CC BY
3
УДК 33.2964
Бабаева К. Ю. студент 3 курса магистратуры Воронежский государственный университет
г. Воронеж
КАЧЕСТВЕННЫЙ АНАЛИЗ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА ПРИ КРЕДИТОВАНИИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
Аннотация: Статья посвящена актуальной на сегодняшний день проблеме качественному анализу кредитоспособности юридических лиц, выступающему одним из основных методов управления кредитными рисками в коммерческом банке. Основное внимание уделено проблеме оценки кредитоспособности юридических лиц. Выявлены особенности системы комплексной оценки кредитоспособности юридических лиц.
Ключевые слова: кредитование, юридические лица, коммерческие банки, качественный анализ, критерии оценки.
Babaeva Ksenja graduate student 3 course Voronezh State University Voronezh
QUALITATIVE ANALYSIS OF LEGAL PERSON WHEN CREDITING IN
A COMMERCIAL BANK
Abstract: The article is devoted to the currently relevant problem of the qualitative analysis of the creditworthiness of legal entities, which is one of the main methods of managing credit risks in a commercial bank. The focus is on the problem of assessing the creditworthiness of legal entities. The features of the system of comprehensive assessment of the creditworthiness of legal entities.
Keywords: crediting, legal entities, commercial banks, qualitative analysis, evaluation criteria.
Кредитная политика, которую в настоящее время проводят коммерческие банки, подвержена влиянию различных факторов, зависящих от особенностей политической и экономической условий в России. Из-за этих же факторов формируется и специфика механизма общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности и создание кредитных соотношений банков и юридических лиц.
В современном мире используется несколько ключевых методик оценки кредитоспособности клиентов. Эти модели разнятся подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них, отличаются критериями, применяемые в качестве составных частей общей оценки заемщика. Создать единую систему оценки кредитоспособности не представляется возможным, поскольку предприятия непохожи друг на друга по характеру производственной и финансовой деятельности [5, с. 95].
Для анализа кредитоспособности хозяйственной субъекта исходным источником информации должен служить баланс с приложениями.
Исследование баланса раскрывает средства, которыми обладает хозяйствующий субъект и какую величину кредита они могут гарантировать.
Но для аргументированного и исчерпывающего решения о кредитоспособности клиента банка этих сведений мало и связано это с составом показателей. Анализ финансовой отчетности представляет краткое и узкое представление о кредитоспособности. И поэтому качественные показатели для заключения о степени кредитоспособности необходимо рассчитать для оценки жизнеспособность и будущего развития предприятий.
Качественный анализ кредитоспособности юридических лиц является более полным и информативным. Оценивается не только доходность заемщика, но и его положение на рынке, вид деятельности, конкурентоспособность, деловая репутация и т.д. Банки всесторонне рассматривают возможности заемщика рассчитываться по своим обязательствам с банком, что позволяет снижать риск банковских потерь [2, с. 114].
Качественный анализ кредитоспособности юридических лиц включает использование информации, которая не выражается в количественных показателях. Для этого используют сведения, которые представляет заемщик и другие организации. Рассматриваются и анализируются следующие качественные параметры, представленные на рисунке:
Отраслевые
- состояние рынка по отрасли;
- тенденции в развитии конкуренции;
уровень государственной
поддержки;
значимость предприятий в масштабах региона;
риск недобросовестной
конкуренции со стороны других банков.
Организационные
репутация заемщика и его руководящего состава;
- наличие судебных разбирательств;
- участие в группах и холдингах;
зависимость заемщика от аффилированных лиц;
- наличие арендованных основных средств;
риск передела акционерного капитала.
ПИГ1
Качественные параметры анализа кредитоспособности юридических лип
Регулирование деятельности предприятия
- кредитная история;
подчиненность (внешняя финансовая структура);
- формальное и неформальное регулирование деятельности;
- лицензирование деятельности;
- льготы и риски их отмены;
- риски штрафов и санкций;
- правоприменительные риски (возможность изменения в законодательной и нормативной базе).
Производственные и управленческие
технологический уровень
производства;
риск снабженческой
инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв поставок и т.д.);
- риски, связанные с банками, в которых открыты счета;
- деловая репутация (аккуратность в выполнении обязательств, кредитная история, участие в крупных проектах, качество товаров и услуг т.д.);
качество управления и другие
параметры
Рисунок - Качественные параметры анализа кредитоспособности
юридических лиц
Обобщенные критерии оценки привлекательности юридического лица в банке можно разделить на этапы. Рассмотрим каждый из них подробнее.
Проверка экономической безопасности в рамках оценки кредитоспособности организации: Проверку проводит служба экономической безопасности банка. Стандартной практикой являются запросы информации: по судебным разбирательствам - арбитражным делам, наличие ранее возбуждаемых уголовных дел у руководящего состава компании, кредитная история руководства компании, кредитная история компании, и другие качественные показатели для оценки кредитоспособности организации. Например, у организации есть кредиты, она их не платит или систематически допускает просрочки, то шансы получить новый равны нулю [3, с. 74].
Деловая репутация - важный критерий оценки кредитоспособности предприятия. Деловая репутация на рынке также учитывается, и ряд банков для оценки привлекательности заемщика запрашивает рекомендательные письма контрагентов или текущих обслуживающих бизнес клиента банков. Например, торговая компания занимается поставкой оборудования по обслуживанию аэропортов. Перед покупателями свои обязательства
выполняет, а от расчетов с поставщиками уклоняется, растягивает сроки оплаты [1, с. 33].
Когда банк рассматривает заявку на банковские гарантии для обеспечения обязательств по государственным контрактам особое внимание обращают на иски от государственных заказчиков. Наличие судебных разбирательств может говорить о некачественных работах/услугах и нести потенциальный риск предъявлением требований банку-гаранту об уплате неустойки. Например, компания выиграла тендер на поставку питьевой воды в мэрию. Качество воды было плохое. Мэрия отказалась платить и подала иск о некачественном предоставлении услуги. Компания попала в черный список и не могла два года участвовать в государственных торгах [4, с. 177].
При оценке кредитоспособности потенциального клиента, помимо удаленной проверки бизнеса, также возможен выезд сотрудника банка в офис или на склад для подтверждения фактического нахождения. Если такая проверка проводится, то без согласования с клиентом даты и времени, клиент может о ней и не знать. По факту прохождения проверки, пишется заключение. Оно может быть положительным или отрицательным - отказ банка при котором причину разглашать не станут. Заключение может нести и рекомендательный характер, что означает, что заявка будет рассматриваться дальше, но выявлены негативные факты и решение по ним будет приниматься коллегиально - в рамках кредитного комитета банка.
При установлении уровня кредитоспособности заемщика банку необходимо: оценить уровень грамотности менеджмента в бизнесе заемщика, дать оценку финансовой устойчивости его, провести анализ денежного потока, в целом собрать полную информацию о клиенте. Также следует непосредственно на рабочем месте клиента провести наблюдение за его работой.
Итак, в настоящее время кредитование является одним из ключевых составляющих в деятельности любой организации. Однако банки сталкиваются с такой проблемой, как оценка кредитоспособности юридического лица, так как в настоящее время в мире не существует единой системы оценки кредитоспособности заемщика. При кредитовании организаций используются различные системы анализа кредитоспособности.
Сейчас кредитные организации рассматривают кредитоспособность юридических лиц, анализируя все возможные внутренние и внешние факторы, влияющие на развитие бизнеса. Поэтому переход на единую методику оценки кредитоспособности банками очень важен для целевого финансирования данного сегмента в России.
Использованные источники:
1. Галанов В. С. Кредитование юридических лиц: проблемы и пути их решения / В. С. Галанов // Деньги и кредит. 2016. № 11. - С. 32-35.
2. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2016. 800с.
3. Лысак Е. В. Альтернативные инструменты оценки кредитоспособности заемщика в коммерческом банке/ Е. В. Лысак // Научно-методический электронный журнал «Концепт». 2017. Т. 18. С. 72-77.
4. Лысенко Ю.В. К вопросу об основных подходах к оценке кредитоспособности заемщика коммерческого банка / Ю. В. Лысенко // Фундаментальные исследования. 2016. № 8 (часть 1) С. 176-180.
5. Фильчина Н. С. Перспективы и проблемы развития кредитования юридических лиц коммерческими банками России / Н. С. Фильчина // Экономика, управление, финансы: материалы VIII Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2018 г.). - Краснодар: Новация, 2018. С. 94-97.
УДК 608.2
Бабенко А. А. студент магистратуры НИУ «БелГУ» Россия, г. Белгород Волошкина Е. В. студент магистратуры НИУ «БелГУ» Россия, г. Белгород
Бабенко А. А. студент магистратуры НИУ «БелГУ» Россия, г. Белгород МОДЕЛИРОВАНИЕ ПРОЦЕССА РАБОТЫ АС СИСТЕМЫ
ТРЕНИРОВОК
Аннотация: в данной статье рассматривается вопрос программной реализации системы составления индивидуального плана тренировок. Однако выбор данных методов зачастую не обоснован и произволен, что приводит к малой информативности получаемых сведений и даже к искажению представления о состоянии и подготовленности.
Ключевые слова: автоматизированная система, процесс составления плана тренировок.
Babenko A. A. graduate student NRU "BelSU" Russia, Belgorod Voloskina E. V. graduate student NRU "BelSU" Russia, Belgorod Babenko A. A. graduate student NRU "BelSU" Russia, Belgorod
SIMULATION OF THE WORK PROCESS OF THE EXPERT SYSTEM
TRAINING SYSTEMS
Annotation: this article discusses the issue of software implementation of the system of drawing up an individual training plan. However, the choice of these
