будет идти в направлении от трудовых коллективов и государства к так называемым институциональным инвесторам: коммерческим банкам, инвестиционным фондам, страховым и пенсионным компаниям, крупным торговым фирмам. Вместе с тем надо учитывать, что мотивы поведения этих инвесторов — получение дохода не в виде дивиденда, а нестандартными для инвестора способами: например, поставками сырья по низким ценам, выдачей надежных кредитов с высоким процентом и т.п.
В техническом аспекте наиболее целесообразным способом такого перераспределения собственности является изменение величины уставного капитала: его увеличение на сумму реальных инвестиций в предприятие и проведение реальной оценки стоимости активов. На практике это может привести к изменению внутренней структуры и размеров предприятий. Наиболее вероятным направлением развития станет создание филиалов с правами самостоятельного юридического лица, при сохранении финансового контроля за их деятельностью головного предприятия. Особенно эффективным это может стать для вспомогательных служб.
В результате ожидается повышение степени управляемости предприятиями. Должностной статус руководителя предприятия и степень его "экономической свободы" должны быть существенно повышены. С одной стороны, необходимо оговорить четкие условия его отстранения от должности при угрозе банкротства или невыполнения плана развития вне зависимости от давления различных групп: администрации, представителей государственных органов и простых работников предприятия. С другой — для недопущения декапитализации предприятия надо как можно более детально регламентировать способы реализации личного интереса руководителя: высокая зарплата и регулярные премии, представительские расходы и т.д.
Дополнительный импульс к экономическому росту даст постепенное измененение источников финансирования предприятия. От финансирования за счет собственных средств к банковским кредитам и привлечению внешних инвесторов. Наиболее целесообразным способом привлечения средств для инвестиционных проектов представляется выпуск. Дело в том, что расходы по выплате дивидендов на уже выпущенные акции крайне незначительны. Из-за большого количества "случайных" акционеров невозможно обеспечить высокий уровень дивиденда, хотя бы на уровне рыночной ставки процента по депозитам.
Организационные преобразования предприятий по предложенной схеме должны сопровождаться прежде всего изменениями отношений собственности. Первый этап приватизации констатировал преимущест-
венно "номенклатурный" передел: экономическая власть сейчас в руках управленческой элиты. Нынешнее состояние отношений собственности в России — это в основном результат одномоментного снятия тотального государственного контроля за всеми сторонами экономической жизни. Вторым принципиальным моментом приватизации является депрессивная структура собственности на предприятиях и отсутствие у собственника возможностей реально проводить реструктуризацию и модернизацию производства, повышая его эффективность. На наш взгляд, необходимы-мо радикально изменить подход к приватизации, сделать этот процесс не политическим, а управленческим. В дальнейшем следует двигаться двумя "параллельными" курсами: совершенствование законодательства и подготовка реальной и конкретной программы действий исполнительной власти. Ныне действующее законодательство, с нашей точки зрения, в целом приемлемо; его лишь необходимо уточнить. Дополнить программу приватизации законами "О контрактах с управляющими". Пересмотреть политику продажи объектов государственной собственности на аукционе и по конкурсу.
Следует отметить, что демократические методы приватизации гораздо труднее, медленнее, но надежнее. Действия в данном направлении предполагают отказ от формальной смены титула собственности и переход к мероприятиям по созданию частной собственности через развитие промежуточных форм: доверительного управления государственной собственностью, банкротств, аренды земли и т.п.
Суть такого подхода — экономически эффективная процедура приватизации. Первым шагом может стать создание системы контрактов с управляющим по подготовке предприятий к инвестиционным торгам, на которые будут выставлены предприятия или пакеты акций. Второй шаг — подготовка и проведение инвестиционных торгов. Третий шаг — организация системы банкротств.
Проведение политики банкротств уже в ближайшее время столкнется с серьезными трудностями: политическими, экономическими и организационными. Тем не менее власть должна активно вести эту политику, так как это единственный, в конечном счете, способ решения стратегических проблем институциональных преобразований. Для этого необходимы: политическая воля; создание экономической заинтересованности большинства участников реорганизации, санация и ликвидация банкротов; формирование соответствующей инфраструктуры: кадры управляющих, специальные фонды, бюджетные ассигнования.
Доведение процедуры банкротств до состояния простейшей системы потребует длительного времени и последовательных мероприятий. Прежде всего, необходимо составить перечень предприятий, которые по формальным признакам наиболее близки к банкротству. Однако оценивать платежеспособность предприятия не только по формальным критериям, как то: ликвидность, устойчивость и т.д. Необходимо делать поправки на
реальную рыночную цену соответствующих активов. Кандидату в банкроты необходимо дать шанс выбора одной из четырех процедур: реорганизация, санация, ликвидация или его преобразование в казенное предприятие.
При проведении или подготовке банкротств предпочтение следует отдавать реорганизации или санации предприятия. В случае реорганизации происходит назначение так называемого внешнего управления предприятием, т.е. автоматическое отстранение от должности прежнего руководителя и назначение на его место "арбитражного управляющего". Он должен быть способен восстановить платежеспособность предприятия-должника путем реализации части его имущества и осуществления ряда жестких экономических и организационных мероприятий. Основное внимание власти должно быть сосредоточено на поиске кандидатур на эту должность. В дополнение к реорганизации возможно применение процедуры санации. Ее отличительный признак — необходимость оказания прямой финансовой помощи предприятию. Главное внимание в этом случае должно быть сосредоточено на организации конкурса на участие в санации, установлении условий обмена финансовой помощи на права собственности и т.д.
Если не получается реорганизация или санация, а предприятие абсолютно необходимо для экономики — банкрот должен быть преобразован в федеральное казенное предприятие. В случае преобразования предприятий-банкротов в казенные, всю финансовую ответственность за результаты их хозяйственной деятельности принимает на себя государство. Поэтому перечень таких предприятий, которые действительно требуют прямого государственного контроля, не должен быть большим.
Только в том случае, если перечисленные меры невозможны, должно приниматься решение о ликвидации. В рамках процедуры банкротства собственники неплатежеспособных предприятий должны получить право добровольно обращаться за помощью по реорганизации и санации предприятий к государственным органам. В этом случае должен прилагаться максимум усилий по недопущению остановки предприятий, вплоть до использования льготных кредитов, субсидий и средств специальных фондов поддержки предпринимательства. С другой стороны, безоговорочному закрытию в судебном порядке должны подлежать предприятия, отказывающиеся от процедуры банкротства. Имущество этих предприятий необходимо реализовывать на аукционах для удовлетворения претензий кредиторов.
Ключевое значение для выхода России из кризиса будет иметь либерализация предпринимательства. Экономика государственного типа не может обеспечить эффективный экономический рост. Это ист орическая миссия предпринимателей. Однако государство может и должно проводить политику, которая обеспечивает свободу экономической деятельности и честную конкуренцию.
Государственная поддержка прежде всего малого бизнеса должна осуществляться по всем аспектам его функционирования — начиная с кардинального упрощения регистрации и заканчивая предоставлением осязаемых налоговых льгот и обеспечением защиты жизни и собственности предпринимателей. На федеральном уровне необходимо незамедлительное принятие мер, направленных на поддержку малого бизнеса, для которых уже есть все необходимые условия:
— введение порядка почтовой регистрации малых предприятий и индивидуальных предпринимателей во всех регионах России;
— принятие решения о постепенном переходе к открытым некоммерческим конкурсам и закрытым аукционам по продаже объектов государственной собственности;
— применение налоговых льгот по упрощенной льготной схеме;
— вместо акцизов продавать патенты;
— уменьшать облагаемую базу подоходного налога за счет отнесения части расходов на издержки предприятия;
— предоставление малым предприятиям налогового кредита, хотя бы в части налога на добавленную стоимость, в течение первых одного-двух лет после регистрации.
Вследствие ограниченности ресурсов необходимо разработать систему приоритетов. Наиболее важными представляются:
а) бесплатное выделение торговых мест для зарегистрированных индивидуальных предпринимателей;
б) проведение закрытых аукционов по сдаче в аренду или продаже помещений для малых предприятий;
в) отвод земельных участков для оптовых рынков сельхозпродукции; необходимо установить фиксированные цены за место на рынке, чтобы обеспечить всех желающих;
г) выделение средств Фонда защиты предпринимателей, средств ассоциаций частных предпринимателей для финансирования функций органов по защите частного предпринимательства.
Сложившаяся к настоящему времени ситуация в экономике не оставляет сомнений в том, что степень монополизации противоречит политике либерализации. Это объясняется фундаментальными причинами, которые сделали фактор монополии доминирующим. Во-первых, институциональная структура российской экономики почти невосприимчива к инструментам денежной политики. Либерализация экономической деятельности проводится в условиях подавляющего преобладания государственных предприятий и предприятий, зависимых от системы государственного управления. Во-вторых, отраслевая структура экономики отличается чрезмерно высоким удельным весом сырьевых отраслей и оборонного комплекса. Это повышает влияние факторов естественной и государственной монополии. Демонополизация поэтому является комплексной
народнохозяйственной проблемой и должна включать согласованные мероприятия в области приватизации, антимонопольной политики, стимулирования предпринимательства и сокращения дотаций.
Значительная доля предприятий отечественной экономики, принадлежащих к различным отраслям производства и формам собственности, отягощена проблемами жилищно-коммунального хозяйства (ЖКХ) страны. Это направление имеет самостоятельное значение в рамках институциональных преобразований. Предлагаемые преобразования направлены на изменение формы собственности жилищного фонда, находящегося на балансе предприятий, ведомств и муниципальных органов управления. Этому должно предшествовать изменение структуры доходов населения и доведение платы за коммунальные услуги до уровня, обеспечивающего снятие дотаций на покрытие убытков жилищно-эксплуатационных служб. Соответствующую работу необходимо осуществлять по следующей схеме:
1. Формирование базы данных для текущего анализа расходов предприятий, ведомств и муниципального бюджета на компенсацию затрат на содержание ЖКХ и проведение прогнозных расчетов средств, направляемых на финансирование убытков от эксплуатации жилого фонда.
2. Проведение расчетов суммы увеличения доходов населения в расчете на одного человека в связи с отменой дотаций на жилье и коммунальные услуги Для этого необходимо осуществить:
— прогноз тарифов на услуги жилищно-коммунальных служб и коммунальные услуги;
— прогноз среднемесячных размеров дотаций на жилье (включая как бюджетные средства, так и средства предприятий и ведомств, направляемые на финансирование жилого фонда);
— определение численности и категорий населения, которым предполагается компенсировать удорожание затрат на коммунальные услуги;
— расчет величины дотации на жилье, приходящейся на одного человека
3. Определение нормативного размера увеличения доходов граждан исходя из средней обеспеченности населения общей площадью. При приватизации жилья граждане получают в собственность квартиры, в которых они проживают, т.е. тем самым закрепляется сложившаяся дифференциация по жилью. Такая дифференциация складывалась десятилетиями, и кардинально изменить ситуацию в ближайшее время вряд ли удастся. Используя систему гибкого распределения дотаций, можно добиться значительного выравнивания исторически сложившейся дифференциации.
4. Формирование подходов к определению численности и категорий населения, которым предполагается компенсировать удорожание квартирной платы и коммунальных услуг. Здесь следует рассмотреть два принципиальных подхода:
а) дотация, усредненная на каждого взрослого жителя; б) дотация,
усредненная на каждого жителя. Полученная сумма дотаций при том и другом варианте может быть включена в заработную плату, пенсию, пособие по безработице. Что касается иждивенцев, то соответствующие выплаты могут производиться ежемесячно из специального муниципального фонда.
5. Проведение расчетов по предприятиям для оценки их потенциальных возможностей единовременного повышения заработной платы работникам на определенную нормативную величину. Особое внимание необходимо уделить тем предприятиям, на балансе которых не было жилого фонда и которые, следовательно, не несли никаких расходов на его содержание. Увеличение доходов и рост себестоимости продукции может привести к значительному сокращению прибыли либо вообще сделать это предприятие убыточным. Поэтому следует предусмотреть возможность предоставления таким предприятиям на определенный период дополнительных налоговых льгот или целевых дотаций. Такая мера позволит им легче адаптироваться к изменившейся ситуации.
6. У тех предприятий, на балансе которых находится жилой фонд, могут появиться некоторые "свободные" средства в связи с тем, что они прекращают покрывать убытки ЖКХ. Указанные средства могут направляться предприятиями на финансирование работ, которые предусматривалось осуществить за счет средств местного бюджета. Это может быть: строительство и ремонт дорог, приобретение лекарств для городских учреждений здравоохранения и т.д.
7. Сальдо дает возможность определить количественно дополнительную потребность предприятий в средствах (если таковая выявится), которые необходимо профинансировать.
При проведении расчетов необходимо учесть увеличение размеров средств, направляемых в объеме норматива единого социального налога в связи с увеличением средней заработной платы. Указанные средства могут служить одним из источников повышения пенсий неработающим пенсионерам, увеличения налоговой базы в связи с потерей предприятиями льгот по уплате налогов.
8. Определение размеров средств, необходимых для увеличения заработной платы работникам бюджетных организаций. Одним из основных источников этих доплат могут стать средства, предусмотренные в местных бюджетах на покрытие убытков от эксплуатации муниципального жилого фонда.
9. Расчет изменений, которые необходимо внести в финансовые потоки "предприятия — местный бюджет". Имеются в виду налоговые льготы для предприятий-реципиентов, договоры с предприятиями-донорами относительно финансирования расходов на сумму "избытка" средств, высвобождающихся в связи с ликвидацией дотаций на ЖКХ и др., с тем, чтобы сбалансировать финансовые возможности предприятий и бюджета в проведении мер, связанных с конверсией дотаций на ЖКХ в денежные
доходы граждан.
10. Создание хозяйственных обществ и жилищных кооперативов на базе ЖКХ. Наиболее приемлемым вариантом является создание на базе жилищно-коммунальных управлений или отделов предприятий акционерных обществ закрытого типа или обществ с ограниченной ответственностью. Их учредителями могут стать государственные предприятия, местные органы власти, а также другие заинтересованные стороны. Одновременно должно быть принято решение о передаче в собственность жильцам, как работающим на данном предприятии, так и не работающим, занимаемых ими квартир. В дальнейшем люди сами будут решать, как им поступить с жильем: приватизировать его или нет. Оформление свидетельств на передачу жилья в собственность должны взять на себя местные органы власти. На баланс хозяйственных обществ передаются инженерные сети, отдельно стоящие здания (магазины, предприятия бытового обслуживания и т.д.), иные материальные и нематериальные ценности. На забалансовый счет общества зачисляется жилой фонд, который не входит в его уставный капитал.
11. В отношении жилого фонда люди должны иметь возможность выбора: либо они оформляют необходимые документы на переход жилья в их собственность, либо все остается по-старому. В первом случае собственник квартиры оплачивает стоимость коммунальных услуг, заключает с хозяйственным обществом или иными юридическими или физическими лицами договор на текущее обслуживание, а также авансирует необходимые средства на проведение текущего и капитального ремонта дома. Во втором случае хозяйственное общество заключает с жильцом договор найма, в котором оговариваются стоимость жилья, права и обязанности сторон, другие условия.
И в первом, и во втором случае размер платы за жилье устанавливается на уровне, позволяющем покрывать затраты на эксплуатацию жилого фонда, включая текущий и капитальный ремонт. По мере перехода квартир в собственность, жилые дома снимаются с забалансового счета акционерного общества и передаются на баланс вновь создаваемых жилищных кооперативов, товариществ. Необходимо стимулировать формирование альтернативных структур по оказанию жилищно-коммунальных услуг населению. Это усилит конкуренцию на рынке услуг и приведет к повышению качества обслуживания.
Решение комплекса задач по формированию новой институциональной структуры экономики — от создания правовых и социально-экономических условий развития отношений собственности и защиты прав собственника до эффективных систем корпоративного управления — позволит, на наш взгляд, внести существенный вклад в создание потенциала экономического роста России.
М- Э. Филиппов
Государственная поддержка малого и среднего бизнеса в странах Европейского Союза: проблемы и пути решения
В современной рыночной экономике значение малого и среднего бизнеса очень велико. Для того, что бы понять роль малого и среднего предпринимательства, требуется ясное представление о том, какое место они занимают в национальной экономике и каковы их отличительные особенности. Следует подчеркнуть, что малый и средний бизнес не претендует на экономическое и техническое главенство в системе страны. Это удел крупного бизнеса. Но без малого и среднего бизнеса рыночная экономика как функционировать, так и развиваться не в состоянии. Их становление и развитие является одной из основных проблем экономической политики в условиях перехода от административно-командной экономики к нормальной рыночной экономике. Особенно необходимо в этом направлении акцентировать внимание на малый бизнес, который в рыночной экономике является ведущим, определяющим темпы экономического роста, структуру и качество ВНП; во всех развитых странах на долю малого бизнеса приходится 60-70% ВНП.
Поэтому неслучайно абсолютное большинство развитых государств всемерно поощряют в первую очередь деятельность малого бизнеса. Его возросшая роль в странах ЕС и на уровне ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) привела к тому, что в большинстве развитых стран была признана необходимость разработки специальной политики, основными целями которой стали:
— развитие международной конкурентоспособности национальных малых предприятий;
— создание новых рабочих мест;
— экономический рост малых предприятий;
— привлечение иностранных компаний и инвестиций;
— модернизация производства;
— инновационная деятельность;
— трансферт технологий.
В большинстве стран-членов ЕС формирование политики в отношении малого и среднего бизнеса является прерогативой федеральных властей, а конкретные мероприятия реализуются на уровне региональной власти.
Как правило, в странах ЕС политика в отношении малого и среднего бизнеса ведется Министерством экономики или Министерством промышленности и торговли. Например, Германия и Нидерланды имеют отделы малого и среднего бизнеса в Министерстве экономики. Во Франции специальный отдел малого и среднего бизнеса создан в Министерстве
промышленности. В Великобритании существует Министерство по малому предпринимательству и т.д. Что же касается самих программ малого и среднего бизнеса, то они распределяются по нескольким министерствам. Это не совсем удобная процедура, и она требует координации действий.
Для того, чтобы более детально разобраться в этом направлении, необходимо коротко рассмотреть опыт государственной поддержки малого и среднего бизнеса в странах ЕС по отдельным областям политики.
1. Создание малого предприятия. Во всех странах ЕС в той или иной мере реализуются различные программы для поощрения людей, имеющих собственное дело. Им оказывается не только финансовая, информационная и консультационная помощь, но и организуется обучение персонала. Например, Дания ввела в действие схему начинающих предпринимателей, предназначенную для безработных, пожелавших открыть собственное дело. Такие люди получают половину своего пособия, пока занимаются собственным делом, с максимальным сроком выплат до 3,5 лет.
2. Субподряды. Все более отчетливо прослеживается тенденция формирования более стабильных отношений между потребителями и поставщиками, среди которых — множество в первую очередь малых предприятий. Субподряд прежде всего выгоден малым предприятиям, получающим таким образом доступ к технологическим и коммерческим "ноу-хау" больших фирм. Действуя как поставщик, малое предприятие в то же время может наладить производство собственного конечного продукта, достигнув тем самым большей экономической самостоятельности.
3. Экспорт. В последние годы множество барьеров, стоявших на пути эффективной пограничной торговли, в ЕС частично или полностью упразднены, что, безусловно, способствует расширению экспорта. Проблемы же, возникающие здесь, аналогичны отмеченным в субподрядной сфере.
Примером реализации государственной поддержки может служить "Экспортная инициатива" в Великобритании, которая ориентирована на повышение заинтересованности потенциальных экспортеров в международной торговле и увеличении ее объемов.
Экспортная инициатива включает:
— отдел торговли и промышленности, связанный с частным сектором и предоставляющий неопытным экспортерам консультационные услуги специалистов;
— информационный центр, обеспечивающий доступ к "Самопомощи", т.е. к информационным возможностям, связанным с поиском рынков для фирмы;
— экспортный поиск по продуктам и рынкам, указанным фирмой;
— службу справок, предоставляющую консультационные услуги и информацию о спросе на продукт, местной конкурентной ситуации, проведении маркетинговых исследований, реакции на продукт, а также снабжающую необходимыми адресами и телефонами.
4. Финансирование. Все государства ЕС помогают малому и среднему бизнесу в решении проблемы доступа к источникам финансирования, используя при этом различные рычаги. Некоторые государства (Великобритания, Нидерланды и др.) в основном сосредоточиваются на системах обеспечения гарантий займа. Большинство стран создают особые резервы для поддержки малого и среднего бизнеса посредством субсидий или фискальных льгот на инвестиции, льготных займов или дотаций. Особо стимулируется инвестирование средств в основные фонды малого и среднего предпринимательства. В некоторых странах (Бельгия, Франция, Нидерланды и др.) реализуется практика предоставления малому и среднему бизнесу рискового капитала. В частности, правительства этих стран гарантируют компенсацию возможных убытков рисковых фондов.
Особого внимания в этом направлении заслуживает политика правительства Великобритании, где применяется около 100 специальных мер по поддержке малого бизнеса: облегчение налогового бремени, стимулирование капиталовложений в малый бизнес и пр.
Так, в 1989 г. во Франции создан специальный банк для долгосрочного и среднесрочного кредитования закупок оборудования малыми и средними предприятиями "Кредит экипман". Действуют две организации, обеспечивающие выделение кредитов на льготных условиях малым предприятиям с числом занятых до 10 человек.
В Италии финансовая помощь осуществляется через специальный банк "Медиокредито чентрале" и его региональные отделения. В 1976 г. в Италии возникает "Национальный фонд по льготному кредитованию". Помимо этого в Италии действуют и другие фонды:
— "Промышленной реконструкции и конверсии";
— "Центральный гарантийный фонд";
— "Национальный фонд для ремесел";
— "Специальный дотационный фонд для прикладных исследований";
— "Специальный фонд технологического обновления".
Ведущей государственной организацией, реализующей политику правительства Испании в отношении малого предпринимательства, на протяжении 25 лет выступает Институт мелких и средних промышленных предприятий. Институт заключил соглашение с группой коммерческих и сберегательных банков об условиях кредитования таких предприятий.
В ФРГ с 1979 г. проводится программа активизации населения по созданию собственного дела, в соответствии с которой специальный банк предоставляет займы в размере до 100 тыс. марок сроком на 20 лет. В течение 10 лет заемщики освобождены от погашения кредитов, а в первые 2 года по ним не взимаются и проценты. В течение этих 2 лет федеральное правительство возмещает банку соответствующие суммы.
Для поддержания инновационных мелких и средних фирм немецкое государство ежегодно выделяет более 0,5 млрд марок. Только 100 млн ма-
рок — на проведение совместных исследований. Государство оплачивает до 60% стоимости консультаций предпринимателям, а также предоставляет ежегодно льготные кредиты на сумму свыше 2,5 млрд марок для модернизации производства из "Фонда плана Маршалла".
Обширный опыт финансовой поддержки инновационных малых предприятий имеется и в других странах.
5. Занятость. Малый и средний бизнес является основным источником новых рабочих мест в Европе. Главная проблема в этой сфере — недостаточная сбалансированность системы образования и рынка труда, а также плохо развитые внутренние системы подготовки кадров. Основными мерами государственной поддержки в области занятости являются финансовая помощь (например, специальные субсидии малым предприятиям, предлагающим работу долговременным безработным или безработным молодым людям), информирование, консультирование и подготовка.
6. Образование и обучение. Целью образования является не только повышение уровня подготовленности и расширение границ знаний, но и развитие в человеке качеств предпринимателя.
При этом можно выделить два уровня образования. Первый — так называемое начальное образование, дающее минимальный объем знаний и навыков, необходимых для предпринимательской деятельности. Второй уровень — углубленное образование, имеющее прикладной (с учетом специфики деятельности) характер.
7. Налоговые и другие льготы. Во многих странах малым и средним предприятиям предоставляются льготы в сфере налогообложения, амортизационных отчислений, инвестиции, расходов на НИОКР.
В ФРГ малые предприятия имеют право на необлагаемый минимум в размере 5 тыс. марок, который вычитается из подлежащих обложению доходов.
В Великобритании для малых и средних предприятий ставка налогообложения дохода составляет 27% при стандартной ставке 35%.
Во Франции для этой категории предприятий предусматривается возможность отсрочки уплаты ряда налогов при временном недостатке ликвидных средств. На 50% в течение первых 5 лет снижается подоходный налог с юридических лиц для вновь создаваемых малых и средних предприятий.
В связи с образованием Единого рынка в Европе перед малым и средним бизнесом возник ряд проблем. В частности, в ЕС выделены слабые регионы, называемые "цель N 1", где ВНП в пересчете на капитал на 25% ниже среднеевропейского уровня. Под это определение подпадают три страны — Греция, Ирландия и Португалия, значительная часть Испании и Италии, а также ряд других регионов. Здесь относительно низка численность населения, уровень же безработицы на 7% выше среднего по ЕС, уровень же индустриализации на 60% ниже, чем в ЕС в целом. "Подтянуть" эти регионы к среднеевропейскому уровню предполагается за счет
активного развития малого и среднего бизнеса, для чего ЕС разработало ряд юридических, организационных и финансовых мер.
Европейские страны уделяют много внимания и созданию в сфере малого и среднего бизнеса необходимой инфраструктуры. Так, в Великобритании сложилась и успешно действует разветвленная сеть организаций, предоставляющих за невысокую плату или бесплатно консультационные услуги, научно-техническую информацию и рекомендации в сфере малого и среднего бизнеса.
Учитывая схожие с Россией стартовые условия перехода развития страны от централизованного регулирования к рыночным механизмам, весьма интересным представляется испанский опыт поддержки мелкого и среднего предпринимательства. Наиболее адаптированным к российским условиям можно отнести опыт создания и внедрения в некоторых городах и провинциях Испании так называемых "Стратегических планов развития", одним из основных элементов которого является ориентация на создание условий для развития малого бизнеса. Впервые данный вид планирования был использован для экономического и социального развития Барселоны (перед Олимпийскими играми).
В общем виде к основным принципам политики ЕС в отношении малых и средних предприятий можно отнести следующие:
1) преимущественная ориентация на косвенные формы поддержки малого и среднего предпринимательства;
2) ориентация государственной политики на поддержку жизнеспособных предприятий путем ограждения их от негативных факторов нерыночного характера при одновременном действии механизмов "естественной селекции";
3) разработка мероприятий, облегчающих возможность доступа к ресурсам и способствующих выравниванию шансов для вновь образованных предприятий;
4) построение политики в отношении малых и средних предприятий таким образом, чтобы на государственном уровне вырабатывались общая стратегия, законодательное обеспечение и механизмы поддержки малых и средних предприятий, тогда как конкретная поддержка должна осуществляться на региональном и местном уровнях;
5) социальная защита предпринимателей и работников малых предприятий.
Таким образом, государственная политика поддержки малого и среднего бизнеса за рубежом многообразна по формам и содержанию.
Характерная черта этой политики — активное участие различных организаций и ведомств, множественность каналов получения такой поддержки, отсутствие монополизма какого-либо одного государственного органа, но и наличие органа, вырабатывающего национальную политику в данной области и координирующего ее осуществление. Государственное воздействие не только стимулирует, но и реагирует, направляет производ-
ство в русло, соответствующее общей экономически структурной, научно-технической, антимонополистической политике.
Зарубежный опыт свидетельствует, что по такому примерно пути должна на первом этапе развиваться, а затем, уже выйдя из кризиса, идти и российская рыночная экономика. Путь этот за рубежом апробирован, так же, как и у нас, в кризисных условиях. Именно в этот период экономика нуждается в коренной структурной перестройке и требуется снижение социальной напряженности (послевоенная Япония и Германия, Англия 70-х гг., страны Восточной Азии в течение 10-15 лет).
Максимов
Административно-судебный произвол и тенденции его применения в современный переходный период развития государства и права
Переходный период развития государства не является чем-то необычным, а тем более исключительным для какого-либо отдельно взятого региона или государства. Это явление общее для всех государств и правовых систем. Стремление государства и права к изменению в ходе своего существования на этапе "стабильности" также имеет место, но в данном случае речь пойдет именно о тенденциях такового изменения при переходе от одного типа государства и права к другому.
Следует отметить такую характерную особенность рассматриваемого периода, как "непохожесть" типологии государства и права на свои "классические" варианты (капиталистический, рабовладельческий и т.д.) В данном случае типология государств и правовых систем может проводиться не только на формационной основе, но и на цивилизационной. Межтиповое, переходное состояние государства и права сохраняется в любом случае, как объективно существующее явление, независимо от того, как данный тип государства и права называется.
Явление административно-судебного произвола как способа осуществления своих властных полномочий государством часто наблюдается именно в такие переходные периоды. При этом следует рассматривать административно-судебный произвол как извращенный способ административных и судебных отношений в обществе, складывающихся в использовании государством своих полномочий в целях, которые преследует оно на данном этапе развития.
Переходное состояние государства и права — это всегда весьма сложное, внутренне противоречивое, нередко весьма болезненное состояние государства и права и самого общества, связанное с критической переоценкой своего прошлого и с мучительным выбором своего ближайшего и отдаленного будущего. В этом состоянии государство и право чаще всего
имеет признаки как старого, ранее существовавшего, так и того, к которому стремится перейти.
Практически всегда такой переходный период имеет место обычно после социальных потрясений (войн, революций, неудавшихся реформ и т.д.), которые смещают представления и идеалы общества. Но любое изменение государства и права требует своего руководителя — своей направляющей силы. В одних случаях ею выступает какая-либо партия (Октябрьская революция в России — партия большевиков, становление фашистского режима в Германии — НСДРП), а в других случаях — интеллектуальная или общественная элита (французские революции, распад социалистического строя в Румынии, Чехословакии и т.д.). И в первом и во втором случае направляющие силы опираются на общество в целом.
Но каким будет новая создаваемая система "государство — право", в большой степени зависит от профессиональной подготовленности к своей роли "направляющей силы" и от степени формирования гражданского общества. Вот здесь и кроется камень преткновения переходного периода развития государства и права.
Административно-судебный произвол понимается нами как способ осуществления своих властных полномочий государством, при котором основным принципом, соблюдающимся в различных отраслях деятельности государства, является "необходимость и полезность" для самого государства. То есть в различных случаях решения судебных и административных вопросов доминирующими являются не интересы какого-либо гражданина или юридического лица, а интересы государства. Такое положение уже можно наблюдать в деятельности российского государства в настоящее время: закрытие НТВ (в то время, когда сотни других компаний имеют задолженности, в том числе и перед государством), арест и преследование отдельных олигархов и т.д. То есть действия, выгодные для государства, его престижа и т.д., хотя и не всегда равноценно применяемые ко всем членам общества без исключения.
Уход государства в сторону применения административно-судебного произвола — это не только беда нашего государства, хотя примеры в нашей истории изобилуют. Воссоединение земель русских и создание единого государства при Иване IV "Грозном" сопровождалось созданием опричнины и "массовыми репрессиями" в отношении боярских родов, не согласных с проводимой государем политикой, которые тесно связаны с ужесточением законодательства. Период реформ при создании Российской Империи при Петре I опять-таки сопровождался суровыми мерами — введением должностей генерал-прокурора, генерал-рекетмейстера, ужесточением статей законодательства.
В истории государства и права других государств также можно увидеть подобные примеры. Так, например, становление и развитие тоталитарного режима в Германии 30-40-х гг., когда сильнейший экономический кризис в 30-е гг. потребовал скорейшего выхода из него, и этот выход обще-
ство увидело в усилении роли государства путем введения во власть праворадикальных движений.
Однако не только такой путь уготован всем государствам, находящимся в переходные периодах своего развития. Например, в США во время Великой депрессии 30-х гг. тоже набирали силу праворадикальные движения, но страна сумела благодаря политической "воспитанности в приверженности принципам демократии"1 преодолеть этот путь развития.
И здесь необходимо учитывать фактор взаимодействия государства и гражданского общества при формировании правовые институтов. Гражданское общество охватывает собой преимущественно публичную сферу жизни человека в обществе, причем в той мере, в какой она перестает быть монополией властных элит и становится открытой, доступной для всех членов общества2.
Гражданское общество представляет собой сферу именно общественного взаимодействия людей по поводу их общих целей и задач. Оно возникает не в силу законов рынка, на котором каждый сам за себя, и не по воле власти, а в результате общественной инициативы и самодеятельности различные групп и объединений лично свободные людей, которые потому только и могут называться гражданами.
В последние год-два, после периода бурного развала советской государственности, наметилась идея на переход к управляемой (направляемой) демократии. Этот гибрид авторитаризма и квазилиберализма (возникший в 50-60-е гг. как официальное направление в ряде развивающихся стран — Индонезии, например), возможно, имеет некоторые реальные основания, например, в центральноазиатских странах СНГ. Для России же он стал бы признаком конца реформ и признания той бюрократической реакции и бюрократического реванша, которые известны в истории многих стран, да и России тоже в качестве постреформенной стадии "общественной консолидации".
Управляемая демократия — не столько научный и логический нонсенс (демократия и есть род, форма, способ управления), сколько капитуляция зародившегося общества перед вновь воцарившейся бюрократией — криминализированной, криминогенной и тем более опасной, вредоносной, чуждой идеям свободы и прав человека и гражданина3.
B. C. Нерсесянц характеризует современную российскую ситуацию как неофеодализм. В подтверждение этой характеристики можно указать хотя бы на следующие черты современного российского общества и государства:
1. Соединение власти и собственности, аппарат власти — коллективный собственник (суперсобственник), доступ к власти — привилегии в отношениях собственности.
2. "Суперпрезидентская" форма правления, напоминающая дуалисти-
1 Ladd Ev. The American Polity. The People and Their Government. L., 1989. P. 6-12.
2 Государство и право. 2002. N 1. С. 12-13.
3 Там же. С. 10-12.
ческую монархию, которая характерна для неразвитого гражданского общества.
3. Судебная система имеет феодальные черты. Суды специализируются не по содержанию рассматриваемых дел, а по субъектному принципу, аналогичному сословному. Для физических лиц — суды общей юрисдикции, для юридических — арбитражные; для гражданских лиц — обычные суды общей юрисдикции, для военных — военные.
4. Равные для всех права и общие нормы подменяются привилегиями. В отношениях, связанных с государственной службой, принцип привилегий возводится в абсолют. Так, при низком окладе содержания соответствующим категориям служащих предоставляются так называемые льготы — от бесплатного проезда на городском транспорте до бесплатного комфортабельного жилья и т.п.
В современной российской ситуации общество еще находится в стадии становления. Причем этот процесс осуществляется государственным аппаратом или под его контролем. Наше общество, приходится признать, еще не обладает такой независимостью, которая позволяет говорить о формировании гражданского общества; во многом сохраняется его сращивание с политической властью. Правовые ограничители государственной власти, гарантии прав человека только начинают складываться.
Основные группы, определяющие развитие современной ситуации, выглядят следующим образом: бюрократия, сохраняющая режим авторитарного бюрократического господства и выступающая в экономике как сверхмонополист, частично контролируемые бюрократией монополистические группы, которые не уверены в сохранении своего выгодного положения в перспективе, а поэтому не связывают свои интересы с развитием страны; составляющие абсолютное большинство люмпенские слои населения. Последние сформировались за десятилетия авторитаризма и воспроизводятся в поставторитарном обществе. Причем их положение ухудшается. Люмпенство требует сверхсильной власти, способной защитить неимущих от разного рода "врагов" — внутренних и внешних, как это не раз уже бывало в российской истории. Часть люмпенства откровенно требует восстановления "жесткой руки".
Современная бюрократия и особенно представители силовых структур выступают как социальные силы, наименее заинтересованные в нормальном развитии в направлении господства права и наиболее препятствующие формированию гражданского общества и демократического правового государства. В процессе приватизации бюрократия занимала и занимает двойственное положение. С одной стороны, она обязана действовать во всеобщих интересах и не вправе претендовать на некую особую долю бывшего общенародного достояния. С другой стороны, бюрократия может занимать фактически наиболее выгодную позицию и осуществлять приватизацию в свою пользу. В современной России сложилась коррумпированная бюрократическая система власти, государственная власть исполь-
зуется как высокодоходный финансовый инструмент.
Вопреки предназначению бюрократии в демократическом правовом государстве необюрократия как корпорация враждебна по отношению к независимым собственникам средств производства4. Она стремится контролировать любую деятельность, приносящую доход. Она превращается в сверхмонопольного суперсобственника, который не терпит никакой конкуренции, никакой экономической свободы и, следовательно, допускает иные проявления свободы (например, политическую свободу) до тех пор, пока они не противоречат экономическим интересам и претензиям бюрократии на политическое господство.
Таким образом, судебно-административный произвол в настоящий момент — наиболее выгодный способ осуществления бюрократическим, коррумпированным государством своих функций. Тогда как в условиях, когда большая часть люмпенизированного общества требует соблюдения зафиксированных в Конституции Российской Федерации и других нормативно-правовых актах правовых норм, государство не в состоянии обеспечить выполнение большинства из них. Реализация этих правовых норм в интересах самого государства-носителя бюрократизированного государственного механизма и есть, по его мнению, выход из создавшегося положения. В России наблюдается ситуация выборочно-избирательного административно-судебного произвола, когда выгодная для государства правовая норма выполняется безоговорочно, а в других случаях ее применение зависит от множества субъективных и объективных факторов. Государство в таких условиях поневоле (в случае отсутствия развитого, активного гражданского общества) превращается в бюрократическое, полицейское, криминогенное, авторитарное (как крайний вариант — неототалитарное) государство.
Пока в России нынешней "недоправовое" (но конституционно-декларированное) государство и "недогражданское" общество. Куда качнутся весы — к праву или к государству (в его антигражданственном проявлении), к подлинно демократическому государству с принципом законности или к бюрократическо-полицейскому с административно-судебным произволом, как способом осуществления государственных функций?
4 Государство и право. 2002. N 1. С. 14-16.
К. А- Андреев
Проблема героя как составляющая национальной идеи в фольклорной традиции. Герой нашего времени
Уже много лет лучшие умы земли Русской бьются над решением одного важного государственного вопроса — идет поиск русской идеи. Одной из ее существенные составляющих является проблема героя.
Еще на заре истории Русского государства наиболее достоверными историческими источниками, помимо официальные летописей, таких как "Повесть временных лет" и "Слово о полку Игореве", быши памятники народного творчества, отражающие миропонимание простого народа рус -ского государства. Причем былины, "Песни", частушки, которые потом легли в основу летописные источников, имели фольклорный характер. В них наиболее четко прослеживается героическая тема, т.е. тема героя. Так, волна "богатырской" лирики середины XIII — конца XV вв. является не чем иным, как ответной реакцией русского народа на насилие татаро-монгольских завоевателей и губительное влияние Золотой Орды. Конечно, в основе образов бышинные богатырей лежали не только вымышленные, часто собирательные образы, но и реальные персонажи. Так, прообразом создания знаменитого богатыря Добрыни Никитича быш воспитатель и воевода Владимира I Святославовича Добрыня, участник похода на Волжскую Булгарию. Сам же Владимир упоминается в бышинах как Владимир Красное Солнышко или Владимир Святой. До обращения в христианство он быш злостным язычником, который имел 700 жен, что само по себе о чем-то говорит.
Другим прообразом былинных богатырей послужил особый класс людей-воинов или берсерков. Берсерки — это некоторое подобие "русских самураев", "людей-волков". Они буквально в одиночку сражались с целыми полчищами татаро-монгольских орд. При этом практически не чувствовали боли и в плен не сдавались.
Невозможно обойти и другую сторону героической жизни русского народа — это выдающиеся святые, Нестор Летописец, Сергий Радонежский. Они были своего рода духовными лидерами и идеологами. В особом ряду стоят воины-святые. Это первомученики Борис и Глеб, затем Илья Муромец, Александр Невский, Дмитрий Донской и др.
Потом, после татаро-монгольского лихолетья, настали другие времена — времена строительства, дальнейшего созидания и укрепления Русского государства. Пришли другие герои, поскольку изменились идеалы, взгляды, а соответственно и народные симпатии. Россия все больше стала поворачиваться лицом к Западу — к этому, в некотором смысле, инкуба-
тору свежих идей; к Западу, сохранившемуся таким, какой он есть, в огромной степени благодаря той роли, которую Русь играла более двух веков, сдерживая завоевательную волну варваров Чингисхана, шедшую из среднеазиатских степей и готовую поглотить всю Европу. Поэтому так ярко происходил в Европе период Возрождения или Ренессанса, а затем и Реформаторства. А в России после падения татаро-монгольского ига и начала нового этапа возрождения, строительства и укрепления Русского государства появляется новый тип людей-хозяйственников. В основном он начинается после прихода к власти Романовых, самым ярким представителем которые является царь и император Петр Великий. Фигура Петра потом на весь период самодержавия быша идеалом или лоцманом корабля Российского, бороздившего море мировой Политики к заветной цели: благу народа или петровской идее "пользы Отечества". Петр I на несколько веков вперед утвердил своими реформами путь к сближению с Западом. На протяжении более чем двух веков в России с переменным успехом претворялись в жизнь и развивались многие идеи Петра Великого. И постепенно этими идеями прониклись все слои населения. Соответственно, при таком активном социальном брожении, которое мы наблюдали в постпетровское время, имея образец для подражания, простому русскому народу требовались вожди или герои, способные дать не только термин к той эпохе, повести за собой. Нужны были герои, достойные своего времени.
При этом после Смутного времени на протяжении всего XVII в. и особенно после петровских реформ происходит процесс обмирщения литературы. Литература становится более светской, она в основном описывает обычную жизнь простого человека в России. От проблем общегосударственного масштаба, таких как: борьба с татаро-монгольскими завоевателями, всяческие хождения, описания битв, русский писатель все больше внимания начинает уделять повседневной жизни обывателей городов и сел. Именно в среде простых людей идет поиск необычных, ярких личностей, и даже героев. Так, в "Повести о Фроле Скобееве"1 рассказывается о хитром, пронырливом, но очень настойчивом дворянине Фроле Скобее-ве, который, пройдя множество злоключений, добивается женитьбы на дочери влиятельного в Москве стольника Ордина-Нащекина. В конце концов, он становится наследником и всего его состояния. Это яркий образец сметливого и удачливого человека, достойного за свои деловые качества подражания.
Прямым следствием реформ бышо улучшение уровня жизни, повышение благосостояния населения, при росте внутреннего сознания народа, углубляющемся имущественном и сословном расслоении населения. Стали появляться и свои герои, характерные для той или иной социальной среды. Если вспомнить лермонтовского Печорина из "Героя нашего вре-
1 Памятники литературы Древней Руси XVII век. Книга первая / Вступ. ст. Д. Лихачева. Сост. и общ. ред. Л. Дмитриева и Д. Лихачева. М., 1988.
мени", то это яркий образец гениального и талантливого дворянина, обладающего всеми задатками настоящего героя, но измельчавшего и опустившегося до того, что вся его жизнь оказывается наполненной обыиныь ми бытовыми поступками, совсем не подобающими настоящему Герою. А вот в повести Пушкина "Капитанская дочка" герой совсем другого плана — это Степан Разин. Он очень знаменит и популярен в народе. О нем слагают песни и рассказывают всякие истории. Стенька Разин — это отголосок некогда любимой и, наверное, никогда не умирающей на Руси "темы" самозванства, возникшей в эпоху Смутного времени, когда Россия наиболее остро столкнулась сначала с военной, а потом и культурной экспансией западных стран.
Период Смутного времени — это как бы переходный этап, яркая точка начала отсчета новой вехи истории Русского государства — в близком сотрудничестве с Западом. Тут уж сам собой напрашивается вывод о периодической смене политической и идеологической ориентации Русского государства. И как тут не вспомнить знаменитую картину Васнецова "Витязь на распутье", выбирающего, по какой дороге пойти, где или коня потеряешь, или голову. Россия поворачивается то на Восток, который приносит с собой централизацию, ужесточение дисциплины, военизирован-ность и патриархальность, то на Запад, с его свободами и вольностями. С большой долей условности и период советского правления можно назвать таким "восточным" владыиеством, когда Россия (Советский Союз) и почти весь ее народ были полностью отделены от жизни за "железным занавесом", т.е. от культуры Западной Европы, да и, пожалуй, от всего капиталистического мира. Ведь основа внутриполитического устройства и идеологической составляющей жизни российско-советского государства быша заложена грузинским самодержцем Иосифом Джугашвили, или товарищем Сталиным, который по складу характера и менталитету был, безусловно, восточным человеком.
Западный же период приносит образованность, личностную свободу, зажиточность, подъем экономики, раскрываются духовные силы нации. Так, именно золотой и серебряный века русской литературы и искусства приходятся на период наибольшего сближения с Западом и западной культурой. Тогда Россия быша просто ошеломлена обилием новых идей, веяний и течений в науке, искусстве, да и вообще во всей культуре. Под влиянием всего этого совсем по-новому прочитывалась отечественная история и выдающиеся деятели культуры России, тоже герои, жертвовавшие жизнь, как тогда говорили, на алтарь науки и искусства, как бы заново открывали многовековую жизнь целого народа и весь потенциал, накопленный предшественниками. Но у этого положительного процесса есть и негативная сторона. Это проявляется в том, что растет федерализм и национализм внутри страны, особенно сильно развивается "свободо- и инакомыслие". Увеличивается оппозиция правительству, что в нашей стране непременно выливается в гражданскую войну, если такие движения не
пресекаются правительством на корню, как это было с декабристами. В XX в. такие движения вышились в целую череду русских революций: вначале буржуазно-демократическую революцию 1905-1907 гг. А затем, с наибольшей силой и наибольшим эффектом, проявились в февральской и октябрьской 1917 г. и в последующей за ними гражданской войне, погрузившей страну в пучину хаоса и анархии, унесшей миллионы жизней.
Но это не значит, что Запад — это негатив. Это такая особенность России: быть всегда на изломе. Поэтому так постоянно, насущно стоит проблема героя, — который в постоянно меняющейся, постоянно переходной и развивающейся России станет как бы стабилизирующим, объединяющим фактором.
Вернемся опять к советской эпохе, чтобы показать стабилизирующую роль героя. Громадные успехи советской плановой экономики во многом объяснимы существованием в советском государстве культа героя. Да и вообще, вся советская эпоха — это сплошной героический эпос, где обыи-ный хороший труженик, где любая простая работящая колхозница или энергичный рабочий оказывались теми, кого воспевали не только в песнях, но и возвеличивали в газетах и других изданиях Во многом благодаря культу героя советское государство способно бышо достичь таких громадных экономических, хозяйственных и даже иногда культурных успехов во имя "строительства коммунизма". Это, во-первых, план ГОЭЛРО, БАМ, ГЭС, тяжелая и легкая промышленность, огромный ВПК, в области культуры — театры, образование. В частно сти, СССР занимал лидирующие места по числу грамотных в простой народной среде, был очень высок уровень населения, занятого в науке, и т.д. Именно на основе энтузиазма и соревнования быши возможны такие огромные результаты.
Ну и, конечно, Ленин и его партия в советской идеологии — это герои, хотя сейчас они вырисовываются совсем не в белом свете. Ведь тема героя очень живуча в нашем народе, и она требует постоянного развития.
А ведь такой социальный фактор, как герой, очень удачно расставляет акценты общественного, а иногда и государственного развития. Герой — это и стимул, для некоторых и цель их материального, но иногда, что самое удивительное, и духовного развития. Герой — это надлежащий и очень удобный персонаж, при умелом манипулировании которым легко добиться желаемого результата. Заглянем в наше недалекое прошлое. Стаханов — это, безусловно, легендарная личность. То, что сделал он, доступно немногим. Советская же машина сделала из этого человека настоящего отца-основателя целого движения, которое, выражаясь сегодняшними терминами, при хорошей раскрутке имело значительное влияние на умы русского народа. И, конечно, это движение сыграло немаловажную роль в нашей стране, помогло объединить и сплотить вокруг себя много достойных людей, дать не только стимул к работе, но и пример для подражания.
Теперь интересно было бы выяснить ситуацию с героем, которая сложилась в настоящее время в нашей стране в полной мере.
Так вот, если изучить современный фольклор, а на современном этапе он представлен в основном анекдотами и блатной тематикой, то становится очевидно, что "героем нашего времени" является "новый русский".
Давайте проясним для себя все составляющие этого типажа. Кто такой "новый русский"?
— Это, во-первых, преуспевающий бизнесмен, обладающий неплохим чувством юмора. Он живет по определенным законам, которые представляют собой некие нормы поведения, или этикет.
Не будем углубляться в корни и истоки этих правил, хотя это тоже очень интересная проблема. Она затрагивает такие стороны современной жизни, как, например: существование человека в криминальном мире; тюрьма, или "зона"; дальше: сфера "честного" бизнеса, как то: туризм, коммерция, машины; затем спорт, в основном "силовой". Здесь и культуризм, и различные виды единоборств, и фитнес, и др.; также сфера обслуживания (магазины), культура, семья и т.д. Но как можно догадаться, приоритетность отдается первым составляющим в данном списке.
Это как некая традиция диссидентства. Иначе говоря, это "народная" оппозиция политике государства, как в области экономических реформ, так и в идеологическом плане (это проявляется даже в сфере семьи и быта). Как говорится, все возвращается на круги своя: советская власть как бы вначале свела на нет здоровый "разбойничий" элемент Российского государства беспощадной гражданской войной, методом жесткого террора и репрессиями. А ведь этот "разбойничий" мотив, похожий на тот "пассионарный" элемент, изложенный в теории Л. Гумилева, который дает толчок развитию народа или государства, несет в себе огромный заряд энергии и будущее самовыживание для данного сообщества.
Так вот этот "разбойничий" элемент на общем фоне Российской истории внес явно положительный просветительский и прогрессивный вклад в судьбу народов. Это выразилось и в завоеваниях Ермака, который стал героем целой волны казачьих или "разбойничьих" продвижений за пределы Русского государства, принесших России не только покоренные земли и многие географические открытия, но и знакомство с другими народами и их культурами. Это выразилось и в деятельности декабристов и других представителей оппозиционного дворянства. На страницах истории Российского государства можно найти огромное количество таких примеров. Да взять хотя бы столпа нашей науки — Михайло Ломоносова — ведь он тоже бунтарь — пошел против устоев общества, против довольно жесткой, замкнутой системы иерархии сословий. Но не будь его, как бы дальше развивалась наша отечественная наука?
Ну и конечно, это дореволюционный тюремный жанр о воле, о свободе и т.д. Сейчас наиболее усердные в этом вопросе россияне могут вживую ознакомиться с этим видом творчества на волнах радио "Русский Шан -сон". Там можно прослушать не только старые песни и частушки, уже ставшие народными и получившие признание по всей стране, которые
были известны и до революции, но и приобщиться к творчеству современ-ныгх поэтов, писателей, бардов и композиторов, работающих в этом стиле.
Теперь опять вернемся к отечественной истории. Так, после жесткой ленинской, а потом сталинской политики пресечения наиболее любимой в народе оппозиционной "темой" стала идеология и все ее составляющие. Это объясняется огромной политизацией и идеологизацией всех сторон жизни советского (российского) общества тех времен (на десятилетия выпала из внимания жизнь, так сказать, низшего, чеховского слоя общества). Хотя, возвращаясь к эпохе Сталина, можно сделать вывод, что Иосиф Виссарионович, обладая неимоверной властью и авторитетом, сумел даже оппозицию поставить под свой контроль, чтобы использовать в государственные интересах. Это выражалось и в борьбе с "врагами народа", и с международным империализмом (конечно, особого рассмотрения заслуживает борьба с фашизмом), которая фактически насильственно или ненасильственно, но получала поддержку у большинства народа, можно сказать, в его подавляющей массе.
Итак, здесь было краткое, порой немного "жутковатое" отступление в глубины истории, чтобы доказать народный, или, точнее сказать, естественный характер оппозиции (сейчас это называется плюрализмом мне -ний).
Теперь вернемся к нашему персонажу — "новому русскому". Сразу же встает вопрос — что значит "Герой нашего времени?"
— А это значит, что это тот типаж, который пользуется любовью какого-либо общества. В чем это проявляется? — Да, например, в том, что герой обладает определенными общечеловеческими качествами, которые характеризуют его как привлекательного живого человека. Несомненно, это — здоровье, сила. Если отвлечься от сегодняшних реалий — ну чем по форме (повторяю по форме), а не по содержанию, в большинстве случаев "новый русский — это не былинный богатырь, только на современный лад: там Илья Муромец или Алеша Попович на своем "боевом" коне (шестисотом "мерсе" или, как его называют, "мерине"). И причем он тоже чутко защищает круг таких же, как он (своих). Также "новый русский" богат, поднялся из низов — значит, для большинства людей он — свой человек (ну просто парню повезло). Значит, это предприимчивый деловой человек. Хотелось бы сказать, что "новый русский" — это не простой бандит, он, по большому счету, семейный человек, со своими привязанностями и симпатиями: ведь есть же свой дом, своя машина, жена и дети (существуют разные варианты — это кому как нравится). Иначе — это некий идеал, мечта, то, чего "я хочу". Но в то же время — это мечта, изображенная и "озвученная" в шутливой, веселой форме (Он и упертый, и немного добродушно туповат, но зато "новый русский" "всегда знает, чего хочет", а также как это что-то получить). Ведь нельзя же представить героем народа, например, чистого бандита, "отморозка", который "топтал" зону, не имеет ни семьи, ни "крыши над головой", ни постоянной работы. Также не под-
ходит на эту роль какой-нибудь политик-выскочка, каких сейчас пруд пруди, — а что толку? Ведь нормальному человеку хочется спокойной, стабильной, как раньше говорили, зажиточной жизни.
Но тут возникает один вопрос: опять же о корнях, об истоках, о происхождении персонажа.
Разберем по порядку словосочетание "новый русский". Вроде бы, как уже стало принято, — это интернациональное понятие, пришедшее на смену такому названию, как "советский". Иначе говоря, человек у нас уже не советский, но поскольку остается в рамках России то его можно на -звать русским, ведь кто у нас здесь не Русский? Так вот, словосочетанием "новый русский" можно определить представителя любого другого народа, как на просторе России, так и в странах ближнего зарубежья. А приставочка "новый" означает как бы новый век, новую историю, вроде как "все у нас здесь будет по-новому".
Теперь подойдем к самому главному вопросу: а кто придумал это на -звание "новый русский". Не те ли западные страны, в представлении которых все русские, или лучше скажем так: советские, выглядят как этакие туповатые люди, по комплекции напоминающие скорей медведей: хму -рые, сердитые и т.д. А сам "новый русский" "слеплен" на манер американской стандартизации с лейблом "новый" на товаре. Как под стандарт подходят и "прибамбасы": кольца, цепи, перстни, малиновый пиджак и др. Это отличительные черты. Но в то же время это часть образа и необходимые атрибуты персонажа.
Но, несмотря ни на что, этот герой оказался живуч — в народе его воспринимали как некий символ, "идеал". Он — продукт своего времени. Но в то же время этот образ не несет в себе какого-либо исконно русского, исторического подтекста, если говорить о замысле. Так вот, идея заключается в том, чтобы создать своего, исконно русского героя (ведь образ "нового русского" тоже кто-то придумал, причем это был конкретный человек), но создать его в современной трактовке. Да такого, который вобрал бы в себя и традиции, и историю, и современность. И нес бы даже воспитывающую направленность, был примером для подражания и неким символом.
Проект создания такого героя существует.
Сейчас, когда на первом месте у любого нормального человека стоит вопрос: где достать денег, чтобы как-то жить (т.е. везде есть экономический подтекст), а Россия идет по пути реформ к рынку и дальнейшему развитию торговли и предпринимательства, то целесообразно, выбирая героя именно из русского прошлого, взять фигуру купца. Он и силен (выходец из деревни, сам недавно быш крестьянином), и смышлен, и хитер, деловит. В то же время образ купца отражает преемственность поколений, а также является как бы связующим звеном всех слоев общества. В прошлом купечество объединяло крестьян и рабочих; высшее, дворянское общество и, например, городских обывателей, и т.д. В современной же
трактовке фигура купца станет посредником между простыми горожанами (средним классом) и высшими по статусу слоями населения: банкирами, высшими государственными чиновниками и иными. Также можно затронуть и другие стороны современной жизни через призму мировоззрения купца.
С одной стороны, это огромное поле для шуток, ну там можно взять такую тему: как купец перехитрил банкира, и другие ситуации. Так, если брать для примера опыт других стран, то в Японии национальным героем является самурай, у которого в одной руке меч, а в другой компьютер. Также и образ купца можно так раскрутить, что она станет настоящей, реальной, значимой силой, как бы лицом нации. Фигура купца должна воплотить в себя все хорошие качества и черты русского народа: открытость, отзывчивость, трудолюбие, доброта, деловитость, смелость, прямодушие, в то же время патриотизм и многое другое.
АМеждународная
научно-практическая конференция
Щ. 3- .усиенко, Щ. Щ. Федорова, С. 3 Лукин Партнерство России и НАТО в условиях глобализации
Бурно протекающий в современном мире процесс глобализации представляет собой сложное и противоречивое явление, не поддающееся однозначной оценке, особенно в плане его влияния на мировую политику. Глобализация непосредственно выходит в сферу взаимоотношений между цивилизациями. К XXI в. человеческое сообщество подошло с огромными экономическими, социокультурными, военными, политическими различиями. Наиболее развитые страны (западная цивилизация), опираясь на экономическое и технологическое преобладание, стремятся получать максимальные дивиденды от своей конкурентоспособности. Менее продвинутые, в массе своей слаборазвитые государства, ориентируются главным образом на национальный суверенитет, самобытность, ментальность и традиции и, мягко говоря, недостаточно подготовлены к объединению усилий для достижения человеческого единства, мобилизации духовного и материального потенциала в интересах равновесия и стабильности мира (таковой представляется идеально-нормативная сущность глобализации!?). Поэтому, если говорить о подготовленности современного мира к объединению, то следует признать, что сегодня на паритетных началах этот процесс не может быть осуществлен. Однако по меньшей мере уже в течение двух столетий идет "тихая цивилизационная война" в форме систематического вытеснения традиционной культуры отдельных цивилизаций более приспособленной к современности западной культурой. На -правленность этого процесса можно выразить формулой известного американского политолога С. Хантингтона "Запад против остального мира". В этом качестве глобализация выступает как цивилизационный процесс, суть которого составляет вестернизация, т.е. интериоризация не западными цивилизациями западных культурных ценностей.
Известно, что с начала 90-х гг. все мировое сообщество питало иллюзии, что с окончанием холодной войны наступит эра всеобщего благоденствия. Рассуждения о "конце истории" в эпоху глобализации подкреплялись многообразными формами навязывания западных ценностей традиционным культурам. Говоря о современном этапе глобализации, мы подчеркиваем агрессивный характер вестернизации. Речь идет о ее многообразных формах: начиная с идейного обеспечения этого процесса и заканчивая экономическими санкциями и вразумлением непокорных с помощью ракетных точечных ударов, ковровых бомбардировок и прочих до -стижений западной военно-технической мысли.
Как известно, глубокие общественные преобразования всегда начинались с возникновения новых реалий в общественном сознании. Западная политическая наука пытается представить глобализацию как унификацию жизни на основе единых либеральных ценностей. В последние десятилетия мы наблюдаем, можно сказать, известный ренессанс теорий модернизации конца 50-х — первой половины 60-х гг., ставших сегодня привлекательными под влиянием высоких темпов экономического роста на Западе (гипотезы и идеи теорий модернизации нашли отражение в работах Сеймора Мартина Липсета, Филипа Селзника, Даниеля Белла, Артура Корнхаузера, Филипа Конверса, Ральфа Дарендорфа, Мориса Яновица, Элиана Турейна). Так, например, теория изменения ценностей (Value change theory) делает акцент на все возрастающей роли социализации в процессе интернализации системы демократических ценностей для обеспечения успешного перехода стран "третьего мира" к модернизированному и демократическому обществу. Многие исследователи убеждены в том, что возможности западной модели развития неисчерпаемы и достаточно предложить "правильный" алгоритм решения, чтобы вывести транзитные страны на траекторию самоподдерживающегося роста и устойчивого развития.
Полагаем, что для отставших в своем развитии стран идея глобализации на условиях модернизации и трансформации ценностей становится заманчивым рецептом. Однако не будем упускать из вида стратегические цели вестернизации. Утверждение универсального характера таких западных ценностей, как демократия и либерализм, в конечном счете, служит дальнейшему укреплению военно-политического и экономического преобладания Запада в мире, создавая тем самым питательную почву для перманентных, межцивилизационных конфликтов.
В рамках представленного дискурса, очевидно, что Северо-Атлантический союз (НАТО) выполняет функции военно-политического инструмента вестернизации. Обращает на себя внимание разнообразие точек зрения на место и роль институциональных структур в современном, динамично меняющемся в условиях глобализации мире, в том числе и таких международных институтов, как НАТО. Представители неореалистических теорий еще в начале 90-х гг. высказывали предположения о неизбежности заката НАТО в результате устранения угрозы европейского конфликта, потенциально существовавшей в связи с противостоянием Советского Союза и США, и возможности свертывания США своей активности на Европейском континенте. Изменение международных политических реалий начала 90-х гг.1 несколько иначе оценивалось представителями либерального неоконституционализма, кот орые видели корни сложившихся институтов прежде всего во властных интересах и не рассматривали такие институты, как НАТО, в качестве основы поддержания стабиль-
1 Mearshelmer J., Back to the Future: Inslabilily in Europe after the Cold War // International Security. 1990. Vol. 15. N 1. P. 52.
ности ни при каких обстоятельствах .
Положение в мире в настоящее время с точки зрения соотношения разнообразных сил и тенденций очень противоречиво. И вряд ли правомерно говорить об абсолютном влиянии западной, в первую очередь американской, цивилизации. В эпоху глобализации ни одно государство, каким бы мощным и влиятельным оно ни было, не в состоянии командовать мировой политикой. Не сказано решающего слова дальневосточной (китайской и японс кой), росс ийской цивилизациями, оно вполне может стать в обозримом будущем определяющим фактором развития. Глобализация должна стать инструментом по созданию благоприятные условий для всех, а не явлением, вызывающим страх и подрывающим безопасность. В этом смысле европоцентристская схема европейского строительства в ее нынешнем виде не дает ответа на реальные угрозы безопасности и стабильности на континенте.
Утверждение многовекторной внешней политики России, когда западное и восточное направления представляют самостоятельную ценность с точки зрения наших национальные интересов, позволяет строить реалистические международные отношения. Разведение западного и восточного азимутов своей внешней политики, осуществление стратегии "параллельной вовлеченности" должны способствовать активному движению России как на Восток (АТР и Тихоокеанское содружество), так и на Запад (как европейской державы), т.е. осуществлять интеграцию, не подрывая своей европейской иденсичности, не просивопоставляя себя Европе и США, при этом подчеркивая свой евразийский характер, обогащая и любым способом развивая свой восточный, культурный, геоэкономический, геополитический и внешнеэкономический потенциал.
Очевидно, что в современные условиях глобализации чрезвычайно актуальной становится проблема взаимодействия России с орванизацией Северо-Атлантического договора, решение которой станет существенным ресурсом глобальной стабилизации.
Небезынтересно вспомнить историю становления взаимоотношений России с НАТО. Во времена "холодной войны", когда символами европейской бевопасности быши танки, сгрудившиеся вдоль неподвижной разделительной линии, поделившей континент пополам, Советский Союз и государства-члены НАТО понимали природу своих отношений и их значимость для мира в целом. Отношения Российской Федерации с НАТО носили крайне непростой характер. Однако после крушения советской политической системы Россия, отказавшись от старые стереотипов, це -ной огромного напряжения сил внесла весомый вклад в демонтаж потенциала "контругроз"3 — основы стабильности периода "холодной войны".
2 Keohane R., Martin L. The Promise of Institutionalist Theory / International Security. Vol. 20. 1995). N 1. P. 42.
3 Речь идет о результатах "холодной войны", которую Россия проиграла: ликвидации Варшавского договора, выводе российских войск с территорий, ставших независимыми после распада СССР, разделе флота, военно-материального потенциала и т.д.
Реалистично оценивая ситуацию в Европе, роль и вес НАТО в европейских делах, наша страна с начала 90-х гг. пошла на развитие отношений с Организацией Северо-Атлантического договора, в 2000 г. — на их восстановление, несмотря на крайне негативную оценку военной операции альянса против СРЮ.
Сегодня можно констатировать, что создана достаточно благоприятная среда для консолидации России с западноевропейскими и евроатлантиче-скими структурами. Вместе с тем, существующие механизмы сотрудничества РФ — НАТО далеко не во всем адекватны реальным потребностям обеспечения безопасности.
Прояснение позиций стран Северо-Атлантического союза и России по актуальной проблематике их взаимоотношений должно способствовать развитию позитивного диалога между ними. В этой связи проведение международной конференции "Стратегическое партнерство России и Организации Северо-Атлантического пакта: когда настанет его черед?" явилось одним из вариантов поиска адекватных ответов на вызов времени.
Конференция организована факультетом международных отношений Санкт-Петербургского государственного университета при содействии штаб-квартиры НАТО и Генерального консульства США в Санкт-Петербурге. Собрание аккумулировало представителей общественно-политических, научных кругов России и стран-членов НАТО, а также стран-аут -сайдеров Северо-Атлантического союза, взявших курс на вступление в эту организацию. Такие политические фигуры, как Чрезвычайный и Полномочный Посол США в России господин А. Вершбоу, заместитель политического советника Миссии США в НАТО Джон Хефферн, старший координатор программ Офиса информации и прессы штаб-квартиры НАТО доктор Петр Лунак, генеральный секретарь Датской ассоциации Атлантического договора Троелс Фролинг; ученые — профессора Хельмут Хубель (Университет г. Иена), Ира Страус, Симон Петерманн, Тициана Стелла, с одной стороны, заместитель Председателя Государственной Думы РФ И. М. Хакамада, заместитель директора Института США и Канады РАН профессор А. Д. Богатуров, ректор Санкт-Петербургского государственного университета профессор Л. А. Вербицкая, декан факультета международных отношений Санкт-Петербургского государственного университета профессор К. К. Худолей, советник министерства иностранных дел России департамента общеевропейского сотрудничества П. А. Калмыков, директор-координатор Ассоциации Евро-Атлантического сотрудничества Е. К. Силин, позволяют гово рить о высокой степени репрезентативности, что дает возможность более или менее точно судить как об официальных, так и общественных умонастроениях, а значит, просчитать возможные варианты развития событий и смоделировать будущую картину мировой безопасности. Другими словами, очевиден прогностико-аналитический характер конференции. Высказанные позиции (мы полагаем, что главная задача встречи — услышать друг друга, определиться в интересах) позво-
лили отретушировать собственные стереотипы видения проблемы обеими сторонами.
О чем же конкретно идет речь? Проблемы, рассматриваемые на конференции, позволяют прояснить суть дела. На первом пленарном заседании были предложены такие вопросы для обсуждения, как "Нынешнее состояние и перспективы политических отношений между НАТО и Россией. Сотрудничество России и НАТО в рамках антитеррористической коалиции". На втором заседании обсуждалась проблема "Россия и НАТО: со -временное состояние отношений. Политический диалог: достижения и проблемы. Современное состояние связей России и НАТО в военной сфере. Состояние общественного мнения в России и на Западе по вопросу об отношениях России и НАТО. Эволюция стратегии НАТО. Роль военного элемента в организационной структуре НАТО и процессе принятия решений. Воздействие расширения НАТО на внутренние процессы в блоке". И, наконец, сближение России и НАТО в рамках антитеррористической коалиции: новый старт или предел? Плюсы и минусы для обеих сторон в случае вступления России в НАТО и то, что препятствует вступлению нашей страны в эту организацию, активно обсуждались на последнем заседании конференции. Необходимо признать, что не все заявленные проблемы нашли своих волонтеров, многие, к сожалению, остались за рамками дискуссий. Превалировала мысль о том, что у Москвы и НАТО впервые в истории появляется возможность на равных решать вопросы, связанные с предотвращением террористических угроз. Господин Посол А. Вершбоу высказал мысль о том, что война с терроризмом только началась и сотрудничество с Россией будет продолжаться долгие годы. В этой связи на НАТО возлагается особая миссия.
В целом Россия и НАТО накопили определенный багаж для создания базы доверия. В Брюсселе уже поработало около дюжины групп сотрудничества по различным проблемам: техническо го взаимодействия, ядерной безопасности, по проблемам 2000-2002 гг., по созданию центра НАТО в Москве, по инфраструктуре, по переподготовке военнослужащих и другим. Сезодня доверие друг к друзу, как подчеркивал господин позол, омрачено взаимными обвинениями сторон в связи с югославской войной. Россию упрекают в том, что она не проявила "понимания общеевропейской совести", когда в период нагнетания югославской проблемы не выразила готовности поддержать объединенные усилия стран НАТО в Совете Безопасности ООН по сдерживанию Милошевича, осуществлявшего геноцид албанского населения в Косово. Весьма непоследователь ную позицию, по-прежнему считают в НАТО, Россия заняла как в период военных действий на Балканах, так и затем в миротворческой операции в Косово. У Запада существует убеждение, что если бы Москва действовала более согласованно с НАТО, то, возможно, не возникли бы на Балканах ни боевые, ни миротворческие операции.
В целом посол акцентировал внимание на сотрудничестве России и
НАТО, при этом не только в рамках антитеррористической коалиции, но и оценил перспективы политических отношений между данными субъектами мировой политики". Все изменилось 11 сентября. В течение одного часа мир стал другим. Нападение террористов на Нью-Йорк и Вашингтон погубило тысячи американцев. Но с ними погибли еще 80 граждан других стран НАТО и более сотни россиян. Если мы когда-либо сомневались, что у НАТО и России есть общие интересы в деле безопасности, то террористы не оставили нам места для сомнений — только отрезвляющую реальность. Эти террористические акты заставляют нас выйти за рамки формулы "дела идут своим чередом". Они принуждают нас снова задуматься над состоянием нашей безопасности сегодня и завтра. И, прежде всего, они заставляют нас снова задуматься над взаимоотношениями НАТО и Рос -сии. Потому что должно быть ясно одно: чтобы найти полнозначный ответ на угрозу терроризма, распространение оружия массового поражения и другие вновь возникающие угрозы, нам необходимы прочные взаимоотношения между НАТО и Россией".
Рефреном выступления посла стали суждения, высказанные участниками конференции, представляющие так называемую сторону стран, входящих или планирующих войти в НАТО.
С другой стороны, предгтавители нагчных и общественных кругов России высказали свое видение проблемы взаимоотношений нашей страны и НАТО. Особенно интересным нам представляется выступление профессора А. Д. Багатурова, К. К. Худолея и др. Суммируя их точки зрения, можно прийти к следующим выводам.
Москва предлагает свою схему: совместно с НАТО вырабатывать и принимать решения, за выполнение которых Россия готова нести равную ответственность с альянсом. При этом Россия намерена не ограничиваться чисто военными вопросами, но взаимодействовать и по проблемам стратегической стабильности и безопасности. Москву не устраивает формула принятия решений (так называемый формат 19+1), действующая в рамках Совместного постоянного совета Россия — НАТО. Ведь получается, что страны НАТО выступают в Совете с единой позицией, а Россия — по сути, только от своего имени. Весовые категории заведомо разные, и фактически Россию лишь информируют о решениях НАТО. Иными словами, задача-максимум для Москвы — добиться равных с членами НАТО прав.
Россия давно добивается создания реального механизма сотрудничества с Западом, обеспечивающего ей место в "евролиге". Надежды на ОБСЕ, единственную организацию, в которой у России сохранились рычаги влияния, не оправдались. После 11 сентября эксперты заговорили о возможности создания некоего нового органа по предотвращению новых угроз — либо в виде формального союза России с НАТО, либо с государствами альянса, либо с участием Китая, Индии, США и европейских стран.
Что происходит теперь? Нюансы послания Тони Блэра к главам стран НАТО пока не озвучивались. Известно лишь, что британский премьер
предложил отказаться от прежней модели отношений Россия — НАТО и создать новый орган, в котором Россия имела бы реальное право голоса. По информации выступающих, положений, касающихся участия России в интегрированной системе военного командования НАТО, в этом документе нет.
Генеральный секретарь НАТО господин Робертсон в Москве фактически подтвердил инициативу Блэра, заявив, что альянс готов обсуждать ряд вопросов с Россией в формате "20". В частности, он имел в виду проблемы борьбы с терроризмом, распространения оружия массового поражения и преодоления чрезвычайных ситуаций.
План Блэра был воспринят несколько скептически. Сомнения в первую очередь вызывали предлагаемые России масштабы участия в выработке решений альянса: инициатива Блэра "приятна во всех отношениях", но, скажем, право вето России вряд ли будет предоставлено. В итоге же Москва будет иметь примерно то, что имела, только в несколько модернизированном варианте.
Московская встреча эти сомнения развеяла. По словам Робертсона, президент ясно дал понять, что Россия не собирается вмешиваться или добиваться права вето в отношении вопросов, жизненно важных для НАТО.
Будет ли снята другая проблема, уже сугубо внутриполитическая? Так, генеральный секретарь НАТО господин Робертсон, выступая в Волгограде, уверял, что эпоха взаимного недоверия между Россией и НАТО безвозвратно канула в лету. И явно погорячился. В Госдуме и в Совете Федерации многие не скрывают своей настороженности в отношении к альянсу. Значительная часть военных тоже пока, мягко говоря, относится без восторга к перспективе сближения с былым "вероятным противником". Более того, есть сомнения и в дееспособности самой НАТО. Например, выступающий на конференции советник Министерства иностранных дел России департамента общеевропейского сотрудничества П. А. Калмыков считает, что России надо как следует подумать о целесообразности форсированного сближения с альянсом, который в его нынешнем виде не способен эффективно отражать новые угрозы.
Словом, Кремль в этом смысле идет далеко впереди своих военно-политических "тылов". Россия видит в качестве задачи первостепенной важности развитие конструктивных отношений с Орзанизацией Североатлантического договора, рассматривая их как один из ключевых элементов политики Росзии на европейском направлении, существенный резурс глобальной стабилизации и важное направление поиска адекватных ответов на вызовы времени.
Стратегическая перспектива взаимодействия с Североатлантическим союзом на основе партнерства, как об этом не раз заявлялось Москвой, будет во многом зависеть от трансформации блока в политико-военную организацию, наличия общего вектора усилий на формирование недели-
мой и всеобъемлющей системы безопасности с опорой на основополагающие принципы международного права.
К такому партнерству Россия готова. Она не только отказалась от старых стереотипов и внесла, ценой большого напряжения сил, весомый вклад в демонтаж потенциала контругроз — основы стабильности в период "холодной войны". Реалистично оценивая ситуацию в Европе, роль и вес НАТО в европейских делах, Россия с начала 90-х гг. пошла на развитие отношений с блоком, а в 2000 г. — на их восстановление, несмотря на крайне негативную оценку военной операции альянса против СРЮ. Москва поддержала практически все, в том числе военные, акции мирового сообщества, НАТО и США, основанные на вышеназванных принципах и направленные на поддержание стабильности, восстановление или при -нуждение к миру в кризисных регионах.
Однако на сегодня, отмечали выступавшие на конференции, мы не можем конгтатировать, что создана догтаточно благоприятная среда для консолидации партнерства России с западноевропейскими и евроатлан-тическими структурами. Бегусловно, есть общее понимание исторической роли России в мировых и европейских делах, необходимости расширения "окон возможностей" для взаимодействия, объединения усилий в борьбе с современными угрозами. Налицо тенденция повышения качества наших контактов, потенциала доверия, укрепления чувства локтя в совместном миротворчестве, прежде всего на Балканах.
Вместе с тем, существующие меганизмы согрудничества Росгия — НАТО далеко не во всем адекватны реальным потребностям обеспечения безопасности. Потенциал Основополагающего акта Россия — НАТО за 5 лет его существования освоен не более чем на треть. Созданные в его рамках инструменты взаимодействия не обеспечивают российской стороне выход на участие в принятии решений, зачастую сводятся к простому обмену мнениями и бесплодным дискуссиям, давая сбои на переломных этапах современной истории. И, несомненно, многое будет зависеть от самого альянса, лично от Робертсона, снискавшего репутацию хорошего переговорщика, умеющего согласовать, казалось бы, несовместимые мнения. Напомним, что, вступая в должность генсека НАТО, он объявил одним из главных приоритетов полномасштабное восстановление сотрудничества с Россией, хотя Робертсона в Москве иначе, как "ястребом", тогда не величали (в бытность министром обороны Великобритании он был самым страстным приверженцем проведения военной операции НАТО в Югославии). В ходе первого же визита в Москву в качестве генсека (в феврале 2000 г.) он договорился о возобновлении контактов между Россией и НАТО, прерванных из-за натовских бомбежек Белграда. Через год Ро-бертсон передал Москве пакет предложений по мерам укрепления доверия и безопасности в области ядерных вооружений и открыл в российской столице информационное бюро НАТО. 3 октября на встрече генсека с Владимиром Путиным во дворце Эгмонта в Брюсселе уже говорилось о
готовности сторон к качественному изменению отношений.
Конкретных решений о том, как далеко Москва и Брюссель могут пойти в развитии и углублении своих отношений, пока не принято, но словосочетание "революционные возможности" для качественного изменения характера двусторонних отношений прозвучало. Натовская "двадцатка" с участием России — уже политическая реальность. Дело за военными экспертами и дипломатами.
И еще одна проблема, на которой было акцентировано внимание конференции, — вступление в НАТО стран Балтии. В этой связи следует отметить позицию участников-представителей журналистских и научных кругов Латвии, Литвы и Эстонии. Они заявили, что делают все зависящее, чтобы соответствовать требованиям, предъявляемым к претендентам. Речь идет о демократизации общества, выстроенной по либеральной ценностной модели. При этом утверждалось, что данные страны стремятся в Атлантический союз не по причине внешней угрозы, а скорее с целью вписать себя в европейскую среду и стать не задворками Европы, а собственно таковой. НАТО обещает не размещать на данных территориях ядерное оружие и при определенных (зависящих от поведения России) условиях не будет продвигать сухопутные силы в сторону нашей страны. Сегодня вступление Балтии в НАТО — это скорее, с точки зрения практически всех выступавших со стороны балтийских государств, психологическое неудобство для России. И это состояние необходимо преодолевать, тем более что вступление стран Балтии в НАТО должно напротив обеспечить устойчивость западных границ России.
Советник Министерства иностранных дел России П. А. Калмыков, понятно, не разделяет такого оптимизма наших соседей. Он не сомневается, что каждый вправе выбирать себе личную жизнь, но мы, в таком случае, тоже можем высказать свою позицию. Мы счизаем, что продвижение НАТО на Восток — это не тот путь, на котором можно строить систему коллективной безопасности. Профессор А. Д. Багатуров уверен, что если российские СМИ в последнее время не пишут жестко о процессах, происходящих внутри стран Балтии, не дают критической оценки их отношений с Россией — это не значит, что проблема не существует. Сезодня наши отношения скорее лучше с Польшей, чем с Латвией, с северными европейскими странами, чем с Эстонией. И мы понимаем, что Балтия хочет скорее формального урегулирования отношений с великим соседом. Вступление же в НАТО откроет широкие горизонты возможностей борьбы с ней изнутри, в рамках этозо мощнейшего военно-политического блока. Расширение НАТО на Восток сегодня обосновывается необходимостью борьбы с международным терроризмом, но мы полагаем, что с последним можно бороться и не будучи членом Атлантического альянса. Вне всякого сомнения, вступление стран Балтии в НАТО усилит отчуждение Росз ии от этой орзанизации. Более того, существует вероятность крупной ссоры, и этот момент не следует игнорировать. А для того, чтобы
Северо-Атлантический союз не стал маргинализироваться, необходимо последовательно решать проблему вступления России в этот альянс, тем более, что наша страна активнее формирует гражданское общество, свободу, экономическое и материальное, тем самым обеспечит себе достойное место в архитектуре европейской безопасности.
Э. Уергелев
Научно-практическая конференция "Неделя науки"
В Ростовском филиале Российской таможенной академии в период с 22 по 26 апреля 2002 г. проходила ежегодная научно-практическая конференция слушателей "Неделя науки". Конференцию открыл генерал-полковник таможенной службы Н. М. Блинов. В своем выступлении он указал на необходимость постоянного проведения таких мероприятий, по -скольку они не только повышают общий уровень подготовки слушателей, но и призваны привлечь внимание к научной деятельности.
Работа конференции проводилась по следующим секциям: "История государства и права", "Философия и психология", "Проблемы реформирования бухгалтерского учета", "Гражданское право", "Актуальные проблемы уголовного и уголовно-процессуального законодательства и криминалистики", "Таможенное дело в Российской Федерации: проблемы и перспективы развития на современном этапе", "Физическая культура и спорт глазами студенческой молодежи", "Предпринимательство в России и роль государства в его развитии", "Политология", "Теории государства и права и государственного права".
В рамках секций были представлены доклады по соответствующей тематике с резюме на иностранных языках.
Активно использовалась в конференции такая форма работы, как "круглый стол". За указанный период было проведено 6 круглых столов: "Проблемы государственного регулирования финансовых потоков", "Проблемы управления в таможенных органах", "Основные тенденции развития экономики до 2015 года", "Таможенный коллектив: этика, социология, экология", "Юг России: народы, культуры, религии, символы", "Проблемы управления карьерой персонала в таможенных органах".
В рамках конференции прошел методический семинар для преподавателей "Опыт реализации ГОСТа по специальностям: "Юриспруденция", "Экономика и управление на предприятии", "Таможенное дело".
Для студентов первых и вторых курсов всех факультетов были проведены викторины "Что такое в упаковке?" и "Колесо таможенной истории".
Всего в конференции приняло участие более 200 слушателей и студентов не только Ростовского филиала Российской таможенной академии, но и других вузов. Так, в работе секций и круглых столов приняли участие слушатели Российской таможенной академии, Владивостокского и
Санкт-Петербургского филиалов РТА, студенты Ростовского государственного университета, Ростовской государственной экономической академии, Ростовского государственного педагогического университета, Северо-Кавказской академии государственной службы, гимназии № 45 и др.
^еория и методология макро-и микрополитики
3- Мусиенко
Становление микрополитики в первой половине XX века
Понимание процесса зарождения, возникновения и становления микрополитики, основных тенденций и динамики развития данной области политической науки во второй половине XX в. не может быть достигнуто без установления ее философских и теоретических истоков. Становление микрополитики связано с двумя общефилософскими традициями, утвердившимися к концу XIX — началу XX вв. и определявшими в дальнейшем теоретико-методологические перспективы большей части социальных дисциплин. С одной стороны, это позитивизм, оказавший значительное влияние на формирование теории и методологии мировой социальной науки в целом и политической науки в частности. С другой стороны, генезис микрополитики неотделим от интерпретивной традиции, получившей развитие в социальной науке, будучи воспреемницей философских позиций идеализма, философско-антропологических доктрин психологических учений конца XIX — начала XX вв., культурно-исторического интер-претивного метода, интуитивизма и других философских воззрений, отражавших мировоззренческие позиции субъективизма, отрицавшего объективность законов природы и общества и абсолютизировавшего активную роль субъекта в различных областях деятельности, и прежде всего в познании. Акцентируя, в отличие от позитивизма, внимание на субъективности, интерпретивная традиция принципиально разграничивала естественно-научное и социологическое знание, а соответственно и методы исследования.
Позитивизм, как философское направление, базируется на принципе, согласно которому все позитивное (подлинное) знание является результатом знания, полученного отдельными специальными науками (как естественными, так и социальными), что не исключает синтеза научного знания, основанного на объединении соответствующих специальных дисциплин. Данный основополагающий принцип позитивизма нашел самое непосредственное отражение на формировании микрополитики прежде всего как междисциплинарной субдисциплины современной политической науки.
Один из создателей позитивизма французский мыслитель Огюст Конт ввел термин "позитивизм" или "позитивная философия" для обозначения системы взглядов, отличной от философских традиций идеализма и материализма. Согласно взглядам Конта, ни наука, ни философия не должны объяснять явления и ставить вопрос об их причинах и сущности, а могут
лишь описывать феномены, отвечая на вопрос, "как" они происходят. По Конту, наука познает не сущность, а феномены.
В этом отношении позитивизм близок эмпиризму (empirism) — направлению в теории познания, в рамках которого источником знания признается чувственный опыт и утверждается, что содержание знания может быть представлено как описание этого опыта. Эмпиризмом обосновывалось положение о первостепенной значимости наблюдения за явлениями и необходимости накопления фактов, которые, как предполагалось, должны предшествовать разрабатываемым на их основе теориям.
Позитивизм исходил из идеи Конта о том, что наука не нуждается в какой-либо общей теории или философии. Существование философии, вместе с тем, допускалось позитивизмом, но под философией понимался некий синтез естественного и общественного научного знания. В этом смысле позитивизм имел много общего не только с эмпирическим, но и натуралистическим подходом (naturalistic approach), предполагавшим, что методы естественных наук применимы для изучения социокультурной среды.
Таким образом, позитивизм, как натуралистический подход, утверждал идею о соответствии методов естественно-научных и социальных исследований. Цель последних — в установлении законов общественного развития, действие которых рассматривалось, как аналогичное или, по крайней мере, сходное с законами природы. Подобно тому, как познание законов природы позволяет человеку создавать технологии, воздействующие на окружающий его мир физический, познание социальных законов и выработка на этой основе социальных технологий может обеспечить человеку возможность реализации рационального преобразования мира социального.
Важно еще раз отметить, что позитивизм отличался концентрацией внимания на анализе социальной реальности, а не субътктивности. В этом отношении в качестве альтернативы позитивизму в социальной науке сформировалась интерпретивная традиция (interpretive tradition), заимствовавшая ряд идеалистических позиций Эммануила Канта и неокантианства, суть которых заключалась, во-первых, в положении, согласно которому именно разум упорядочивает чувственный опыт, во-вторых, в идее отрицания объективной закономерности природы и, в-третьих, выведении познания из субъекта, из самого мышления с его априорными законами развития.
Интерпретивной традицией аккумулированы идеи немецкого философа-идеалиста и историка культуры Вильгельма Дилтея (William Dilthey), философские воззрения которого формировались под влиянием, с одной стороны, позитивизма Конта (антиметафизическая установка), с другой стороны, немецкого идеализма (обращенность к миру субъекта), а также неокантианства баденской школы (противопоставление естественно-научного и культурно-исторического познания).
Познаваемой культурно-исторической реальностью для Дилтея предстает человек и его жизнь, как способ бытия. Понятие жизни является центральным в философии Дилтея. Дилтей выдвигает метод понимания, как непосредственного постижения человеческой жизни, которая сама по себе есть история. "Понимание" у Дилтея сопоставимо с интуитивным проникновением в жизнь, которое он противопоставляет методу "объяснения", применяемому естественными науками и связанному с внешним опытом. Понимание выступает здесь как метод интерпретации человеческой жизни в ее историческом и индивидуальном контекстах.
Интерпретивные принципы "понимающей психологии" Дилтея оказали заметное влияние на формирование интерпретивной социологии Ве-бера. К Дилтею, разработавшему метод исторической интерпретации культуры (получивший у Дилтея определение герменевтики), восходит в какой-то мере и культурно-историческая теоретико-методологическая перспектива в микрополитике. Заслуживает также внимания осознание Дил-теем ограниченности психологической тракт овки индивидуальности, когда отдельные индивидуальности предстают как изолированные миры, исключающие их взаимопроникновение. Необходимость выхода за пределы психологического подхода рассматривалась Дилтеем как основная проблема герменевтики.
Характерно, что психологический подход сыграл немаловажную роль в формировании интерпретивной традиции. В соответствии с общепсихологической теорией австрийского психолога Зигмунда Фрейда, выдвинутой им в начале ХХ в., обосновывалось, что психический аппарат представляет собой энергетическую систему, в основе динамики которой лежит конфликт между сознанием и бессознательными влечениями. Тем самым подчеркивалось наличие иррациональных (или нерациональных) источников поведения человека, воплощенных в сфере бессознательного.
Расхождение интерпретивного подхода и позитивизма выразилось в восприятии интерпретивной традицией, во-первых, идей интуитивизма — идеалистического философского течения, возникшего на рубеже XIX-XX вв. и рассматривавшего единственным средством познания интуицию, во-вторых, воззрений представителей такого иррационалистиче-ского философского течения конца XIX — начала XX вв., каким являлась философия жизни, выдвигавшая в качестве основополагающего понятия "жизнь" как некую интуитивно постигаемую целостную реальность, радикально отличающуюся от материи и духа и не отождествляемую с ними, взятыми в отдельности. Философская концепция представителя интуитивизма и философии жизни французского философа Анри Бергсона (Henry Bergson) наиболее полно отражает систему взглядов, воспринятых ин-терпретивной традицией.
Вариант философии жизни Бергсона содержал иное толкование понятия "жизнь", которое было характерно для исторического варианта философии жизни Дилтея. Дилтей в своей интерпретации жизни исходил из
понимания ее как некоторой духовной целостности. Реализация жизни по Дилтею — это непосредственное внутреннее переживание, раскрываемое в сфере исторического опыта духовной культуры, которое предстает неповторимым и уникальным, как сама человеческая жизнь. В фокусе внимания Дилтея — индивидуальные формы реализации жизни в их конкретном культурно-историческом и индивидуальном контекстах. Характерный для философии жизни отказ от естественно-научных подходов к рассмотрению духовных явлений приводит Дилтея к разработке специальных методов познания духа (метод интерпретации и концепция понимающей психологии).
Вариант философии жизни Бергсона давал иное истолкование жизни, которая представлялась как некая космическая сила, "жизненный порыв", понимаемый как своеобразный поток творческого формирования. Суть жизни — в непрерывном воспроизведении себя и творчестве новых форм жизни. Человек по Бергсону — существо творческое. Решая проблему познания жизни, Бергсон во многом придерживался интуитивистских воззрений, для которых характерно противопоставление интуиции и интеллекта.
В ист олковании Бергсоном интуиции подчеркивалось три момента. Во-первых, выделялся аспект непосредственности в процессе познания (интуиция как непосредственное проникновение в объект, слияние субъекта с природой познаваемого предмета), когда в интуиции не предполагается противопоставления познаваемого объекта познающему субъекту, а интуиция предстает как постижение жизнью самой себя. Во-вторых, Бергсоном подчеркивался момент отличия интуиции, как непосредственного проникновения в предмет, от опосредованного, дискуссионного характера логического мышления. В-третьих, способность человека к творчеству, по Бергсону, связана с иррациональной интуицией, дарованной человеку свыше, как составляющей пути некой космической силы "жизненного порыва".
Жизнь у Бергсона предстает как некая длительность, непрерывная изменчивость состояний, имеющая не пространственный, а временной характер. Бергсон противопоставлял субъективный смысл времени и жизненного опыт а ("живое" время) — механическо-физическому времени, которым оперирует интеллект. Динамика жизни, таким образом, по мысли Бергсона, не может быть выражена в общих понятиях и не подлежит воплощению в рационалистических формулах и категориях. Она постигается в акте непосредственного усмотрения, интуиции. В конечном счете, теория познания философии жизни в каком-то смысле отождествляет интуицию и дар художественного проникновения, когда адекватной формой познания целостной реальности предстает художественный символ.
Субстанция жизни — эта некая длительность, изменчивость, постигаемая интуитивно. Поскольку творчество выступает у Бергсона, по существу, как синоним жизни, постольку суть жизни предстает как непрерыв-
ный процесс творческого воспроизведения своей индивидуальности и творение новыгх форм и состояний, непрерывно преходящих в своей изменчивости. Следует особо отметить, что данная и другие идеи философии жизни, будучи воспринятыми как прагматизмом, так и философской антропологией, сохранили свое влияние и в настоящее время. Они активно заимствовались социальными теориями и методологиями последней четверти XX в. (теорией структурации А. Гидденса и другими). То принципиально новое, что привнесла в интерпретивную традицию философия жизни, — это понимание значимости осмысления человеческого духа, духовной сущности личности.
В своем завершенном виде интерпретивная философская традиция оформляется как подход, обосновывающий (в противовес позитивизму) идею об отличии общества от природы. Социальное предстает здесь как интерсубъективный мир, включающий в качестве составляющих элементов социальную и культурную жизнь, соз нательные и целеполагаемые действия людей. Это мир, в котором отношения организуются через идеи, ценности и интересы членов общества, продуцирующие человеческие действия и взаимодействие в обществе. Интерпретивизм тем самым предполагает скорее исследовательскую политику критического осмысления и проникновения в сущность, значение и смысл участия личности в социально-политической и культурной жизни, чем политику социального инжиниринга. Теоретики и исследователи, работающие в рамках интерпре-тивизма, отклоняют возможность использования законов и методов естественных наук для постижения смысла элементов социально-культурной жизни и придерживаются метода интерпретации смысла социокультурной жизнедеятельности личности при помощи истолкования соответствующих представлений людей о своих действиях в мире социального.
Отражением полемики позитивистской и интерпретивной традиций в области социальной науки стали теоретико-методологические подходы, разработанные Максом Вебером и Эмилем Дюркгеймом. Последователь позитивистской линии Э. Дюркгейм считается основателем количественного подхода к социальным исследованиям (qualitative approach). Количественный подход предполагает ориентацию на исследование социальной реальности при помощи четко обозначенных параметров и установления между ними причинных соотношений. М. Вебер персонифицирует ин-терпретивную традицию в социальных науках и качественную методологию познания социальной жизни (quantitative approach). В то время как количественный подход направлен на объяснение и определение социального поведения, аттитьюдов личности в количественных формах, качественный подход ориентирован на углубленное исследование конкретного окружения человека (социального контекста), а также анализ динамики развития личностью своей способности к осознанию и определению себя в этом контексте (включая приемы реализации этой способности). Становление социальных дисциплин вообще и генезис микрополитики в
частности во многом сопряжен с расхождением позитивистского и интер-претивного начал в социальной науке связанными с этим разделением количественной и качественной методологических стратегий познания.
Французский социолог-позитивист Эмиль Дюркгейм, основатель французской социологической школы, стал продолжателем традиции Конта в социологии. Обосновывая особое место социологии в ряду наук о человеке, он, подобно Конту, исходил из необходимости отказа от каких-либо теологических, метафизических или философских основ в научном познании. Характерно, что Дюркгейм был склонен рассматривать социологию как науку, предназначение которой — представлять практические руководства по социальной политике. Социология предстает здесь как выполняющая функции социального инжиниринга. Дюркгейм, утверждая, что социолог должен быть свободен от любых предварительных концепций и философских оснований, считал, что в своих исследованиях он должен действовать подобно представителю естественных наук и выявлять универсальные законы социальной реальности.
Социолог указывал на специфичность объекта социологии, каким является социальная реальность. Дуализм Дюркгейма состоит в том, что он исходил из разделения социальной реальности и реальности индивидов, как не сводимых друг к другу начал. В своей работе "Правила социологического метода" (1895)1 Дюркгейм определял предмет социологии как социальные факты (Social facts). Он считал, что природа социальной реальности, которая, собственно, состоит из этих фактов, делает возможным их измерение. Социолог устанавливал следующие основные характеристики социальных фактов: во-первых, они существуют вне индивида, во-вторых, они воздействуют и детерминируют поведение людей, в-третьих, они являются общими для данного типа общества или группы. К социальным фактам могут быть причислены такие феномены, как язык, законы, религиозные практики, разделение труда. Социальные факты не создаются индивидами, а предстоят реальности индивида, как существующие до него реальности. Только социальные факты могут стать основой и причиной возникновения других социальных фактов.
Таким образом, Дюркгейм считал, что социология не отличается от естественных наук, исключая лишь специфичность объекта исследования (социальная реальность), в силу чего объективные данные о ней могут быть получены и представлены в количественной форме. Субъективность (subjectivity), субъективно значимый опыт индивидов остаются вне поля зрения Дюркгейма и не находят отражения в его методологических заметках.
В отличие от интуитивизма "философии жизни" Дюркгейм обосновывает необходимость рационализма в познании социальных феноменов и апеллирует к применению объективных методов по образцу естественных наук. Аналогами таких методов предстают прежде всего количественные и
1 Dürkheim E. The Rules of Sociological Method. London, Macmillan, 1972.
статистические методы исследования, поскольку они, собственно, имитируют исследовательские технологии естественные наук и соответствуют типовой схеме: выдвижение гипотез — измерение и сбор данныгх о социальных фактах — установление причинной обусловленности событий и явлений — обобщение и определение закономерностей.
На наш взгляд, хотя ассоциативный ряд "Дюркгейм — количественный подход" имеет право на существование, не следует возводить данное положение в абсолют. Дюркгейм довольно широко применял метод качественного анализа: этнографические методы и приемы, принятые в антропологии. Примером может служить его исследование религии и наиболее крупная работа по этой проблеме "Элементарные формы религиозной жизни" (1912)2. Социолог создал прецедент использования модифицированного (на основе сочетания количественные и качественных подходов) варианта позитивистской теоретико-методологической стратегии. По существу, Дюркгеймом заложены основы применения комбинированной методологии при рассмотрении социальные явлений, связанные с опытом социальной жизнедеятельности индивидов. Данное обстоятельство важно подчеркнуть для понимания изначально многопланового характера теоретико-методологических микрополитических стратегий, уходящих своими корнями к традиции Дюркгейма.
Основной вклад социолога состоит не только в попытке разработать строгие методы исследования социальных фактов, но и в анализе ценностно-нормативные систем общества и их влияния на поведение людей. Этой проблеме и посвящена его работа "Элементарные формы религиозной жизни", содержащая анализ австралийских тотемических культов. Исследуя истоки и функции религии, а также формы познавательной деятельности, Дюркгейм предлагает концепцию соотношения "общество — индивид", которую, на наш взгляд, нельзя квалифицировать как воплощение сверхдетерминизма, ограничивающего это соотношение непосредственно действующей причинностью. Мнение о Дюркгейме, как последовательном стороннике детерминистского подхода, представляется упрощенным и неточным. Дюркгейм полагал, что подлинный объект религии не индивид, а общество (идея об опосредованно действующей причинности), а главная социальная функция — воссоздание социальной слаженности и выдвижение идеалов, стимулирующих развитие общества (взгляд на религию, как нормативно-ценностную систему — аналог идеологии).
Детерминизм, тем не менее, лежит в основе анализа Дюркгеймом характера действия нормативно-ценностные систем на поведение индивидов, что прослеживается в его более ранних работах. В книге "Самоубийство" (1897)3 акт самоубийства полагается детерминированным степенью ценностно-нормативной интеграции общества и интенсивностью социа-
2 Dürkheim E. The Elementary Forms of the Religious Life: A Study in Religious Socilogy. London, Allen and Unwin, 1915.
Dürkheim E. Suicide: A Study in SociCogy. London, Routledge and Kegan Paul, 1970 (originally published 1897).
льных связей, определяющих вхождение индивида в многообразие социальных структур. Сам социальный факт (самоубийства) рассматривается либо как следствие воздействия социальных норм на индивида, либо как результат крайнего поглощения индивида обществом, либо оценивается как порождение ценностно-нормативного кризиса общества. Социолог ограничивает свой анализ одной, непосредственно действующей причинностью, оставляя за его пределами аспект субъективности и не рассматривая психологические мотивы таких действий, связанные с особенностями эмоциональной сферы конкретного индивида. Именно эта традиция социального детерминизма была заимствована микросоциологической школой на ранних этапах становления микрополитики. Микросоциологический детерминизм в современной его форме также исходит из идеи, что все причинно обусловлено. Рассматривая в этом ракурсе проблему индивидуального действия, он исходит из предположения, что наши представления о свободе воли — лишь иллюзия и задача исследователя состоит в отражении истинных причин, обусловливающих действия индивидов.
В теоретико-методологическом плане Дюркгейм — эволюционист, придерживающийся функционального подхода. Эволюционизм его социологического учения проявился во взгляде на общество как на интегрированное целое, состоящее из взаимосвязанных частей, а также в объяснении социальной жизни посредством обращения к ее структурным компонентам (например, религии) и формам. Функционализм социологической теории Дюркгейма — в понимании каждого элемента структурной целостности (социальной реальности), как имеющего определенное социальное назначение и исполняющего определенную потребность социальной системы. Цель состоит в достижении обществом равновесия, основой чего является солидарность.
В самом общем виде теоретико-методологический подход Дюркгейма дает следующую картину социальной реальности и места индивида в ней. Соединив присущий органической школе взгляд на общество, как целостность, состоящую из взаимосвязанных элементов (социальных фактов), с идеей о специфичности социальной реальности, Дюркгейм представлял эту реальность как функционирующую подобно живому организму и имеющую тенденцию к сохранению состояния равновесия в ходе происходящих социальных изменений. Процесс функционирования социальной реальности не является автоматическим. Солидарность индивидов, как основа равновесия социальной реальности, обеспечивается поведением индивидов, основанным на строгом следовании правилам и ценностям, которые должны являться для них осознанными и привлекательными. Предназначение социальных норм — удовлетворять потребность людей в стабильности и смысле жизни. Эффективность исполнения нормами своей социальной функции гарантируется их священным характером. Общество — это интегрированная целостность, состоящая из священных
ценностей нравственного плана, которые должно почитать и воссоздавать. Верификация (воссоздание) ценностей обеспечивается исполнением религиозные культов, ритуалов и церемоний различного характера, как средств возрождения социальной жизни. Органический характер социальной общности (органическая солидарность) нарушена в современном обществе существующим разделением труда и его профессионализацией. Основой органической общности людей должно быть демократичное и рациональное участие в созидательной деятельности социальных групп, в которых протекает жизнь человека. Отсутствие активного участия в верификации ценностных норм способно породить нормативно-ценностный кризис общества (аномию) и эгоизм, когда люди перестают воспринимать моральные преимущества и ценность жизни в социальной общности. Традиции варианта структурно-функцинального анализа Дюркгейма восприняты отдельными направлениями современной микросоциологической школы с ее ориентацией на рассмотрение ценностных и нормативных механизмов регуляции человеческой деятельности как основного фактора достижения социального согласия и обеспечения стабильности, равновесия и устойчивости в обществе.
Иные теоретико-методологические позиции занимал немецкий социолог, философ и историк Макс Вебер. В своих работах Вебер представил концепцию социологии4, отличную от концепции Дюркгейма. Если Дюркгейм определял предмет социологии как социальные факты (Sorial facts), то у Вебера — это социальное действие (Sorial action). Социальное действие рассматривалось в качестве центрального понятия в социологической теории Вебера, в то время как у Дюркгейма субъективный смысл социального опыта индивида не входил в предмет социологии.
Основным подтверждением социальности действия для Вебера является наличие субъективного смысла действия (Subjective meaning) для самого деятеля. Давая определение социальному действию, Вебер относит к этой категории те действия, которым придается субъективный смысл. Социальным становится такое действие, когда индивидуальные деятели ориентируют свои действия в отношении друг друга, учитывая общепризнанные взгляды, ценности и интересы. Таким образом, основу субъективного смысла социального действия составляет сам субъект действия и его ориентации (мотивационная и ценностная). Оценивая таким образом социальность действия, Вебер также брал во внимание социальный и нормативный контекст поведения индивида (ситуацию действия), обосновывая тем самым значимость понимания историко-культурного аспекта социальной жизни.
Социологическая теория Вебера — это теория действия (Action Theory). Для Дюркгейма социальная реальность — это интегрированная целостность, состоящая из совокупности взаимосвязанных социальных фак-
4 Weber M. Science as a Vocation and Politics as a Vocation // From Max Weber / Ed. by Gerth H. and Mills C. W. Oxford, Oxford University Press, 1946.
тов. Плюрализм Вебера, фокусирующего свое внимание на множестве оснований (субъективность, сознание, культура) социальной реальности, представляет иное видение социального. По Веберу, социальная реальность продуцируется субъективно значимой деятельностью индивидов. У Дюркгейма социальное полностью детерминирует поведение индивида. Для Вебера характерна иная постановка вопроса: индивидуальное определяет социальное в том смысле, что индивиды, придавая смысл своим действиям, оказывают целенаправленное воздействие на социальную реальность.
В силу специфики подхода к пониманию предмета исследования, социологическая теория действия М. Вебера предполагала методологию, отличную от позитивистской методологической стратегии. Вебер становится основателем интерпретивной методологии социологических исследо-ваний5 и является первым, кто вводит интерпретивную традицию в социологию. Вебер исходит из того, что социальная жизнь не может исследоваться с применением исключительно методов, предполагающих определение закономерностей общественного развития. Изучение социального действия индивида предполагает, по его мнению, метод интерпретации. Методом интерпретации достигается понимание смысла социального действия субъектов действия. Методология Вебера, опираясь прежде всего на метод рационального понимания субъективного смысла действия, не исключает использование метода эмпирической верификации (подтверждение на основе проверки) полученных выводов. Плюрализм методологии Вебера допускает, таким образом, многовариантность методологических стратегий социологического исследования.
Плюрализм как теоретическая и методологическая ориентация представляет сегодня одну из возможных перспектив развития современной микрополитики, альтернативную перспективе теоретического полисинтеза, в направлении которого начала движение значительная часть теоретиков последней четверти ХХ в., воссоздающих позитивистскую традицию и идею о допустимости синтеза научного знания как основы разработки общей теории науки. В этом смысле плюрализм интерпретивной методологической позиции Вебера может рассматриваться как источник тенденции к плюрализму и многовариантности развития современного теоретического знания в области политической науки.
Выражением плюрализма методологической позиции Вебера явилась концепция идеальных типов (ideal types). Идеальная типология предполагает конструирование некоторых образов-схем, позволяющих упорядочивать эмпирический материал, полученный в результате конкретных исследований или наблюдений социолога. Использование такой технологии допускает сочетание качественного анализа, основанного на истолковании различных текстов (консент-анализ) в соответствии с избранным способом типизации, и количественного анализа статистических данных.
5 Weber М. The Methodology of the Social Sciences. New York, Free Press, 1949.
Подобная плюралистическая методологическая стратегия применена Вебером для интерпретивного анализа современного индустриального капитализма в его работе "Протестантская этика и дух капитализма" (1930)6. Вебер исходит из того, что использование исследователем идеальных типов необходимо в методологическом плане для понимания роли социального и культурного контекста поведения. Идеальная типизация позволяет упростить социальную реальность, и только в этом ее предназначение, а не в том, чтобы воплотить эту реальность и служить ее объективным отражением. Типизация Вебером индустриального капитализма представляет его как наиболее рациональную организацию экономической активности, обусловленную расчетливым использованием человеческих и материальных ресурсов с целью производства и реализации продукции в условиях свободного рынка для получения прибыли.
По Веберу, данный тип социальной реальности, характеризующийся рационализмом и инструментализмом экономической активности, обусловлен появлением новой системы культурных ценностей, названной им "духом капитализма". Вебер, оценивая роль исторически обусловленных культуры и религиозного сознания в происхождении капиталистической активности и воспитании личности в духе капитализма, обос новывает мысль, что новый тип активности возникает на основе протестантского религиозно-этического комплекса в его кальвинистской нон-конформи-стской форме, привнесшей новую теологию, базирующуюся на доктринах призвания, предопределения и аскетизма. Призвание (религиозный долг) понималось как приверженность определенной рабочей этике, нравственные основы которой определялись доктринами кальвинизма. Успех, измеряемый полученной прибылью, рассматривался как знак божьего благоволения. Религиозная доктрина аскетизма не допускала нерасчетливого расходования прибыли, обеспечивала бережливость и возвращение прибыли в новый цикл наращивания экономической активности. Обоснование положения о том, что кальвинизм явился источником "духа капитализма", построено Вебером с использованием количественного и качественного интерпретивного анализа совокупности исторических материалов, статистических данных, теологических и экономических текстов.
Плюрализм как принцип методологии Вебера проявился здесь также в том, что помимо использования такого базового начала в его понимании социальной реальности, как субъективность (subj ectivity), составляющей основу его идеи о субъективном смысле действия, историко-культурали-стическое исследование Вебера проведено с учетом признания культуры (Culture) и религиозного сознания (Conciousness) в качестве неотъемлемых начал социальной жизни.
Концепция и методология идеальной типизации, а также идея о рациональности социальной активности были восприняты экономической школой в современной политической теории и микрополитике в качестве
6 Weber М. The Protestant Ethic and the Spirit of Capitalism. London, Allen and Unwin, 1930.
методологической базы исследования социально-политических феноменов. Представители современной микроэкономической школы нередко в основу своих доводов кладут некоторый идеальныш тип человека как рационального деятеля, оставляя при этом за пределами анализа иррациональную сторону, определяющую во многом поведение личности.
Веберовской теорией действия была основана альтернативная позитивизму и функционализму интерпретивная перспектива развития социологии, во многом определившая пути развития других социальные и политических научных дисциплин. Методологическая оппозиция, проявившаяся в контроверсивной форме сосуществования количественного и качественного подходов к исследованию социальной и политической реальности, проходит через всю историю соответствующих научных дисциплин, порождая дебаты об относительных преимуществах того или иного подхода. Доминирующее положение одной из перспектив на том или ином этапе развития ставило социальную и политическую науку на путь теоретико-методологического монизма, как это имело место, например, на начальной стадии становления микрополитики. Период их равноправного сосуществования открыл перед наукой перспективу методологического дуализма, создавшего условия для развертывания тенденций к специализации и многовариантности теоретических подходов к исследованию социального и политического поведения личности.
Теория действия Вебера вызвала модификацию количественной, позитивистской эмпирической линии, выразившуюся в смещении акцента в сторону использования различные форм качественного анализа, что обусловило трансформацию позитивистской стратегии исследования. Модификация позитивистского эмпиризма сопровождалась, во-первых, изменением объекта исследования, переходом от изучения социальных фактов к осмыслению социально значимого интерсубъективного действия и взаимодействия (inter-subjectivity)7. Во-вторых, модификация позитивизма выразилась в изменении приемов и акцентов методологической стратегии, связанной с переходом от метода эмпирического наблюдения закономерностей структурно-функциональной детерминации социальной жизни к применению методов интепретации субъективного начала социальной реальности. В-третьих, модификация позитивистской традиции характеризовалась установлением орие нтации социокультуралистических исследований на изучение ценностей (values). Полувековая история становления микрополитики являет собой яркий пример развертывания одного из двух основных вариантов теоретико-методологических ориентиров на разных этапах развития при общей, главной тенденции движения к кумулятивной методологии, позволяющей преодолевать недостатки как количественного, так и качественного метода. Вебер, дополнявший ин-
7 Интерсубъективность — общепризнанные социальные значения, вырабатываемые людьми в процессе взаимодействия друг с другом и используемые в качестве постоянного определения и интерпретации ими смысла ситуаций взаимодействия, элементов социальной и культурной жизни.
терпретивный метод методами количественного анализа экспериментальных и фактических данных для проверки выводов, полученных на основе качественного анализа, а также допускавший применение в этих целях метода каузального объяснения социального действия (всегда являвшегося прерогативой позитивистской традиции), стал одним из первых, кто рассматривал такую методологическую комбинаторность как идеальный тип научного анализа8.
Собственно интерпретивная традиция и качественная методологическая перспектива получили дальнейшее развитие в символическом инте-ракционизме и этнометодологии, ставших в своем роде фундаменталистским, радикальным крышом социальной теории действия, усилившим акцент Вебера на значимости исследования субъективного и культурного смыслов социального действия (Subjective and Cultural meaning). Если теория действия, утвердившаяся в Европе, основывалась на идеалистических воззрениях Канта, то аналогичная теория символического интеракцио-низма, возникшая в Америке, основывалась на философии прагматизма конца XIX — начала XX вв.
Основные идеи прагматизма, высказанные в работах Ч. Пирса, У. Джемса, Дж. Дьюи, составили основу философии прагматизма. Философия здесь рассматривалась прежде всего как метод решения тех проблем, которые ставят перед человеком различные ситуации, возникающие в процессе его практической деятельности. Вся окружающая человека реальность отождествлялась прагматизмом с "опытом". Опыт понимался как любое содержание сознания, как "поток сознания". В соответствии с идеями прагматизма опыт не дан человеку как нечто определенное изначально. Все объекты познания формируются познавательными усилиями субъекта познания в ходе решения жизненных задач. Поведение всех живых существ, с точки зрения прагматизма, сводится к решению проблем, связанных с адаптацией, приспособлением к окружающей среде. Отличие человека от животного, у которого это поведение носит инстинктивный характер, состоит в том, что у человеческого существа это поведение сознательно. Мышление, таким образом, рассматривается как средство приспособления человека к среде с целью достижения успешного действия. В функцию сознания здесь не включено познание как отражение объективно существующей реальности и основанной на этом познании ориентации поведения.
Прагматизму Дьюи, Пирса свойственна абсолютизация сознания, как определяющего начала в поведении человеческого существа. Окружающая человека реальность понимается как опыт, трактуемый не как чувственное восприятие этой реальности, а как все, что переживается в опыте и составляет содержание сознания. Социальное — это символический универсум, созданный не чувственным восприятием, а человеческим созна-
8 Filmer P., Jenks Ch., Seale C., Walsh D. Developments in Social Theory // Researching Society and Culture / Ed. by C. Seale L., Sage, 1998. P. 28.
нием для совершения успешного действия, достижения цели или разрешения жизненной ситуации.
Философские идеи прагматизма в объяснении социального поведения легли в основу символического интеракционизма (Symbolic Interactio-nism) как особого теоретико-методологическго направления в социологии и социальной психологии, акцентрировавшего внимание на символических аспектах социальных взаимодействий. Символический интерак-ционизм фокусирует внимание на интерпретивныгх процессах — способах и приемах, используемые людьми в процессе выработки социальные значений, в ходе которого создается собственно социальный мир.
Джордж Герберт Мид (George Herbert Mead), социальный психолог начала века, основоположник символического интеракционизма, исходил из того, что интерпретивные процессы должны быть в центре любой концепции общества. С точки зрения символического интеракционизма, социальное взаимодействие (social interaction) означает прежде всего определение и интерпретацию людьми своих действий при помощи системы символов, устанавливающих социальные значения, смысл социальных взаимодействий9.
Привнося интерпретивную и прагматическую перспективы объяснения социального поведения, Мид дополняет ее, доказывая, что социальное поведение человека имеет символический характер. Способность человека к взаимодействию и формированию социальных отношений основывается на его способности к взаимопониманию. В свою очередь, взаимопонимание становится возможным благодаря системе символов (воплощенные в языке) как основы коммуникации. Социальные отношения определяются способностью человека (благодаря использованию языка) к восприятию и пониманию в результате коммуникации роли другого (roles). По Миду, социальный мир — это мир интеркоммуникативного символического взаимодействия.
Философские взгляды Мида легли в основу его теории собственной личности (Theory of the Self). В основе теории лежит идея о том, что личность формируется через взаимодействие, в процессе которого она интер-нализирует определения (definitions) своего поведения, выработанные другими участниками взаимодействия. Мид фокусирует внимание на индивидуальном аспекте взаимодействия. Для каждой индивидуальности формирование личностного начала генерируется диалогом между двумя сторонами "я" (I) и "меня" / "мне" (те). "Я" состоит из физиологических и психологических импульсов. Вторая составляющая ("меня") представляет собой инт ернализированное индивидом понимание реакции других на его поведение. Таким образом, личность ("self') предстает как общество в миниатюре, копирующая в индивиде символические аспекты социальных взаимодействий. Символические аспекты взаимодействия составляют со-
9 Blumer H. Society as Symbolic Interaction. Berketey, University of California Press, 1969. P. 139.
держание мышления (conciousness) и внутреннего опыта (inner experience) человеческого существа. Человеческое существо постоянно рассматривает, обдумывает и взвешивает возможные последствия своих действий. Собственная личность (self) человеческого существа в процессе жизни постоянно меняется по мере того, как индивид осваивает новые роли (roles), как бы воспринимая в себя новых участников взаимодействия, приобретая тем самым новые социальные дефиниции и значения, ведущие его к новым формам деятельности (action)10.
Таким образом, в соответствии с воззрениями Мида собственная личность (self) индивида рефлективна, так что человек сам для самого себя может стать объектом своих мыслей и действий. Активный процесс понимания и действия, трактуемый как выработка на индивидуальном уровне социальных значений и определение возможностей действия, протекает не только на внутреннем личностном уровне, но приложим к другим социальным контекстам. С точки зрения теории собственной личности Мида, люди постоянно вырабатывают социальные значения взаимодействия в процессе интерпретации событий и действий. Собственная личность индивида конструируется в процессе интерпретации событий, объектов, других людей и самой себя. Таким образом, процесс формирования личности осуществляется в самых разных консекстах (семья, средства массовой информации и др.). Человек, стоящий перед многообразием ситуаций социальных взаимодействий, выработанных субъектами социального взаимодействия, определяет и берет для себя близкую ему роль. Определение ситуации и своей роли составляет содержание процесса интерпретации, который в своей основе социален. Соответственно, социален и сам индивид, всегда берущий во внимание социальное значение действий, как своих собственных, так и действий других участников социального взаимодействия.
В методологическом плане символический интеракционизм исходит из индетерминистского видения социального процесса и поведения индивида. В соответствии с этим методологическая стратегия исследования поведения направляется на анализ социального значения поведения, что предполагает исследование культуры и субкультуры различных социальных групп. В качестве важного условия выдвигается необходимость проведения исследования в естественно протекающей ситуации, что предполагает использование методов наблюдений и этнографического анализа для описания ситуации взаимодействия и того, как участники взаимодействия определяют свои действия, а также контекста социального взаимодействия.
Соответствующие исследовательские программы, разработанные на основе принципов символического интеракционизма начиная с 20-х гг. XX в. стали внедряться Чикагским университетом. Программами исследования предполагалось применение антропологических методов для изу-
10 Researching Society and Culture / Ed. by C. Seale L. etc., Sage, 1998. P. 29.
чения разнообразных субкультур в рамках исследования городской среды Чикаго. Для чикагской школы характерна трактовка социального процесса как процесса постоянной выработки и изменения социальных значений, постоянного определения и переопределения ситуаций взаимодействия самими их участниками. Чикагской школе свойственен интерес не столько к относительно стабильным символическим структурам социального взаимодействия, сколько к процессуальным его аспектам. Именно чикагской школой была воспринята ориентация символического инте-ракционизма на исследование структуры и динамики развития личности, изучение микропроцессов социального взаимодействия. По сути, именно чикагской школой были заложены основы для возникновения во второй половине XX в. микрополитической перспективы в теории и практике социально-политических исследований.
Таким образом, корни микрополитики уходят в глубь истории развития социологической теории. Краткий обзор основных идей, представленных всем многообразием социальных теорий первой половины XX в., позволяет выявить две основные противоположные тенденции, определявшие в тот период времени теоретический поиск по осмыслению отличительных особенностей социальной и культурной жизни. Именно позитивизм и интерпретивная линия, утвердившиеся в качестве основных теоретических моделей понимания социальной реальности, заложили перспективы развития различных теорий и соответствующих им методологий исследования проблем социальной жизни в целом и индивидуального социального действия в частности.
Во второй половине XX в. теоретический синтез в форме моноэклектики и концептуального полисинтеза, а также противоположная ему тенденция дифференциации в сфере теоретического знания проблем микросоциологии и микрополитики во многом разворачивались на основе этих ведущих теоретических традиций, каждая из которых по-своему определяла пути поиска универсальной теоретико-методологической модели социокультурной жизни и деятельности.
Л. Ы. Сосковец
К вопросу о месте и роли религиозных организаций в российском обществе: история и современность
Конфессиональная составляющая истории российского общества всегда была неоднозначной, весьма насыщенной событиями, великими и малыми, драматичной, многоплановой и — это главное — в значительной степени определяющей специфику российского цивилизационного развития.
В современных условиях, когда Россия все еще выбирает для себя векторы дальнейшего движения, значительную практическую ценность для
нее может представлять исторический опыт во всех его проявлениях, в том числе и осмысление места и роли религии и церкви в жизни социума, государства, человека, анализ практики церковно-государственных и межконфессиональных отношений. Для многонациональной и поликонфессиональной России вопросы эти имеют ярко выраженную политико-идеологическую актуальность, а порой становятся жизненно важными.
В России по-прежнему остаются проблемы, связанные с существованием большого количества религиозных организаций разных исповеданий. Это вопросы их институциональной организации и статусного положения в обществе и государстве, их взаимотношений друг с другом. Несмотря на наличие соответствующих конституционных принципов, нерешенным остается вопрос о фактическом правовом равенстве различных конфессий. Более того, наблюдаются весьма опасные тенденции превращения одной конфессии, пусть самой традиционной и самой многочисленной, в едва ли не государственную церковь. Последнее не только не соответствует принципу отделения церкви от государства, но в полинациональной и поликонфессиональной среде формирует новые конфликты.
Одним словом, государство не выработало четкой модели взаимоотношения с религиозными организациями. А те, в свою очередь, не проявляют активного стремления в деле общественного служения, заняты по большей части внутриконфессиональными разборками, собственным обустройством, межцерковными раздорами, дружным поиском и борьбой с "нетрадиционными религиями".
Какова может и должна быть роль церквей в российском обществе, в решении нравственных, социальных проблем его развития? В каком направлении должны развиваться отношения религиозных организаций с государством и друг с другом, какими законами и как это может регулироваться?
Искать ответы на все эти и другие вопросы, выходы из обозначенных проблем, формировать новую модель государственно-церковных, межцерковных отношений невозможно без переосмысления исторического опыта.
При всей внешней насыщенности информацией о религии, церкви, верующих остается проблема ее научного анализа. Исследования такого рода необходимы для того, чтобы понять и объяснить причины современного социокультурного феномена российского общества, а именно: массовой деатеизации и десекуляризации, тотального воцерквления.
История религиозных организаций нашей страны в XX в. поистине интересна, многообразна, драматична. Она весьма поучительна и позволяет сделать некоторые обобщающие выводы, возможно, и несколько парадоксальные.
Отделение в 1918 г. церкви от государства было вполне демократическим секуляритивным шагом для страны, в которой существовала госу-
дарственная церковь — Русская Прасвославная Церковь (РПЦ), а православие считалось официальной идеологией. Оно означало, что отныне все религии и церкви уравнивались в правах. Но это оказалось уравнение в бесправии и несвободе. История гонений на религиозные организации довольно известна: уничтожение храмов, конфискация имущества, роспуск общин, преследование духовенства и рядовых верующих, одним словом, физический (в 20-30-е гг.) и моральный (в течение всего советского периода) террор. Советское государство прекрасно пользовалось своим правом на легитимное насилие и создало такую правовую базу — "законодательство о религиозных культах", которая сама по себе носила репрессивно-ограничительный характер, не говоря уже о советской привычке нарушать и без того дискриминационные законы.
Всеохватывающий контроль, полная регламентация всех сторон религиозной жизни — такова была суть государственной политики. Правовые акты узаконивали целый ряд запрещений для религиозных организаций, а санкции за их нарушение постоянно ужесточались.
Основными контролирующими органами государства по отношению к религиозным объединениям выступали Совет по делам РПЦ и Совет по делам религиозных культов при Совете Министров СССР (с 1966 г. — Совет по делам религий), а также их уполномоченные на местах. Именно они были вершителями судеб тысячи (миллионов) людей и вершителями, отнюдь, не справедливыми.
Существование религиозных организаций в тоталитарном государстве осложнялось еще и постоянной широкомасштабной и разнузданной антирелигиозной пропагандой. Монопольное обладание государством СМИ, издательствами, учебными заведениями давало ему большие возможности по искоренению религии. На протяжении десятилетий воспитывалось отвращение к религии как "опиуму народа", как к ненаучному и, стало быть, реакционному, опасному мировоззрению, верующим как к обманутым, заблудшим, отсталым людям, к священнослужителям как к пройдохам, шарлатанам, лгунам, тунеядцам, а то и врагам, антисоветчикам.
Безусловно, такого рода практика советского периода дискредитировала понятие атеизма.
Отношение советской власти к своим гражданам-верующим, особенно к служителям религиозного культа, в течение всего советского периода было совершенно ненормальным. Политические и идеологические органы вторгались в те сферы жизни человека, которые не принадлежали компетенции публичной власти. Это приводило к отчуждению человека, к разрушению личности верующих и их гонителей, что мы, видимо, еще не осознали до конца1.
Таким образом, советский политический режим потому и считался тоталитарным, что не оставлял вне своих санкций ни одной сферы обще-
1 См.: Религия, общество и государство в XX в. М., 1991. С. 4.
ственной и личной жизни, а не только религиозной. Но вместе с тем, несмотря на всеохватывающий контроль, строжайшую регламентацию, вопреки запретам и преследованиям, в стране оставались островки некоторой свободы и самостоятельности. Речь идет о религиозных общинах, которые, по сути, были едва ли не единственным для советского периода проявлением групповой самоорганизации, самоуправления, самодостаточности.
Безусловно, советское государство знало множество движений, инициатив, починов, индивидуальной и коллективной активности. Но все они были инициированы самим режимом, и самодеятельность этих начинаний не проступала далее отведенной им роли. А вот большая часть религиозных организаций существовала и функционировала во всем комплексе своего смысла и предназначения не благодаря, а вопреки воле государства.
Можно смело утверждать, что в стране, где власть открыто объявляла об уничтожении религии и церкви, сам факт существования верующих с их мировоззренческим комплексом был вызовом системе, которой приходилось много усилий тратить на борьбу с религиозными организациями.
Решить успешно задачу ликвидации религии и церкви советская власть так и не смогла. Может быть, ввиду неорганичности этой затеи. А скорее потому, что никто в нашей стране не отстаивал так упорно и последовательно право на свой собственный мировоззренческий выбор, как верующие. Это относится к последователям всех конфессий, но особенно к тем, чьи организации либо вообще были запрещены, либо просто не регистрировались.
Верующие, обеспечивая явочным порядком деятельность неразрешенных религиозных организаций, создавали протестное движение против системы, сами того не сознавая. Протест против необоснованных запретов, против преследования, против вмешательства во внутреннюю жизнь человека. Кроме того, из числа верующих выходили и сознательные борцы с режимом. Речь идет о религиозных диссидентах, которые, выступая за подлинную свободу совести в СССР, тем самым боролись и за свободу вообще. Религиозная среда постоянно вскармливала правозащитников. Религиозный нонконформизм во всех его проявлениях — явление уникальное по своей сути, поскольку оно демонстрировало, что за свободу, за право выбора, за мировоззренческую независимость можно и должно бороться.
Историческая традиция для организаций подавляющего большинства конфессий в России существовала во враждебной окружающей среде, в рамках религиозных меньшинств, что способствовало формированию сплоченных организаций, с крепкой внутренней дисциплиной, фиксированным членством, самоорганизацией, взаимопомощью.
В рассматриваемое время религиозные организации выполняли еще ряд гражданственных миссий. Для верующих их общины были единствен-
ным местом, где они ощущали свою востребованность. Внутригрупповой коллективизм, самостоятельность и коллегиальность в принятии внутри-общинных решений, деятельность по обеспечению организации материальными средствами — все это можно считать важнейшим опытом социальной самоорганизации. Религиозные группы привлекали мирян к общественной жизни, к благотворительности, выполнению воспитательных функций. Не надо забывать и о таких заслугах религиозных организаций, как демонстрация образцов поведения, проявление культурно-национальной идентификации их членов. Величайшей заслугой верующих было поддержание в себе и воспроизводство в других религиозных чувств, настроений, сохранение религиозной веры для потомков.
Вместе с тем, неблагоприятные внешние условия существования, внутренняя самодостаточность приводили к замкнутости и изолированности общин, что в условиях оруэлловской открытости советского общества вызывало неприязнь и непонимание окружающих. Рядовой советский обыватель (в данном случае этот термин не несет отрицательного смысла) не понимал этой замкнутости, сознательного игнорирования радостей земного существования, социальной пассивности. В верующих в лучшем случае видели людей ущербных, их в лучшем случае жалели, но по большей части не доверяли, рассматривали их как нездоровое, вредное явление. Отсюда — стремление перевоспитать, во что бы то ни стало, бесцеремонное вмешательство общественности в личную жизнь верующих, стремление оторвать детей от верующих родителей и т.п. Все это не могло не создавать дополнительных сложностей их существования.
Тем не менее, можно считать, что верующие в нашей стране, находясь в статусе вольно-невольной оппозиции, духовного подполья, оспаривали самые цели и структуры тоталитарного режима, обусловливали становление институций гражданского общества2.
С другой стороны, было бы неверным отрицать, что за советский период произошло массовое отторжение людей от религиозной веры. Внешние успехи атеизации были налицо: сокращение численности верующих и количества религиозных организаций, снижение показателей по религиозной обрядности, замена религиозно-догматического мировоззрения на рационально-атеистическое у подавляющего большинства населения. Почему это произошло? Возможно, это была реакция на монопольное господство религии в общественном сознании россиян в предыдущую эпоху? А может быть, освобождение людей от ответственности веры произошло под воздействием гигантских изменений в экономических, социальных, политических условиях жизни, которые имели место в нашей стране. Возможно, массы, вовлеченные в эти свершения, поверили в свою исключительность и свою свободу, в том числе и от Бога?
Действительно, причины такого феноменального явления самые раз-
2 См.: Ворожейкина Т., Рашковский Е., Умнов А. Гражданское общество и религия? // Международная экономика и международные отношения. 1997. N 7. С. 116.
ные. Их — целый комплекс, истоки некоторых нужно искать еще в дореволюционном периоде. Речь идет в первую очередь о многовековом подчинении Православной церкви государству, отсутствии ее автономности от светской власти, что в конечном итоге привело к тому, что церковь, как духовный институт, стала внутренне чужда для части россиян, а представителей интеллигенции толкнула к религиозно-церковному нигилизму. Этот российский нигилизм XIX в., соединившись с марксизмом, создал такую антитеистическую смесь, которая обрушилась на религию, церковь, верующих после прихода к власти большевиков.
Вытеснение традиционных форм религиозной веры в советский период сопровождалось усиленным насаждением новых иррациональных настроений и чувствований, вроде безоговорочной веры в светлое коммунистическое будущее, всемирное счастье. Не случайно сегодня очень многие пытаются объяснить феномен ленинизма и сталинизма через соотнесение их с неоязыческим религиозным феноменом3.
Очевидно, что определенную роль и не самую последнюю в атеизации страны сыграла политика, проводившаяся правящим режимом. Уничтожение одних верующих, запугивание других, перевоспитание третьих не могло не сказаться на результатах секуляризации, хотя, как становится теперь понятно, религиозная вера не ушла, она стала как бы латентной. Имея всегда в виду конечную цель — преодоление религии и уничтожение церкви, государство в отдельные периоды, преследуя определенную выгоду, брало под патронаж некоторые церкви и организации, добиваясь от них ответных этатистских настроений. Так случилось в годы войны. Религиозные организации ответили на некоторую либерализацию политики государства усилением патриотического воспитания верующих, демонстрацией лояльности и преданности не только государству, но и общественному строю. Постепенно к руководству религиозными объединениями приходили новые поколения священнослужителей, выросшие в условиях коммунистического режима, поэтому линия на поддержание и, тем самым, легитимацию внутренней и внешней политики советского государства стала едва ли не генеральной линией руководства легально действовавших в стране религиозных организаций. В такой ситуации возникал своеобразный разрыв между руководящими центрами церквей и поместными общинами, между высшей церковной иерархией и рядовыми верующими.
Видимо, трансформации затронули и их. Речь идет не только о социально-демографических изменениях состава поместных общин всех религиозных конфессий. В этом же отношении стоит признать, что за годы советской власти подвижки были достаточные: налицо были тенденции старения состава верующих, преобладание среди них лиц низкого образовательного уровня, невысокого статусного положения, значительного превалирования женщин. Это в равной степени было характерно практиче-
3 См.: Религия и демократия. М., 1993. С. 251.
ски для всех конфессий, хотя отдельные особенности были. Например, не так стремительно старели протестантские общины. В данном случае сказывалось сильное религиозное воспитание в семье. Каждая из указанных трансформаций в социально-демографическом составе имела свои причины и объяснения. Так, процесс феминизации религиозных обществ не только очевиден, но и понятен: сказывались последствия войны и массовой гибели мужского населения, а также большая предрасположенность женской психики искать в тяжелых ситуациях опору в вере.
Были утрачены институты, обеспечивавшие традиционное воспроизводство религиозности с детских лет, на ранних стадиях социализации. По сути, были ликвидированы все агент ы религиозной социализации, кроме семьи. Вся система воспитания и обучения в советский период была направлена на опорочивание религиозной веры, истории церквей, создание отрицательного образа духовенства и верующих. Признание в принадлежности к организациям любой конфессии и исповедовании веры закрывало дорогу для занятия отдельными профессиями, для карьерного роста и т.п. Все это и многое другое, безусловно, не могло не сказываться на численности верующих и их организаций.
Вместе с тем, следует иметь в виду, что в СССР секуляритивный процесс и отход верующих от религии имел не только перечисленные субъективные объяснения. Видимо, можно говорить и об определенных объективных предпосылках этому, характерных в целом для мировой цивилизации в XX в.: бурное развитие науки и техники, рост образования, урбанизация, материальный достаток и прогресс объективно сужают факторы воспроизводства религии. По крайней мере, в их традиционно-догматических формах. Специалисты сегодня говорят о процессе дедогматиза-ции, роста мировоззренческого эклектизма, мировоззренческой терпимости как общемировом явлении.
Очевидно и другое: при всех успехах и достижениях цивилизации религиозная вера постоянно воспроизводится как в традиционных, так и новых формах, и феномен такого устойчивого воспроизводства — это тема специальных исгледований, если он вообще поддается рациональному объяснению. Стоит только уяснить, что были, есть и, видимо, будут личные и общественные проблемы, которые люди разрешают с помощью религиозной веры.
В таких условиях попытки насильственно искоренить веру в сверхъестественное, какими бы целями они не объяснялись и какими бы средствами они не достигались, во-первых, обречены на неудачу, а во-вторых, приводят к использованию аморальных средств, эскалации насилия, покушениям не только на свободу и достоинство личности, но и на саму природу человека.
Советский опыт — тому доказательство. Кроме того, он (опыт борьбы с религией, церковью, верующими) является свидетельством антигуманной сущности советского режима и марксистской идеологии, которая, "освя-
щая" борьбу за человека, неизбежно приводила к борьбе против человека.
Внешние условия существования религиозных организаций задавались спецификой советского государства с его установками рассматривать любую религию как явление временное, нежелательное и нетерпимое для советской системы, а религиозные организации и верующих как враждебные силы, опасные своей антисоветской и антикоммунистической направленностью.
Именно по отношению к религии, церкви и верующим наиболее отчетливо проявлялся один из важнейших тоталитарных признаков советского политического режима — нетерпимость к любому инакомыслию, инакочувствованию и инаковерию. Религиозные организации были удобным поводом для партии и государства поддерживать себя в воинственной форме, поскольку другие "враги" режима появлялись и исчезали, а с религиозной идеологией и ее носителями можно было бороться всегда. При этом власть лицемерно ссылалась на приверженность принципам свободы совести и отделения церкви от государства. Ни тот, ни другой принцип никогда, ни в малейшей степени не был воплощен в реальной жизни.
Никакого оправдания насилию против религиозных организаций, духовенства, верующих быть не может. Совершенно очевидно, что никакой "физической" опасности для существования государства в послевоенный период они уже не представляли.
Одни — по причине лояльности системе. Другие — по причине достаточно сильной изоляции и самоизоляции от общественной жизни. Все вместе — по причине значительной истерзанности и ослабленности в предыдущий период (20-30-е гг.).
Основания для постоянного натиска на церковь и религиозные организации, который иногда ослаблялся (середина 40-х гг.), чаще усиливался (конец 50-х гг.), можно обнаружить только в тоталитарном "гоне охоты" на другую идеологию, на любое инакомыслие.
Последствия такого натиска не могли не нанести урона церкви, религиозным организациям, верующим. Речь при этом идет не только о материальных потерях, сокращении численности и т.п. Важнее другое: попытки одних религиозных центров "вписаться" в систему, демонстрация чрезмерной лояльности к власти, угодничества перед ней приводили не только к разочарованию простых верующих, к "потере лица", но и отступлению от нравственных установок, организационно-управленческих и даже канонических принципов. Это, в свою очередь, не могло не провоцировать внутреннего разлада в этих конфессиях.
С другой стороны, постоянное вытеснение верующих и духовных лиц из общественно-культурных процессов на "задворки", а чаще — за пределы общественных интересов, не могло не вызывать чувства социального изгойства, внутренней эмиграции из общества, обиды, замкнутости, отчужденности и духовного избранничества у отдельной части верующих,
привычку на неприязнь отвечать тем же, стремление не допускать к себе чужаков и т.п.
Не отсюда ли многие проблемы существования религиозных конфессий у нас в стране в современных условиях? Печально, но многие организации верующих, государственные деятели почти не усвоили уроков из своего и нашего недавнего прошлого, занялись бесплодными и бесперспективными спорами, кто из них традиционнее, кто вернее, при этом дружно объединяясь против новых "нетрадиционных" конкурентов.
Наконец, совершенно очевидно, что многолетний опыт борьбы и конфронтации никак не обогатил наше общество, нашу культуру, нашу духовность. Тотальное безрелигиозное воспитание нескольких поколений людей в нашей стране, приправленное привычкой не принимать и не прощать инакомыслия, самым негативным образом сказывается на состоянии современного общественного сознания россиян. Ситуацию не спасает даже массовое обращение людей к вере.
Не стоит впадать в крайности, надеясь, что скоротечное превращение общества массового атеизма, безверия в общество поголовной религиозности автоматически решит проблемы личностного и общественного бытия. Совершенно очевидно, что массовое воцерквление не освобождает нас от страхов, переживаний, что религия также не в состоянии ответить на все волнующие нас вопросы. Следует иметь в виду и такой момент: все ли в истории религии и, особенно, церквей заслуживает того, чтобы быть воспроизведенным в современной социокультурной и политической среде? Эсхатологизм, аскетизм, покорность, но не творчество и свобода, подавление ереги и диссидентства, идея объединения с государственной властью, православный этатизм и антиэтатизм некоторых других религий? Одним словом, вопросы есть.
Поликонфессиональный и полиэтнический характер российского общества, обилие конфликтных факторов в нем обнаруживает насущную потребность воспитывать граждан в духе терпимости к разным мировоззренческим, национальным, религиозным традициям, к различным вероисповеданиям и их последователям, равно как и к безрелигиозно или атеистически настроенным людям.
Желательно, чтобы вопросы личной веры или неверия решались спокойно, взвешенно, были делом сугубо индивидуальным, результатом свободного и осознанного выбора. Этому учит нас исторический опыт.
проблемы образования и социализация молодежи
К. Королева
Мониторинг трудовой мотивации студентов: первые результаты1
Общеизвестно, что одной из основных задач высшей школы является формирование трудовых качеств личности. Это подразумевает не только развитие профессиональных навыков (что само по себе является непростой задачей), но и формирование соответствующей системы ценностей, в которой достойное место займут трудолюбие, порядочность, ответственность.
Любой сотрудник вуза, честно и добросовестно относящийся к своему делу, не может не задумываться над тем, все ли (и насколько хорошо) он делает, для того чтобы его студенты были готовы к активной, серьезной трудовой жизни. Одним из возможных способов оценить проделанную работу, подвести определенные итоги является проведение социологического исследования — мониторинга, в рамках которого отслеживается профессиональное становление слушателей на протяжении всего периода обучения — с первого по пятый курс. Предлагаемые данные были самыми первыми, полученными в ходе апробации разработанных методик.
Цель исследования — изучение трудовой мотивации выпускников посредством выявления закономерностей формирования жизненной стра -тегии как совокупности ожиданий, целей, связ анных с особенностями первичной социализации, условиями жизнедеятельности (материальным благополучием и т.п.), ценностными ориентациями и нормативными установками.
В ходе работы изучается статусная и ролевая определенность слушателей-выпускников, степень социальной активности (проявления межгрупповой и внутригрупповой активности, аутгруппового фаворитизма), осуществляется оценка их способности ориентироваться в окружающей среде; выявляются ожидания по отношению к будущей жизни. Одновременно с этим проводится исследование самоидентификации слушателей как одного из важнейших показателей включенности индивида в социальную структуру. Через призму самоопределения целесообразно отслеживать процессы становления личности в рамках определенных социальных групп, в условиях темпоральной и пространственной ограниченности (период обучения).
Оценивая собственную деятельность, сравнивая собственные мотивы
1 Статья подготовлена по материалам исследования, проведенного в Ростовском филиале Российской таможенной академии.
и поступки с поступками сверстников, личность раскрывает константы внутреннего мира, предоставляя возможность анализировать пути последующей самореализации, способности к адаптации.
Существует стандартное разделение адаптации на первичную (приспособление лиц, не имеющих опыта работы) и вторичную (приспособление работников с опытом работы, меняющих объект деятельности или про -фессиональную роль). Отличительной чертой первичной адаптации является то, что она включает в себя обучение самой работе, помимо усвоения информации о деятельности организации и конкретного структурного подразделения. Специализированные вузы, такие как Российская таможенная академия, включают в программу обучения большой процент элементов профориентации. Слушатели проходят производственную прак -тику, повседневная деятельность регламентируется служебным этикетом, поэтому их вхождение в систему носит относительно сглаженный характер. Разрыв между профессиональной подготовкой и содержанием трудовых функций, выполняемых работником, снижает интерес к труду, работоспособность и производительность труда.
Выпускники вузов являются маргинальной группой: перемены профессионального статуса совпадают с переменами, связанными с вовлеченностью в повседневные связи. Происходит трансформация системы ценностных ориентаций и мотивации трудового поведения. Как правило, значимость социального статуса для них крайне высока, а возможности для реализации притязаний ограничены. При таких условиях отсутствие какого-либо опыта может рассматриваться как преимущество, так как отсутствие стороннего влияния будет способствовать восприятию и принятию существующих в организации правил, принципов взаимоотношений между сотрудниками. Поскольку одной из целей адаптации является сокращение текучести квалифицированных кадров, целесообразно начинать воспитание специалистов в соответствии с требованиями, предъявляемыми к сотрудникам таможенных органов, исходя из расчета на долговременную занятость именно на базе специализированных вузов.
Индивидуальные способности и навыки являются связующим звеном между трудовой мотивацией и конкретными результатами труда. Ценностные ориентации определяют смысл и перспективные цели трудовой деятельности. Для анализа соответствия ожиданий и установок на предполагаемую деятельность реальным социальным статусам использовались вопросы, касающиеся удовлетворенности специальностью, выбора сферы деятельности, отношения к учебе.
Большинство опрошенных слушателей в своих ответах проявили уверенность в том, что избрали специальность, которая соответствует их склонностям и интересам: 90% выпускников получаемая специальность нравится.
Среди основных целей получения высшего образования 59,7% выпускников назвали желание стать профессионалом в своем деле, высокообра-
зованным специалистом, 38,8% хотели развить свои способности, стать культурными людьми. Изначально хотели обучаться именно в данном учебном заведении 17,5% опрошенных слушателей, из них 11,94% отметили, что на выбор вуза и специальности повлияли предоставляемые таможенными органами социальные гарантии.
Данные исследований, проводившихся в различных регионах России, показывают, что значимость высшего образования как социальной цен -ности в среде студенческой молодежи растет.2 Выпускники Ростовского филиала Российской таможенной академии не являются в данном случае исключением: 48,5% респондентов отметили, что без диплома о высшем образовании трудно чего-либо добиться в жизни. Из них 15% рассматривают высшее образование в качестве способа достижения высокого социального положения и материального благополучия: получаемые знания и профессиональные навыки расцениваются как капитал, который со временем позволит им достичь определенного уровня благосостояния.
Для значительной части российского студенчества одним из основных мотивов поступления в вузы являлось получение отсрочки от службы в Армии. Согласно данным, приведенным А. А. Овсянниковым на 1997 г., на этот мотив указали более половины респондентов — 57%. Данный феномен связывается им с осуществлением высшей школой новой социальной роли — роли "социального амортизатора". Говоря словами автора, "в лихую пору лучше идти в вуз, нежели быть безработным. Служить в опасной и разлагающейся Армии. Образование никогда не бывает избыточ-ным"3. По результатам проведенного опроса, данный мотив не является ключевым: на него указали лишь 1,5% слушателей. Пока сложно говорить о каких-либо тенденциях, но можно сделать предположение, что сказываются, во-первых, конкурсная ситуация и жесткие условия приема в Ростовский филиал РТА, во-вторых, демографическая ситуация.
Практическая деятельность вносит свои корректировки и намечает основные пути (способы) их достижения. При несоответствии содержания трудовой деятельности жизненным целям человека, происходит из -менение ценностных ориентаций, что может привести, в свою очередь, к внутриличностным конфликтам и возникновению суррогатных форм социальной и психологической адаптации. Вопросы одного из блоков анкеты направлены на изучение ожиданий слушателей относительно будущей профессиональной деятельности и места работы.
Ответы выпускников на вопрос "Какой Вы видите свою будущую деятельность?" показали, что подавляющее большинство слушателей ориентированы на деятельность в соответствии с фундаментальной подготовкой; 22,5% слушателей хотели бы обучаться в аспирантуре, заниматься аналитической, научной деятельностью; 15,0% слушателей рассчитывают
2 См., в частности, работы В. Т. Лисовского, А. А. Овсянникова, Ю. Р. Вишневского, Т. Э. Петровой, Ф. Э. Шереги и др.
3 Овсянников А. А. Система образования в России и образование России // Мир России. 1999. N 3.
на занятость в сфере управления. Следует отметить, что в основном это выходцы из обеспеченных семей, родители которых заняты административно-хозяйственной, управленческой деятельностью, являются руководителями структурных подразделений на различных предприятиях и в организациях.
Трудовой потенциал работника предопределяет мотивация, форсируя развитие способностей, необходимых для выполнения служебных обязанностей, и ослабляя проявление других.
Выделяют несколько взаимосвязанных групп мотивов. К первой группе относятся мотивы функционального содержания трудовой деятельности, способствующие реализации внутренних потребностей, связанных с самовыражением человека, общественным приз нанием полезности его трудовой деятельности, реализацией творческого и духовно го потенциала. Так, хотели бы заниматься работой, требующей высокой квалификации и новых знаний, 40,3% слушателей. Для выпускников юридического факультета важны самостоятельность в работе (25,0%) и возможности приложения собственной предприимчивости, изобретательности (25,0%).
Результаты опроса показали, что в качестве значимого фактора выступают также и условия труда: 25,9% заботятся о том, чтобы работа не была вредной для здоровья; 22,2% хотели бы иметь гибкий график работы.
Мотивация труда обусловлена не только внешними побуждениями, но и особой формой их преломления в индивидуальном сознании личности. Одни и те же люди по-разному относятся к различным видам трудовой деятельности: одни профессии им кажутся привлекательными, интересными, другие — нет. Поведение человека не является полностью рациональным, зачастую оно корректируется привычками и подсознательными механизмами. Служба в таможенных органах подчинена строгому разграничению должностных обязанностей, требуется неукоснительное выполнение приказов и распоряжений руководства. Возможности проявлений личной инициативы, самостоятельности ограничены по сравнению с аналогичными сферами деятельности в организациях не военизированного типа. К таким ограничениям необходимо готовиться. Как обстоят дела с выпускниками филиала?
Самооценка готовности к самостоятельной службе в таможенных органах такова: 61,2% всех выпускников ответили, что получили хорошие знания, но ощущают нехватку практических навыков; думают, что понадобится некоторое время для адаптации; 25 % считают, что имеют достаточно знаний и практических навыков; думают, что смогут легко адаптироваться. Выделяется группа слушателей (8,9%), которые уверены в своих знаниях, но не готовы психологически к жесткому регламенту службы (неукоснительное соблюдение внутреннего распорядка, приказов, распоряжений).
На вопрос "Как долго Вы собираетесь служить в таможенных органах?" 55,2% выпускников ответили, что все будет зависеть от перспектив про-
движения по службе, 14,9% собираются служить максимально возможный срок, чтобы получить максимум социальных льгот и гарантий (данные варьируются в зависимости от получаемой специальности); 13,4% предполагают служить в таможенных органах, набираться опыта, чтобы со временем перейти на работу, в соответствии с полученной специальностью, в коммерческие структуры. Столько же (13,4%) не определились относительно данного вопроса; 4,5% выпускников намереваются отслужить минимальный положенный срок, в соответствии с законодательством, и затем искать другую работу (рис. 1).
Рис. 1. Отношение слушателей к службе в таможенных органах
Таким образом, 86,0% выпускников на момент проведения опроса колебались относительно сроков службы в таможенных органах, из них 17,9% не рассчитывают на продолжительную занятость в таможенных органах. Как уже отмечалось, мотивы тесно взаимосвязаны между собой. Во вторую группу объединены мотивы получения материальных благ или социальных статусов, обеспечивающих определенный уровень потребления.
Каждый вид деятельности имеет свою цену, которая находит выражение в выгоде, повышении уровня материального благосостояния, а также может быть представлена в форме предоставляемых льготных условий (труда, отдыха и т.п.). Ограничивая, в рамках законодательства, свободу выбора деятельности сотрудников, таможенная служба гарантирует приобретение таких благ, как стабильная (в определенных временных рамках) занятость, планируемое, в рамках служебных обязанностей, профессио-
нальное развитие, продвижение по службе и приобретение сопутствующих социальных гарантий. Материальное стимулирование служащих таможенных органов осуществляется по нескольким схемам: заработная плата, система премирования, страхования, пенсионного обеспечения. Государство ограничивает доходы своих служащих, обеспечивая невысокий, но стабильный доход граждан.
Для большинства выпускников (58,2%) высокая заработная плата — наиболее предпочтительное качество будущего места работы. Но удовлетворенность нынешним материальным положением у слушателей низкая, при ежемесячном доходе 1000-2000 руб. на члена семьи. На вопрос "Как Вы охарактеризуете свое нынешнее материальное положение?" 37,1% выпускников ответили, что стипендии (денежного довольствия) не хватает; 20,8% — на повседневные расходы денег хватает, но для крупных покупок приходится экономить; 19,4% живут "от выплаты до выплаты".
Фактически размеры денежного содержания слушателей незначительно меньше денежного содержания, получаемого сотрудниками таможенных органов, есть лишь одно существенное отличие: раньше студенты должны были учиться, а в будущем — работать 8 часов в день. А поскольку материальное вознаграждение является главным мотиватором трудовой деятельности в обследованной группе выпускников, можно предположить, что мотивация будет снижена.
Наблюдается зависимость между желанием служить в таможенных органах (т.е. сохранить свою позицию в общественной структуре вместе со своим нынешним окружением) и уровнем материальной обеспеченности. Слушатели, указавшие более высокий ежемесячный доход на одного члена семьи, в целом выше оценивают собственные успехи, проявляют большую уверенность в приобретении высокого социального статуса, т.е. они настроены на интенсивную вергикальную восходящую мобильность. Служба в таможенных органах рассматривается ими, прежде всего, как инструментальная деятельность, т.е. как средство достижения определенных целей, в качестве которых выступают приобретение опыта работы, полезных связей и т.п.
Выпускники, указавшие более низкие доходы, склонны к сохранению достигнутых социальных погиций и проявляют меньшую пригязатель-ность относительно будущего места работы.
Выпускник вуза оценивается обществом как субъект социально-экономической деятельности по критериям, предъявляемым к взрослым людям. Насколько он готов к подобному жизненному экзамену на добросовестное отношение к порученному делу. В определенной степени эта готовность зависит от отношения к учебе (рис. 2).
Рис. 2. Отношение слушателей к учебе
Только третья часть слушателей (34,3%) отметили, что учатся с полной отдачей сил и способностей, основная масса (50,0%) учатся не бездельничая, но без особого напряжения сил.
По самоидентификации в вопросе "Ваш тип студента" (рис. 3) наибольшее количество "голосов" набрали "профессионал" (ориентирован преимущественно на освоение профессиональных знаний и навыков) и "интеллектуал" (помимо профессионального, большое внимание уделяет своему духовному развитию, научному поиску, развитию творческих навыков).
Полученные в ходе исследования данные, касающиеся основных ценностных ориентаций слушателей, не подтверждают подобного распределения. Такой тип, как "карьерист", т.е. человек, ориентированный не столько на содержание будущей профессиональной деятельности, сколько на возможности, которые она открывает, в том числе быстрое служебное продвижение, большое значение придает обретению связей, протекций, в гораздо большей мере соответствует характеру трудовой мотивации выпускников.
Рис. 3. Тип слушателя
Изучаемый вопрос представляется особенно важным, поскольку сегодняшним студентам завтра предстоит не только приступить к профессиональной деятельности в новых для себя социально-экономических условиях, но и стать членами коллективов: усвоить нормы поведения, действующие в данных группах.
Представленные материалы — всего лишь часть полученных в результате мониторинга данных. В дальнейшем предполагается провести сравнительный анализ результатов подобных исследований по слушателям Российской таможенной академии и ее филиалов не только в статике, но и в динамике.
Реалии сегодняшнего дня таковы, что большинство вузов не занимаются трудоустройством и распределением выпускников. Безработица в среде молодежи является серьезной проблемой. Неудачный старт оказывает негативное воздействие на адаптивные способности личности, приводит к деформации трудовых ценностных ориентаций. В Российской таможенной академии созданы условия для того, чтобы выпускники могли начать профессиональную карьеру. Надеемся, что данные, полученные в ходе мониторинга, помогут преподавателям и сотрудникам академии в работе, а значит, в конечном счете помогут и выпускникам рационально использовать предоставленные им возможности.
проблемы макро-и микроэкономики
Ю. Королев
Создание и деятельность финансово-промышленных групп и других агропромышленных объединений в агропромышленном комплексе Российской Федерации (цели создания, организационные и структурные особенности, практика функционирования, перспективы развития)
Состояние многократно и нещадно ругаемого советского сельского хозяйства сегодня на фоне большинства современных агропредприятий и сельских поселений выглядит почти как образец. В 1990 г., когда денежная составляющая оборотных средств, предназначенная для предстоящей посевной была практически обнулена через неслыханный скачок цен, начался процесс ужасающего по своим последствиям разорения деревни1. Преувеличенная оценка эффективности действия стихийного рыночного механизма регулирования экономики подтолкнула Правительство Российской Федерации в начале 1992 г. к освобождению цен на сельскохозяйственную продукцию и сокращению дотаций для данной отрасли народного хозяйства и надбавок к закупочным ценам. В результате только за 1992 г. цены на реализуемую селом продукцию выросли в 8,6 раза, а на приобретаемые промышленные товары и услуги — в 16,2 раза. Установившийся диспаритет цен в 2,3 раза в пользу первой сферы агропромышленного комплекса (АПК) к 1995 г. вырос до 3,7 раза. До 1991 г. в условиях государственной поддержки техника продавалась сельхозпредприятиям по ценам ниже цен производителей. Разница компенсировалась из бюджета. После либерализации цен предприятия, пользуясь своим монопольным положением, резко повысили цены на сельхозмашины. Перерабатывающие предприятия как локальные монополисты занижали закупочные цены на сельскохозяйственное сырье. Диспаритет цен резко снизил покупательную способность сельскохозяйственных производителей, что привело уже в 1994 г. по сравнению с 1990 г. к сокращению производства химических средств защиты растений в 5,8 раза; тракторов — в 7,4; комбайнов зерноуборочных — в 5,5; картофелеуборочных — в 12,8 раза. В свою очередь, сокращение объема производства в I сфере АПК резко увеличило издержки в расчете на единицу продукции, покрывать которые должно было село, поскольку все издержки производства включались в рыночные цены. Это привело к существенным изменениям структуры себестоимо-
1 Подробнее о современном состоянии АПК России см.: Уч. зап. филиала РТА. N 14, 16,
17.
сти продукции сельского хозяйства. Затраты на энергоносители, запасные части к машинам, стройматериалы, ремонтные и прочие услуги I сферы АПК увеличились с 35 до 75% в структуре себестоимости растениеводческой и с 15 до 30% — животноводческой продукции. В последние годы нарастал ценовой диспаритет и между II и III сферами АПК. Так, например, в структуре цены на ржано-пшеничный хлеб издержки и прибыль мелькомбинатов с 1988 по 1994 гг. увеличились с 6,1 до 8,5%, хлебозаводов — с 27,9 до 33,8%, розничной торговли — с 8,2 до 22,4%. Доля же издержек и прибыли производителей зерна снизилась с 48,0 до 19,1%; в цене на молоко в 3,5 раза увеличилась доля торговли, затраты и прибыль переработки — с 17,0 до 65,4%, или в 3,8 раза, а стоимость сырья в оптовой цене на молоко сократилась с 83,01 в 1991 г. до 34,6% в 1996 г. К 1994 г. Россия вышла примерно на мировой уровень соотношения закупочных цен и цен на ресурсы; по мнению некоторых специалистов, искусственное изменение паритета чревато повторным раскрытием ценовых "ножниц". Выс окие темпы инфляции на промышленную продукцию I сферы АПК кроме того способствовали повышению себестоимости производства единицы про -дукции растениеводства. Так, в 1996 г. она выросла по сравнению с 1990 г. в 9121 раз, а себестоимость животноводческой продукции — в 5347 раз. В 1,7 раза более медленный рост себестоимости продукции животноводства по сравнению с растениеводством создавал основу для повышения его эффективности. Но цены реализации на животноводческую продукцию росли в 3 раза медленнее, чем на растениеводческую: в 2161 раз они выросли по первой отрасли и в 6364 раза — по второй.
При проведении массовой приватизации государственных и муниципальных предприятий усугубилось монопольное воздействие предприятий сферы переработки сельхозпродукции и агросервиса, что проявилось в ценовом давлении, нарушении паритета цен при формировании их на сельскохозяйственное сырье и производимую из него продукцию. Из-за ошибок государства в ценовой политике в 1992-1996 гг. в России сформировалась саморазрушающаяся система отношений между тремя сферами АПК, куда можно включить и торговлю продуктами питания. Сохранение существующего ценового механизма и безучастное отношение к этому государства может привести практически к полному разрушению АПК и потере Россией продовольственной, экономической и политической независимости, еще большему снижению уровня материального благосостояния населения и разрушительным социальным взрывам. Радикально сказался и импорт дешевого продовольствия. За 1993-1995 гг. импорт свежемороженого мяса увеличился в 7 раз, птицы — в 11, детского питания — в 6 раз. В результате отечественные сельхозпредприятия столкнулись не только с диспаритетом цен, но и с резким сужением рынка сбыта своей продукции. Ситуация изменилась лишь в результате девальвации рубля после августа 1998 г. Российские аграрии получили шанс расширить свою долю на рынке, так как уровень "демпинга" дешевого импортного продовольст-
вия заметно снизился. Уже с осени 1998 г. увеличилось производство продукции на росгийских птицефабриках, был отмечен рост погтавок на внутренний рынок отечественных сыров, кисломолочных продуктов. В дальнейшем, на фоне очередного роста объемов продовольственного импорта в 2000-2001 гг., от государства потребуется ужесточение таможенной защиты продовольственной безопасности и продовольственного рынка России не только на основе таможенных пошлин, но и введения компенсационных сборов на отдельные виды продуктов от 10 до 60% импортной цены, что, безусловно, вызовет появление дополнительных препятствий на пути России в ВТО.
В результате существенно ухудшилось финансовое состояние сельского хозяйства и вынужденно упал спрос на средства производства. Восполнение их шло исключительно через кредитный ресурс, цена на который дошла до 200% годовых. При скачкообразном повышении ставки ссудного процента первыми из народнохозяйственного комплекса выпадают отрасли с длинным периодом оборота капитала, ведь проценты по кредиту как минимум на порядок превосходили рентабельность оборота капитала в производстве с годичным циклом. С той поры пошел процесс "доедания" основных фондов, износ которых превзошел все мыслимые пределы. Одновременно с этим активно шел процесс дезинтеграции. Единый директивно управляемый, технологически увязанный комплекс был разделен на множество юридически обособленных субъектов, взаимозависимых, но не координируемых между собой в рамках отраслевой горизонтальной системы управления. При этом руководство страны по-прежнему уповало на то, что абстрактный рынок все наладит и упорядочит.
Важнейшей причиной острой проблемы реализации аграриями своей продукции явилось сокращение государственных закупок, где на протяжении длительного времени царили неразбериха и коррупция, а рыночная инфраструктура все еще не развита. С 1994 до середины 1997 г. основным агентом по государственным закупкам сельхозпродукции и продовольствия была Федеральная продовольственная корпорация (ФПК), созданная Минсельхозпродом. Она получала бюджетные ссуды, товарные кредиты и кредиты банков под гарантии Минфина. Корпорация не могла конкурировать с коммерческими струкгурами, когорые закупали продукцию в ранние сроки и по низким ценам, а затем перепродавали ее, в том числе федеральному фонду, по более высоким. В результате средства из бюджета перекочевывали на счета коммерческих структур, повышались розничные цены на продовольствие. Федеральная продовольственная корпорация, не имея своих складов, передоверяла поставки посредникам ("уполномоченным компаниям"), не забывая о своих комиссионных. Работа ФПК опорочила саму идею создания торгово-закупочных корпораций. В середине 1997 г. она была ликвидирована, но возродилась как Федеральное агентство по регулированию продовольственного рынка с почти теми же функциями, проблемами и неспособностью рационально стимулировать
агросферу с помощью заказов со стороны государственных потребителей. Унаследовало оно и огромную задолженность своей предшественницы перед государством. В других странах государство в лице таких корпораций гарантирует производителям приобретение определенного объема их продукции по фиксированным ценам, что позволяет оценить эффективность изготовления продукта. Если условия реализации продукции грозят снижением доходности до опасной черты, для поддержки товаропроизводителей проводятся закупочные интервенции в стабилизационные фонды или используются гарантированные цены, которые должны обеспечить возмещение нормальных производственных издержек и прибыль, необходимую для расширения производства. А товарные интервенции позволяют защитить потребителей (покупателей), увеличивая предложение продукции из государственных фондов и тем самым способствуя снижению рыночных цен. Российские же крестьяне вынуждены сбывать свою продукцию перекупщикам, которые расторопнее государственных структур и пользуются безвыходностью сельских производителей, особенно в районах, отдаленных от городских рынков, где остро стоит проблема реализации излишков продукции личных подсобных хозяйств.
Государственные доплаты нельзя насвать дотациями, правильнее их назвать компенсациями, которые просто восстанавливают статус-кво и ставят труд сельхозпроизводителя в один ряд с трудом в других отраслях. Только при этих условиях работоспособный человек может иметь достаток, связанный с тем, как он трудится, а не с тем, как удалось "приспособится". Только при этих условиях можно рассчитывать на комплексное взаимоувязанное развитие всесо народнохозяйственного комплекса страны, на его сбалансированное кадровое обеспечение. Можно и нужно иметь внутриотраслевую конкуренцию, но введение межотраслевой конкуренции за переток кадров, к примеру, между Газпромом, банковским ростовщичеством и трудом хлебороба — это полное безумие. Выравнивание условий существования отраслей возможно исключительно на базе разумной на-логово-дотационной политики государства. Но, к сожалению, в России сегодня достаток определяется не трудом, а отраслевой принадлежностью. Вместо необходимых компенсаций сельскому хозяйству, говорят о дотациях, забыв о предварительно созданном искусственном диспаритете цен. Ведь только за годы "перестройки" рост цен на сельхозпродукцию в несколько раз отставал от роста цен на целый ряд товаров промышленного производства, в том числе и сельскохозяйственного назначения. Ценовой механизм регулирования спроса и предложения на продовольственном рынке срабатывает с большим опозданием и не адекватно изменению спроса и предложения. На подавляющую часть сельскохозяйственной продукции в силу природы самого производства нет и не может быть монополий, в то время как предприятия I и III сфер АПК выступают в качестве местных монополистов, диктующих сельскохозяйственным производителям выгодную им ценовую политику. Стремление к саморегулированию сель -
скохозяйственного производства и рынка продовольствия за счет свободного колебания цен не оправдано. Стихийное колебание цен в АПК оказывает разрушительное воздействие сначала на сельское хозяйство, а затем и предприятия I и III сфер, влечет за собой тяжелейшие социальные последствия, заметно снижает уровень продовольственной безопасности.
Детальный анализ технологии разорения села позволяет наметить пути его поворота от разорения к достатку. Первое обязательное условие — это серьезные перемены финансового климата. Снижение учетной ставки Центрального банка — весьма обнадеживающая тенденция. Без запрета опасного разоряющего страну ростовщичества, говорить о нормальном планомерном восстановлении села просто бессмысленно. При ставке рефинансирования в 3% никого из финансистов не нужно будет агитировать за поворот к реальному сектору, все банки вынуждены будут работать в режиме инвестиционных фондов и иметь своих представителей непосредственно на производстве и в том числе в его базисном сельскохозяйственном секторе. Никакая интеграция невозможна, если и дальше единая народнохозяйственная система страны будет разделена на два автономных противопоставленных друг другу блока, за результат совместной работы которых в стране не отвечает никто — это блок участников производительного труда, (товаропроизводителей) и блок кредитно-финансовой системы (КФС). Кредитно-финансовая система, являясь по своей сути сферой обслуживания, не создающей товара, извращая свое функциональное предназначение, генерирует в своих интересах покупательную способность "из воздуха" через бесконтрольно устанавливаемые доходы на основе ссудного процента на эмитируемые ею же средства платежа и через вытекающие из него финансовые пирамиды. Именно эти баснословные на фоне нищеты народа доходы и разоряют товапроизводителя, выступают задающим генератором инфляции, ибо выплескиваются на рынок без взаимосвязи с производимой товарной массой. Чем больше ссудный процент, тем богаче становится КФС, тем эффективнее действует схема разорения и дезинтеграции товаропроизводителя, а следовательно, и всей страны. Роль ссудного процента, как по произволу устанавливаемого параметра прямого надгосударст-венного средства развала корпораций производителей, хорошо известна.
Анализ уравнений межотраслевого баланса в стоимостной форме показывает, что импульсное возмущение в стоимости кредитного ресурса, а тем более до безумных сотен процентов с неизбежностью разваливает любой интегрированный многоотраслевой комплекс. Этот развал начинается с выпадения из общей сборки отраслей с длительными производственными циклами (отрасли ВПК, строительство, сельское хозяйство). Они не могут оперативно заместить кредитные ресурсы, всегда связанные в оборотных средствах и в "незавершенке". В таком финансовом климате могут сохраниться только предприятия с быстрым оборотом капитала и прежде всего те, которые работают на удовлетворение паразитического спектра потребностей.
Таким образом, надежды на интеграцию бесперспективны, пока все банки от Центрального до коммерческого не будут превращены из бес -смысленного для общества союза ростовщиков в инвестиционные фонды, обеспечивающие структурную интеграцию многоотраслевой производственно-потребительской системы и развитие ее производственных мощностей. Их доходы, из которых они должны пополнять и свои кредитные возможности, должны иметь единственный источник — часть от той прибыли реального сектора экономики, в создании которой были задействованы их финансовые и управленческие ресурсы. Банки, не способные перейти к выполнению таких функций, имеют право на существование, как исключительно расчетные центры. Их банкротство будет большим благом для общества, так как избавит его от необходимости кормить и одевать дармоедов.
Важнейшим инструментом как внутригосударственной, так и межгосударственной интеграции выступает при этом единая налогово-дотацион-ная и таможенная политика. В случае задания граничных условий в виде вектора цели (демографически обусловленные потребности) все налоги и дотации, пошлины рассчитываются математически строго, как поправочные коэффициенты при решении системы уравнений межотраслевого баланса. Математический расчет должен прийти на смену субъективному произволу, который является важнейшим инструментом дезинтеграции и развала народно-хозяйственного комплекса. Всего две функции КФС обладают управленческой общественно полезной значимостью:
— быть средством консолидации элементов макроэкономики, построения суперхолдинга из множества отдельных юридических лиц;
— быть инструментом сопровождения товарных потоков, обеспечивая саморегуляцию распределения товаров в условиях их недостаточности по отношению к запросам общества. Все остальное — либо сопутствующие этим двум функциям положительные эффекты, либо финансовый вампиризм, прямое узаконенное обворовывание участников производительного труда.
С сокращением эффективной поддержки предприятий АПК со стороны государства возникла опасность разрушения ресурсного потенциала большинства его отраслей, появилась технологическая и экономическая не -сбалансированность и дезинтеграция предприятий сельского хозяйства, переработки, обслуживания и торговли, которые в сложившихся условиях не в состоянии в одиночку выйти из экономического кризиса. Современный этап развития процесса агропромышленной интеграции в Российской Федерации кардинальным образом отличается от предыдущих, и связано это с реформированием экономики, переводом ее на рыночные принципы управления. Исчезновение некогда достаточно действенного механизма перераспределения ресурсов в едином "государственном суперхолдинге" заставляет искать другие пути оздоровления ситуации, находить
такие опорные точки, с помощью которых можно было бы активнее развивать отечественный АПК. Затраты на массированную целенаправленную поддержку российского сельхозтоваропроизводителя сегодня уже не под силу госбюджету. Необходимо сочетание государственной помощи с широким привлечением коммерческих средств в наиболее эффективные проекты. Именно такие коммерческие структуры, сориентированные на долговременную работу в агробизнесе, смогут обеспечить возрождение сельского хозяйства России. Особенности транзитивной экономики актуализирует поиск новых организационно-экономических связей и форм управления, в которых объективно нуждается и крупный, и мелкий бизнес. Государство вряд ли в состоянии в одиночку создать полноценных хозяйствующих субъектов рынка и рыночную инфраструктуру. Это больше под силу частному капиталу, при условии, что государство не должно препятствовать этому развитию, а лишь создавать условия (прежде всего нормативные) наибольшего благоприятствования.
Опыт развития экономики многих развитых стран подтверждает необходимость и целесообразность разумной кооперации и интеграции производства, взаимосвязанных и объединяющихся на добровольной основе (в том числе и юридически самостоятельно функционирующих) предприятий, а также создания крупных производственных структур. Развитие интеграционных процессов в АПК позволяет обеспечить техническое, технологическое, организационно-управленческое и экономическое единство их участников. К основным факторам, способствующим агропромышленной интеграции, в развитых странах относят усиление государственного регулирования отраслей АПК, накопление и концентрацию капитала в них, а также повышение значимости в конечной продукции АПК несельскохозяйственных отраслей. Наиболее распространенными моделями агропромышленных связей и формирований являются корпорации, кооперативы, холдинговые компании. Для становления и развития интегрированных взаимоотношений в настоящее время в Российской Федерации имеется определенная правовая основа: Федеральные законы "Об акционерных обществах", "О сельскохозяйственной кооперации", "О финансово-промышленных группах" и др. Остро стоит вопрос о разработке и принятии Федерального закона "О холдинговых компаниях в сфере АПК".
Интеграционные процессы между сельскохозяйственными производителями и предприятиями пищевой промышленности России начались 45 лет назад, особенно активизировался этот процесс за последние 2-3 года. В настоящее время интеграционные процессы затронули фактически все сферы сельского хозяйства: молочное животноводство, овощеводство, кормопроизводство, производство яиц и мяса птицы, мясное скотоводство и свиноводство. Как правило, сотрудничество между производителями, переработчиками сельхозпродукции и прочими структурами, имеющими отношение к АПК, в любой форме, основанной на уважении инте-
ресов друг друга, приводит к значительному усилению позиций всех сторон на рынке и росту их экономической эффективности. В целом нарастание интеграционных процессов оценивается как ключевой фактор, позволивший остановить спад производства в сельском хозяйстве и создать предпосылки для его роста. Большие надежды связываются с крупными вертикально интегрированными структурами, охватывающими всю цепочку — от сырьевой базы до продажи готового продукта. С 2001 г. правительство сделало ставку на такие крупнейшие корпорации (а не на развитие фермерства). Они должны составить костяк отраслевых союзов и контролировать более 50% продовольственного рынка. Агропромышленники долгое время пренебрегали сырьевой составляющей этой цепочки, предпочитали покупать сырье. В сложившихся с начала 90-х гг. отношениях "продавец (бывший председатель колхоза) — покупатель (городской предприниматель)" потенциальные партнеры зачастую ведут себя как противники, уровень транзакционных издержек при сделках между ними непомерно высок, что побуждает переработчиков ориентироваться на импорт, хотя их не устраивает, что цены на зарубежное сырье сильно растут. В будущий урожай вкладывают деньги не столько предс тавители пищевой промышленности, сколько нефтяные компании, для которых село — крупный, хотя и ненадежный (в смысле платежеспособности) потребитель ГСМ. Контроль за возвратом выданных средств требует глубокого внедрения в агросектор, для этого нефтяные компании "ЛУКойл", "ЮКОС", "Славнефть" создали специальные структуры. Газовики практикуют иные схемы, например, получив по бартеру удобрения, кредитуют ими сельхозпроизводителей.
В Ленинградской области объединение интересов сельскохозяйственной организации им. Тельмана и промышленного дочернего предприятия Лент-рансгаз РАО "Газпром ", владеющего 50% акций в уставном капитале сельхозпредприятия, позволило расширить производственную базу аграриев.
Круп ные трейдерские компании предоставляют крестьянам в период посевной удобрения, ГСМ и технику, потому что заинтересованы в гарантированных поставках зерна. В отношениях между городом и деревней налицо традиционный антагонизм покупателя и продавца: городской коммерсант хочет купить подешевле, а сельский — продать подороже, и далеко не всегда выигрывает первый. Грабительский для крестьян коэффициент обмена солярки на зерно не в последнюю очередь стал результатом учет а предпринимателями риска невозврата денег. Так, "ЛУКойл" возвращает в лучшем случае половину выданных средств. Некоторые фирмы держат солидные службы безопасности в хозяйствах, чтобы обеспечить возврат средств и пресекать повальное воровство. (Случалось, что недобросовестные руководители хозяйств отгружали зерно под дулом пистолета, в окружении группы возврата кредитных ресурсов.) Постепенно приходит понимание того, что к взаимной выгоде на селе нужно строить бизнес на совершенно иной основе, в более тесной интеграции, отноше-
ния "покупатель — продавец" целесообразно заменить на отношения "менеджер — работник" и всерьез заняться развитием сырьевой базы. Все больше компаний стали включать агрохозяйства в свои бизнес-схемы, со -здают холдинги, занимаются управлением сельхозпроизводством. У некоторых из них появились свои элеваторы, МТС, перерабатывающие предприятия, нефтебазы, торговая сеть. Агрохозяйства стремятся интегрироваться в такие холдинги под воздействием "демонстрационного эффекта" позитивных изменений.
В настоящее время интегрированные агропромышленные формирования (от простых до сложных) получают распространение во многих регионах Российской Федерации и характеризуются большим разнообразием по организационно-правовым формам, составу участников, видам деятельности, формам собственности.
Компания "ОГО" практикует две схемы работы с хозяйствами в регионах. По первой схеме — арендует землю и создает в регионе дочернюю фирму с квалифицированными менеджерами (в том числе зарубежными). Именно она диктует селянам, когда пахать, сеять, какие удобрения и средства защиты вносить, строго следит за соблюдением технологии. Местные кадры становятся наемными работниками и обучаются в процессе совместной работы. Вторая схема предлагает хозяйствам по договору вспахать, посеять и убрать урожай. Все это делает на своей технике созданная компанией "ОГО" МТС под процент от урожая. К примеру, уборка "стоит " 4% валового сбора, с предоставлением других услуг и ресурсов процент увеличивается. При этом компания имеет возможность контролировать и процесс выращивания урожая, и результат. Подобная практика пришла на смену ситуации - " солярка в обмен на зерно". В первый год работы своей МТС компания "ОГО" была вынуждена из-за недозагрузки перебрасывать технику в соседние районы, а с 2000 г. ее не стало хватать даже для "родной" Саратовской области. В хозяйствах убедились, что в новых условиях работы валовой сбор повышается настолько, что и после уплаты процентов они получают больше, чем раньше, заработки приличные, механизаторы стали работать на "Фергюссонах" с кондиционерами. "ОГО"за полтора года купила 170 единиц современной импортной техники, качественные техпакеты (семена, удобрения, средства защиты), нанимает квалифицированных управленцев и специалистов, планирует в течение трех лет повысить урожай в 1,5раза. ЗАО "Птицефабрика "Заводская" (Ленинградская обгасть) практикует уборку урожая своими комбайнами в хозяйствах Северного Кавказа, получая свою долю зерна, идущую на приготовление комбикорма для птицекомплекса; в свою очередь "Заводская" имеет тесные интеграционные отношения с холдингом "Росзерноп-родукт".
В зависимости от специализации участников создаваемых агропромышленных объединений выделяются вергикальная и горизонтальная интеграция. Вертикальная интеграция подразумевает производственно-финансовое объединение предприятий и организаций, участвующих в
производстве, углубленной переработке и реализации одного продукта (например, молока или мяса). В настоящее время вертикальная интеграция наиболее распространена в молочном животноводстве и птицеводстве, она получает все более широкое применение в мясном скотоводстве и свиноводстве. Горизонтальная интеграция представляет собой объединение предприятий по производству, переработке и реализации нескольких продуктов с различными снабженческими, лизинговыми, финансово-кредитными и страховыми организациями, ограниченными определенными территориальными рамками. Этот перспективный вариант объединения ведет к созданию многопрофильной корпорации. Для повышения доходности производственной деятельности многие сельскохозяйственные, перерабатывающие и обслуживающие предприятия развивают сеть фирменной торговли, организуют подсобные и сопутствующие, а также непрофильные производства.
В Смоленской области акционерное общество "Смолмясо" выпускает более100 наименований продукции — от мяса и мясопродуктов, сухих кормов для животных до полиэтиленовой пленки, обуви и швейных изделий из кожи. В Ростовской области молочный завод "Багаевский " присоединил к себе птицефабрику, погасив ее долги, открыл цеха по производству пива, хлебобулочных и кондитерских изСелий. В Брянской обеасти акционерное общество "Снежка ", образованное путем присоединения к птицефабрике двух близрас-положенных хозяйств, имеет цеха: колбасно-консервный, по производству молочной продукции, комбикормов, яичного порошка и фирменную торговлю.
Корпорация ЮКОС приобрела контроль над розничной сетью "Копейка", за пай в 50,5% ЮКОС заплатила 400-500 млн долл., которые нефтекомпа-ния обязалась вложить в развитие общероссийской сети экономичных магазинов. На вырученные деньги "Копейка"займется созданием общероссийской розничной сети: региональную экспансию, рассчитанную на десять лет, планируется начать только в 2004 г. с открытия магазина в Краснодаре. По некоторым данным, речь идет о суммах, которых российская торговля еще не знала. В конце 2001 г. под торговой маркой "Копейка "работали 24магазина, оборот компании за год составил 115 млн долл.
По степени вовлеченности участников выделяются следующие формы взаимодействия между производителями и переработчиками сельскохозяйственной продукции. На основе долгосрочных договоров: все участники такой формы интеграции остаются самостоятельными юридическими лицами; сотрудничество основывается на долгосрочном интересе участников к взаимодействию, большую роль здесь играют неформальные связи. На основе отношений собственности: взаимодействие предполагает слияние или присоединение интегрирующихся юридических лиц либо создание на их базе нового юридического лица в форме открытого или закрытого акционерного общества, финансово-промышленной группы, холдинга. Агропромышленные формирования некоммерческого типа создаются
предприятиями, специализирующимися на выпуске определенных видов продукции, с целью решения каких-либо общих задач, примерами некоммерческих агропромышленных формирований являются: Мясной союз России, созданный для лоббирования интересов предприятий мясной отрасли, Молочный союз России и др. В последнее время получают развитие такие формы некоммерческой инт еграции, как союз, асс оциация, партнерство, основными задачами которых являются защита и представление интересов участников, содействие в разработке и внедрении передовой техники и технологии, создании заготовительной и торговой сети, разработке и внедрении эффективных инвестиционных проектов и программ, а также координация взаимодействия и осуществление взаиморасчетов между участниками.
В Омской и Кемеровской областях 37организаций входят в состав партнерства "Межрегиональный агропромышленный альянс" (НП "МАЛА") — зернопроизводящие, хлебоприемные предприятия, мелькомбинат и банковские структуры. Практическая деятельность НП "МАЛА" строится на взаимодействии всех участников рынка по цепочке от производителя до потребителя, кредитование и контроль за продвижением товарных и финансовых потоков осуществляется банком-членом некоммерческого партнерства. Всего в регионах созданы и работают более 150 отраслевых ассоциаций (союзов). В их состав входят сельхозтоваропроизводители, а также перерабатывающие и обслуживающие предприятия, организации торговли. Объединение предприятий АПК в ассоциации (союзы) позволяет заметно улучшить производственную деятельность его участников.
Агропромышленные интегрированные формирования на практике отличаются структурным многообразием и могут создаваться в форме простого товарищества, акционерного общества, ассоциации, союза, потребительского кооператива, формирования холдингового типа, финансово-промышленной группы (ФПГ) или в других формах. В последнее время интерес к участию в агропромышленных объединениях проявляют и зарубежные компании.
С фирмой из Чехии "FarmЛек" начали работать некоторые агрохолдинги Белгородчины. В частности, оборудование фирмы поставлено на реконструируемую ферму АПК "Стойленская нива ". Производить оборудование в Чехии и поставлять его в Россию очень дорого, поэтому планируется оптимальный вариант — изготавливать животноводческие комплексы по чешской технологии для агрохолдингов области на месте, для чего будет создано совместное чешско-российское предприятие на Белгородчине.
Многовариантность интегрированных агропромышленных формирований зависит от общей обстановки в регионе (демографической, платежеспособности спроса, инвестиционного климата и др.), от решений административных органов, от возможностей головного предприятия, от состояния рынков сельскохозяйственной продукции, от форм объединения капитала и участия в управлении, от создания с образованием и без
образования юридического лица, от "внешних" факторов и других условий. Объединения, развиваясь, выходят на региональные рынки, где у них уже есть деловые связи, партнеры; вырабатываются планы освоения новых регионов. Таким образом снижаются территориальные риски. Поэтому корпорация, имея несколько бизнесов в разных регионах, получает больше шансов на получение кредитов у банков, чем единичные предприятия в регионах.
Становление объединений идет разными путями. Одни сформировались на основе прежних больших продвинутых хозяйств ("Белая дача"). Другие — как результат экспансии трейдеров и переработчиков, заинтересованных в стабильной сырьевой базе ("Росзернопродукт", "ОГО", "Рос-хлебопродукт", "Разгуляй", "Михайловский"). Третьи — как объединения хозяйств, отошедших инвесторам за долги ("Альфа-групп" создала на Кубани компанию "Агрохолдинг", "Орелтранснефть" — "Орелагро", "Межре-гионгаз" — "Орловскую ниву").
Компания "Белрегионгаз" по собственной инициативе взяла на себя функцию по возрождению сельскохозяйственных предприятий области, тем са -мым решив и проблему задолженности за поставки газа и вложив средства в перспективный инвестиционный проект, от которого можно ожидать реального получения высоких финансовых результатов. Схема создания агрохол-динга: вместо старых аграрных акционерных обществ учреждены новые предприятия, часть имущества старых АО была выкуплена или взята в счет погашения долгов, новые структуры рассчитались с долгами своих предшественников. Была закуплена новая техника. Сегодня на полях "Белагрогаза "работают 23зерноуборочных комбайна "Доминатор", 10свеклоуборочных комбайнов "Матрофранс ", в составе МТС — около 40 единиц техники. В 2001 г. был сделан значительный рывок в реализации инвестиционного аграрного проекта. Актив ноеой структуры компании — агрохолдинг "Бееагрогаз" — включает в себя 109 тысяч гектаров пашни, несколько перерабатывающих предприятий (ОАО "Воеоконовский моеочно-консервный комбинат", ОАО "Валуйки-молоко", ОАО "Валуйскиймясокомбинат", ОАО "Валуйский элеватор", ОАО "Валуйский консервный комбинат), а также транспортные предприятия в Валуйском и Ровеньскомрайонах, базы агрохимии, фермы, откормочные хозяйства. Основные финансовые вливания — это приобретение техники и минеральных удобрений. Опыт работы ОАО "Белагрогаз" показывает, что выбранное направление инвестиционной деятельности имеет серьезные перспективы. А если учесть, что и сельхозтоваропроизводители, и предприятия, выпускающие продукцию агрохимии, имеют долги перед газовиками, последние напрямую заинтересованы в повышении эффективности сельского хозяйства. Так что, помогая сельхозпредприятиям, "Межрегионгаз"идет по пути сокращения задолженности. Это позволяет увеличить нагрузку перерабатывающих предприятий, что, в свою очееедь, решает и социальные проблемы: сокращается безработица, растет благосостояние сельских жителей. Компания "Межрегионгаз"стала связующим звеном между предприя-
тиями аграрного комплекса и производителями минеральных удобрений и средств защиты растений, входящими в "Агрохимпромхолдинг", который создан при непосредственном участии "Газпрома". 12 февраля 2001 г. было подписано соглашение между Министерством сельского хозяйства Российской Федерации, компанией "Межрегионгаз" и "Агрохимпромхолдингом", объединившее усилия этих структур в деле повышения эффективности сельского хозяйства.
Разнообразна структурная основа агропромышленных формирований с организационно-правовой формой акционерного общества. Для приватизированных перерабатывающих предприятий в форме акционерного общества для установления интеграционных связей нередко достаточно передачи контрольного пакета акций сельхозтоваропроизводителям, что на базе их реального участия в деятельности акционерного общества обеспечивает положительные результаты участников формирования (акционерные общества — сахарные заводы Алтайского края, Ступинский молочный завод Московской области, молочный комбинат "Старожилов-ский" Рязанской области, ОАО " Пермьмолоко" Пермской области и др.).
Стали появляться крупные, верт икально инт егрированные агропромышленные структуры, включающие в себя весь цикл — от производства продукции до прилавков магазинов. Как показывает опыт, интегрированные структуры, объединяющие в своем составе все звенья от производства сельскохозяйственной продукции до реализации конечной продукции потребителям, являются наиболее эффективными и приспособленными к условиям рыночной экономики. Одной из простых организационно-экономических форм агропромышленной интеграции является формирование взаимосвязей сельскохозяйственных товаропроизводителей с перерабатывающими предприятиями на договорной основе.
Например, в Хакасии на основе договоров о совместной деятельности по определенному графику из агрохозяйств поставляют молоко на маслосыр-комбинат "Абаканский", который перерабатывает его исходя из заявок торговых организаций и передает готовую продукцию для реализации в 23 организации торговли. Продукция реализуется по ценам, установленным советом директоров формирования в соответствии со спросом и предложением на ре-гиональныхрынках. Такая совместная деятельность обеспечила товаропроизводителям — участникам формирования оперативные и регулярные выплаты за сданную продукцию.
Примером успешного сотрудничества предприятий АПК на основе договорных отношений являются проераммы с учаетием шведской компании "Де-Лаваль", в процессе которых значительное число сельхозпредприятий, специализирующихся на производстве молока, оставаясь самостоятельными юридическими лицами, привлекли крупные инвестиции. Интеграция на основе доеоворных отношений поеучила шиеокое распространение в моеочном животноводстве Ленинградской области с участием двух крупнейших мо -лочных заводов Санкт-Петербурга: ОАО "Петмол" и ЗАО "Пискаревский
молочный завод". В рамках такого сотрудничества молочные заводы поставляют в хозяйства корма, удобрения, другие оборотные ресурсы, а хозяйства расгчитываются молоком. Кроме того, с участием ОАО "Петмол", шведской компании "Де-Лаваль", ряда банков Западной Европы и шведского правительства, реализована программа "Балтийское море". По этой про -грамме сельхозпредприятия — поставщики молока на ОАО "Петмол" (8хозяйств) — получили в пользование шведское доильное оборудование, рассчитываются за него молоком с ОАО "Петмол ", который, в свою очередь, рассчитывается со шведами по лизинговой программе. Компания "Вимм-Билль-Данн" также не приобретает хозяйства, а работает с ними по договорам. Она инвестирует немалые средства в поставщиков сырья, в 65 хозяйствах она установила современное шведское доильное оборудование, обновляет стада высокопродуктивными породами, на очереди — новая кормоуборочная техника. Оборудование и техника поставляются на выгодных условиях: рассрочка на 15 лет, хозяйство в среднем один-два дня в месяц отдает молоко бесплатно, в остальное время получает деньги. Цены на молоко варьируются в зависимости от качества, которое повышается благодаря новому оборудованию. Растут надои с одной коровы и общие объемы молочной продукции, компания имеет гарантированные поставки сырья.
Сложной формой агропромышленной интеграции является ФПГ, которая объединяет юридически самостоятельные лица (обязательно организации сферы производства и кредитные организации) для реализации инвестиционных или иных проектов (программ), что способствует снижению издержек, повышению конкурентоспособности и расширению рынков сбыта производимых товаров и услуг, повышению эффективности производства, созданию новых рабочих мест. В рамках ФПГ хорошо проявляется позитивный эффект комбинирования отдельных частей (синергия) который проявляется в "эффекте масштаба" (функциональная синергия) и "эффекте интеграции" (целевая синергия). Набор разнообразных товаров, услуг, соглашений о поставках гораздо привлекательней, чем простая сумма отдельных частей (эффект "букета преимуществ"), а большее число участников группы позволяет шире распределять риски (синергия конгломерата). Одной из первых в агропромышленном комплексе зарегистрировалась Каменская финансовая агропромышленная группа Пензенской области (1996). Финансово-промышленные группы созданы в Ярославской, Ростовской, Воронежской, Кемеровской, Ленинградской, Пермской, Рязанской областях, Алтайском крае.
Организационными задачами финансовых агропромышленных групп (ФАПГ) являются: 1) задание правил взаимодействия; организация движения материальных, финансовых и обязательственных потоков; 2) ин -формационное обеспечение взаимодействия. В рамках ФАПГ согласуются инвестиционная, ценовая, организационная политика предприятий, создается общая система ориентиров.
Финансовые агропромышленные группы позволяют:
— создать (восстановить) технологические связи как между звеньями АПК, так и внутри каждого из звеньев (прежде всего второго и третьего);
— сформировать финансовую базу для развития производства;
— избегать многократного налогообложения при консолидированном балансе;
— перераспределить направление и увеличить устойчивость финансовых потоков;
— претендовать на инвестиции из внешних источников (в том числе зарубежных);
— сделать доступным лизинг для аграрного звена;
— повысить конкурентоспособность продукции;
— проводить разработки и инновации;
— получать дополнительную прибыль от расширения производства, рынка сбыта и усиления "имиджа преуспевающей (крупной)" фирмы;
— уменьшить информационные и технологические издержки;
— сформировать мощную производственную и социальную инфраструктуру.
Система маркетинга и продаж в ФАПГ центролизована, а объединение предприятий закреплено путем использования имущественного фактора, совместно решаются задачи привлечения инвестиций в повышение качества и финансирования поставок. Стиль управления и организационная форма предполагает децентрализацию и делегирование полномочий, что позволяет повысить эффективность компании, усилить конкурентоспособность. При этом отношения всех звеньев ФАПГ регулируются контрактами, причем подразделения определяют свою стратегию в рамках согласованных условий и осуществляют ее независимо. В контракте между предприятиями и центральной компанией устанавливается набор прав и обязанностей предприятий, задаются ограничения на принятие хозяйственных решений, определяются критерии оценки деятельности предприятий. Вместе с тем все предприятия несут ответственность за прибыльность и регультаты своей деятельности перед всей группой. В составе ФАПГ выделя ют центры: затрат, самоокупаемости, прибыли. Продукция центра затрат не является предметом купли-продажи ни внутри компании, ни на внешнем рынке, и результаты деятельности служб — маркетинговой, кадровой, социальной, аналитической, безопасности, НИ-ОКР — не получают стоимостного измерения; финансирование осуществляется на основе рассчитанного по статьям расходов бюджета в соответствии с ранее определенными головной компанией требованиями. Главное отличие центра самоокупаемости от центра затрат заключается в экономическом измерении результатов его деятельности, т.е. имеют стоимостную форму и вычисляются на основе сопоставления затрат и результатов. Продукция этих предприятий — ремонтных и обеспечивающих — является объектом купли-продажи во внутреннем обороте группы. Пред -приятия, самостоятельно реализующие свою продукцию как внутри груп-
пы, так и вне ФАПГ, являются центром прибыли. Производственные, торговые, финансовые участники этого центра самостоятельно работают на рынке, но, вместе с тем, имеют обязательства перед ФАПГ и преимущества от участия в объединении.
В Каменскую ФАПГ (Пензенской область) вошли на правах ее учредителей 25 сельскохозяйственных предприятий (в том числе комплекс по откорму КРС), мясокомбинат, молочный и сахарные заводы, межхозяйственный комбикормовый завод, а также Пензенский филиал Агропромбанка.
Согласно разработанному проекту деятельности Каменской ФАПГ, развитие интеграции должно было способствовать стабилизации экономики ее участников, увеличению оборачиваемости оборотных средств, расширению финансирования инвестиционных проектов, динамичному развитию производства конкурентоспособной сельскохозяйственной продукции.
За счет собственных средств были осуществлены крупные технологические проекты. Например, смонтирована линия по изготовлению пластиковых бутылок и розливу минеральной воды. Специалистами сахарного завода и завода по производству семян сельскохозяйственных культур совместно с японскими специалистами разработан проект передовой технологии по доработке семян сахарной свеклы с возможностью доведения их до уровня мировых стандартов, разрабатываются и другие программы. В группе отработан и широко используется механизм товарных кредитов предприятиям сельских товаропроизводителей запасными частями к сельскохозяйственной технике, горючесмазочными материалами и различного рода услугами (сервисное обслуживание) с оплатой зерном при получении урожая, которое идет на переработку и производство комбикормов и муки с дальнейшей реализацией их на рынке.
Для успеха управления ФАПГ необходимо одновременное соблюдение двух условий: радикальная децентрализация полномочий и сплоченность компании. Независимость участников группы проявляется:
— во внутренней структуре;
— в капиталовложениях;
— в разработке продукта;
— в рыночной стратегии;
— в сплоченности персонала и внутренней культуре;
— в системе вознаграждений и сопоставления результатов;
— в высоком уровне управляемости и ответственности;
— в противостоянии внутренним конкурентам.
Вместе с тем, взаимная зависимость предприятий в составе ФАПГ находит свое отражение:
— в проведении общих исследований и совместных экспертиз;
— в финансовом риске;
— в развитии менеджмента;
— в противостоянии внешним конкурентам;
— во взаимном изучении опыта;
— в "горизонтальной" мобильности;
— в совместной сети безопасности.
Финансовая агропромышленная группа "Ростов Великий" (Ярославской область) зарегистрирована в 1998 г. в форме открытого акционерного общества, в состав которого вошли предприятия по производству продукции (6), по переработке сельскохозяйственной продукции (6), по реализации продуктов питания (2), по обслуживанию и оказанию услуг сельским товаропроизводителям (3), финансово-кредитное учреждение (1), научно-исследовательская организация (1), которая разработала механизм функционирования группы. Высшим органом управления ФАПГ "Ростов Великий "является совет управляющих, включающий представителей всех ее участников. Взаимоотношения Центральной компании и участников финансово-промышленной группы строятся на основе договоров. Заключаются договоры и между предприятиями, производящими сельскохозяйственную продукцию, и предприятиями, ее перерабатывающими и реализующими, т.е. по технологической цепочке участников "производство—переработка—реализация". В договорах обязательно предусматривается формирование цен на сырье и готовую продукцию. Прибыль поступает в полное распоряжение учредителей и может направляться на формирование фондов общества, увеличение учредительного взноса участников, выплату дивидендов.За один год функционирования группы "Ростов Великий" объем продукции (работ, услуг), произ веденной ее участниками, увеличился в 1,8 раза.
Важным элементом в структуре ФАПГ является банк; в зависимости от "уровня участия" и "места", занимаемого финансово-кредитным учреждением, формируется та или иная форма объединения. Банк не должен генерировать "прибыл из ничего" на основе ссудного процента и через вытекающие из него финансовые пирамиды. Доходы банка должны формироваться исключительно во взаимосвязи с производимой товарной массой.
Примером моеели объединения сельекохозяйственных тоеаропроизводи-телей, перерабатывающих и торговых предприятий с привлечением банковской структуры является агропромышленное формирование холдингового типа во Владимирской области ОАО "Ополье-Владимир", учредителями которого выступили четыре сельскохозяйственных предприятия, два молочных завода региональное отделение Московского банка. Созданное формирование позволяет контролировать продвижение финансовых потоков и обеспечивать ускорение финансовых расчетов за реализованную продукцию по технологической цепочке. Учитывая положительный опыт работы в 1998 г., организовано ОАО "Ополье", в состав которого вошли уже 19 учредителей: 2 птицефабрики, комплекс по откорму КРС, 3 сельскохозяйственных предприятия, специализирующихся на производстве молока и зерна, 2 — на производстве овощей, 2 молокозавода, мясокомбинат, комбинат по производству хлебобулочных изделий, комбинат хлебопродуктов и ликеро-водочный завод, кроме того, банк и магазин.
Общими в организационной структуре "классических" ФАПГ руково-
дящими, информационными и обслуживающими подразделениями являются следующие:
1. Руководящий центр, занимающийся:
— поиском заказов;
— координацией работы предприятий в рамках отдельных проектов;
— "акционерным финансированием" — организацией совместного использования участниками группы финансовых средств, оборудования, технологий, прав собственности и пользования ресурсами.
Такой центр может создаваться и форме холдинга и в форме независимых участников ФАПГ (свяганных выполнением общих обягательств). Отдельные (вне ФАПГ) предприятия, добиваясь "автаркии", перегружены дополнительными службами и мощностями, центр позволяет сократить издержки. Кроме того, возникает возможность диверсификации производства и сбыта, что, в свою очередь, снижает зависимость от конъюнктуры рынка.
2. Маркетинговый центр, в функции когорого помимо собгтвенно маркетинговой деятельности входит:
— поиск и предоставление информации;
— материально-техническое снабжение предприятий группы;
— организация связей с "внешней средой";
— регулирование взаиморасчетов.
3. Сервисный центр, обеспечивающий оптимальное гарантийное, сервисное обслуживание (в том числе и с использованием "трансфертных цен").
4. Центр сбыта, объединяющий сбытовую и складскую сеть.
В настоящее время в АПК России в процессе консолидации и создания различных видов бизнес-альянсов особую значимость приобретают холдинговые компании, строящиеся, чаще всего, по принципу акционерного общества открытого типа. В них имеется головная компания, именуемая "материнской" и специализирующаяся на управленческой деятельности, тогда как другие выступают в роли "дочерних фирм". Для построения внутренних отношений субъектов холдинга оптимальной признается акционерная форма собственности. Таким образом достигается ее гибкость, большая управляемость со стороны материнской фирмы и более существенная защищенность от инвестиционной политики конкурентов. На уровне материнской компании определяются: стратегия развития, технологическая политика и разрабатываются перспективные проекты. Хол -динговые компании создаются как в процессе преобразования государственных предприятий в акционерные общества, так и при объединении предприятий среднего и малого бизнеса. С их помощью устраняются многие негативные моменты в макросфере, образовавшиеся в результате разрушения хозяйственных связей, улучшается координация и регулирование деятельности всех входящих в состав холдинга предприятий.
Крупнейший мясокомбинат на Северо-Западе "Парнас-М" планировал к концу 2001 г. юридически оформить холдинг с участием нескольких сельхозпредприятий и инвестировать в них значительные средства (холдингу подконтрольны ряд мясоперерабатывающих заводов в Ленинградской области, Лужский комбикормовый завод, ЗАО "Агросоюз" — птицефабрика "Невская" и др.). Положение мясного животноводства Ленинградской области хуже, чем всех прочих отраслей. Общее поголовье скота (включая свиней, коров, птицу) сократилось с 540 тыс. в 1990 г. до 209 тыс. и продолжает снижаться — правда, значительно меньшими темпами, нежели до 1998 г. Особенно плохо дела обстоят с мясными коровами. На весь регион осталось лишь три хозяйства, которые специализируются в этой сфере. Каждое из них держит до 3 тыс. бычков, а раньше держали по 20 тыс. Все прочие хозяйства отдают предпочтение молочным коровам и растят, как правило, не более 50 мясных. Возрождение отрасли требует колоссальных затрат — бычков надо закупать, и в больших количествах. Мясоперерабатывающие предприятия Пе-тербурга, которым хотелось бы работать на российском сырье, долго на эти траты не решались. Решению этого вопроса в значительной степени способствовал тот факт, что Евросоюз скоро отменит дотации для сельского хозяйства, а значит, импортное мясо резко подорожает. Сегодня ведущий питерский производитель мясных изделий — завод "Парнас-М" — активно готовится к выращиванию собственных бычков в областных хозяйствах; Другой производитель — компания "Талосто", лидирующая в городе по выпуску продуктов глугокой заморозки, — уже занимается жиготноводством. В 2000 г. "Талосто " купила убыточную ферму "Лисички " недалеко от Волхова. В 2001 г. начала закупать и завозить туда племенной скот из Финляндии, Германии и Дании. В общей сложности планируется довести поголовье, принадлежащее "Талосто", до 10 тыс. голов и вложить в проект 1 млн долл. США. Планы по откорму скота в сельскохозяйственных предприятиях Ленинградской области имеет и компания "Дарья". В 2000 г. новгородское ЗАО "Адепт-М" (мясопереработка, розничная торговля) приобрело свинокомплекс (в 15 км от Великого Новгорода). На базе предприятия-банкрота создана дочерняя фирма ООО "Новгородский бекон". В течение трех лет планируется вложить в развитие нового предприятия 2,6 млн долл. До конца 2001 г. планировалось увеличение поголовья свиней в хозяйстве с 10 тыс. до 23 тыс. голов, к 2003 г. численность свиней будет доведена до 50 тыс. голов.
Малый и средний бизнес имеет собственные специфические черты и законы развития, свои достоинства и недостатки. Для него характерна неразвитость производственной инфраструктуры, недостаточна техническая и технологическая вооруженность, здесь часто испытывают трудности с поиском поставщиков, с получением банковских кредитов. Но эти вопросы успешно решаются в условиях крупного бизнеса. Для дочерних предприятий выгода связана прежде всего с минимизацией экономического риска, который в условиях неустойчивой макроэкономической ситуации становится особенно опасным. Дочерние компании также снима-
ют с себя необходимость решения многих важных задач стратегического уровня и могут более эффективно решать задачи оперативного управления. В любом случае эти холдинги принесли с собой в село не только капиталы, но и новую идеологию бизнеса, новые технологии и новый менеджмент.
Группа "Разгуляй" 10 лет назад одной из первых в стране начала создавать агрохолдинги в различных регионах. Сегодня "Разгуляй" занимает в России лидирующие позиции в сфере производства, переработки и реализации сельскохозяйственной продукции. Располагает крупной сетью региональных представительств, включающей 26 филиалов, владеет контрольными и блокирующими пакетами акций 23 предприятий, среди которых элеваторы, мелькомбинаты, сахарные заводы, мясокомбинаты и птицефабрики. Ежемесячно "Разгуляй" в силах осуществлять поставки до 120-150 тыс. т зерна, 45-50 тыс. т сахара, 3-5тыс. т подсолнечного масла, 1,5-2,0 тыс. т мяса и сливочного масла. Изучив международный опыт, оценив ситуацию на основе экспертных оценок, "Разгуляй" предложил решение, суть которого заключена в создании вертикально интегрированных структур в сфере АПК. Структуры группы успешно функционируют в Татарстане, Ставропольском крае, Воронежской и Белгородской, Курской, Ростовской и Тамбовской областях, а также в Краснодарском крае и Карачаево-Черкесской Республике. В рамках агрохолдинга полностью обеспечивается финансами подготовка и проведение посевной, гарантирована массовая закупка и реализация выращенного уро -жая. Впервые за многие годы аграрии стали получать "живые "деньги. Выгодно стало также переработчикам: они получают полную загрузку производственных мощностей, снижение затрат и повышение рентабельности. Местная администрация стала вовремя собирать налоги, сохраняя существующие и создавая новые рабочие места, поступательно заменяя импортные продукты отечественными. На Кубани "Разгуляй"стал владельцем сахарного комбината "Тихорецкий ". Если раньше на предприятии месяцами простаивало оборудование из-за отсутствия сырья, то сейчас картина резко изменилась. "Разгуляй" в лице своей "Русской сахарной компании" только за два года вложил в комбинат около 1,5млрд руб. За это время на предприятие было поставлено около 450 тыс. т сахара-сырца и сахарной свеклы, близлежащие к предприятию хозяйства Тихорецкого, Ново-Покровского, Кавказского и Вы-селковского районов проавансированы на сумму свыше 18 млн руб. С помощью "Разгуляя" достигнута договоренность с рядом немецких фирм на поставку современного оборудования. В частности, зарубежные предприниматели планировали проинвестировать приобретение свеклоуборочных комбайнов на сумму 1 млн долл. США. Возрастает и объем авансирования хозяйств семенами, минеральными удобрениями и сахаром на сумму около 40 млн руб. На базе автотракторной техники комбината и закупаемой за рубежом сельхозтехники создана машинно-технологическая станция. В Краснодарском крае компания "Разгуляй-Зерно"(входящая в группу "Разгуляй") является крупнейшим акционером Усть-Лабинского, Тихорецкого и Полтавского комбина-
товхлебопродуктов. Компании "Разгуляй-Зерно"больших трудов (из-за произвола чиновников) стоило приобретение пакета акций, позволяющего участвовать в деятельности Полтавского комбината хлебопродуктов (круп -нейший в Европе комбинат хлебопродуктов рисового направления). Приходится долго и крестьянам и чиновникам доказывать, что без крупного вложения средств в агропредприятия просто невозможно возродить сельское хозяйство. Особая схема приватизации предприятий АПК привела к тому, что фактическими владельцами большинства из них стали трудовые коллективы. В результате собственность была распылена, раздроблена между массой мелких ее держателей, что, к сожалению, не обеспечивает должной заинтересованности в повышении эффективности производства, не позволяет сосредоточить в одних руках крупные средства для оперативной модернизации предприятия, для выпуска продукции мирового уровня. Поэтому группа "Разгуляй", приобретая в собственность крупные сельскохозяйственные предприятия, создавая агрохолдинги, вкладывает в АПК края значительные инвестиции.
Достоинства холдингового метода консолидации интересов состоят в том, что он позволяет:
— расширять масштабы предпринимательской деятельности, коммерческих операций;
— усовершенствовать организационную структуру и рационализировать систему управления;
— стабилизировать многообразие и разнообразие производственных связей;
— достигнуть устойчивого финансового положения в рыночных условиях, в конкурентной борьбе;
— проводить внутрифирменные финансовые и инвестиционные операции и увеличивать их прибыльность.
Так, в Орловской области накоплен большой опыт развития агропромышленной интеграции. В ряде районов области созданы и функционируют крупные агропромышленные формирования: ОАО АПК "Орловская Нива", ОАО "Орловщина", ОАО "Ливенскоемясо", ЗАО "Нива-Верховье", ЗАО "Юность", ОАО"Объединение АПК Агрофирма "Красная заря", ОАО "Орловский агро-комбинат" и др.
В течение 7 лет функционирует крупнейшая рыночная структура ОАО АПК "Орловская Нива", которая предгтавляет согой агропромышленное формирование холдингового типа с гигантским товарооборотом. В ее структуре помимо управляющей компании состоят филиалы: фонд "Славянские корни", "Нива-торг" и "Нива-сервис", 32 дочерних предприятия сельхозпроиз-водства, переработки и торговли, в которых ОАО АПК "Орловская Нива" имеет контрольный пакет акций.
ОАО "Орловщина"объединило в единую финансово-технологическую систему производителей зерна и комбикормов, птицеводческих и ремонт-но-технических предприятий, организаций торговли, которые вошли в акци-
онерное общество на правах структурного подразделения. В результате интеграции восстановлена производственная и финансовая деятельность предприятий, вошедших в формирование. Движение сырья от сельхозпредприятий до магазинов производится внутри АПК "Орловщина"по внутрихозяйственным расчетным ценам без уплаты налогов.
Именно агрохолдинги способны возродить сельское хозяйство России. Они являются наиболее перспективными в плане создания новых конкурентоспособных отечественных производителей продовольствия. Опыт показал, что попытки реанимации отдельных предприятий или производств — занятие безнадежное. Ощутимый результат дает только интеграция всех звеньев, работающих в одной технологической цепочке, начиная от первичной продукции — зерна, мяса, сахарной свеклы и т.п. — и заканчивая переработкой и реализацией готовой продукции.
В марте 2002 г. исполнилось 10 лет группе компаний "Агрохолдинг". В 1992 г. была зарегистрирована фирма со штатом сотрудников 10 человек и уставным капиталом в 100 долл. США. Предприятие специализировалось на закупках зерна и продаже его крупными партиями за пределы региона. Основатели компании отказались от сиюминутных, но выгодных операций, а обратили внимание на производство; установили прочные деловые связи. Постепенно начинается освоение рынка белкового сырья, заключаются первые договоры на поставку рыбной муки. Начав с Центрально-Черноземного региона, компания вышла на рынки Поволжья и Урала. Постепенно продажа рыбной муки выходит на первое место в объеме реализации. Расширение деловых связей и увеличение объемов продаж потребовало создания представительств в Ставропольском крае, Екатеринбурге, Самаре, Белгороде и Иваново. Четкое выполнение договорных обязательств, обширные деловые связи, быстрый рост компании способствовали формированию имиджа надежного делового партнера. Увеличение веса компании на российском рынке привлекло внимание зарубежных компаний, и вскоре "Агрохолдинг" становится пред -ставителем крупнейших иностранных производителей белкового сырья. В дальнейшем поередством ореанизации доеерних предприятий, привлечения иностранных инвестиций компания была преобразована в группу компаний, состоящую из 72 фирм, расположенных в различных регионах России, СНГ и мира. Предприятия, входящие в группу компаний "Агрохолдинг", специализируются в следующих направлениях: производство и продажа комбикормов и БВК, яйца и мяса птицы, зернопереработка, продажа вакцин и лекарственных препаратов для животных, белкового сырья для комбикормовой промышленности (рыбной муки отечественного и импортного производства; соевого шрота; мясной муки; кровяной муки; животного кормового жира). Сегодня в структуре группы компаний "Агрохолдинг"трудятся около 20 тыс. человек, а ее суммарный уставный капитал в сотни тысяч раз превосходит первоначальный. Предприятия группы компаний расположены на всей территории России: самая восточ ная точка в Красноярском крае, северная в Мурманске, южная в Ставропольском крае, а самая западная — в Калининграде. Идеоло-
гия "Агрохолдинга "предусматривает направлять собственные средства в инвестиционные проекты восстановления и развития предприятий-акционеров, передавая им новейшие технологии, а возвращающиеся средства использовать для обновления их производств. Каждое предприятие-акционер остается юридическим лицом и, не теряя самостоятельности, участвует в общей согласованной программе развития производств. Финансовые накопления, созданные на одном или нескольких предприятиях, по решению совета директоров, могут быть направлены в инвестиционные проекты другого участника-акционера. Участники группы " Агрохолдинг"развиваются на собственные средства и стараются обходиться без финансовых вливаний со стороны. Одно из перспективных направлений деятельности "Агрохолдинга" — птицеводство. Ключевым предприятием этого направления является птицефабрика "Красная поляна", которая стала акционером "Агрохолдинга" в конце 1996 г. Найдены перспективные ориентиры для предприятия: производство продукции сочетается с ее переработкой и продолжается в сфере торговли, и это освобождает от многих посредников, заметно поднимающих цену на конечный продукт. В 1999г. к "Красной поляне"присоединились еще две птицефабрики, в 2000 г. — птицефабрика "Заречная". Компания восстановила птицеводческие хозяйства в Тульской области и Республике Чувашия. Начав с коммерческих операций с конечным продуктом — комбикормами, "Агрохолдинг " продвигается к истокам производственной цепочки — земле, на которой выращивают зерно. Включив в сферу своей деятельности зернопроизводя-щие предприятия, "Агрохолдинг " замыкает в одних руках, минуя посредников, цикл кормопроизводства. В Кургкой обгасти обгабатывается лишь 40% пашни, остальные пахотные угодья выпали из оборота. Совет директоров принял решение — инвестировать весенне-полевые работы в трех районах области, где положение совсем тяжелое. "Агрохолдинг" выделяет средства на семена зерновых классов элита, запчасти, горючесмазочные материалы, средства защиты растений и удобрения. Подняв эти хозяйства, группа компаний расширит свое комбикормовое производство за счет выращенного ими зерна и направит помощь друг им хозяйствам области. В перспективе еще один сложный инвестиционный проект — восстановления крупного свинокомплекса, доведенного предыдущими хозяевами до развала. Одной их важ -ных составляющих стратегии "Агрохолдинга "является поддержка социально незащищенных слогв нагеления и постоянная благотворительная деятельность. В нагтоящее время действует социальная программа по окаганию благотворительной помощи детям-сиротам, инвалидам, ветеранам. Помощь получают медицинские и образовательные учреждения, спортивные организации, библиотеки, Дома детского творчества, учреждения социальной защиты, благотворительные фонды, приюты. Направленным на поддержку социально не защищенных слоев является проект открытия "Народныхмагазинов", где торговая наценка будет составлять всего 5% от стоимости продукции. За 10 лет из небольшого кооператива вырастает группа компаний "Агрохолдинг " — лидер сегодняшнего АПК России.
Актуальным становится переход к стратегическому управлению, которое предоставляет реальные возможности эффективного функционирования в отдаленной перспективе. Стратегическое управление с необходимостью дополняется управлением оперативным, ориентированным на ре -шение вопросов повседневной деятельности для реализации поставленных целей. Таким образом обеспечиваются наилучшие условия и для выживания и для достижения высокой конкурентоспособности в условиях развивающего рынка, в рамках динамичной и нестабильной внешней среды. В условиях транзитивной экономики холдинговые компании демонстрируют свою жизнеспособность и, в сущности, становятся буфером между макро- и микроэкономикой. В частности, рыночная экономика не мыслима без развития инвестиционных процессов как в макро- так и микроэкономике. И преодоление инвестиционного дефицита, осуществление инвестиционного прорыва становится возможным при согдании холдинговых компаний. Формирование холдинга является одним из важных элементов инвестиционной стратегии, и на сегодня это действительно наиболее реальный и эффективный способ концентрации и использования инвестиционных ресурсов.
ООО "ЭГО-Холдинг"было зарегистрировано в 1997г. Первоначально холдинг создавался как финансовая структура. Основы закладывались на фондовом рынке в период создания группы компаний "Энергокапитал". Затем "Энергокапитал" выкупил контрольный пакет "Инвестиционного Технохим-банка" (ТХБ) и приступил к созданию холдинга на базе обновленного банка. Холдинг строился как система комплексного обслуживания клиентов во всех секторах финансового рынка. Одновременно покупались пакеты предприятий реального сектора и соз давались нов ые виды бизнеса. Зар аботанные средства инвестировались в развитие и технологическое переоснащение работающих производств. К концу 1999 г. холдинг окончательно оформился в вертикально ориентированную структуру, состоящую в настоящее время из следующих основных блоков: управляющая компания (ООО "Холдинговая компания "ЭГО-Холдинг"); финансово-экономические услуги (ОАО "Инвестиционный Технохимбанк", ЗАО "Энергокапитал", ЗАО "Универсальная лизинговая компания", ООО "Лабриум", ЗАО "СЗПСК"); деловые и частные услуги (ООО "Консалтинг-Софт", ООО "ЭГО-Трэвел", ЗАО "Стаби", ООО "Лен-комм", ООО "ЭГО-Система"); предприятия реального сектора (ОАО Завод "Волна ", ОАО "Лодейнопольский комбинат хлебобулочных и кондитерских изделий", ОАО "Приозерский молочный завод", ЗАО "Ладожское", Ленхлеб, ЗАО "ЭГО-Лес", ООО "Промдизайн"). Холдинг, в который вошли компании сраз-личными направлениями деятельности, стал предлагать клиентам комплексное решение всех их вопросов, как корпоративных, так и личных. В апреле 2000 г. "ЭГО-Холдинг" и один из крупнейших на Северо-Западе концернов — "Орими"объявили о своем слиянии путем объединения активов и совместного управления ими. Такое объединение позволило совместить полный спектр финансовых услуг инвестиционных институтов "ЭГО-Холдинга"с производст-
венными мощностями и транспортными потоками "Орими".
Для планирования внутренней деятельности холдинга может быть предложена методика оценки степени свободы хозяйствующего субъекта и устойчивости предприятия, которые оцениваются по следующим видам деятельности: производство, снабжение, сбыт, финансовая сфера, реклама, конкуренция. По каждой из них разрабатываются специальные показатели, из которых складывается результирующая оценка. Финансовую устойчивость, а равно и автономность предприятия отражает структура баланса, как соотношение между отдельными разделами его актива и пассива. При этом используются следующие показатели: коэффициент автономии, степень обеспеченности запасов и затрат собственными оборотными средствами, коэффициент маневренности, которые обычно анализируются в динамике — на начало и конец отчетного периода. Важной составляющей процесса управления агрохолдингом является, прежде всего, финансовый контроль, состоящий в получении от дочерних фирм отчетности по таким важнейшим экономическим показателям деятельности, как: прибыль, издержки, эффективность капитальных вложений, обеспеченность собственными средствами, финансовое состояние и другие, и позволяющий проводить сравнение планируемых и достигнутых показателей. Широкое применение получают системы централизованного оперативного финансового контроля, строящиеся с использованием современных технических средств и способствующие поддержанию необходимого сочетания централизации и децентрализации управления.
В последние два-три года в Санкт-Петербурге существенно активизировался процесс создания агропромышленных формирований на основе собственности. Фактически все крупные предприятия, специализирующиеся на переработке молока, мяса и других продуктов сельского хозяйства, имеют планы либо уже реализуют проекты по созданию собственной сырьевой базы. Масштабный проект с весны 2000г.реализует концерн "Колибри". Некоммерческое партнерство "Концерн "Колибри"организовано в 1994г. Сегодня концерн объединяет пищевые предприятия "ПМК "Роска", "Мясоперерабатывающий комбинат N7", "Пищевой комбинат N 4", "Вологодское масло", "Ленморо-женое", "Завод растительных масел "Бутурлиновский", упаковочный завод "Унипак", завод пластмассовых изделий "Пластмас" и ЗАО "Братцевское". Была создана немецко-российская комиссия экономистов, которая выяснила: в 1999 г. средняя себестоимость одного литра молока в хозяйствах Ленобла-сти составляла 1 руб. 15 коп., а средняя цена продажи молока перерабатывающим заводам — 4руб. 30 коп., что дает рентабельность в 300%. (А. Наровлянский, президент концерна: "Такой рентабельности нет больше ни в одной отрасли за исключением торговли наркотиками и оружием. Добиться убыточности аграрного хозяйства можно только очень сильно воруя. Рыдания бедных колхозников об их несчастной жизни не стоит принимать всерьез. Они выеодны ворующим руководителям, которые не желают пускать в свои владения более рачительных хозяев, и аграрному лобби во власти,
с которым эти руководители до недавнего времени, вероятно, активно делились".) В рамках проекта развития ОАО "Корпорация Роска", подконтрольного "Колибри", приобретены четыре молокопроизводящих совхоза Ленинградской области, четыре зерносовхоза в Воронежской области, птицефабрика (Московская область), а также новый комбикормовый завод. Концерн ежемесячно инвестирует во входящие в корпорацию совхозы Ленинградской области примерно 150 тыс. долл. Создание сельскохозяйственной корпорации в перспективе позволит концерну не только полностью обеспечить мощности молокозавода "Роска" собственным сырьем, но и частично закрыть потребность в сырье своего мясоперерабатывающего производства концерна (общий объем выпуска продукции "Колибри" — маргарины, масло, пельмени, котлеты, мороженое и т.д. — около 200 т в сутки). Планируется, что 20% поголовья крупного рогатого скота будет поставляться на мясо. Инвестиционная программа развития сельхозпредприятий в рамках проекта превышает 10 млн долл., планируется, что концерн выйдет на окупаемость через 3 года с момента создания. Ленинградской областью концерн заинтересовался после того, как приобрел весной этого года завод "Роска" — третье по величине (после "Петмола" и "Пискаревского") молочное предприятие Петербурга. По убеждению руководства концерна завод станет высокорентабельным, если ему будут принадлежать несколько совхозов. Для загрузки "Роска" на 90% мощностей на него должны работать 7-8 тыс. голов молочного стада. "Колибри" готов самостоятельно закупать мог очное стадо для своих хозяйств, в производстве нужны хорошие коровы, а те, что имеются в большинстве совхозов области, только помешают делу. Хотя концерн занимается в том числе и мясопереработкой, активно развивать в области мясное животноводство он не планирует, считая эту отрасль малорентабельной, и делает ставку именно на молоко. Тем не менее 25% стада, которым обзаведется "Колибри", пойдет на мясо. Таким образом, побочным регультатом проекта станет получение сырья для мясоперерабатывающих предприятий концерна. Чтобы прокормить такое стадо, требуется, в свою очередь, как минимум 18 тыс. га пастбищ. Это площадь примерно пяти-шести областных хозяйств. Соответственно, столько хозяйств и планирует приобрести "Колибри ". В данный момент он ведет активные переговоры с рядом совхозов. В соответствии со стратегией концерна непременным условием соглашения с аграриями является полный, стопроцентный, контроль "Колибри"над бизнесом сельхозпредприятий. Компания будет закупать не только скот, но и технику — немецкие машины или российские, приближенные по качеству к европейским. В сумме "Колибри" намерен инвестировать в аграрный проект 10-15 млн долл. в течение двух-трех лет (2001 г. — не менее 4 млн). На Черноземье "Колибри"владеет Бутурлиновскиммаслоэкстракционным заводом в Воронежской области и распоряжается 4 тыс. га земли, расположенными по соседству. Кадровая проблема успешно решается: 4 тыс. га земли, которыми распоряжается "Колибри" в Воронежской области, обслуживают всего лишь 24 человека. Соответственно, на 18 тыс. га, необходимых концер-
ну в Ленинградской области, потребуется не более 90 сельхозрабочих. (А. На-ровлянский, президент концерна: "Такое количество нормальных людей мы найдем. Что делать с остальными товарищами колхозниками, проживающими в областных хозяйствах, я, честно говоря, не знаю. Думаю, они со -пьются и исчезнут естественным образом".) Перед предпринимателями, которые пытаются включить на тех или иных условиях агропредприятия в состав интеграционных структур, встали острейшие проблемы социального характера. Прежняя система хозяйствования обязывала агрария "дово-ровать то, что ему не доплатили", воровство было фактически легализовано. ("Все вокруг колхозное, все вокруг мое".) С этим в значительной степени связано и то, что, крестьяне отдают предпочтение натуральным формам вознаграждения. но это делает систему мотивации экономически непрозрачной. Корпорации приходят со своими правилами и порядками туда,, где в руинах лежат животноводческие комплексы, ржавеют груды металлолома, где последнюю зарплату в 200 рублей выплатили несколько лет назад, где поголовный алкогольный геноцид. Корпорация, даже принося в село капиталы и организовывая производство, может натолкнуться на жесткое сопротивление и антагонизм. Нельзя входить в противоречие с укладом. Компания "ЭФКО"заказала специальное исследование московским социологам, психологам и экономистам. Вывод: с городскими стандартами рыночных отношений в село идти нельзя. Городская мотивация — мотивация достижения — на селе не работает. Деньги для крестьянина никогда не были основным стимулом. И не будут. Для него на первом месте статусно-ролевой мотив: что о нем скажут соседи. Вероятно, не стоит сразу ломать сложившуюся систему взаимной зависимости крестьян, где каждый чувствует себя частью среды и собственниками не многие хотят становиться. Все это должны понимать менеджеры, приходящие в село. Некоторые из них создали свою систему мотивации, например, ввели форменную одежду и знаки отличия сотрудников компании, которые выдаются только сотрудникам, полностью отвечают требованиям компании. При этом у "полноправных"сотрудников зарплата на 10-15% выше. А за нарушения, наоборот, — материальное наказание и лишение знаков отличия. Постепенно корпорации искореняют воровство, тем более, что в конечном счете при современных технологиях оно вообще невозможно. В "Белой даче" запустили 15-уровневую систему учета и управления. Все подразделения соединили оптоволоконным кабелем. Весы в теплицах "завязаны"с весами на выезде из хозяйства — каждая морковка на счету. Также и на современных птицефабриках; на свинооткормочных комплексах и молочных фермах всем управляют компьютеры, и каждое животное получает ежедневно столько, сколько ему положено.
По существу, корпорация в селе — единственный работодатель. Она дает крестьянам (кроме работы) то, что должна бы, да не может местная власть. Каждая крупная корпорация вырабатывает свою политику в отношении крестьян. Одни берут землю в аренду на длительные сроки. Другие
создают акционерные общества: крестьяне вносят свои паи, корпорация — технику, деньги, семена и т.д. Третьи вкладывают огромные средства в развитие личных подсобных хозяйств и социальное развитие территорий. Строят жилье, ремонтируют школы, обеспечивают больницы медикаментами и оборудованием. (Компания "ЭФКО"даже создала новый учебный центр — школу, вуз и аспирантуру для сельских ребят, из которых хотят "выращивать " будущих менеджеров. Руководит центром известный в 80-х гг. педагог-новатор академик Щетинин.) Предприятия корпораций разбросаны по разным районам и областям и подчиняются головному офису, а следовательно, формируют новую власть. (Например, предприятия корпорации "ОГО" протянулись от Астрахани до Архангельска, "Агрохолдинга" от Калининграда до Красноярского края и от Мурманска до Ставрополья). И везде они внедряют свои правила и порядки, формируют свою социальную, экономическую и производственную среду. И, значит, отчасти подменяют государство.
Процесс внутрифирменного управления состоит в грамотном распределении финансовых обязанностей между материнской компанией и дочерними фирмами, их увязывании. На уровне материнской компании финансовое управление осуществляется как упорядочение финансовых потоков между предприятиями и контролирование потребности в оборотных средствах дочерних предприятий. Основой для расчетов относительно прогнозируемых прибылей и убытков являются данные, предоставляемые дочерними предприятиями. Дочерние же предприятия, являясь самостоятельными юридическими лицами, осуществляют свою производственно-хозяйственную деятельность автономно. Важной составляющей внутрифирменного управления является понимание необходимости и экономической целесообразности управления автономными предприятиями из единого центра. На первое место выходят проблемы делегирования полномочий с одновременным контролем достижения целей.
Продвижение в аграрный сектор Ленинградской области "Росзернопро-дукт"начал в2000г. Тогда были приобретены агрофирма "Оредеж" — оператор рынка комбикормов, птицефабрика "Заводская " и заключено стратегическое соглашение с Лужским комбикормовым заводом. Стратегическим партнером "Росзернопродукта"стал холдинг "Ленптицепром". Этоуникаль-ное предприятие включает четыре птицефабрики (при советской влас ти объединяло все областные птицефабрики, только птицефабрика "Синявин-ская", входящая в пятерку крупнейших в России, в 2000г. произвела 600млн яиц; в 2001 г. планировалось произвести 650млн яиц). Кроме того, компания приступила к скупке акций Лужского молочного завода и Выборгского комбината хлебопродуктов, состоящего из двух мельниц и комбикормового завода (контроль над комбикормовыми предприятиями обеспечивает серьезное влияние в аграрной сфере). Пришло время покупать совхозы. В 2001 г. "Росзер-нопродукт" рассчитывал потратить на совхозные проекты около 5 млн руб. Инвесторы называют разный объем вложений, запланированный на реализа-
цию аграрных проектов. Подсчитать, сколько стоит покупка одного хозяйства в среднем, невозможно. Это зависит от состояния хозяйства, прежде всего от величины его задолженности. Закрытие долеов сельхозпредприятия — главная статья затрат любого инвестора. У всех городских предпринимателей, решивших освоить агеарный сектор, возеикают однотипные проблемы. Главная — в том, что найти хороших партнеров-аграриев чрезвычайно трудно, почти невозможно: "Росеернопродукт" увеличивает долю в Вита-банке. В январе 2001 г. совет директоров Вита-банка принял решение провести дополнительную эмиссию, в результате которой уставный капитал увеличится с 8,7 млн руб. до 21 млн руб.; эмиссию выкупят ЗАО "Брокерская фирма "Ленстройматериалы " и Первая петербургская макаронная фабрика, входящие в агропромышленный холдинг. К осени 2001 г. в холдинг уже вошли: Петербургский мельничный комбинат, Первая петербургская макаронная фабрика, Псковский хлебокомбинат, торговая компания "Вита", аг-рокомплекс "Оредеж", птицефабрика "Заводская", "Росзернопродукт". Кроме того, холдинг владеет крупными пакетами акций "Ленптицепрома", который объединяет четыре птицефабрики Ленобласти, Выборгского комби-натахлебопродуктов, "Вита-банка", ЗАО "СПВБ", АОЗТ "Объединение банковских карточек ", АООТ "Торговые дома "Невис "; с Лужским комбикормовым заводом (контроль со стороны "Парнас-М") холдинг заключил стратегическое соглашение.
Таким образом, холдинговые структуры становятся действенным механизмом для дальнейшего осуществления процессов реформирования в условиях транзитивной экономики. Учитывая возможность применения рассмотренных принципов организации и методов управления, способствующих устойчивости их развития, а также активность их влияния на внешнюю среду, реальным становится решение многих проблем макроэкономической сферы и ее стабилизации.
Осенью 2001 г. первым приобретением агропромышленной компании "Интерроса" — "АПК Агрос" стал один из крупнейших в России свинокомплекс в Нижегородской области, два элеватора и зерновой трейдер "Контракт Продукт " в результате покупки, сделанной группой "Контракт Холдинг ". В ближайших планах — заключить еще ряд сделок, в том числе и приобретение крупного пакета акций "Россхлебопродукта".
Холдинговые компании в АПК сегодня выступают защитниками интересов не только своих акционеров и дочерних фирм, но и поставщиков и потребителей, всех субъектов взаимодействия. Особенности организации и управления холдинговыми компаниями и их активная позиция свидетельствуют об их реальной возможности влияния на устойчивость дальнейшего развития рыночной экономики. Однако компаниям, создающим на селе свой бизнес, не хватает права собственности на землю. То, что они делают на арендованных землях, — скорее коммерческие сделки, результат которых проявится в ближайшее время. На своей земле были бы возможны долгосрочные инвестиции. Известно, что чем выше рискован-
ность и долгосрочность инвестиций, тем эффективнее результат, больше прибыль. Кроме того, арендовать землю не всегда эффективно. В большинстве хозяйств она разделена на паи, поэтому компаниям приходится заключать договор с каждым пайщиком, что занимает много времени и отвлекает значительные средства. Недавно агрохолдинги, включающие в себя арендованные земли, элеваторы, МТС, перерабатывающие заводы, торговые сети, насчитывались единицами. Теперь они есть практически в каждом регионе. Передача сельскохозяйственных угодий профессионалам в собственность (конечно, создав механизмы, гарантирующие от спекуляции и вывода сельскохозяйственных земель из оборота) будет способствовать тому, что процесс организации агрохолдингов пойдет гораздо активнее. Заинтересован создавать их и Минсельхозпрод — в стратегически значимых сферах перерабатывающей промышленности. Но, по его замыслу, это должны быть агрохолдинги с государственным капиталом, работающие под контролем министерства.
Постановлением Администрации Орловской области в мае 1999 г. создано крупное агропромышленное формирование ОАО "Орловский агрокомбинат", 100% акций которого находится в государственной собственности. Концепция развития этого формирования включает в себя вопросы вариантного сочетания отраслей АПК: растениеводство, животноводство, производство продовольственной продукции, производственно-торговые комплексы, объединяющие оптовую и розничную торговлю, а также формирование крупных интегрированных систем областного значения с выходом на внешние рынки. Концепция предусматривает также создание районных агропромышленных объединений: райкомбинатов, агрофирм, машинно-технологических станций. Агрокомбинат формирует интегрированную экономику районного уровня — районные агрокомбинаты с контрольным пакетом акций у районного комитета по управлению имуществом. Районные комитеты по управлению имуществом, в свою очередь, передают контрольные пакеты акций районных агрокомбинатов в областной комитет по управлению имуществом, который соответственно передает их в ОАО "Орловский агрокомбинат ". Такой подход погволяет администрации области через ОАО "Орловский агрокомбинат", где единственным учредителем является областной комитет по управлению имуществом, осуществлять государственное регулирование экономики АПК в условиях рынка.
Безусловно, будущее сельского хозяйства за крупными агропромышленными холдингами.
Рост интенсивности производства ведет к увеличению прибыли при существующих ценах, что, в свою очередь, расширяет возможности предприятия по дальнейшей интенсификации производства. Экстенсивный характер сельского хозяйства России создал замкнутый круг: с одной стороны, не позволяет снижать рыночные цены, а с другой — лишает воз -можности повышать уровень интенсивности производства за счет собственных средств. Осуществление интенсификации производства ведет к
снижению общественно необходимых затрат на единицу производимой продукции и тем самым создает условия для перехода к более низким ценам при сохранении необходимого уровня прибыльности предприятий. Агропромышленные объединения различных форм организации призваны интенсифицировать производство в искусственно созданном "слабом звене" АПК. В начале нового века агрокорпорации уже дают более половины объема всего товарного производства сельхозпродукции. Агропромышленные формирования создаются исходя из взаимовыгодных интересов по различным признакам: территориальному, отраслевому, объединению капитала, участия в управлении, с образованием и без образования юридического лица и др.
В сложившихся условиях необходимо проведение комплекса мер по преодолению антагонизма интересов между сельхозтоваропроизводителями и перерабатывающими и обслуживающими предприятиями путем развития их интеграции на взаимовыгодных условиях с предоставлением определенных паритетов сельхозтоваропроизводителям. В силу ведущей роли в цикле производства продуктов питания возможна в некоторых случаях передача контрольных пакетов акций предприятий III сферы и местных предприятий I сферы АПК производителям сельскохозяйственной продукции. Это в значительной степени устранит антагонизм интересов и заставит предприятия всех трех сфер АПК работать на единую цель и конечную продукцию.
Любой долгосрочный бизнес в АПК имеет весьма смутные перспективы и повышенный риск, если он базируется на импортном сырье (об этом достаточно красноречиво говорит ситуация с ОАО "Самсон"). Колоссальные преимущества корпоративных структур с замкнутыми цепочками ни у кого не вызывают сомнений. Два непременных условия необходимы для успешного функционирования интегрированных агропромышленных формирований.
Первое условие: реальное объединение в делах возможно лишь на базе объединения участников по собственности.
Второе условие: члены команды объединяющихся руководителей должны иметь более-менее схожую мотивировку поведения в агропромышленных альянсах. (По словам председателя совета директоров холдинга "Рос-зернопродукт" А. Аладушкина: "Это обусловлено тем, что невозможно прийти к общему мнению ни в одном вопросе, если один думает, как набить личный карман, второй — как прокормить семью и свой коллектив, а третий думает о том, как обустроить Россию и создать дело, в котором будут работать его дети и внуки".)
Основными же принципами объединений отдельных предприятий звеньев АПК и банков в ФАПГ должны стать:
— добровольное вхождение и возможность выхода (в случае обнаружения упущенной выгоды);
— открытость для других членов (если это создает синергический эффект);
— добровольное делегирование части управленческих функций головной компании (или холдингу);
— сохранение определенной степени автономности каждого члена группы;
— обязательное проведение единой стратегической политики;
— приоритетная ориентация банков-членов ФАПГ на обслуживание предприятий группы и прямая зависимость успехов банков от результатов работы всего объединения.
Главная проблема российских агрохолдингов — недостаточная ответственность материнской компании перед дочерними. По нынешнему законодательству "мать" не отвечает по обязательствам "дочек", и если банкротство одной из них произошло не вследствие рокового решения "матери", то "дочке" приходится самой отвечать перед кредиторами. Такое положение отпугивает инвесторов, и потому необходимо ужесточить законодательство в сторону усиления ответственности материнской компании в "качестве" платы за преимущества, которые дает ей холдинговая структура. Между тем чересчур тесная интеграция может оказаться "братской могилой", куда участники холдинга, ставшие по каким-то причинам неэффективными, потянут за собой остальных: даже жесткий холдинг может быть неработоспособным без четкой организации корпоративной деятельности. Важнейшими элементами такой организации являются финансовая система, информационная система, службы РЯ и рекламы. Вообще в рамках ФАПГ необходимо введение основного принципа организации отношений в виде баланса ответственности контрагентов: чем больше свободы у предприятий, тем больше их ответственность перед группой; чем меньше свободы — тем больше ответственность головной компании перед отдельным предприятием за обеспечение нормального режима их функционирования.
Получающие распространение во многих регионах Российской Федерации интегрированные структуры (начиная от простых до сложных) характеризуются большим разнообразием как по формам, так по моделям интеграции по составу участников, видам деятельности, формированию собственности, юридическому статусу. Несмотря на отличительные особенности интегрированных структур по формам собственности, методам и органам управления, их объединяет одна основа — обеспечение экономически равновыгодного сотрудничества участников интегрированного процесса. В этой связи имеется необходимость разработки моделей раз -личных типов агропромышленных формирований, гарантирующих их участникам эффективные взаимоотношения и деятельность.
Разработка проектов по интеграции предприятий АПК требует проработки важнейших аспектов взаимодействия между объединяющимися производителями и переработчиками сельскохозяйственной продукции:
— обоснование выбора формы объединения, анализ экономической среды;
— разработка оптимальных организационных структур и структур управления создаваемых корпоративных объединений;
— экономические аспекты взаимодействия: разработка внутренних цен и принципов распределения прибыли между объединяющимися предприятиями;
— оценка экономической эффективности от объединения;
— разработка бизнес-планов объединяющихся предприятий.
В перспективе неизбежна дальнейшая активизация интеграционных процессов в АПК, обусловленная необходимостью привлечения сельскохозяйственными предприятиями крупных внешних инвестиций, без ко -торых невозможно их дальнейшее устойчивое развитие. Однако сами по себе большинство сельхозпредприятий — малопривлекательные объекты для инвестирования. В составе агропромышленных объединений их инвестиционная привлекательность существенно возрастает.
В сложившейся ситуации имеется настоятельная необходимость в том, чтобы Правительством Российской Федерации были четко регламентированы для ФАПГ условия получения государственных гарантий для привлечения инвестиций и обеспечена реальность их получения, а также размещение госзаказа среди предприятий ФПГ, предоставлена возможность передачи в доверительное управление акций, закрепленных в федеральной собственности по предприятиям, входящим в состав ФПГ, предоставлены льготы по снижению налога на добавленную стоимость по взаимопоставкам продукции между предприятиями-участниками группы, а также таможенные льготы по взаимопоставкам сельхозпродукции и сырья из стран СНГ-погтавщиков (и потребителей) продукции предприятий ФАПГ.
Можно утверждать, что направления по развитию агропромышленной интеграции являются приоритетными, актуальными и эффективными.
При этом необходимо решить целый комплекс проблем, связанных:
— с недостаточностью методического и пракгического обеспечения процесса интеграции различного вида агропромышленных формирований;
— восстановлением межхозяйственных связей;
— несовершенством государственного и хогяйственного управления АПК ;
— преодолением конфликта интересов между сельскохозяйственными товаропроизводителями, перерабатывающими и обслуживающими предприятиями;
— отсутствием поддержки со стороны государства в части признания интегрированных структур консолиди рованной группой налогоплательщиков с исключением налогообложения внутри структуры;
— несовершенством законодательной базы по созданию и функционированию ФАПГ (в целях совершенствования законодательной базы создания и функционирования ФАПГ целесообразно разработать и принять
Федеральный закон " О холдинговых компаниях в сфере производства и переработки сельскохозяйственной продукции, производственно-технического обеспечения агропромышленного комплекса".
Вместе с тем, необходимо отметить, что эффективное функционирование ФПГ осложнено тем, что им не в полной мере обеспечена государственная поддержка, предусмотренная Федеральным законом "О финансово-промышленных группах", прежде всего, признание консолидированной группой налогоплательщиков, предоставление государственных гарантий для привлечения инвестиций под проекты ФПГ, размещение госзаказа и другие. Кроме того, сам закон требует некоторых корректировок. Так, согласно определению статус ФПГ могут получить лишь те юридические лица, объединения которых ставят своей целью реализацию проектов и программ. Если же цель объединения ("ВСЕГО ЛИШЬ") — установление длительных партнерских отношений, концентрация усилий по отстаиванию общих интересов, обеспечение исполнения взаимных интересов, то подобное объединение не может узаконить свой статус посредством регистрации. Безусловно, такая "дискриминация" ведет к сужению круга претендентов. Проанализировав особенности действующих ФАПГ (ФПГ), среди объединений можно выделить две группы: "договорные" и "холдинговые". И если для первых характерна "мягкая" договорная форма интеграции и сфера полномочий группового менеджмента ограничивается координацией работ по реализации конкретного проекта, то предприятия второй группы связаны "жесткими" имущественными отношениями участников. И поэтому необходимо построение нескольких отличных режимов правового регулирования. В законе — унифицированный подход ко всем объединениям. При этом запрет на участие более чем в одной ФПГ, уместное для "холдинговых" объединений, излишне категорично для компаний первой группы. Существующее сегодня противоречие между краткосрочными интересами банков и долгосрочными задачами развития предприятий затрудняет выполнение требования Закона об обязательном участии банков или иных кредитных организаций в ФПГ. К сожалению, участие банков чаще всего носит формальный характер, а в некоторых случаях крупные банки просто "перекачивают" финансовые ресурсы для своих нужд. Поэтому подобное "требование" должно носить рекомендательный характер. Процедура регистрации ФПГ носит не уведомительный, а разрешительный характер, что в значительной степени осложняет регистрацию. Подобный подход неприемлем в отношении "договорных" объединений и, безусловно, применим к "холдинговым", но и именовать ся компании, относящиеся к разным группам, в учредительных документах должны по-разному. К сожалению, принятие Федеральных законов "О холдингах" и "О холдинговых компаниях в сфере АПК" — дело далеко не ближайшего будущего, а потому при формировании объединений в АПК приходится опираться на закон "О финансово-промышленных группах".
Производителей необходимо снабжать информацией о том, что будет пользоваться спросом, сколько нужно посеять, чтобы удалось продать как на внутреннем, так и на внешнем рынках. Выработка стратегии выживания и развития любого предприятия невозможна без учета тенденций развития мирового рынка, информации о производстве конкурентоспособных на мировом и внутреннем рынках продуктов, издержках производства продовольствия в важнейших странах-экспортерах, годовой и сезонной динамике цен, предложениях продукции экспортерами, потребностях импортеров. Конъюнктура на рынке конкретного продукта существенно меняется в течение года. Мелкий производитель не в состоянии отслеживать скачки цен и не может точно рассчитать эффективность своего производства. Во многих странах государство финансирует из бюджета обеспечение всех производителей информацией о конъюнктуре рынка, ценах. Россия перманентно находится в состоянии информационного голода. Долгое время план развития составлялся на основе заданий об объемах производства конкретных продуктов без учета конъюнктуры, складывающейся в мире, технико-экономических параметров производства продуктов, тенденций развития представлений о рациональном питании.
В целях оказания методической помощи в создании и эффективном функционировании аграрных ФПГ Министерство подготовило и направило органам управления АПК всех субъектов Российской Федерации Положения по формированию и организационно-экономическому механизму функционирования финансово-промышленной группы (ФПГ) в аграрной сфере (1998 г.). Кроме того, было разработано и подготовлено к изданию "Пособие по созданию и организационно-экономическому механизму функционирования агропромышленных формирований (организационные модели, механизм хозяйствования)".
Создание ФАПГ имеет стратегическое значение для социально-экономического развития Российской Федерации, а потому ФАПГ должны находиться и под строгим контролем в рамках установленных правил создания и функционирования и под надежной поддержкой государ ства. Именно государственная поддержка призвана помочь раскрыть выгоды подобных объединений, но при этом необходим контроль за эффективностью использования мер такой поддержки; для чего специальный полномочный государственный орган на основе глубокого анализа результатов деятельности ФАПГ ежегодно должен представлять в Правительство Российской Федерации перечень групп, в отношении которых целесообразно применение мер поддержки на федеральном или региональном уровне.
Сегодня многие ФАПГ определяют свою стратегию уже на 10-15 лет вперед. Сегодня они управляют в селах фактически. Завтра на местных выборах крестьяне будут голосовать за них.
Сегодня корпорации АПК создают мощное аграрно-промышленное лобби в федеральных министерствах и региональных структурах и уже завтра оформятся как политическая сила.
С. П. Удовенко
Свободная торговля и протекционизм: классическая теория и современные концепции
(Продолжение, начало см. 2001. N17)
Как известно, одной из первых попыток систематизированного отражения экономической реальности, и в частности объяснения причин и характера внешней торговли, был меркантилизм. Эпоха (период) меркантилизма (ХУ1-ХУШ вв.) была эпохой формирования в Европе национальных государств, и с этим было связано очень важное изменение в характере экономических знаний.
Укрепление национальной государственности не могло пройти без изменения прежнего уклада жизни, и в частности без перераспределения ролей между государством и церковью. По мере своего усиления государственная власть все больше подчиняла своим целям и хозяйственную деятельность. Идеологическое выражение эта тенденция получила в обращении к национальному, или общественному, интересу как основанию хозяйственной политики (к постановке меркантилистами вопроса о национальном или общественном интересе мы еще вернемся). Это был светский, прагматический подход к оценке хозяйственных решений, в корне отличавшийся от традиционного, санкционированного церковью принципа оценки человеческого поведения с точки зрения его соответствия принятым моральным нормам. Переход к этому новому способу обсуждения экономических проблем — одна из наиболее характерных черт меркантилистской доктрины.
К видным представителям этого течения историки экономической мысли чаще всего относят У. Стаффорда, А. Серра, Т. Мана, С. Фортрея, Л. Робертса, Ф. В. фон Хорника, Дж. Ло и др. При этом в учебной литературе принято выделять периоды раннего и позднего меркантилизма. Основным критерием такого деления является, по мнению Я. С. Ядгаро-ва, обоснование путей (средств) достижения активного торгового баланса, т.е. положительного сальдо во внешней торговле1.
Основная проблема, поставленная меркантилистами и образующая своего рода красную нить, которая проходит через все остальные вопро-
1 См.: Ядгаров Я. С. Указ соч. С. 28.
сы, — это проблема богатства2. Апогей этой традиции мы находим в названии знаменитого произведения А. Смита. Богатство, по мнению меркантилистов, выражается в изобилии денег в стране, под которыми они понимали, как правило, золото и серебро. "Деньги — богатство королевства", — писал, к примеру, в 1603 г. Меляйнс3.
Классическая точка зрения меркантилизма заключается в том, что источником богатства, т.е. денег, является внешняя торговля. Так, известный английский меркантилист Т. Ман выразил эту точку зрения следующим образом:
— хотя королевство может быть обогащено дарами, полученными от других стран или их грабежом, все же эти пути обогащения ненадежны и имеют малое значение. Поэтому обычным средством для увеличения нашего богатства и денег является внешняя торговля. При этом мы должны постоянно соблюдать следующее правило: продавать иностранцам еже -годно на большую сумму, чем мы покупаем у них;
— мы не имеем другого средства разбогатеть, как только с помощью внешней торговли, так как золотых и серебряных рудников мы не имеем;
— выводы вкратце таковы: деньги, которые привозятся в страну по балансу нашей внешней торговли, — это единственные деньги, которые у нас остаются и которыми мы обогащаемся4.
Появление указанных положений в определенной степени было пре -допределено тем фактом, что началом, исходным пунктом всякого предпринимательства, являются деньги, которые превращаются в денежный капитал, когда владелец нанимает на них рабочих, покупает товары для обработки или перепродажи.
Если попытаться кратко выразить сущность меркантилизма, то ее можно свести к следующему: в теории — поиски экономических закономерностей в сфере обращения (в торговле, в денежном обороте); в экономической политике — всемерное накопление драгоценных мегаллов в стране и в государственной казне5.
Целевые установки меркантилизма предопределили в известной степени и выбор конкретных путей их реализации. При этом базовым принципом стало требование о том, чтобы ввоз иностранных товаров в денежном
2 Данный ракурс исследований был характерным не только для меркантилизма. Как отмечает С. Ф. Сутырин, на протяжении большей части истории развития экономической науки проблема природы общественного богатства, факторов и условий его роста являлась для нее центральной, что обусловливало соответствующие как постановку решаемых задач, так и характер проводимых исследований (см.: Сутырин С. Ф. Меркантилизм и либерализм. Введение в теорию международных отношений и анализ внешней политики: Учеб. пособие / Н. А. Ломагин (рук. авторского коллектива. СПб., 2001. С. 88).
3 Цит. по: Меркантилизм / Под ред. И. С. Плотникова. Л., 1935. С. 18.
4 См.: Ман Т. Богатство Англии во внешней торговле или баланс нашей внешней торговли как регулятор нашего богатства // Меркантилизм / Под ред. И. С. Плотникова. С. 155, 161, 166.
5 См.: Аникин А. В. Юность науки: Жизнь и идеи мыслителей-экономистов до Маркса. 3-е изд. М., 1979. С. 34.
выражении был меньше, чем вывоз отечественных товаров. Поэтому в области импорта считалось целесообразным прямое его запрещение или ограничение его объемов посредством установления высоких таможенных пошлин. В области экспорта — всяческое содействие росту его объемов. Результатом такой политики должно было быть получение положительного сальдо во внешней торговле. Впоследствии такого рода мероприятия стали называть политикой протекционизма.
Однако вышеуказанная характеристика направленности меркантилистской политики — это только общая канва для определения ее отличительных черт. На самом деле в трудах известных меркантилистов зачастую не было единства мнений относительно форм и методов проведения практической политики. Соответственно, не было единства действий в осуществлении меркантилистской политики в разных европейских государствах. Имели место и вообще трудно объяснимые явления.
Например, в памфлете английского меркантилиста С. Фортрея, изданном в 1663 г., мирно соседствуют положения как умеренного, так и наступательного меркантилизма:
— все иностранные товары, которые полезны для улучшения нашей собственной промышленности и внешней торговли и которые не могут быть произведены внутри страны, должны ввозиться с небольшой таможенной пошлиной, чтобы дать нам возможность, ввозя их без затруднений, вывозить в обмен наши товары за границу;
— ввоз таких иностранных товаров, которые пригодны только для использования внутри страны и которые не требуют дальнейшей обработки (фрукты, сахар, вино, льняные ткани, шелка и проч.) и уже не могут быть снова вывезены за границу, не должен быть воспрещен, но на них должны быть установлены особенно высокие пошлины, так как таким путем эти товары станут настолько дорогими, что многие люди откажутся от их приобретения;
— я вообще считаю бесполезным вводить законы, препятствующие вывозу монеты и слитков6.
В манифесте австрийского меркантилиста Ф. В. фон Хорника, изданном спустя два десятилетия после выхода в свет работы С. Фортрея, были сформулированы принципы крайне меркантилистского толка, из которых приведем здесь три наиболее характерных:
1) всякий вывоз золота и серебра следует запретить, а все отечественные деньги необходимо держать в обращении;
2) всякий импорт иностранных товаров следует всемерно ограничивать;
3) импорт не должен допускаться в отношении товаров, которыми
6 См.: Фортрей С. Выгода и благосостояние Англии, заключающиеся в увеличении запасов и расширении торговли этого королевства // Меркантилизм / Под ред. И. С. Плотникова. С. 196, 198.
страна сама себя обеспечивает в достаточном количестве и приемлемым способом7.
Наличие в работах меркантилистов трудно сочетаемых теоретических положений и разнонаправленных рекомендаций по регулированию внешней торговли, известной незавершенности теоретических построений впоследствии дали основание историкам экономической мысли для различных оценок стагуса меркантилизма. Например, одни авгоры стали утверждать, что меркантилизм не представляет собой направления, школы в области экономической 8теории, как последующие направления в развитии экономических идей . Другие же полагают, что меркантилизм необходимо рассматривать в двух значениях: как политику протекционизма и как теоретическое обоснование этой политики —9 систему взглядов, обозначившую этап в истории экономических учений9.
Говоря о содержательной оценке меркантилизма, следует отметить, что первоначально, особенно в период расцвета классической политической экономии, теоретические положения меркантилизма характеризовались как своего рода предрассудок. Начало этому положил, по-видимому, еще А. Смит, который, в частности, писал: "Ничего не может быть нелепее всей этой теории торгового баланса, на которой основаны не только эти ограничения (Речь идет об ограничениях ввоза иностранных товаров. — С.У.), но почти все другие меры, регулирующие торговлю"10. Причем господство классической школы было настолько абсолютным и полным, что даже в первой трети XX в., по словам Дж. М. Кейнса, экономисты не только утверждали, что международное разделение труда, как правило, в конечном счете, дает больше преимуществ, чем политика меркантилизма, но и объявляли всю аргументацию меркантилистов основанной с начала до конца на интеллектуальной путанице11. И мы, писал далее Дж. М. Кейнс, были воспитаны в уверенности, что ме2?кантилистские теории представляют собой почти полную бессмыслицу1 . Однако впоследствии, особенно после Великой депрессии 30-х гг. XX в., оценка роли меркантилизма в истории экономической мысли и практики государственного регулирования экономики стала более взвешенной, во многих трудах по достоинству были отмечены и положительные стороны меркантилистских воззрений, некоторые из которых содержали в зародыше важные элементы современного макроэкономического регулирования.
Приступая к оценке рациональных моментов в идеях и практической политике меркантилизма, уместно напомнить позицию К. Маркса, который, в частности, отмечал: "...Не следует представлять себе этих меркан-
7 См.: История экономических учений / Под ред. В. Автономова и др. С. 34.
8 См. например: Плотников И. С. Меркантилизм и его разложение // Меркантилизм / Под ред. И. С. Плотникова. С. 15-16.
9 См. например: Бартенев С. А. Указ. соч. С. 4.
10 Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. Т. 2. М.-Л., 1935. С. 61.
11 См.: Кейнс Дж. М. Указ соч. С. 406-407.
12 Там же. С. 408.
тилистов такими глупцами, какими их изображали впоследствии вульгарные сторонники свободной торговли"13.
Уже упоминавшийся выше Дж. М. Кейнс — создатель основ современной теории макроэкономического регулирования, раскрывая ограниченность некоторых идей меркантилизма, вместе с тем дал обстоятельный анализ и весьма высокую оценку того, что "теперь представляется элементами научной истины в учении меркантилизма" 4. Во-первых, как известно, меркантилисты ратовали за поддержание активного сальдо торгового баланса в качестве основной цели экономической политики. Обоснованность такого принципа в эпоху меркантилизма Дж. М. Кейнс оценил следующим образом: "Забота государственной власти о поддержании активного торгового баланса служила сразу двум целям и была к тому же единственным доступным средством их достижения. В те времена, когда государственная власть не оказывала прямого воздействия на норму процента внутри страны и на другие побуждения к внутренним инвестициям, меры, принимавшиеся в целях увеличения активного сальдо торгового баланса, были единственным прямым средством в распоряжении государства для увеличения заграничных инвестиций. В то же время влияние активного торгового баланса на приток драгоценных металлов было единственным косвенным средством понижения внутренней нормы процента и, следовательно, усиления побуждения к внутренним инвестициям"15. Кроме того, в таком обществе для поддержания его процветания, по мнению Дж. М. Кейнса, было существенно важно, чтобы государственная власть уделяла пристальное внимание торговому балансу. Дело в том, что благоприятное сальдо торгового баланса при условии, если оно не слишком велико, чрезвычайно стимулирует хозяйство, а неблагоприятный баланс может вскоре породить продолжительную депрессию16. Во-вторых, признавая, что "с точки зрения отдельной фирмы и распределения продукта при данной занятости ресурсов классическая теории сделала вклад в экономическую науку, который не приходится оспаривать", знаменитый английский экономист вместе с тем подчеркивал, что "если говорить о вкладе в искусство государственного управления экономической системой в целом и обеспечения опт имальной занятости всех рес урсов этой сис темы, то ранние представители экономической мысли XVI и XVII вв. в некоторых вопросах достигали практической мудрости, которая в оторванных от жизни абстракциях Рикардо была сначала забыта, а потом и вовсе вычеркнута"17. Кроме того, Дж. М. Кейнс считал заслуживающими внимания и другие, более конкретные, положения меркантилизма. В частности, по его мне -нию, меркантилисты понимали опасность того, что чрезмерная конку-
13 Цит. по: Маркс К. Теории прибавочной стоимости // Капитал. Т. 4. Ч. 1. М. , 1978. С. 162.
14 Цит. по: Кейнс Дж. М. Указ. соч. С. 408.
15 Там же. С. 409.
16 Там же. С. 411.
17 Там же. С. 413.
ренция может привести к невыгодному для страны соотношению цен на экспортные и импортные товары; они были родоначальниками представления о нехватке денег как о причине безработицы, которое экономисты-классики двумя столетиями позже отвергли как нелепость; меркантилисты не обманывались относительно националистического характера их политики и ее тенденций к развязыванию войны. Они единодушно стремились к национальной выгоде и относительному могуществу18. Наконец, Дж. М. Кейнс считал заслуживающим почетной реабилитации положение меркантилизма (отвергнутое в свое время классической школой как наивное), согласно которому норма процента не приспосабливается автоматически к уровню, наиболее отвечающему общественной пользе, а постоянно стремится подняться слишком высоко, и мудрое правительство должно заботиться о том, чтобы снизить ее, опираясь на законы и обычаи и даже взывая к морали19.
Взвешенный подход к оценке роли меркантилизма, сочетающий рассмотрение как слабых, так и позитивных его сторон, характерен и для многих современных изданий. Так, например, А. В. Аникин отмечает: национальный характер меркантилизма как теоретической системы имел свои основания. Ускоренное капиталистическое развитие было возможно только в национальных рамках и во многом зависело от государственной власти, которая содействовала накоплению капитала и тем самым хозяйственному росту. Своими взглядами меркантилисты отражали некоторые реальные закономерности и потребности экономического развития20. Они, по мнению того же автора, первыми выдвинули задачу "рационального хозяйствования" как важнейшую проблему экономической науки21.
Для истории экономической мысли, пишут авторы учебного пособия по истории экономических учений, меркантилистская литература ценна не только, а может быть, и не столько выводами в отношении экономической политики, сколько развивающимся искусством экономического
анализа. Именно тогда ковались многие идеи и ключевые понятия рож-
22
давшейся новой науки . К примеру, активно защищаемая меркантилистами идея торгового баланса вплотную подвела к выводу о взаимовыгодном характере торговли. Сегодня эта мысль звучит банально, однако вплоть до начала XVIII в. она воспринималась с большим трудом. Одним из первых, кто сумел четко ее сформулировать (в 1713 г.), был Д. Дефо, знаменитый автор "Робинзона Крузо" и видный меркантилист: "Выгода — вот чему служит обмен товарами... [такой обмен] приносит взаимную прибыль торгующим. Именно таков язык, на котором нации говорят друг с другом: Я даю Тебе выиграть от меня то, что Я могу выиграть от Тебя"23.
18 Цит. по: Кейнс Дж. М. Указ. соч. С. 418-419, 420, 422.
1290 Там же. С. 425.
20 См.: Аникин А. В. Указ. соч. С. 43.
21 Там же. С. 44.
22 См.: История экономических учений / Под ред. В. Автономова и др. С. 34.
23 Цит. по: История экономических учений. С. 35-36.
Для своего времени и применительно к существовавшим тогда условиям, пишет С. Ф. Сутырин, меркантилисты были не столь уж не правы. Они ставили во главу угла внешнюю торговлю, отводя ей ключевую роль в процессе увеличения богатства нации. С точки зрения многих современных исгледователей, в этом содержится большая доля истины. Кроме того, хотя сторонники меркантилизма выступали за проведение активной государственной политики, но в определенном смысле их доктрина может быть охарактеризована как ориентированная на либерализацию хозяйственной жизни. Действительно, она фактически предполагала снятие барьеров на пути движения как товаров, так и факторов производства внутри национального рынка, ослабление пут феодальной жесткости и чрезмерной регламентированности24.
Наконец, нельзя не отметить важность и рациональность постановки меркантилистами вопроса о том, что при анализе внешней торговли необходимо различать интересы государства, интересы купца и интересы короля25. К сожалению, шедшая за меркантилизмом классическая школа "не заметила" идеи о целесообразности разграничения интересов (выгод) различных хозяйствующих субъектов, так как, в соответствии с установившейся со времен А. Смита традицией, интерес общества трактовался как сумма интересов хозяйствующих субъектов, каждый из которых, стремясь к достижению своей выгоды (интереса), тем самым способствует реализации интереса общества26. Такая интерпретация соотношения интересов индивидов и общества, с одной стороны, предопределившая появление иллюзий о гармонии интересов в обществе, а с другой, закрывавшая, по сути, глаза на реально существовавшие тогда различия и противоречия интересов, была обусловлена сведением многоаспектного содержания понятия "интерес" только к одной его стороне — величине стоимости продукта27. Таким образом, верная в своей исходной посылке идея меркантилистов о необходимости различения интересов различных субъектов, классической школой была отвергнута (но не опровергнута).
Наряду с указанными выше положительными моментами, меркантилизм имел и слабые стороны. При этом следует отметить, что многие практические мероприятия меркантилистского толка, правомерность которых оспорили уже ранние представители классической школы, проистекали из ошибок теоретического свойства, допущенных меркантилистами.
Первыми, кто подверг основательному критическому анализу постулаты меркантилизма, были сторонники классической школы, прежде всего, в лице ярких представителей трудовой теории стоимости. Основываясь на
24 См.: Сутырин С. Ф. Меркантилизм и либерализм. С. 90-91.
25 См. например: Ман Т. Указ. соч. С. 166.
27 См.: Смит А. Указ. соч. С. 30, 32.
27 Под выгодой, писал А. Смит, я понимаю увеличение меновой стоимости годового продукта земли и труда страны или увеличение годового дохода ее жителей (см.: Смит А. Указ. соч. С. 61).
доказательстве того, что "обмениваемые товары имеют равную стои-мость"28, представители этой школы раскрыли теоретическую подоплеку абсолютизации меркантилистами сферы обмена. Результаты этого анализа, используя выводы К. Маркса, были таковы:
— до физиократов прибавочная стоимость, — т.е. прибыль, прибавочная стоимость в форме прибыли, — выводилась исключительно из обмена, объяснялась продажей товара выше его стоимости;
— эта "прибыль от отчуждения" возникает из того, что цена товаров превышает их действительную стоимость, другими словами, — из того, что товары продаются выше их стоимости. Выигрыш для одной стороны здесь всегда означает потерю для другой;
— согласно представлениям меркантилистской системы, продажа товаров выше их стоимости и возникающая отсюда прибыль создают прибавочную стоимость, положительное увеличение богатства;
— согласно меркантилистской системе, прибавочная стоимость только относительна: что выигрывает один, то теряет другой29.
Теоретические представления меркантилистов о том, что источники богатства кроются исключительно в торговом обмене между нациями, были далеко не безобидны. Как справедливо отмечает С. Ф. Сутырин, исходные положения меркантилистской доктрины не оставляют иной возможности, кроме как изображать международную торговлю в виде так называемой игры с нулевой суммой. Под ней принято подразумевать любые виды деятельности, в ходе которой улучшение положения одного из участников равнозначно ухудшению положения другого или других, а сум -марная величина подлежащего распределению "пирога" не меняется. В рамках такого представления обогащение одного из торгующих государств происходит в результате и за счет снижения уровня благосостояния его партнеров. Следовательно, международная торговля в конечном счете представляет собой борьбу каждого против всех, а сфера мирохозяйственных связей — не более чем совокупность конфликтов и антагонистических противоречий30.
Не удивительно, что такого рода представления и разработанные на их основе мероприятия меркантилистской политики, среди которых наиболее одиозными были прямое запрещение импорта и сверхвысокие таможенные пошлины, незамедлительно вызвали соответствующую реакцию. Уже в эпоху разложения меркантилизма, когда еще публико вались работы некоторых меркантилистов и вместе с тем начали появляться труды их критиков, обнаружилось несогласие с чрезмерными регламентациями в меркантилистской политике31. Например, в ряде произведений критиче-
28 Смит А. Указ. соч. С. 61.
2390 См.: Маркс К. Указ. соч. С. 9, 10, 11, 39.
30 См.: Сутырин С. Ф. Меркантилизм и либерализм. С. 89.
31 Справедливости ради необходимо отметить, что некоторые авторы, подвергая критике отдельные меркантилистские идеи, сами были не свободны (в ряде случаев) от меркантилистских воззрений.
ски анализировалась система действующих таможенных пошлин. Так, В. Петти, выступив против запрещения вывоза денег, считая это "вещью почти неосуществимой, попыткой вздорной и тщетной"32, сформулировал ряд интересных теоретических обобщений. Во-первых, по его мне -нию, "размеры пошлин должны быть таковы, чтобы было более удобно, безопасно и выгодно соблюдать закон, чем его нарушать, исключая те случаи, когда власти могут быть уверены в выполнении закона"33. Во-вторых, он справедливо полагал, что высокие пошлины побуждают людей либо вовсе не ввозить товаров, либо не платить за них пошлины, если только расходы на контрабандный ввоз и подкуп чиновников, учитывая также опасность конфискации, не превышают в среднем пошлины34. В-третьих, весьма разумной была и его характеристика принципа установления экспортных пошлин: размер вывозных пошлин должен быть таков, чтобы, за отчислением рагумной прибыли для экспортера, мы могли прогавать наши товары, необходимые иностранцам, несколько дешевле, чем они могли бы получить их где бы то ни было в другом месте35.
Аналогичные или похожие суждения, направленные против системы жестких ограничений внешней торговли, высказывали и другие авторы36. Однако наиболее полно критическое отношение к меркантилистским ограничениям внешней торговли было сформулировано А. Смитом37. Его аргументацию мы приведем чуть позже, когда будут анализироваться собственные взгляды А. Смита о природе международной торговле и основах ее регулирования.
Важно отметить, что критическому анализу были подвергнуты и другие постулаты меркантилизма. В частности, основываясь на теории трудовой стоимости, устанавливающей примат непосредственного производства материальных благ и подчиненное значение сферы обмена, представители классической школы, во-первых, скорректировали понятие "богатство", включив в него, помимо денег, и др3у8гие элементы (земли, дома, предметы потребления всякого рода и т.д.)38; во-вторых, они обосновали необходимость различения торгового баланса и баланса годового производства и погребления, придавая погледнему первостепенное значение; в-третьих, сформулировали целтевую приоритетность потребления в связке "производствопотребление"40.
32 Цит. по: Петти В. Трактат о налогах и податях // Меркантилизм / Под ред. И. С. Плот-
никова. С. 233.
34 Там же. С. 232.
34 Там же.
36 Там же. С. 231.
36 См. например: Барбон Н. Очерк о торговле // Меркантилизм / Под ред. И. С. Плотникова. С. 286-288; Норс Д. Очерки о торговле // Там же. С. 299, 300-301, 311.
38 См.: Смит А. Указ. соч., с. 27-28, 29-46, 47-69, 193-209.
38 См. например: Смит А. Указ.соч. С. 27; Милль Дж. Ст. Основы политической экономии. Т. 1. М. 1980. С. 87-91.
30 См.: Смит А. Указ. соч. С. 68-69.
40 К примеру, А. Смит отмечал: потребление является единственной целью всякого производства, и интересы производителя заслуживают внимания лишь постольку, поскольку они могут служить интересам потребителя (см.: Смит А. Указ. соч. С. 208).
Следует иметь в виду, что основанием как для критики меркантилистских воззрений, так и для формирования новых концепций послужила меркантилистская политика, господствовавшая в Европе в XVI, XVII и начале XVIII вв. В силу исторических обстоятельств и критика меркантилизма, и новые теоретические подходы появились раньше всего в Великобритании. С одной стороны, происходившие в этой стране радикальные изменения в производительных силах вступали в противоречие с существовавшей тогда строгой запретительной системой, распространявшейся и на внутренние экономические отношения, и на внешнюю торговлю, что, естественно, вызывало разные формы протеста. С другой стороны, промышленность Великобритании, окрепшая в меркантилистский период и ставшая лидером в широком использовании новейших технических открытий, оказалась, по сравнению с остальной Европой, на порядок выше по уровню экономического развития. В этих условиях иностранная конкуренция становилась неопасной для английских товаров, реализуемых на внутреннем рынке, а ограничения на импорт, имеющие место в зарубежных странах, напротив, стали сдерживать расширение британского экспорта. Следовательно, назрела необходимость (для Великобритании) смены экономической и, в частности, внешнеторговой политики. Теоретическим выражением этой потребности стала классическая теория свободной торговли, виднейшим представителем которой был
A. Смит.
Справедливости ради необходимо заметить, что идеи о необходимости свободной торговли высказывались и до А. Смита41, однако именно он заложил "первые кирпичики" в основание классической теории свободной торговли.
Приступая к характеристике взглядов А. Смита, важно подчеркнуть, что в современной экономической литературе они воспроизводятся зачастую не вполне адекватно. Суть этой неадекватности состоит, на наш взгляд, во-первых, в забвении того, что теоретическая концепция А. Смита формировалась посредством критики меркантилистской доктрины с позиции создаваемой тогда теории трудовой стоимости. Так, например, в ряде работ вообще не рассматривается, обоснованный Смитом, переход от меркантилизма к теории свободной торговли42. Более того, в отдельных публикациях характеристика теорий внешней торговли начинается сразу с изложения взглядов А. Смита, минуя меркантилизм43. Во-вторых, многие авторы, акцентируя внимание на некоторых отдельный, хотя и важных, фрагментах теоретической конструкции Смита, оставляют в стороне другие, не менее важные, моменты, забывая при этом однако, что все эти фрагменты (и рассматриваемые, и оставленные без внимания) образу-
41 См. например: Норс Д. Очерки о торговле // Меркантилизм / Под ред. И. С. Плотникова.
42 См., например: Международные экономические отношения: Учебник / Под ред.
B. Е. Рыбалкина.
43 См., например: Пебро М. Указ. соч.
ют у Смита определенную систему взглядов. Например, в целом ряде работ характеристике ситуации так называемых "абсолютных преимуществ" уделяется настолько большое внимание44, что складывается впечатление, будто ситуация "абсолютных преимуществ" — это лишь синоним теории свободной торговли А. Смита. В отдельных изданиях излагается и ситуация "абсолютных преимуществ", и принцип "невидимой руки"45, но делается это таким образом, что эти действительно важные фрагменты в теоретической концепции А. Смита предстают не как моменты единого учения, но как самостоятельные и независимые друг от друга. Кроме того, наметилась тенденция, вместо раскрытия логики теоретических суждений Смита, пос тулировать следующие положения: в своих трудах А. Смит
сформулировал вывод о том, что выгоду получают страны, активно, без
46
помех и ограничений, участвующие в международном разделении труда ; обосновывая политику государственного невмешательства в экономику и свободной конкуренции, А. Смит выступал за свободу торговли47.
Однако и описательная характеристика отдельных фрагментов учения А. Смита, и воспроизведение некоторых его итоговых выводов ни на шаг не приближают нас к раскрытию основополагающих вопросов: посредством каких аргументов и доводов Смитом была опровергнута меркантилистская доктрина и обоснована теория свободной торговли? какую роль во всем этом играла зарождавшаяся в то время теория трудовой стоимости? Иными словами, актуальное значение в рассматриваемом контексте имеют не столько выводы Смита сами по себе, гораздо важнее показать сми-товскую логику перехода от постулатов меркантилизма к теории свободной торговли, а она-то, если судить по вышеприведенным и ряду другим современным изданиям, остается, к сожалению, в "тени" или, по крайней мере, в "полутени".
Переходя к решению поставленной проблемы, необходимо отметить, что изложение позиции А. Смита исключительно приведением дословных выдержек из текста его главного научного труда представляется не вполне целесообразным, так как теоретические погрешности, допущенные Смитом (колебания вокруг двух определений стоимости, смешение прибавочной стоимости с п48рибылью, сведение всей стоимости общественного продукта к доходам)48, будучи вплетенными в "ткань" его теоретических рассуждений, затрудняют понимание глубинного смысла ключевых идей знаменитого английского экономиста о необходимости перехода от поли-
44 Так, в одном из новейших учебников в параграфе, посвященном характеристике классических теорий международной торговли, под п. 1. значится — Теория абсолютных преимуществ, затем следует п. 2. — Теория сравнительных преимуществ (см.: Фомичев В. И. Международная торговля: Учеб. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2001. С. 6, 8).
45 См.: Овчинников Г. П. Международная экономика: Учеб. пособие. СПб., 1999. С. 47-52.
46 См.: Михайлушкин А. И., Шимко П. Д. Международная экономика: микроэкономический анализ: Учеб. пособие. СПб., 2001. С. 24.
47 См.: Овчинников Г. П. Указ. соч. С. 47.
48 Критику этих погрешностей см.: Маркс К. Указ. соч. С. 43-44, 64, 73-79 и др.
тики меркантилизма к политике свободной торговли. Поэтому, чтобы избежать длинных и пространных разъяснений, попытаемся реконструировать логику обоснования А. Смитом своего концептуального подхода, используя, по возможности, современную научную терминологию.
Если судить по смысловому содержанию идей А. Смита, то представляется оправданным рассматривать его учение (теорию) о свободной тор -говле как систему взглядов, имеющую общие предпосылки, критическое восприятие предшествующей теории и практики внешней торговли, утверждение (обоснование) нового подхода к объяснению причин и ха -рактера международной торговли. Соответственно, оценки теории Смита как с точки зрения ее критики, так и в плане ее защиты должны быть соотнесены со всеми тремя элементами данной теории.
Попробуем раскрыть сформулированный нами тезис. В своих научных изысканиях о меркантилизме, о свободной торговле Смит опирался на ряд общих теоретических предпосылок. Во-первых, он считал, что количество любого товара, который может быть куплен или произведен, регулируется естественно само собой в каждой стране в зависимости от платежеспособного спроса49. Иначе говоря, предполагалось, что экономика су -ществует в условиях свободного соотношения спроса и предложения, т.е. в условиях свободной конкуренции. Этот постулат, являющийся одним из основополагающих в теории А. Смита и ряда его последователей (Д. Ри-кардо, Дж. Ст. Милля), многие современные экономисты обходят стороной при анализе классической теории свободной торговли. Во-вторых, Смит исходил из того, что обмениваемые товары равны по стоимости50. Значение этого, одного из ключевых в теории трудовой стоимости, положения состояло прежде всего в том, что, при согласии с ним, теряла всякий смысл исходная посылка меркантилистов об исключительной роли обмена в создании прибавочной стоимости от внешней торговли. Как отмечал Ф. Энгельс в предисловии по второму тому "Капитала", господствующий среди меркантилистов взгляд, что прибавочная стоимость возникает из надбавки к стоимости продукта, был вытеснен из классической науки А. Смитом51. Кроме того, указанное положение сыграло важную роль и в критаке Смитом меркантилистской политики ограничений внешней торговли. В-третьих, Смит по-новому сформулировал содержание выгод, протекающих от внешней торговли. Меркантилисты, как известно, утверждали, что главной целью внешней торговли является максимально возможный приток в страну золота и серебра. Как следствие, то, что приобретала одна страна, теряла другая. Соглашаясь с тем, что указанный приток составляет одну из функций внешней торговли, причем, по его мнению, самую незначительную, Смит вместе с тем показал, что все страны, веду-
49 См.: Смит А. Указ. соч. С. 14.
5° Там же. С. 61.
51 См.: Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. Т. 2. Кн. 2. Процесс обращения капитала / Под ред. Ф. Энгельса. М., 1974. С. 13.
щие внешнюю торговлю, получают вполне определенные выгоды52. Такое понимание природы международной торговли принципиально отличалось от меркантилистских представлений. Суть этого отличия характеризуется в современной литературе следующим образом: "...это уже не борьба каждого против всех. Наоборот, в результате установления торговых связей между государствами каждое из них оказывается в выигрыше, либо получая в свое распоряжение товары, которые оно само в принципе не в состоянии производить, либо приобретая зарубежную продукцию по ценам ниже тех, которые могут обеспечить отечественные производители. Иными словами, международная торговля превращается в деятельность, приносящую выгоду всем участникам 3.
Указанные предпосылки, являющиеся неотъемлемым элементом учения А. Смита о свободной торговле и ставшие для него методологическим ориентиром при оценке и разработке теории внешней торговли, предопределили в известной мере направленность смитовской критики меркантилистских ограничений внешней торговли. В свою очередь, эта критика, показывающая, по мнению ее автора, несостоятельность меркантилистских представлений и, тем самым, возвращавшая, казалось бы, ре -шенный однозначно вопрос к исходному пункту, требующему нового объяснения, открыла возможности для формирования собственных взглядов Смита о природе и характере международной торговли.
В критическом анализе А. Смита можно выделить три, логически связанных между собой, этапа:
— краткое описание сущности меркантилизма и методов его реализации;
— собственно критический анализ постулатов меркантилизма;
— обоснование учения о свободной торговле.
На современном языке смитовская характеристика ключевых идей доктрины и политики меркантилизма может быть выражена следующим образом. Теоретическое кредо меркантилизма образуют два основных положения: богатство состоит из золота и серебра; эти металлы могут поступать в страну, не обладающую золотыми и серебряными рудниками, только в результате благоприятного торгового баланса или посредством вывоза на большую сумму, чем страна ввозит. Исходя из этого, центральной задачей экономической политики стало уменьшение, насколько это возможно, импорта иностранных товаров для внутреннего потребления и увеличение, по возможности, экспорта товаров отечественной промышленности. Отсюда, как следствие, двумя главными средствами (методами) меркантилистской политики явились ограничения импорта и поощрение экспорта54.
При этом, отмечает далее А. Смит, ограничения импорта были двоякого рода:_
52 См.: Смит А. Указ. соч. С. 24.
53 Цит. по: Сутырин С. Ф. Международные экономические отношения. С. 33.
54 См.: Смит А. Указ. соч. С. 27.
1. Ограничения ввоза тех иностранных товаров для внутреннего по -требления, которые могут производиться внутри страны, независимо от того, из какой страны они ввозятся;
2. Ограничения ввоза товаров почти всех видов из тех отдельных стран, торговый баланс с которыми считался неблагоприятным.
Указанные ограничения, пишет Смит, состояли или в обложении высокими пошлинами, или в полном запрещении ввоза.
Экспорт поощрялся четырьмя способами: возвратом пошлин; выдачей премий; заключением выгодных торговых договоров с иностранными государствами; учреждением колоний в отдаленных странах55.
Указанные два вида ограничений импорта и четыре способа поощрения экспорта представляли собой шесть главных средств, с помощью которых меркантилистская система стремилась увеличить количество золота и серебра в данной стране, изменив торговый баланс в ее пользу56.
В последующих главах своей книги А. Смит показывает вероятное влияние каждого из шести указанных средств на годовой продукт промышленности страны. Однако главное — критический анализ меркантилистских ограничений внешней торговли, регультаты которого поглужили своего рода "мостиком" к обоснованию учения о свободной международной торговле — в значительной части было сделано знаменитым экономистом уже во второй главе — "Об ограничении ввоза из-за границы таких продуктов, которые могут быть производимы внутри страны".
При этом важно подчеркнуть, что объектом критики А. Смита стало не вообще обложение ввозимых товаров пошлинами, т.е. не вообще протекционизм как один из видов международной торговой политики, но обложение высокими пошлинами или полное запрещение импорта, которое впоследствии получило название начальной формы протекционизма5 .
Исходным тегисом в критаческом анализе меркантилизма у Смига стал следующий: ограничением при помощи высоких пошлин или абсолютным запрещением ввоза из-за границы таких продуктов, которые могут производиться в данной стране, обеспечивается монополия внутреннего рынка для отечественной промышленности, занятой их производством58. В этой связи, отмечает Смит, очевидно, что такая монополия внутреннего рынка часто служит большим поощрением для отрасли промышленности, пользующейся ею, и нередко привлекает к ней большую долю труда и капитала общества, чем это было бы при других условиях. Но, пишет далее Смит, не столь очевидно, ведет ли она к развитию всей про -мышленности общества в целом и дает ли ей наиболее выгодное направление59. И затем Смит дает следующее пояснение: вся промышленность
55 См.: Смит А. Указ. соч. С. 27.
57 Там же. С. 28.
57 Подробнее об этом см.: Удовенко С. П. Таможенный тариф в регулировании внешней торговли: зарубежный опыт и российская практика. СПб., 2000. С. 69-73.
58 См.: Смит А. Указ. соч. С. 29.
59 Там же.
данного общества в целом не может никогда выйти за пределы, определяемые размером капитала этого общества. Поэтому естественно, что никакое регулирование торговли само по себе не в состоянии вызвать рост промышленности сверх того, что соответствует его капиталу. Единственно, что оно (регулирование) может дать — предоставить отдельной отрасли промышленности такое направление, в котором она без этого регулирования не могла бы развиваться, и, как снова пишет Смит, не является очевидным, что это, искусственное, направление более выгодно для общества, чем то, по какому она развивалась бы, если бы не было вышеуказанных ограничений60.
Иными словами, по Смиту, сами по себе ограничения внешней торговли посредством высоких пошлин или абсолютного запрещения ввоза не могут увеличить размер промышленности данной страны, но способны привлечь к какой-то отдельной ее отрасли дополнительное количество труда и капитала, правда, совсем не факт, что эта мера является наиболее выгодной для общества в целом.
Проверку того, какое из этих направлений (естественное или искусственное) наиболее выгодно для общества, Смит осуществляет вначале на примере действий отдельного человека, а затем — на примере действий отдельной семьи.
По Смиту, каждый отдельный человек стремится найти наиболее выгодное приложение капиталу, кот орым он может распоряжаться. При этом он имеет в виду свою собственную выгоду, а отнюдь не выгоды общества61. И далее Смит формулирует тезис: когда человек принимает во внимание свою собственную выгоду, это естественно или, точнее, неизбежно приводит его к предпочтению того занятия, которое наиболее выгодно об-
ществу62.
Доказывается данный тезис следующим образом. Во-первых, каждый человек стремится приложить свой капитал по возможности поближе к своему дому и, следовательно, по возможности, для вложения в отечественную промышленность, при том неизменном условии, что он может таким путем получить обычную или почти обычную прибыль на капитал63. Во-вторых, всякий человек, затрачивающий свой капитал на поддержку отечественного труда, обязательно стремится дать ему такое направление, чтобы его продукт давал максимально возможный доход64. Почему он так делает? Потому, говорит Смит, что в зависимости от того, насколько велик или мал будет доход от производимого продукта, будет и прибыль предпринимателя. Но поскольку всякий человек употребляет капитал на поддержку промышленности ради прибыли, постольку он всегда будет стараться использовать его на поддержку той отрасли промышленности,
60 См.: Смит А. Указ. соч. С. 29-30.
62 Там же. С. 30.
62 Там же.
63 Там же.
64 Там же. С. 31.
продукт которой дает наибольший доход65. Но годовой доход всякого общества всегда равен, по Смиту, сумме индивидуальных доходов, поэтому каждый отдельный человек, стремясь направить свой капитал в отрасль, где создается наибольший доход, обязательно содействует тому, чтобы годовой догод общества был макг имально велик66. При этом, отмечает Смит, направляя отечественную промышленность таким образом, чтобы ее продукт давал наибольший доход, каждый отдельный человек преследует лишь собственную выгоду, причем в этом случае, как и во многих других, он невидимою рукой направляется к цели, которая совсем и не входила в его намерения. Преследуя свои собственные интересы, он часто более действительным образом служит интересам общества, чем тогда, когда сознательно стремится служить им67.
Итак, по Смиту, каждый отдельный человек, преследуя исключительно свой интерес, естественным путем (без каких-либо рекомендаций и ограничений) реализует одновременно и интерес общества. Иначе говоря, все то, что выгодно отдельному человеку, выгодно и обществу в целом.
Далее Смит показывает, что каждый человек может гораздо лучше, чем любой государственный деятель или законодатель, судить о том, к какому именно роду отечественной промышленности приложить свой капитал и продукт какой отрасли промышленности может дать наибольший доход68. Поэтому, пишет Смит, установление монополии внутреннего рынка для продукта в той или иной отрасли промышленности в известной мере равносильно указанию частным лицам, каким образом они должны использовать свои капиталы, и должно почти во всех случаях являться или бесполезным или вредным мероприятием. Это регулирование, очевидно, бесполезно, если продукт отечественной промышленности может быть до -ставлен на внутренний рынок по такой же цене, что и продукт иностранной промышленности. Если это невозможно, т.е. если цена продукта отечественной промышленности будет выше цены продукта иностранной
промышленности, такое регулирование, как правило, должно оказаться 69
вредным .
Вышерассмотренные принципы личной экономической выгоды и поведения человека Смит распространяет и на следующего субъекта отношений — отдельную семью: основное правило каждого благоразумного главы семьи состоит в том, чтобы не пытаться изготовлять дома такие предметы, изготовление которых обойдется дороже, чем при покупке их на стороне70. Приведя известный пример с портным, сапожником и фермером, Смит отмечает: все они находят более выгодным для себя затрачивать весь свой труд в той области, в которой они обладают некоторым пре-
65 См.: Смит А. Указ. соч.
66 Там же. С. 31-32.
6 Там же. С. 32.
68 Там же.
69 Там же.
70 Там же.
имуществом перед своими соседями, и все необходимое им покупать в обмен на цену части продукта своего труда71.
Затем Смит формулирует следующее положение: то, что представляется разумным в образе действий любой частной семьи, вряд ли может оказаться неразумным для всего королевства. И поясняет: если какая-либо чужая страна может снабжать нас каким-нибудь товаром по более дешевой цене, чем мы сами в состоянии изготовлять его, гораздо лучше покупать его у нее на некоторую часть продукта нашего собственного про -мышленного труда, прилагаемого в той области, в которой мы обладаем некоторым преимуществом72. Поэтому, если очевидной нелепостью было бы обращать к какому-либо занятию в тридцать раз большее количество капитала и промышленного труда страны, чем требуется для того, чтобы купить за границей такое же количество нужных товаров, то также является нелепостью обращать к подобному занятию хотя бы на одну тридцатую или на одну трехсотую долю больше капитала или промышленного труда. При этом не имеет никакого значения, являются ли те преимущества, какими обладает одна страна сравнительно с другой, естественными или приобретенными 3. Иными словами, покупай товары на самом дешевом рынке, продавай — на самом дорогом.
Таким образом, регулирование внешней торговли путем установления высоких пошлин или абсолютного запрещения импорта для основных субъектов отношений (человека, семьи, королевства), с точки зрения А. Смита, как минимум — излишняя или бесполезная мера, как максимум — крайне вредное мероприятие. Отсюда следует, что от такого рода регулирования необходимо отказаться. К подобному выводу Смит приходит несколько позже, когда, рассмотрев и другие средства меркантилистской политики, он постулирует, в качестве логического следствия из несостоятельной, по его мнению, меркантилистской теории и практики, необходимость свободной экономической деятельности: поскольку совершенно отпадают все сигтемы предпочтения или стеснений, очевидно, остается и утверждается простая и незамысловатая система естественной свободы. Каждому человеку, пока он не нарушает законов справедливости, предоставляется совершенно свободно преследовать по собственному разумению свои интересы и конкурировать своим трудом и капиталом с трудом и капиталом любого другого лица и целого класса74.
Подвергая критическому анализу крайне жесткие ограничения меркантилистской внешнеторговой политики и ратуя в принципе за свободную международную торговлю, А. Смит вместе с тем допускал возможность и, более того, целесообразность введения определенных ограничений во внешней торговле.
Имеются, писал Смит, по-видимому, два случая, когда, по общему
л См.: Смит А. Указ. соч. С. 33.
72 Там же.
73 Там же. С. 34.
74 Там же. С. 231.
правилу, выгодно наложить некоторые тяготы (ограничения. — С.У.) на иностранную промышленность в целях поощрения отечественной про -мышленности.
Первый случай имеет место тогда, когда какая-либо отдельная отрасль
75
промышленности необходима для обороны страны . Рассматривая в качестве примера знаменитый Навигационный акт (1651 г.)76, просуществовавший в Великобритании практически в течение двух столетий, Смит дал следующую оценку этому акту: Навигационный акт не благоприятствует внешней торговле или возрастанию того богатства, которое порождается ею, однако, принимая во внимание, что оборона страны гораздо важнее,
чем богатство, Навигационный акт представляет собою, пожалуй, одно из
77
самых мудрых мероприятий Англии по регулированию торговли77.
Вторым случаем, когда выгодно подвергать некоторому обложению иностранную промышленность в целях поощрения отечественной, является тот, когда продукт последней внутри страны облагается налогом. В таком случае представляется целесообразным, чтобы таких же размеров налог взимался с аналогичного продукта иногтранной промышленности78. Отмечая, что такая мера не создаст монополии внутреннего рынка для отечественной промышленности, Смит вместе с тем указывал, что это сохранит, после установления налога, по возможности, прежние условия конкуренции между иностранной и отечественной промышленностью79. Далее А. Смит поясняет: если в указанных выше двух случаях вообще выгодно подвергать некоторому обложению иностранную промышленность в целях поощрения отечественной, то могут иметь место и такие два случая, когда понадобится взвесить следующие вопросы: во-первых, насколько целесообразно продолжать допущение свободного ввоза определенных иностранных товаров и, во-вторых, в какой степени и каким образом может оказаться полезным восстановить свободный ввоз после того, как он
80
на некоторое время был приостановлен .
Обсуждать вопрос о целесообразности сохранения свободного ввога определенных товаров, писал Смит, приходится в том случае, когда ка -кое-либо иностранное государство ограничивает высокими пошлинами или запрещает ввоз некоторых наших мануфактурных изделий в свою страну. В этом случае, отмечал Смит, обложение такими же пошлинами или объявление запрещения ввоза в нашу страну некоторых или всех изделий иностранного государства — есть необходимый акт возмездия или необходимая ответная мера. При этом, указывал Смит, такого рода ре -прессивные меры могут быть пригнаны правильной политикой, когда
76 См.: Смит А. Указ. соч. С. 38.
76 Подробнее об этом см.: Удовенко С. П. Указ. соч. С. 104-105.
77 См.: Смит А. Указ. соч. С. 39.
78 Там же.
79 Там же. С. 39-40.
80 Там же. С. 41.
имеется вероятность того, что они приведут к отмене высоких пошлин или запрещений81.
Обсуждать же вопрос о том, насколько и каким образом целесообразно восстановить свободный ввоз иностранных товаров после того, как в течение некоторого времени он был приостановлен, придется в том случае, писал Смит, когда определенные отрасли промышленности, в результате высоких пошлин или запрещения ввоза всех иностранных товаров, могущих конкурировать с ними, настолько разрослись, что занимают большее количество рабочих рук. В подобных случаях, отмечал Смит, чувство человечности может требовать, чтобы свобода торговли была восстановлена лишь постепенно и с большой осторожностью и предусмотрительностью. При отмене сразу всех этих высоких пошлин и запрещений более дешевые иностранные товары этой отрасли промышленности могут нахлынуть на внутренний рынок в таких количествах, что лишат сразу многие тысячи нашего населения обычной работы и средств к существованию. Расстройство, которое будет этим вызвано, может, без сомнения, оказаться очень значительным82. Для пояснения своей позиции Смит приводит следующий пример: владелец большой мануфактуры, который при внезапном открытии внутреннего рынка для конкуренции иностранцев будет вынужден прекратить свое дело, без сомнения, потерпит очень значительный убыток. Та часть капитала, которая затрачивалась им на покупку сырых материалов и на оплату его рабочих, сможет без особых затруднений найти другое применение. Но та часть капитала, которая была вложена в фабричные постройки и в орудия производства, вряд ли сможет быть реализована без крупных потерь. Поэтому, пишет Смит, справедливое внимание к его интересам требует, чтобы перемены такого рода производились отнюдь не внезапно, а ме8д3ленно, постепенно и после предупреждения за продолжительный срок83.
Сочетание в одном учении принципов свободной международной торговли, с одной стороны, и допущения, в целом ряде случаев, ограничений внешней торговли, с другой стороны, привели А. Смита к пониманию всей сложности в деле установления полной свободы в международных торговых отношениях того времени, не оставляющего серьезной надежды на его практическое осуществление, что проявилось в ряде его высказываний и благих пожеланий: ожидание восстановления когда-нибудь полностью свободы торговли в Великобритании является своего рода утопией. Этому непреодолимо препятствуют не только предубеждения общества, но и частные интересы многих отдельных лиц, которые еще труднее одолеть; если бы все нации придерживались либеральной системы свободного вывоза и свободного ввоза, то многочисленные государства, на которые распадается великий континент, уподобились бы различным провинциям одного большого государства.
^ См.: Смит А. Указ. соч. С. 41-42.
83 Там же. С. 43.
83 Там же. С. 46.
Подобно тому как свобода внутренней торговли между различными провинциями одного большого государства представляется не только лучшим средством против дороговизны, но и самым действенным средством для предотвращения голода, так подобное же значение имела бы свобода вывозной и ввозной торговли между различными странами, на которые делится континент84.
Итак, теорию А. Смита о свободной международной торговле, если рассматривать ее в коотексте развития экономической мысли, можно представить в виде совокупности трех взаимосвязанных элементов: основополагающих предпосылок (обмениваемые товары имеют равную стоимость, производство и купля-продажа товаров осуществляются в условиях свободной конкуренции); критического анализа предшествующего уче -ния — меркантилизма; собственных взглядов Смита о природе и выгодах международной торговли, среди которых и обоснование так называемых абсолютных преимуществ, и характеристика ограничений внешней тор -говли. Взаимосвязь этих элементов заключается в следующем: собственные взгляды А. Смита о необходимости установления свободной международной торговли во-многом были обусловлены результатами критического анализа теории и практики меркантилизма, а, в свою очередь, теоретическим основанием для критики меркантилизма послужила формирующаяся в то время теория трудовой стоимости.
Очевидно в этой связи, что и оценку теории А. Смита как в сравнении с меркантилистской доктриной, так и в аспекте ее собственного содержания, а равно, как и в сравнении с последующими теоретическими концепциями и, кроме того, на предмет ее соответствия с практикой развития государств в различные периоды их развития, целесообразно соотносить с указанными тремя ее элементами. К сожалению, во многих научных и учебных изданиях, за редким исключением, теорию А. Смита о свободной внешней торговле расгматривают и оценивают не в вышеупомянутом контексте, а только в связи с одним, хотя и важным, моментом — ситуацией так называемых абсолютных преимуществ.
С учетом сказанного попытаемся дать оценку концепции А. Смита в следующем порядке: вначале покажем значение сформулированных им предпосылок, далее проанализируем его критику постулатов меркантилизма, а затем рассмотрим доводы Смита в защиту свободной внешней торговли.
Основополагающая предпосылка теории А. Смита — товары, вступающие в обмен, имеют равную стоимость — сыграла исключительно важную роль в ниспровержении меркантилистской доктрины, так как она выбивала почву из-под ее главной установки: продажа товаров выше их стоимости и возникающая отсюда прибыль создают прибавочную стоимость, положительное увеличение богатства. В этой связи становилась очевидной несостоятельность меркантилистской идеи о первостепенном значе-
84 См.: Смит А. Указ. соч. С. 45, 104.
85
нии сферы обмена для приобретения и увеличения богатства85. Впоследствии Смитом был обоснован и новый главный вектор приложения усилий по созданию богатства — сфера производства. В свете положений А. Смита по-новому представала и сама международная торговля: у меркантилистов — что выигрывает один участник внешней торговли, то теряет другой; по Смиту, все страны, ведущие внешнюю торговлю, остаются в выигрыше. Соответственно, изменились и приоритеты в определении инструментов (средств) внешнеторговой политики: у меркантилистов, как известно, на первом плане были прямое запрещение импорта или обложение его высокими пошлинами, а также всяческое содействие экспорту товаров; у Смита — конкуренция между странами, на основе международного разделения труда и имеющихся преимуществ, за наиболее выгодные условия купли и продажи товаров.
В целом можно отметить, что разработанные Смитом основополагающие теоретические предпосылки положили начало формированию принципиально новой, по сравнению с меркантилизмом, концепции природы и характера международной торговли. В этой связи невозможно согласиться с той оценкой роли А. Смита в развитии экономической мысли, которую дал в 1841 г. основатель национальной системы политической экономии — Фр. Лист: политическая экономия в тех важнейших своих отделах, которые касаются международной торговли и торговой политики, благодаря Адаму Смиту, сделала огромный попятный шаг...86
(Продолжение следует)
^Ожаман
Ситуационная модель устойчивости фирмы в рыночной среде
Проблема выбора наиболее эффективных подгодов для выработки, анализа и прогнозирования результативности управленческих решений является одной из самых сложных в менеджменте. Этим вопросам отводится значительное место в теоретических трудах по управлению, а также в специальных работах по вопросам принятия управленческих решений. Особенно важно в антикризисном менеджменте, где управленческие решения принимаются в условиях жесткого дефицита времени и нет воз -можностей проверки их эффективности методами проб и ошибок, экспе-
85 Хотя на ранних стадиях развития капитализма неэквивалентный обмен был весьма распространенным. К. Маркс писал: пока торговый капитал опосредствует обмен продуктов неразвитых стран, торговая прибыль не только представляется результатом обсчета и обмана, но по большей части и действительно из них происходит (см.: Макс К. Капитал. Критика политической экономии / Под ред. Ф. Энгельса. Т. 3. Ч. 1. М., 1975. С. 363).
86 См.: Лист Фр. Национальная система политической экономии: Пер. с нем. / Под ред. К. В. Трубникова. Спб., 1891. С. 30.
риментов и т.п. В то же время именно в ситуационном подходе, по нашему мнению, должны органично сочетаться все рекомендации школ управления, моделей и методов принятия решений, выбора эффективных стилей руководства, предлагаемых теорией менеджмента. Следует отметить, что за сравнительно короткий исторический период существования этой науки в ней было сформировано немалое число теоретических концепций, не утративших своей значимости и в настоящее время. В числе школ управления выделяют: подход научного управления, административный под -ход, подход с точки зрения человеческих отношений; подход с точки зрения науки о поведении, подход с точки зрения количественных методов. Помимо этого в качестве специфических подходов к управлению выделяют: подход к управлению как к процессу, системный подход и ситуационный подход1. Отдельные авторы предлагают собственную интерпретацию научных подходов к менеджменту, особо выделяя системный, комплексный, интеграционный, маркетинговый, функциональный, динамический, воспроизводственный, процессный, нормативный, количественный (математический), административный, поведенческий и ситуационный подходы.
Не отрицая существенную научную и практическую значимость большинства названных подходов, следует отметить, что некоторые из них отличаются сложностью и трудоемкостью, не охватывают всей совокупности воздействующих на фирмы факторов внутренней и внешней среды, что делает их применение достаточно ограниченным. Среди них особенно выделяется ситуационный подход, который, как отмечают авторы "Основ менеджмента", представляет собой "наиболее широкую и удовлетворительную систему, разработанную до настоящего времени, для того, чтобы сделать управление эффективным". По их мнению, "ситуационный подход — концепция, утверждающая, что оптимальное решение есть функция факторов среды в самой организации (внутренние переменные) и в окружающей среде (внешние переменные)". В данном подходе сделана попытка иотегрировать отдельные аспекты исторически предшествующих школ управления путем сочетания определенных приемов.
На наш взгляд, ситуационный подход не является простым набором предписываемых действий, это скорее способ мышления об организационных проблемах и их решениях. В нем сохраняется концепция процесса управления, применимая ко всем организациям. Но в ситуационном подходе считается, что, хотя общий процесс одинаков, специфические приемы, которые может использовать руководитель для эффективного достижения целей организации, могут значительно варьировать. Он должен определить, каковы значимые переменные ситуации и как они влияют на организацию. Методологию ситуационного подхода можно представить как четырехэтапный процесс или, иначе говоря, как четыре "РД":
1. Руководитель должен быть знаком со средствами профессионального управления, которые доказали свою эффективность. Это подразумевает
1 См.: Мескон М. X., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М., 1998.
знание процесса управления, индивидуального и группового поведения, системного анализа, методов планирования и контроля, количественных методов принятия решений.
2. Руководитель должен уметь предвидеть вероятные последствия от применения данной методики или концепции, как положительные, так и отрицательные. Ведь каждая из управленческих концепций и мет одик имеет свои сильные и слабые стороны, или сравнительные характеристики, в случае, когда они применяются в конкретной ситуации.
3. Руководитель должен правильно ингерпретировать сшуацию, т.е. определить, какие факторы являются наиболее важными в данной ситуации и какой вероятный эффект может повлечь за собой изменение одной или нескольких переменных.
4. Руководитель должен уметь увязывать конкретные приемы, которые вызвали бы наименьший отрицательный эффект и таили бы меньше всего недостатков, с конкретными ситуациями, тем самым обеспечивая достижение целей организации самым эффективным путем в складывающихся обстоятельствах.
Успех или неудача применения ситуационного подхода в значительной мере обусловливается третьим этапом, на котором определяются переменные ситуации и их влияние. Если это будет сделано неправильно, то нельзя полностью оценить характеристики или приспособить метод к ситуации. При наличии возможностей оценить ситуацию не возникает необходимости прибегать к догадкам, методу проб и ошибок для определения наиболее подходящего управленческого решения организационных проблем. И хотя ситуационный метод еще не полностью обоснован исследованиями, рекомендации по фактическому вычленению некоторых ситуационных переменных имеются. Большинство авторов сходятся во мнении, что существует не более десятка факторов, которые можно сгруппировать по двум основным классам внутренних и внешних переменных. Например, ситуативная модель Фидлера рассматривает три переменных: 1) отношения между руководителем и членом группы; 2) структура задачи; 3) должностные полномочия. Подход "путь-цель" Митчелла и Хауса исходит из того, что руководитель мог сделать и сделал для облегчения пути или средств, с помощью которых подчиненные достигают цели. В рамках модели жизненного цикла руководителя Херси-Бланшара утверждается, что наиболее эффективный стиль руководства всегда разный — в зависимости от зрелости исполнителей. Модель Врума-Йеттона принятия решений руководителей основана на пяти видах поведения и семи потенциальных ситуациях2.
Рассмотрим более подробно последнюю модель, представляющую несомненный интерес для темы наших исследований. Модель принятия решений руководителем Виктора Врума и Фименна Йеттона концентрирует внимание на процессе принятия решений. Согласно точки зрения авто-
2 См.: Мескон М. Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М., 1998.
ров, имеется пять стилей руководства, которые может использовать руководитель в зависимости от того, в какой степени подчиненным разрешается участвовать в принятии решений:
А1. Вы сами принимаете решение, используя имеющуюся у вас в данный момент информацию.
А11. Вы получаете необходимую информацию от подчиненных и затем сами решаете проблему. Получив информацию, вы можете сказать или не сказать своим подчиненным, в чем состоит проблема. Роль ваших подчиненных в принятии решений — предоставление необходимой информации, а не поиск или оценка альтернативных решений.
С1. Вы излагаете проблему индивидуально тем подчиненным, кого это касается, и выслушиваете их предложения, но не собираете их вместе в одну группу. Затем вы принимаете решение, которое отражает или не отражает влияние ваших подчиненных.
С11. Вы излагаете проблему группе ваших подчиненных, и весь коллектив выслушивает все идеи и предложения. Затем вы принимаете решение, которое отражает или не отражает влияние ваших подчиненных.
ОН. Вы излагаете проблему группе ваших подчиненных. Все вместе вы находите и оцениваете альтернативы и пытаетесь достичь согласия (консенсуса) касательно выбора альтернативы. Ваша роль схожа с председательской. Вы не пытаетесь повлиять на группу, чтобы она приняла "ваше" решение, а хотате принять и выполнить любое решение, которое вся группа найдет наиболее приемлемым.
Отмеченные стили руководства представляют собой континуум, начиная с автократического стиля принятия решений (А1 и А11), затем идет консультативный (С1 и С11) и завершается полным участием, партисипа-тивным (О11). Применение каждого из этих стилей зависит от характеристик ситуации или проблемы. Чтобы помочь руководителям оценить эту ситуацию, в модели предлагается семь критериев:
1. Значение качества решения.
2. Наличие достаточной информации или опыта у руководителей для принятия решения.
3. Степень структурированности проблемы.
4. Значение согласия подчиненных с целями организации и их причастности для эффективного выполнения решения.
5. Определенная на основании прошло го опыта вероятность, что автократическое решение руководства получит поддержку у подчиненных.
6. Степень мотивации подчиненных достижению целей организации, если они выполнят задачи, сформулированные при изложении проблемы.
7. Степень вероятности конфликта между подчиненными при выборе альтернативы.
Каждый из этих критериев превращается в вопрос, который руководитель задает себе при оценке ситуации. Эти вопросы приведены в верхней части рис. 1, который иллюстрирует дерево решений, применяемое для выбора стиля руководства согласно данной модели.
А
Б
В
Г
Д 1-А1
Е 2-А1
Ж
12-Си
13-СП
7-С11
8-С1
Рис. 1. Модель Врума-Йеттона принятия решений руководителем
Перечислим эти вопросы:
A. Имеются ли требования, предъявляемые к качеству решения и позволяющие определить степень предпочтительности одного решения в сравнении с другим?
Б. Располагаю ли я достаточной информацией, чтобы принять качественное решение?
B. Структурирована ли проблема?
Г. Является ли согласие подчиненных с выбранным решением существенным для его эффективного выполнения?
Д. Если бы вам нужно было принимать решения самостоятельно, есть ли у вас достаточная уверенность в том, что оно будет поддержано вашими подчиненными?
Е. Согласны ли подчиненные с целями организации, достижению которых они будут способствовать, решив эту проблему?
Ж. Не чревато ли выбранное решение конфликтом между подчиненными?
Первые три вопроса в данной модели относятся к качеству решения, а четыре последних — к факторам, ограничивающим согласие подчиненных. Чтобы определить, который из пяти стилей подходит к конкретной ситуации, руководитель отвечает на каждый вопрос, находит таким образом критерий проблемы и подбирает соответствующий стиль руководства.
Хотя ни одна из упомянутых выше теорий не получила полного подтверждения в исследованиях, убеждение, что руководители должны выбирать стиль руководства и принимать решения сообразно ситуации, не вызывает сомнений. Ситуационный подход выявляет такие способы повышения эффективности руководства, как переформирование групп, чтобы
добиться психологической совместимости с личностью руководителя, перепроектирование задачи или модификация должностных полномочий и т.п. Сейчас стало ясно, что самым эффективным стилем в современном быстро меняющемся мире является стиль адаптивный или стиль, ориентированный на реальность. Давая описание этого стиля, американский исследователь К. Арджирис отмечал, что он "развивает ся по многим направлениям. Кроме того, разрабатываются правила принятия решений, которые могут служить ориентирами того, как и когда надо менять стили руководства... Если проанализировать соответствующую литературу, можно заметить, что считающийся эффективным стиль руководства меняется в зависимости от ситуации... ни один стиль руководства не может считаться самым эффективным... Поэтому эффективные руководители — это те, кто может вести себя по-разному — в зависимости от требований реальности". Не случайно среди менеджеров большой популярностью пользуется "метод ситуаций", широко применяемый в обучении путем анализа конкретных примеров, случаев из практики управления. Метод ситуаций — основа методологии обучения в Гарвардской школе бизнеса, самой престижной в США, где накоплены многие сотни глубоко проработанных ситуаций по разнообразнейшим аспектам управления. Такой подход характерен и для весьма влиятельной эмпирической школы в управлении, где опыту придается большее значение, чем научным методам.
Еще одним существенным недостатком приведенных моделей является то, что они богьше уделяют внимания психологическим аспектам управления и принятия решений, оставляя в стороне множество конкретных факторов влияния внешней и внутренней среды фирм, т.е. ситуационных переменных, определяющих их выживаемость в сложнейших рыночных условиях хозяйствования, особенно в кризисных ситуациях. Представляется, что здесь были бы более приемлемы другие модели, например модель международной конкурентоспособности фирм М. Порте-ра3, которая была использована некоторыми исследователями для обо -снования стратегии и тактики антикризисного управления фирмой4.
По мнению Портера, ответ на вопрос, почему страна добивается успеха в той или иной отрасли, проявляется в четырех ее свойствах, формирующих среду, в которой конкурируют местные фирмы. Эта среда может способствовать созданию конкурентных преимуществ, а может и препятствовать этому. К числу этих свойств относятся:
1. Факторные условия, т.е. конкурентные факторы, такие, как квалифицированная рабочая сила определенного профиля. Это обеспечивает качественное производство товаров и услуг, способствующих успешной конкуренции.
2. Условия спроса на внутреннем рынке на продукты и услуги, предлагаемые данной отраслью.
3 Портер М. Международная конкуренция. М., 1993.
4 Стратегия и тактика антикризисного управления фирмой. СПб., 1996.
3. Родственные и поддерживающие отрасли, т.е. наличие или отсутствие в стране таких отраслей, продукция которые конкурентоспособна на мировом рынке.
4. Стратегия фирмы, ее структура и конкурентоспособность.
Все вместе эти детерминанты конкурентного преимущества образуют взаимосвязанный "ромб", на который оказывают влияние две переменные — случайные обстоятельства (события) и действия правительства (рис. 2).
Рис. 2. Детерминанты конкурентного преимущества страны
Национальный "ромб" — это система, все компоненты которой взаимно усиливаются. Каждый детерминант влияет на все остальные. Страны и фирмы имеют наибольшие шансы в тех отраслях, где этот "ромб" имеет наиболее благоприятный характер.
На основе проведенного анализа можно предложить сисуационную модель устойчивости фирм, прежде всего корпоративных, в жестких условиях конкурентной рыночной среды (рис. 5).
Для этого вначале покажем графически свое понимание процесса формирования принятия управленческого решения, начиная от идеи до момента достижения цели (рис. 3) Это своего рода "цепная реакция", которая начинается с идеи — это первые события (¡1), затем подключаются всевозможные варианты исполнения работ, через определенное время (/) происходят очередные события (как завершение определенной работы), в конечном итоге достигается цель (¡и). При этом необходимо учитывать следующее обстоятельство: для того чтобы совершилось любое последующее событие (ситуация), должны совершаться все предшествующие ему и логически его обусловливающие события (ситуации). Следовательно, отыграв свою роль в процессе продвижения к цели, они отпадают, а в это время появляются и происходят новые по необходимости и в силу своего
положительного разрешения. Здесь необходимо считаться с таким фактом, что не всегда, к сожалению, предусмотренные события (ситуации) происходят рационально. В результате чего теряется драгоценное время, поэтому всегда надо помнить народную мудрость — "семь раз отмерь, один — отрежь".
Рис. 3. Сетевой график проекта, составленного по событиям (ситуациям)
t — продолжительность работы (или время между событиями),
11, 2,... п — номер работы, которую можно начинать после совершения предыдущей (или совершения очередного события)
При этом очень важно учитывать, на наш взгляд, роль лимитирующего фактора. Ведь конечный результат функционирования любой социально-экономической системы зависит не столько от ресурсообеспеченно-сти, сколько от степени интегральной способности применяемых ресурсов. Схематически роль лимитирующего фактора можно представить следующим образом (рис. 4):
Рис. 4. Влияние лимитирующего фактора на интегральную способность совокупности применяемых ресурсов
Как следует из рис. 4, лимитирующим фактором в структуре условного потенциала "А" является ресурс "3". Отсюда следуют два важных вывода, имеющих методологическое и методическое значение. Во-первых, увеличение конечного результата с наибольшей эффективностью может быть обеспечено посредством воздействия на лимитирующие факторы. Во-вторых, на основе использования лимитирующего фактора может быть построена методика оценки потенциала любой фирмы, корпорации или регионального комплекса, что особенно актуально при выборе правильного решения как в кризисной ситуации, так и с целью ее недопущения.
Известно широко распространенное определение: "организация — это группа людей, деятельность которых сознательно координируется для достижения общей цели или целей"5. С точки зрения антикризисного управления организацией главной целью ее деятельности является ее выживание, т.е. сохранение той или иной группы людей, работающих совместно. Основное условие достижения данной цели — обеспечение устойчивого положения фирмы в быстро меняющейся конкурентной рыночной среде. Точнее — обеспечение прежде всего финансовой устойчивости, сохранение способности фирмы выполнять свои обязательства перед персоналом, кредиторами и собственниками. Это, на наш взгляд, оправдывает введение в название модели категории "устойчивость" (рис. 5).
Рис. 5. Ситуационная модель устойчивости фирмы в рыночной среде "менеджмент — персонал — собственники — кредиторы"
В описанных ситуационных моделях управления и принятия решений главный акцент делался на отношениях "менеджмент — персонал". Поэтому включение в данную модель отдельных составляющих "менеджмент" и "персонал", т.е. руководителей и подчиненных, не должно вызывать сомнений, они являются органическими составными частями любой организации.
Теоретически ситуационные переменные "собственники" (сторонние инвесторы) и "кредиторы" (банки, поставщики и т.п.) относятся к факто-
5 Мескон М. X., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М., 1998.
рам внешней среды прямого воздействия. Тем не менее представляется весьма оправданным их включение в состав данной модели, поскольку: 1) характер воздействия этих факторов на эффективность, устойчивость и выживаемость в теоретическом и практическом плане является нес о-мненным; 2) для большинства организаций общее число этих факторов (ситуационных перемен) является достаточно ограниченным и их взаимодействие нередко происходит в рамках интегрированных корпоративных структур (финансово-промышленных групп, холдингов и т.п.); 3) все эти факторы, как и сама организация, находятся под воздействием систематического риска, порождаемого внешней средой, на который менеджмент фирмы не может влиять.
Под ситуационной переменной "собственники" в данной модели по -нимаются не только сторонние акционеры, но и работники организации, являющиеся держателями ее акций. Правомочность включения данного фактора в модель определяется еще и тем, что именно из собственников или их представителей формируется совет директоров акционерного общества (наблюдательный совет), который является важным органом стратегического управления им, хотя в текущие дела менеджмента, как правило, не вмешивается и персоналом не управляет. Характер взаимосвязей и методы регулирования отношений между собственниками и другими объектами модели могут рассматриваться, например, в рамках теории агентских отношений финансового менеджмента.
Взаимосвязь переменной "кредиторы" с друсими объектами модели также может иметь разнообразный характер, регулируемый с помощью различных теоретических подходов. Прежде всего именно кредиторы имеют первоочередное право возбудить судебные процедуры финансовой несостоятельности и банкротства предприятий. Являясь банком или другим финансовым институтом, они могут осуществлять кредитование текущей и инвестиционной деятельности организации, обеспечивать рас -четное обслуживание и оказывать расчетное обслуживание, а также множество других финансовых услуг, которые определяются соответствующими концепциями и подходами. Кредиторами предприятия могут вы -ступать и поставщики, а взаимоотношения между ними могут рассматриваться в рамках логистических подходов, например применения системы "поставка точно в срок". В свою очередь менеджмент предприятия может выступать кредитором потребителей своей продукции, что требует применения соответству ющих подходов в области управления дебиторской задолженностью и кредитной политики и т.п.
Ситуативность данной модели предопределяется тем, что она позволяет руководителям (менеджменту) комплексно оценить совокупность и силу связей между основными ситуационными переменны ми деятельности организации и использовать те или иные практические рекомендации для оптимизации этих связей в целях обеспечения эффективного функционирования, финансовой устойчивости и выживаемости компаний, как это показано на рис. 6.
Менеджмент
Персонал
Собственники
Кредиторы
( тили руководства: авторитарный демократический нейтральный партиен пативный адаптивный Mode.m н методы принятия решений: научный метод моделирование модель оптимизации обслуживания модель управления запасами платежная матрица дерево решений экспертные оценки Методы внедрении изменений:
принудительный
адаптивный
кризисный
управление сопротивлением (метод аккордеона) Мотивация персонала:
процессуальные теории мотивации теория ожидании теория справедливости модель Портера Лоулера Контроль
! рунпован динамика Управ, tenue конфликта ми У/ipae. tenue пропзводстволi Управ, tenue iipou¡подите, i ь но-
I еорети ческие концепции: агентских отношений асимметричной информации оценки доходности финансовых активов
структуры капитала Модильяни-Миллера
модель Миллера-Орра Цивидендная пол шпика: теория иррелевантности дивидендов
теория налоговой «дифференциации» теория «синицы в руках» Цолгосро иное финансирование капитала Методы оценки рисков Методы управления корпора-
II ионным и рисками Реоргс m и зация корг юрации (слияния, покупки, дробление):
враждебные и дружественные слияния регулирование слияний анализ слияний «отравленные пилюли» Холдинговые кол i пани и Анализ финансового состояния по схеме «Du Pont»
Методы оценки кредитоспособности заемщиков банками My. чыпит и кат ивно-дискримипашниыи анализ финансового состояния фирм Модели управления краткосрочным ф анонсированием Дебиторская задолжениость и кредитная политика Методы оценки инвестиции: срок окупаемости учетная доходность в нутре н н я я дохо дн ость чистый приведенный эффект индекс рентабельности метод эквивалентного аннуитета анализ риска анализ чувствительности анализ сценариев анализ дерева решений имитационное моделирование методом Монте-Карло Формирован ие о)¡тимол ьного бюджета кститаловложений Банкротство, определение и процедуры досудебная санация временное управление внешнее управление конкурсное производство мировое соглашение
Рис. 6. Элементы инструментария ситуационной модели устойчивости
фирмы
Конечно, перечень подобных теоретических концепций и практических подходов к выбору наиболее эффективных методов управления и принимаемых решений в рамках данной модели может быть существенно расширен, исходя из уровня теоретической подготовки и опыта применяющего ее менеджера.
Предложенная на рис. 6 схема может быть составлена и для других ситуационных переменных — персонала, собственников и кредиторов по отдельности, так как между ними существует обратная связь той или иной силы, определяемая конкретным положением фирмы в конкурентной ры-
ночной среде. Это даст несомненную пользу руководителю, поскольку позволит взглянуть на проблему и выбрать более взвешенное и приемлемое для всех решение. Такой подход может быть применен и при использовании рекомендаций метода ситуаций, поскольку последние, как правило, не повторяются и в принимаемых по ним решениях всегда присутствуют факт оры не определенности и рис ка, дейс твие кот орых можно было бы смягчить.
Представляется, что применение предлагаемой ситуационной модели устойчивости фирм в рыночной среде "менеджмент — персонал — собственники — кредиторы" позволит углубить степень разработанности научных и теоретических проблем в области антикризисного управления, может стать полезной для ученых, преподавателей и студентов, занимающихся изучением данной дисциплины, и оказать помощь в принятии обо-снованныгх управленческих решений руководителям и специалистам, находящимся в условиях кризиса акционерных обществ.
Ржаман, ^. ^. №осковкин
К вопросу антикризисного управления организациями
В нашей стране до недавнего времени существовала точка зрения, что кризисы являются характерной чертой капиталистического способа производства и должны отсутствовать при социалистическом. Многие годы это понятие бышо скорее идеологическим для сознания нашего народа нежели реальным фактором разработки экономической политики развития производства. Как оказалось на практике, такие представления односто-ронни и имеют негативные последствия в управлении организацией.
В нашем понимании кризис — это крайнее обострение противоречий в социально-экономической системе (организации), угрожающее ее жизнестойкости в окружающей среде. Причины кризиса могут быть различными. Их можно разделить на объективные, связанные с циклическими потребностями модернизации и реструктуризации, и субъективные, отражающие ошибки и волюнтаризм в управлении, а также форс-мажорные, т.е. обстоятельства непреодолимой силы — чрезвычайные, независящие от воли и дейс твий учас тников экономического обс тоятельства. Помимо этого причины кризиса могут быть внешними и внутренними. Первые связаны с тенденциями и стратегиями макроэкономического развития или даже развития мировой экономики, конкуренцией, политической ситуацией в стране, вторые — с рискованной стратегией маркетинга, внутренними конфликтами, недостатками в организации производства, несовершенством управления, инновационной и инвестиционной политикой.
Если понимать кризис таким образом, можно констатировать то обстоятельство, что опасность криеиса существует всееда и его необходимо предвидеть и даже прогнозировать, так как возможны разнообразные по-
следствия. К примеру, обновление организации или ее разрушение, оздоровление или возникновение нового кризиса. В свою очередь выход из кризиса также не всегда связан с позитивными последствиями. Нельзя исключать приход в состояние нового кризиса, может быть, даже еще более глубокого и продолжительного. То есть последствия кризиса теснейшим образом связаны с двумя факторами: его причинами и возможностью управления процессами кризисного развития.
На наш взгляд, для понимания закономерностей управления в условиях кризиса надо прежде всего четко представлять характеристики кризисных ситуаций. Любая кризисная ситуация характеризуется наличием угроз для реализации наиболее важных целей организации, дефицитом времени для принятия решений по урегулированию кризиса, давлением окружающих на лиц, принимающих решение.
На практике восприятие кризисной ситуации может существенно различаться как по отдельным работникам, так и по разным подразделениям. Основные факторы, определяющие это восприятие, связаны: а) с оценкой значимости; б) с вероятностью возможных потерь; в) с наличием времени. Данные факторы приведены на рис. 11:
Проблема
Оценка важности проблемы
Уверенность в надежности индикаторов
Толкование необычных событии
йзкиия та неопределенное™
Отношение к негативным последствиям, которые МОГУ!
наступить в случав пренебрежения кризисом
Определение времени, необходимого дпя нахождения удовлетворительного решения
Рис. 1. Факторы восприятия кризиса
1 Тунг Б. Качество управления в условиях кризиса // Проблемы теории и практики управления. 1993. N 1.
Субъективное восприятие кризисной ситуации может привести к трем основным вариантам поведения:
1. Принимающий решение не воспринимает кризис, не чувствует, что поставленные цели находятся под угрозой, не видит необходимости в немедленном реагировании;
2. Принимающий решение обнаруживает симптомы кризисной ситуации, но считает ее контролируемой;
3. Принимающий решение не успевает за происходящими событиями, его действия в изменившейся ситуации становятся непродуктивными, что отрицательно сказывается на качестве решения.
Как показывают исследования, основными факторами, влияющими на ориентацию и действия персонала в кризисных условиях, являются:
— особенности ситуации (степень неопределенности, новизна, внезапность возникновения, бызтротечность разтития, степень сложности и опасности);
— лимит времени на анализ ситуации, выработку и принятие решения;
— отсутствие дополнительной информации или высокий темп ее по -ступления;
— подготовленность персонала к действиям в кризисной ситуации;
— соответствие инструкций и правил, регламентирующих поведение и действия персонала в кризисной ситуации, ее характеру, а главное — реальной сложности условий, в которых может оказаться персонал;
— профессиональная компетентность руководства и адекватность управленческих действий;
— индивидуально-типологические и психофизиологические качества персонала;
— функциональное состояние персонала, его способность сохранять работоспособность в условиях опасности и стресса;
— характер и уровень профессиональной мотивации персонала, личностная значимость ситуации.2
Поэтому нельзя не согласиться с мнением современных ученых, что алгоритм принятия антикризисных решений включает в самом общем виде следующие операции:
Операция 1. Анализ и диагностирование ситуации (определение главных задач, основных противоречий, доминирующих тенденций).
Операция 2. Выдвижение управленческих целей, методов и средств их решения.
Операция 3. Определение факторов, влияющих на принятие решений.
Операция 4. Разработка альтернативных курсов действий.
Операция 5. Оценка каждой альтернативы, определение наиболее соответствующей требованиям ситуации.
Операция 6. Разработка конкретного курса (программы действий), ко-
2 См.: Струпницкий В. Управление персоналом в экстремальных условиях // Проблемы теории и практики управления. 1995. N 1.
торый будет эффективен с точки з3рения перевода данной управленческой ситуации в более благоприятную.3
Хотя проблема налаживания эффективного антикризисного управления в организациях сложна в практическом отношении и недостаточно проработана в методическом, она становится поистине ключевой, определяющей реальное выживание не только отдельной организации, но и строительной отрасли в целом.
Термин "антикризисное управление" стал привычным по отношению к финансово-несостоятельным предприятиям. Но можно наблюдать весьма поверхностный подход. Дело в основном сводится к анализу финансового состояния неплатежеспособного предприятия. Обычно проводится ана -лиз динамики баланса, структуры активов и пассивов, а также результатов финансовой деятельности. Однако такой анализ недостаточно говорит об истинной ситуации. На наш взгляд, для обеспечения выживания любых организаций необходимо разработать и внедрить в практику хозяйствования систему антикризисного управления, которая должна базироваться на исследовании факторов деятельности организаций в условиях переходного периода с учетом специфики состояния российской экономики. Эта система должна иметь свои антикризисные цели и основываться на совокупности внешних и внутренних воздействий, обеспечивающих выявление и преодоление кризисных факторов деятельности организаций4.
Общепризнанного методического фундамента для решения этой задачи (точнее — совокупности задач) применительно к специфическим российским условиям пока нет. Есть подходы к решению отдельных задач, каждая из которых обычно рассматривается вне связи с остальными. Имеется и определенный опыт решения некоторых из таких задач зарубежными специалистами, но надо учитывать, что он накоплен в другой деловой среде и к нашим условиям не адаптирован. Поэтому российским, в частности, акционерным орзанизациям придется не только анализировать сложившуюся систему управления и выявлять степень ее антикризисно-сти, но и самим заниматься налаживанием антикризисного управления.
Большое внимание при антикризисном управлении должно уделяться подготовке и тренингу кадров. Очевидно, что ни одна отрасль знаний не способна обеспечить универсальную подготовку специалистов по проблемам управления предприятиями в кризисных ситуациях. Отстаивая позиции некоторых ученых, следует отметить, что в данном случае необходим междисциплинарный подход5. Руководитель, отвечающий за управление в кризисной ситуации, должен прежде всего понимать общие принципы антикризисной стратегии выживания, предназначение и возможности тех
3 Карпичев В. Самоменеджмент (введение в программу) // Проблемы теории и практики управления. 1994. N 3.
4 См.: Курошева Г. Проблемы массовых банкротств предприятий России // Русская земля. 5996. N 11-12.
5 См.: Громека В., Профирьев Б. Организация управления в чрезвычайной обстановке // США: экономика, политика, идеология. 1987. N 6.
или иных узких специалистов, обеспечивать координацию их усилий, взаимопонимание специалистов разного профиля.
Кризисные ситуации существенно меняют условия деятельности организации. В теории и практике создания систем управления в кризисных ситуациях существует правило, согласно которому для успешного противостояния окружающей среде сложность и скорость принятия решений в производстве должны, как минимум, соответствовать сложности и скорости изменений, происходящих во внешней среде. Таким образом, чтобы противостоять кризисным ситуациям, необходимо строить системы управления быстрого реагирования. Это правило касается всех уровней управления, включая государственный. Если руководство организации в условиях кризиса не хочет или не может сформулировать систему управления, отвечающую условиям внешней среды, то оно должно, на наш взгляд, найти для организации стабильные сферы деятельности. В большинстве случаев при структурном экономическом кризисе сделать это затруднительно. Поэтому на российских предприятиях рано или поздно должен быть разработан комплекс ант икризисных действий в области управления.
Создание системы управления в условиях кризиса преследует две главные цели:
— предотвращение и снижение риска возникновения кризисной ситуации на предприятии;
— снижение отрицательных последствий кризисной ситуации и воз -можно быстрая их ликвидация.6
Достижение этих целей требует постоянного сбора, обработки и анализа информации, необходимой для разработки и осуществления антикризисных мероприятий.
Важнейший принцип, на основе которого строится система управления в условиях кризиса, — комплексность. Это означает, с одной стороны, что система управления должна быть эффективна как в социально-экономических, так и в технико-производственных кризисных ситуациях. С другой стороны, комплексность управления подразумевает охват всех стадий кризисной ситуации — от выявления ее вероятных источников и путей уменьшения риска ее возникновения до ликвидации последствий.
Для реализации антикризисного управления необходимо использовать программно-целевой подход. В организациях могут разрабатываться антикризисные программы, предусматривающие разрешение наиболее существенных слабых мест.
Целевая увязка главных программ по горизонтали (между самими программами) и по вертикали (между стадиями их реализации) обеспечивается решением ряда взаимосвязанных задач единого процесса антикризисного управления. Предлагаем рассматривать их по следующим направлениям:
6 См.: Громека В., Профирьев Б. Организация управления в чрезвычайной обстановке // США: экономика, политика, идеология. 1987. N 6.
Рис. 2. Система мер при возникновении кризисной ситуации
1. Специальный антикризисный мониторинг и ситуационный анализ, связанный с определением вероятных источников и зон риска. Следует выявить основные факторы риска, определив их взаимоотношения друг с другом и влияние на общее состояние организации (корпорации). Затем важно обоснованно решить, какие факторы строительная орагнизация в состоянии выдержать, а влияние каких необходимо уменьшить. Значительную роль здесь призваны сыграть прогнозы и модели возможного развития кризисных ситуаций, разрабатываемые в организациях.
2. Разработка и осуществление системы мер по предотвращению кризисных явлений, заблаговременному устранению возможных причин возникновения кризисной ситуации (своевременный отказ от не пользующейся спросом продукции, закрытие энергоемких производств и т.п.).
3. Подготовка к действиям в условиях неизбежных или вероятных кризисных ситуаций при невозможности устранить их причины (уменьшение риска и ослабление последствий за счет компенсационных мер, в том числе создания запасов и резервов, переподготовки кадров и т.п.).
4. Непосредственное реагирование на возникновение кризисной ситуации, включая действия по предотвращению ущерба и собственно ликвидации кризисной ситуации (обеспечение минимально необходимой жизнедеятельности важнейших систем предприятия).
5. Смягчение и устранение последствий кризисной ситуации в результате проведения компенсационных и восстановительных мероприятий.
В организационном плане система управления в кризисных условиях должна включать в себя элементы, представленные на рис. 27.
Следовательно, основные рекомендации по управлению в условиях кризисной ситуации должны сводиться к следующему:
1. В случае возникновения кризисной ситуации должна работать особая сеть связей. Ее назначение состоит в том, чтобы быстро передавать ин -формацию во все звенья строительной организации (корпорации) и руководству, пересекая существующие в повседневности границы подразделений, и одновременно фильтровать общую массу информации.
2. Введение кардинального перераспределения обычных обязанностей высшего руководства. Так, например, одна группа руководителей должна осуществлять контроль и поддер жку морального климата в организации, другая — орзанизовывать и поддерживать при любых обстоятельствах обычную работу с минимальным уровнем срывов. И только особая, третья, группа руководителей должна заниматься разработкой и принятием антикризисных мер для выхода из кризисной ситуации.
3. Для разработки и реализации антикризисных мер необходима сеть оперативных групп управленческих работников. Так, например, организация может иметь несколько оперативных групп различного назначения: одну — для решения неожиданных задач в области производства, вторую — в области технологии и т.д. Для координации деятельности таких
7 Ансофф И. Стратегическое управление. М., 1989.
групп формируется штабная группа во главе с руководителем организации. Связь между штабной и оперативными группами должна осуществляться напрямую. В то же время низовые звенья продолжают выполнять свою обычную работу.
4. Апробировать заранее возможный состав штабной и оперативных групп управления и связи между ними. Быстрое реагирование на кризисные ситуации необходимо воспитывать и тренировать. Поэтому все связи на случай экстремальных условий должны пройти испытания в некризисных условиях. Но при этом очень важно учитывать роль лимитирующего фактора, так как конечный результат функционирования любой социальноэ-кономической сис темы зависит не столько от рес урсообеспеченности, сколько от степени интегральной способности применяемых ресурсов. Схематически роль лимитирующего фактора можно представить следующим образом (рис. 3):
Рис. 3. Влияние лимитирующего фактора на интегральную способность совокупности применяемых ресурсов
Как следует из рис. 3, лимитирующим фактором в структуре условного потенциала "А" является ресурс "3". Отсюда следуют два важных вывода, имеющих методологическое и методическое значение. Во-первых, увеличение конечного результата с наибольшей эффективностью может быть обеспечено посредством воздействия на лимитирующие факт оры. Во-вторых, на основе использования лимитирующего фактора может быть построена методика оценки потенциала любой фирмы, корпорации или регионального комплекса, что особенно важно при выборе правильности решения как в кризисной ситуации, так и с целью недопущения ее.
Ранее антикризисные системы управления на отечественных предприятиях не создавались. Однако в условиях общего экономического кризиса это должно стать необходимым элементом реализации стратегии выжива-
ния. То есть сегодня в связи с большой сложностью управления и увеличивающимися масштабами производственной деятельности должно быть поставлено на профессиональную основу распознавание кризисных ситуаций, их предвидение и эффективное управление ими. К сожалению, в современном механизме управления это пока является его наиболее слабым звеном. Имеется в виду методология распознавания кризиса во всех аспектах этого процесса: цель, показатели, их использование в анализе ситуации, практическая ценность предвидения кризиса.
Таким образом, можно сделать вывод, что кризис — это объективное явление в социально-экономической системе. Данное представление согласуется с пониманием того, что в основе функционирования и развития социально-экономической системы лежит управляемая деятельность человека. Желание эффективно управлять ею может выражаться в стремлении расширять сферу управления, т.е. снижать долю неуправляемых процессов. В определенной мере это удается, но необходима методология распознавания кризиса, которая теснейшим образом связана с организацией этой работы. Представляется, что такая работа предполагает наличие, в первую очередь, специалистов с конкретными функциями их деятельности, их статус рекомендаций или решений, взаимодействие в системе управления. В данном случае имеется ввиду не только подготовка и наличие ант икризисных менеджеров или арбитражных управляющих, но и специализированных в этой деятельности аналитиков.
Следующий вывод о том, что антикризисное развитие — это не абсолютное отсутствие кризиса, а наличие таких кризисов, которые являются импульсом успешного, с точки зрения интересов человека, развития, поскольку цель и интересы может иметь только человек. Именно они являются основ ой распознавания криз исов и управления их преодоления. Следовательно, антикризисное управление — это объективная потребность управления, ориентированного на развитие, своевременное реформирование экономики, анализ будущего в настоящем, оценка взаимодействия природного потенциала и человеческого капитала. Антикризисное управление как тип управления, способного предвидеть и предварять кризисы, смягчать их течение, устранять отрицательные последствия и превращать их в позитивные изменения, является важнейшим фактором современного развития менеджмента и экономики в целом, а не только отдельной организации или отрасли. Тем более, что современное антикризисное управление в России нуждается в менеджерах, имеющих специальную подготовку и определенный набор личностных качеств. Они должны быть готовы работать в экстремальных условиях кризиса, банкротства, санации предприятия. Для этого необходимы знания в области права, экономики, психологии, естественных наук, а также освоение приемов поведения в экстремальных условиях. На практике восприятие кризисной ситуации может существенно различаться как по отдельным работникам (подчиненным), так и по разным подразделениям. Основные факторы, определяющие это
восприятие, связаны с оценкой значимости и вероятности возможных потерь и с наличием времени. Поэтому все необходимые качества должен воспитывать и развивать в себе каждый менеджер.
Щаши авторы
АНДРЕЕВ КИРИЛЛ АЛЕКСАНДРОВИЧ, слушатель V курса дневного отделения факультета таможенного дела Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, младший лейтенант таможенной службы.
АФОНИН ПЕТР НИКОЛАЕВИЧ, кандидат технических наук, доцент кафедры информатики и информационные таможенные технологий Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, капитан таможенной службы.
ТЕРТЕЛЕВ АЛЕКСАНДР ЭДУАРДОВИЧ, кандидат философских наук, ведущий научный сотрудник научно-исследовательского отдела Ростовского филиала Российской таможенной академии,капитан таможенной службы.
ТРАДОВ АЛЕКСЕЙ ЛЬВОВИЧ, слушатель V курса дневного отделения юридического факультета Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, младший лейтенант таможенной службы.
ДЖАМАНМИХАИЛ АЛЕКСЕЕВИЧ, кандидат экономических наук, доцент кафедры гражданско-правовые дисциплин Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, докторант Санкт-Петербургского государственного архитектурно-строительного университета, подполковник таможенной службы.
ДМИТРИЕВ ЮРИЙ АЛЕКСАНДРОВИЧ, кандидат юридических наук, доцент кафедры гражданско-правовых дисциплин Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, капитан таможенной службы.
ЕРШОВ АЛЕКСАНДР ДМИТРИЕВИЧ, кандидат экономических наук, профессор кафедры экономической теории Санкт-Петербургского им В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, подполковник таможенной службы.
ЗАЖИТАЛКИН АЛЕКСАНДР ВЛАДИМИРОВИЧ, преподаватель кафедры гражданско-правовые дисциплин ИВЭСЭП, начальник юридического отдела Агентства по управлению имуществом Российской академии наук.
КИСЛЯКОВА НАТАЛЬЯ АНДРЕЕВНА, преподаватель кафедры организации таможенного контроля и технических средств таможенного контроля Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, старший лейтенант таможенной службы.
КОВАЛЕНКО БОРИС БОРИСОВИЧ, кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов, декан факультета экономики Института управления и экономики.
КОРОЛЕВ ПАВЕЛ ЮРЬЕВИЧ, доцент кафедры экономики таможенного дела Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, майор таможенной службы.
КОРОЛЕВА КСЕНИЯ ЮРЬЕВНА, младший научный сотрудник научно-исследовательского отдела Ростовского филиала Российской таможенной академии, лейтенант таможенной службы.
КУЛЕШОВ АЛЕКСАНДР ВИКТОРОВИЧ, начальник кафедры организации таможенного контроля и технических средств таможенного контроля Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, подполковник таможенной службы.
ЛУКИН СТАНИСЛАВ ВЛАДИМИРОВИЧ, слушатель I курса дневного отделения экономического факультета Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии.
МАКСИМОВ ЮРИЙ АНАТОЛЬЕВИЧ, кандидат технических наук, доцент кафедры гражданско-правовые дисциплин Государственного уни -верситета "Высшая школа экономики".
МОСКОВКИН АЛЕКСЕЙ АЛЕКСАНДРОВИЧ, слушатель V курса дневного отделения юридического факультета Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, младший лейтенант таможенной службы.
МУСИЕНКО ТАМАРА ВИКТОРОВНА, кандидат исторических наук, начальник научно-исследовательского отдела Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, подполковник таможенной службы.
ПАНИШКО ЕЛЕНА ПАВЛОВНА, кандидат экономических наук, доцент кафедры экономической теории Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии.
ПОПОВ АЛЕКСАНДР ИВАНОВИЧ, доктор экономических наук, профессор кафедры экономической теории Санкт-Петербургского университета экономики и финансов.
САХНОВСКИЙ АНДРЕЙ НИКОЛАЕВИЧ, генеральный директор компании "МИОМ".
СИЗОВА КСЕНИЯ АЛЕКСАНДРОВНА, старший инспектор службы таможенные доходов СЗТУ России, лейтенант таможенной службы.
СОСКОВЕЦ ЛЮБОВЬ ИВАНОВНА, кандидат исторических наук, доцент, докторант Томского государственного университета.
ТАБАКОВ АЛЕКСАНДР ВЛАДИМИРОВИЧ, старший преподаватель кафедры уголовно-правовые дисциплин Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, майор таможенной службы.
ТАРАСОВА ЯНА КОНСТАНТИНОВНА, старший преподаватель кафедры экономики таможенного дела Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, лейтенант таможенной службы.
ТЕРЕШЕНКОВА АННА ЮРЬЕВНА, слушатель V курса дневного отделения экономического факультета Санкт-Петербургского им. В. Б. Боб -кова филиала Российской таможенной академии.
УДОВЕНКО СЕРТЕЙ ПЕТРОВИЧ, кандидат экономических наук, доцент, начальник кафедры экономической теории Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, полковник таможенной службы.
ФЕДОРОВА ТАМАРА НИКОЛАЕВНА, кандидат исторических наук, доцент кафедры истории и религиеведения Томского политехнического университета.
ФИЛИППОВ МИХАИЛ ЭДУАРДОВИЧ, аспирант Санкт-Петербургского технологического института (Технического университета) факультета экономики и менеджмента.
