CC BY
70
ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ
УДК 334.7:631.172
Доцент А.И. Трунов (Мичуринский гос. аграр. тел. 8-910-750-90-38 E-mail: trunov_a_i@mgau.ru
ун-т) кафедра экономики,
Associate Professor A.I. Trunov
(Michurinsk State Agrarian University) chair of economics, tel. 8-910-750-90-38 E-mail: trunov_a_i@mgau.ru
Конгломеративная диверсификация сельскохозяйственного производства
Conglomerative diversification of agricultural production
Реферат. В современной практике реализации экономической политики могут быть предложены разнообразные стратегические альтернативы развития и роста сельскохозяйственных предприятий. Одна из таких альтернатив - диверсификация. Движущими мотивами диверсификации производства выступают три основных фактора: цели экономической политики предприятия, динамика активности макросреды и ресурсный потенциал предприятия. Конгломеративная (побочная) диверсификация характеризуется проникновением предприятия в другие отрасли безотносительно его технологической и сбытовой связности. Она предполагает приобретение принципиально нового для данного предприятия производства, обеспечивающего быстрый рост и получение значительной прибыли. Побочная диверсификация может привести как к повышению стабильности функционирования предприятия, так и к возможности больших финансовых потерь в случае неудачи. Для успешной деятельности здесь требуется аккумуляция финансовых ресурсов, наличие независимых схем управления, а общая стратегия может касаться только финансовой политики. Примером конгломе-ративной диверсификации в рамках реализации экономической политики может послужить развитие биогазовой энергетики на сельскохозяйственных предприятиях. Конгломератная диверсификация обладает привлекательностью с нескольких точек зрения экономической политики. Предпринимательский риск распределен по нескольким различным отраслям, что делает предприятие менее зависимым от одного бизнеса. Финансовые ресурсы могут быть инвестированы в любые отрасли, предлагающие наилучшие перспективы прибыли. Потоки денежных средств от бизнесов с меньшими перспективами прибыли могут использоваться для приобретения и расширения бизнесов с высоким потенциалом роста и прибыли. Прибыльность предприятия станет в некоторой степени стабильнее, поскольку тяжелые времена в одной отрасли могут быть частично компенсированы хорошими временами в другой.
©Трунов А.И., 2015
Summary. In modern practice of realization of economic policy various strategic alternatives of development and growth of the agricultural enterprises can be offered. One of such alternatives - diversification. As driving motives of diversification of production three major factors act: purposes of economic policy of the enterprise, loudspeaker of activity of a macroenvironment and resource capacity of the enterprise. The Conglomerative (collateral) diversification which is characterized by penetration of the enterprise into other branches irrespectively of its technological and marketing connectivity. She assumes acquisition of the productions, essentially new to this enterprise providing rapid growth and receiving big profit. Collateral diversification can lead both to increase of stability of functioning of the enterprise, and to possibility of big financial losses in case of failure. Successful activity requires accumulation of financial resources, existence of independent schemes of management here, and the general strategy can concern only financial policy. As an example of conglomerative diversification within realization of economic policy, development of biogas power at the agricultural enterprises can serve. Conglomerate diversification possesses appeal from several points of view of economic policy. The enterprise risk is spread on several various branches that does the enterprise less dependent on one business. Financial resources can be invested in any branches offering the best prospects arrived. Cash flows from businesses with smaller prospects of profit can be used for acquisition and expansion of businesses with a high potential of growth and profit. Profitability of the enterprise will become somewhat stabler as hard times in one branch can be partially compensated by good times in another.
Ключевые слова: конгломеративная диверсификация, экономическая политика, сельскохозяйственное производство, технология реализации проекта.
Keywords: conglomerate diversification, economic policy, agricultural production, technology of implementation of the project.
В современной практике реализации экономической политики могут быть предложены разнообразные стратегические альтернативы развития и роста сельскохозяйственных предприятий. Одна из таких альтернатив - диверсификация.
Диверсификация представляет собой в самом общем виде расширение номенклатуры, товаров, производимых отдельными предприятиями и объединениями. Она связана с использованием накоплений предприятия не только на производство основной продукции или установление контроля над каким-то этапом производства, но и для организации новых видов производства, проникновения в другие отрасли народного хозяйства. Таким образом, в отечественной экономической литературе под диверсификацией понимают «проникновение капитала данной фирмы в отрасли, которые прямо не связаны с основной сферой ее деятельности».
Бизнес-словари определяют слово «диверсификация» как одновременное развитие многих не связанных друг с другом видов деятельности, расширение ассортимента производимых изделий, расширение активности за рамки основного бизнеса, под которым понимается производство товаров и услуг, имеющих максимальные доли в чистом объеме продаж по сравнению с другими видами выпускаемой продукции.
В условиях жесткой конкуренции и реализации экономической политики предприятия агропромышленного комплекса стремятся упрочить свое положение на рынке и пытаются своевременно реагировать на изменение конъюнктуры. При помощи стратегии диверсификации специализированные фирмы превращаются в многоотраслевые комплексы-конгломераты, составные части которых не имеют между собой функциональных связей [2].
Исходя из вышесказанного видно, что с экономической точки зрения диверсификация - это развитие производства или прирост его объемов за счет выпуска
дополнительной новой продукции на новые рынки и поиска более сильной позиции на них. Такое определение почти всегда оправдывает себя. Однако оно не учитывает другие аспекты явления, которые имеют место в деятельности современных предприятий. Среди них - способность фирмы «упорядочить» свой капитал и трудовой потенциал, когда необходимы кардинальные изменения в ее деятельности, допустим, в условиях конкуренции, а также иметь возможность огромного поля деятельности для управленцев и достаточно перспектив для дальнейшего роста.
Диверсификация - это вход предприятия в новую сферу производственных отношений, куда она вносит более эффективный менеджмент либо новый способ управления деятельностью фирмы. Цель диверсификации в рамках реализации экономической политики - добиться в будущем повышения показателей эффективности при полном использовании имеющихся ресурсов.
Общее определение, данное известным ученым И. Ансоффом, уделившим большое внимание этой проблеме, выглядит следующим образом: «Диверсификация - это термин, применяемый к процессу перераспределения ресурсов, которые существуют на данном предприятии, в другие сферы деятельности, существенно отличающиеся от предыдущих».
Дополним данное определение двумя замечаниями. Во-первых, этот процесс касается перехода на новые технологии, рынки и отрасли, к которым ранее предприятие не имело никакого отношения, кроме того, сама продукция (услуги) предприятия должна быть также совершенно новой, требующей новых финансовых инвестиций. Во-вторых, диверсификация связана с разнообразием применения продуктов, выпускаемых фирмой, и делает эффективность ее функционирования независимой от жизненного цикла отдельного продукта, решая при этом не столько задачи выживания, сколько обеспечения ее устойчивого поступательного роста [5].
Рассмотрим подробнее вопрос о причинах, побуждающих предприятие диверсифицировать свое производство.
Необходимость диверсификации может быть выявлена в результате сравнения желаемого и возможного уровней производительности и того уровня, который был достигнут в результате деятельности предприятия. Для менее успешно работающих предприятий, которые не планируют (или не могут спланировать) свои действия в будущем, первым признаком такого разрыва показателей производительности являются сокращение портфеля заказов либо незанятые в производстве мощности.
Среди основных причин диверсификации, очевидно, можно назвать следующие:
- выживаемость - меры по противодействию неблагоприятному рыночному, производственному или материальному воздействию;
- стабильность - вовлечение ресурсно-производственного потенциала в циклическом производстве;
- производственная утилизация ресурсов;
- адаптация к изменению потребностей покупателя;
- рост экономической эффективности производства;
- реализация целей экономической политики предприятия.
Таковы основные причины диверсификации, вызванные необходимостью стабилизировать деятельность предприятия не только в данный момент времени, но и в долгосрочной перспективе, т. е. связаны с принятием стратегических решений.
Движущими мотивами диверсификации производства выступают три основных фактора: цели экономической политики предприятия, динамика активности макросреды и ресурсный потенциал предприятия [3]. Данные факторы определяют три критерия диверсификации - критерий привлекательности, «затраты на вхождение» и дополнительных выгод.
Отрасли, которые выбираются для осуществления диверсификации, должны быть привлекательными с точки зрения их структуры или потенциально способны
обеспечить такую привлекательность. Часто компании игнорируют критерий привлекательности из-за слишком высокого барьера входа. Пока наилучшее соответствие структуры не обеспечит конкурентного преимущества, диверсификация не приведет к высоким прибылям.
Критерий «затраты на вхождение» означает, что затраты на вхождение в новую отрасль не должны быть настолько высокими, чтобы «обескровить» предприятие, подорвать его ликвидность и поставить под сомнение финансовую устойчивость предприятия.
Критерий дополнительных выгод означает, что вхождение в новую сферу бизнеса обеспечивает увеличение стабильности функционирования предприятия, т. е. увеличивает его приспосабливаемость к изменениям внешнего окружения. Это означает, что новый вид деятельности должен обеспечить определенный потенциал для поддержания конкурентного преимущества в текущих сферах бизнеса предприятия.
На основе такого деления можно выделить три процесса (мотива) диверсификации.
Замена - этот процесс используется для имеющейся комбинации «продукт-рынок», которая утратила свою жизнеспособность в силу либо «морального» износа, либо жесткой конкуренции.
Дополнение - данный процесс целесообразно применять для существующей комбинации «продукт-рынок», которая достигла стадии зрелости и насыщения, когда рост потенциала не оправдывает применения допустимых средств и ресурсов.
Страхование - этот процесс может использоваться для преодоления условий спада либо возможного перенасыщения рынка. Он осуществляется преимущественно путем распределения инвестиций и величины риска на все сферы производства [4].
В литературе также выделяют следующие три типа диверсификации.
1. Вертикальная диверсификация, характеризующаяся поглощением поставщиков и потребителей (включая систему торговли). Преимуществом данной формы является контроль над всей цепочкой производства - от сырья до готового продукта. Чаще всего она связана с переработкой какого-либо основополагающего ресурса.
2. Горизонтальная диверсификация, характеризующаяся осуществлением своего развития за счет поглощения системы продукт-рынок внутри своей отрасли или смежных отраслей.
3. Конгломеративная (побочная) диверсификация, характеризующаяся проникновением предприятия в другие отрасли безотносительно его технологической и сбытовой связности. Она предполагает приобретение принципиально нового для данного предприятия производства, обеспечивающего быстрый рост и получение большой прибыли. Побочная диверсификация может привести как к повышению стабильности функционирования предприятия, так и к возможности больших финансовых потерь в случае неудачи. Для успешной деятельности здесь требуется аккумуляция финансовых ресурсов, наличие независимых схем управления, а общая стратегия может касаться только финансовой политики [1].
Примером конгломеративной диверсификации в рамках реализации экономической политики может послужить развитие биогазовой энергетики на сельскохозяйственных предприятиях. Биогазовая энергетика - надежная и экономически выгодная альтернатива магистральному природному газу и централизованному электроснабжению. Среднегодовой рост тарифов на газ составляет порядка 25 %, на электро-энергию - от 10 до 15 %.
Биоэнергетика сегодня является одним из перспективных направлений развития альтернативных методов получения энергии. Необходимость перехода на воз-
обновляемые энергетические ресурсы и его правовое регулирование приводит к созданию и развитию законодательной базы в этой области.
На сегодняшний день в рамках законодательной базы по возобновляемым источникам энергии в России действуют следующие нормативные акты:
- Распоряжение Правительства РФ от 08 января 2009 года № 21-Р «Основные направления государственной политики в сфере повышения энергетической эффективности электроэнергетики на основе использования возобновляемых источников энергии на период до 2020 года»;
- Федеральный закон № 235 «Об электроэнергетике», в который 4 сентября 2007 года были внесены поправки, определяющие понятие «возобновляемых источников» и обозначающие основные направления, методы и принципы развития и поддержки;
- Постановление Правительства РФ № 426 от 3 июня 2008 года «О квалификации генерирующего объекта на основе возобновляемых источников энергии».
Производство и использование биогаза даёт следующие выгоды:
- это почти бесплатный газ: биогаз. Технология очистки позволяет подготавливать полученный из органических отходов газ для различных целей - получения электроэнергии, заправки автомобилей и так далее;
- экономия капитальных затрат около 40 % от стоимости биогазовой станции;
- автономное энергоснабжение;
- тепло: в процессе работы биогазовой станции происходит охлаждение генератора, сжигается биогаз;
- в результате работы биореактора получается не только биогаз, но и качественные биоудобрения. При использовании биогазовой станции перебродившие отходы становятся эффективным удобрением, повышающим урожайность на 1030 % сразу же, а их себестоимость практически равна нулю.
Нами предложен проект конгломеративной диверсификации на базе ОАО «Подъем» Мичуринского района Тамбовской области, который предполагает приобретение биогазовой установки фирмы гОИО Ьк^ав.
Расчет выполнен в постоянных ценах (на 1 марта 2014 года). Продолжительность расчетного периода принята равной 1 году (с учетом ожидаемого срока окупаемости инвестиций).
Современное оборудование биоэнергетической отрасли - самостоятельный комплекс по переработке органических отходов. Для установки оборудования необходим участок земли площадью 0,28 га.
На производственной площадке 400 х 700 м размещены: 1) участок складирования и хранения сырья; 2) зона ферментации; 3) площадка для хранения и обслуживания мобильных машин; 4) площадка со смонтированной АВМ - 1,5 и другими механизмами; 5) цех по фасовке; 6) склад временного хранения удобрения; 7) внут-риплощадочные дороги.
Проект предполагает расширение действовавшего ранее производства. Применяемые технологические процессы предусматривают соблюдение норм и предельно допустимых норм загрязнения окружающей среды 1ЭО 16000 и 1ЭО 16001, способствующих экологическому производству основной продукции на предприятии. Биогазовые технологии - эффективный способ утилизации выбросов и отходов.
По проекту предполагается организовывать переработку органического сырья в биогаз и биоудобрения. При этом качество продукции должно обеспечивать достаточный уровень цен реализации.
Осуществление данного проекта предполагает получение следующих основных видов продукции.
1. Биоудобрения. При использовании таких сбалансированных биоудобрений урожайность повышается на 30-50 %. В обычных биоотходах (например, навозе)
минеральные вещества связаны химически с органикой, что осложняет усвоение их растениями. Эти удобрения по качеству выше минеральных, их себестоимость равна практически нулю, а их избыток впоследствии можно продавать.
2. Электроэнергия. Из 1 м3 биогаза в генераторе можно выработать 2 кВт электроэнергии. Причем электричество без перепадов как в сетях общего пользова-
3. Тепло. Тепло от охлаждения генератора или от сжигания биогаза можно использовать для обогрева предприятия, технологических целей, получения пара, сушки семян, дров, получения кипяченой воды для содержания скота.
Отметим, что среднесуточный объем загружаемого сырья - 2,5 т, производственный цикл - 10 сут, в рамках которого будут получены заявленные объемы продукции (табл. 1).
Таблица 1
Проектная мощность и иены реализации единицы продукции
Продукция Проектная мощность производственного цикла Цена единицы продукции, р.
Биогаз, м3 134,5 5,40
Твердые биоудобрения, т 1,6 5000
Жидкие биоудобрения, т 0,7 4000
Основным потребителем производимой продукции будет являться само предприятие. При наличии излишков предполагается их реализация в российские энергетические системы и сельскохозяйственным товаропроизводителям.
При реализации проекта потребность в персонале составляет 2 человека: рабочий и специалист по оборудованию. Заработная плата планируется на уровне 16 500 и 21 ООО р./мес.
Технология осуществления проекта следующая: твердые отходы (навоз) доставляются по транспортерной ленте, а с хранилища помета или навоза трактором. Жидкие отходы попадают не прямо в реактор, а в предварительную емкость. В этой емкости происходит гомогенизация массы и подогрев (иногда охлаждение) до необходимой температуры. Продолжительность технологического периода составляет 2-3 дня. Твердые отходы сгружаются в емкость с жидкими отходами и перемешиваются с ними. Либо твердые отходы загружаются в специальный шнековый загрузчик.
Из емкости гомогенизации и загрузчика твердых отходов биомасса (навоз) поступает в реактор. Реактор является газонепроницаемым, полностью герметичным резервуаром из кислотостойкого железобетона. Это конструкция теплоизолируется слоем утеплителя. Внутри реактора поддерживается фиксированная для микроорганизмов температура. Температура в реакторе мезофильная (30 - 41 °С). В отдельных случаях применяются реакторы с термофильным режимом (около 55 °С).
Подогрев реактора ведется теплой водой. Температура воды на входе в реактор 60 °С. Температура воды после реактора около 40 °С. Система подогрева - это сеть трубок, находящихся внутри стенки реактора, либо на ее внутренней поверхности. Если биогазовая установка комплектуется когенерационной установкой (теплоэлектрогенератором), вода от охлаждения генератора используется для подогрева реактора.
В инвестиционную стоимость биогазовой установки входят следующие основные составляющие:
- стоимость конструкторской, проектно-сметной и рабочей документации на установку;
- стоимость и доставка оборудования;
- стоимость строительно-монтажных работ;
- стоимость пусконаладочных работ;
- прочее (разрешения, согласования, обучение персонала и др.)
Таким образом, полная инвестиционная стоимость проекта составляет 1 775 тыс. р. Для осуществления проекта необходимо привлечение денежных средств в полном объеме. При обосновании учитывался кредит в «Россельхозбанке» под 14 % годовых сроком на 9 мес. Переплата по кредиту составит 93 187,6 р.
Эффективность инвестиций от реализации проекта конгломеративной диверсификации приведена в табл. 2.
Таблица 2
Эффективность инвестиций
Показатель Значение
Период окупаемости - РВ, мес. 8
Дисконтированный период окупаемости -ЭРВ, мес. 8
Средняя норма рентабельности - АИИ, % 198,77
Чистый приведенный доход - ИРУ, р. 1840378
Индекс прибыльности - Р1 1,99
Внутренняя норма рентабельности - ШИ, % 243,4
Модифицированная норма рентабельности -МИЖ, % 98,77
Инвестиции, вложенные в проект, окупятся через 8 месяцев, индекс прибыльности составляет 1,99. Чистый приведенный доход - 1 840 378 р. Разработанный проект рентабелен и экономически обоснован.
Таким образом, в рамках реализации экономической политики сельскохозяйственных предприятий стратегия конгломеративной диверсификации весьма оправдана, поскольку обладает привлекательностью с нескольких точек зрения:
- предпринимательский риск распределен по нескольким различным отраслям, что делает предприятие менее зависимым от одного бизнеса. В пользу этого подхода свидетельствует утверждение, что неродственная диверсификация является наилучшим способом распыления финансового риска, так как инвестиции компании могут быть распределены в диапазоне более разнообразных и совершенно различных бизнесов;
- финансовые ресурсы могут быть инвестированы в любые отрасли, предлагающие наилучшие перспективы прибыли. Потоки денежных средств от бизнесов с меньшими перспективами прибыли могут использоваться для приобретения и расширения бизнесов с высоким потенциалом роста и прибыли. Таким образом, финансовые ресурсы фирмы могут использоваться с максимальной эффективностью;
- прибыльность предприятия станет в некоторой степени стабильнее, поскольку кризисные периоды в одной отрасли могут быть частично компенсированы успехами в другой. Идеальным является случай, когда циклические спады у одних бизнесов уравновешиваются циклическими подъемами у других бизнесов, в которые диверсифицировалась фирма.
ЛИТЕРАТУРА
1. Анциферова, О.Ю. Методологические подходы к оценке интеграционного взаимодействия в аграрной сфере экономики [Текст] / О.Ю. Анциферова, Н.В. Караганова / / Вестник Мичуринского государственного аграрного университета. -2011. - № 1-2. - С. 113-117.
2. Карамнова, Н.В. Организационные формы интегрированных структур в свеклосахарном производстве [Текст] / Н.В. Карамнова / / Экономика сельского хозяйства России. -2011.- № 4. - С. 42-47.
3. Неуймин, Д.С. Конкурентоспособность сельскохозяйственных предприятий [Текст] / Д.С. Неуймин, М.В. Романов // Вестник Сумского национального аграрного университета.- 2013. - № 12. - С. 250-255.
4. Полунин, А.А. Проблемы социального развития села тамбовской области на современном этапе [Текст] / А.А. Полунин, А.И. Трунов / / Вестник Мичуринского государственного аграрного университета.- 2013. - № 1. - С. 132-136.
5. Шаляпина, И.П. Стратегия инновационного развития кооперационных и интеграционных процессов в аграрной сфере экономики [Текст] / И.П. Шаляпина, О.Ю. Анциферова, С.П. Мельник // Вестник Мичуринского государственного аграрного университета. - 2012. - № 1-2. - С. 110-113.
REFERENCES
1. Antsiferova, О. Methodological approaches to an assessment of integration interaction in the agrarian sphere of economy [Text] / O. Antsiferova, N. Karamnova / / The Bulletin of Michurinsk State Agrarian University. - 2011.- №. 1-2 . - P. 113-117.
2. Karamnova, N. Organizational forms of the integrated structures in beet sugar production [Text] / N. Karamnova // RURAL ECONOMICS of Russia.- 2011.- № 4.
- P. 42-47 .
3. Neuymin, D. Competitiveness of the agricultural enterprises [Text] / D. Neuymin, M. Romanov / / The Bulletin of Sumy National Agrarian University. -2013. - № 12. - P. 250-255.
4. Polunin, A. Problems of social development of the village of the Tambov region at the present stage [Text] / A. Polunin, A. Trunov / / The Bulletin of Michurinsk State Agrarian University. -2013.- № 1. - P. 132-136.
5. Shalyapina, I. Strategy of innovative development of cooperation and integration processes in the agrarian sphere of economy [Text] / I. Shalyapina, O. Antsiferova, S. Melnik // The Bulletin of Michurinsk State Agrarian University.-2012. - № 1-2.
- P. 110-113.
