CC BY
0
К ВОПРОСУ О СООТНОШЕНИИ ДОГОВОРА ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ С ДОГОВОРОМ ЗАЙМА И
КРЕДИТНЫМ ДОГОВОРОМ
Р.Ф. Аюпов, студент
Научный руководитель: Е.В. Ахтямова, канд. юрид. наук, доцент Уфимский университет науки и технологий (Россия, г. Уфа)
DOI:10.24412/2500-1000-2024-5-1-28-31
Аннотация. Данная статья проводит сравнительный анализ трех инструментов финансирования: договора финансирования под уступку денежного требования, договора займа и кредитного договора. Статья рассматривает основные аспекты каждого из этих договоров, включая их структуру, особенности, механизмы функционирования. В результате анализа выявляются различия и сходства между этими инструментами, а также их преимущества и недостатки.
Ключевые слова: факторинг, финансирование под уступку денежного требования, фактор, клиент, договор займа, кредитный договор, ГКРФ.
Прежде всего для сравнения необходимо понять, что из себя представляют перечисленные договоры, их характеристика.
В соответствии с п. 1 ст. 824 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) под договором факторинга понимают денежную уступку от клиента к должнику в пользу фактора. Последний при этом обязан совершить 2 или более из представленных действий:
1) передать клиенту денежные средства в счет денежных требований (в т.ч. в виде займа, аванса)
2) осуществлять учет денежных требований клиента
3) осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты
4) осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.
Правовая природа: как консенсуальный, так и реальный; односторонне обязывающий (момент исполнения связан с исполнением одной из сторон всех обязанностей по договору) или двусторонне обязывающий (всегда консенсуальный); возмездный.
В соответствии с п. 1 ст. 807 ГК РФ по договору займа займодавец передает или
обязуется передать в собственность заемщику деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.
Правовая природа: как консенсуальный, так и реальный (займодавец гражданин); односторонне обязывающий или двусто-ронне обязывающий (всегда консенсуаль-ный); возмездный или безвозмездный (п. 4 ст. 809 ГК РФ).
В соответствии с п. 1 ст. по кредитному договору кредитор (банк/кредитная организация) обязуются предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить % за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита.
Правовая природа: консенсуальный; двусторонне обязывающий; возмездный.
Первый признак, по которому необходимо сделать сравнению - предмет договора.
В факторинге это денежное требование; в договоре займа - деньги, вещи (опреде-
ленные родовыми признаками), ценные бумаги; в кредитном договоре - деньги.
Ю.А. Алексанова [1] подчеркивает две модели осуществления факторинга: первая
- когда финансовый агент фактически выкупает денежное требование, выплачивая часть суммы долга немедленно, а остаток
- после получения платежа от должника, за вычетом комиссии; и вторая - когда финансовый агент предоставляет финансирование клиенту. В таком случае фактор предоставляет финансирование клиенту, а в качестве обеспечения служит уступка финансовому агенту права требования к должнику (третьему лицу), с разницей в том, что взыскание обращается сначала на обеспечение и лишь в случае неуплаты долга должником - на основное требование, т.е. фактор получает право требовать возвращения финансирования от клиента.
Но, несмотря на некоторые сходства факторинга с регрессом и кредитным договором, безрегрессного факторинга и договором купли-продажи, необходимо отметить, что факторинг обладает своими уникальными характеристиками.
Однако также есть мнение о сходстве данных договоров.
Согласно Н.Н. Мартыненко [2], договор финансирования под уступку денежного требования содержит в себе элементы кредитования, поскольку финансовый агент передает клиенту денежные средства в собственность с обязательством их возврата. Однако в отличие от договоров займа и кредита, сумма долга в данном случае не определена заранее.
Иными словами, финансирование под уступку денежного требования предполагает предоставление средств клиенту с условием возврата, но точная сумма, подлежащая возврату, зависит от фактического погашения долга со стороны должника. Этот аспект отличает договор финансирования под уступку денежного требования от типичных договоров займа и кредита, где сумма кредита обычно определена заранее и не зависит от внешних факторов, таких как выполнение третьим лицом своих обязательств.
Согласно позиции Л.Ю. Василевской, при финансировании под уступку денеж-
ного требования целью обеспечения также предоставляется на безвозвратной основе. В этом случае клиент не приобретает обязанность по возврату долга, а обязуется нести ответственность перед финансовым агентом за выплату оставшейся части долга, если она не будет получена в результате предъявления фактором уступленного требования должнику.
Это означает, что клиент принимает на себя риск невозврата части долга, который не будет погашен должником после предъявления уступленного требования финансовым агентом. Таким образом, клиент обязуется не только возвратить полученные средства, но и покрыть любую невыплаченную часть долга, которая не будет погашена должником.
Эта позиция подчеркивает особенности договора финансирования под уступку денежного требования и его отличия от обычных кредитных договоров или договоров займа, где обязательства по возврату суммы долга обычно четко определены и не зависят от действий должника.
В.В. Витрянский [3] правильно подмечает, что поскольку законодатель выделяет финансирование под уступку денежного требования в отдельный вид договора, важно обратить внимание на его различия с другими видами договоров.
Во-первых, в отличие от заемных и кредитных отношений, где основной сутью является передача денежных средств с обязательством их возврата вместе с %, факторинговые отношения касаются финансирования под уступку дебиторской задолженности. Поэтому правовая природа этих договоров различна.
Во-вторых, целью деятельности фактора является приобретение денежных требований из заключенных с третьим лицом договоров, а не простое размещение денежной суммы для получения процентного прироста. Это позволяет фактору предоставлять клиенту иные финансовые услуги, соответствующие его интересам, что отличает его роль от роли кредитора или займодавца.
В-третьих, обязанности клиента по договору факторинга заключаются именно в уступке требования финансовому агенту,
даже в случае обеспечительного факторинга. Это означает, что клиент должен передать финансовому агенту право требования долга, и возврату клиентом подлежит лишь та часть долга, которая не будет получена в результате предъявления требования должнику.
Е.А. Суханов [4] отмечает, что обязанность предоставлять фин. услуги - отдельная, важная черта договора
Таким образом, эти различия подчеркивают уникальные характеристики договора финансирования под уступку денежного требования и его особенности по сравнению с другими видами финансовых отношений.
Хотя существуют определенные сходства в предмете и некоторых обязательствах сторон по договору, между договорами существуют и существенные различия. Эти различия проявляются в нескольких аспектах, таких как субъекты, правовая природа и целевая направленность договоров.
В настоящее время финансовые инструменты становятся все более разнооб-
сти и требования рынка. В этом контексте особенно важно разбираться в различных формах финансирования и понимать их особенности, чтобы принимать обоснованные решения при выборе подходящего инструмента. Договор финансирования под уступку денежного требования, договор займа и кредитный договор представляют собой три важных механизма, используемых для обеспечения финансовых потребностей.
Несмотря на более высокую по сравнению с кредитование стоимость средств и достаточно строгие требования, предъявляемые к качеству уступаемой задолженности, факторинг является привлекательным способом получения финансирования, поскольку позволяет клиентам (чаще всего лицам осуществляющим предпринимательскую деятельность) осуществлять свою деятельность на условиях отсрочки или рассрочки платежа, направить в бизнес средства от реализации товаров, не дожидаясь расчетов с покупателями, тем самым увеличивая оборачиваемость капитала.
разными, отражая сложившиеся потребно-
Библиографический список
1. Алексанова Ю.А. Реформирование законодательства о договоре факторинга // Юрист. - 2014. - № 15. - С. 23-24.
2. Банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник для среднего профессионального образования / Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова, О.С. Рудакова, Н.В. Сергеева. - 2-е изд., испр. и доп. - М: Издательство Юрайт, 2023. - 118 с.
3. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга пятая. В 2 т. Том 1: Договоры о займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований. - М.: Статут, 2011. - 245 с.
4. Гражданское право: учебник: в 4 т. / отв. ред. д-р юрид. наук., проф. Е.А. Суханов. -3-е изд., перераб. и доп. - М.: Статут, 2023. - 326 с.
5. Гражданское право: Учебник. В 2 т. / Под ред. Б.М. Гонгало. Т. 2. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Статут, 2017. - 414 с.
ON THE ISSUE OF THE RELATIONSHIP OF THE FINANCING AGREEMENT FOR THE ASSIGNMENT OF A MONETARY CLAIM WITH THE LOAN AGREEMENT
AND THE LOAN AGREEMENT
R.F. Ayupov, Student
Supervisor: E.V. Akhtyamova, Candidate of Legal Sciences, Associate Professor Ufa University of Science and Technology (Russia, Ufa)
Abstract. This article provides a comparative analysis of three financing instruments: a financing agreement for the assignment of a monetary claim, a loan agreement and a loan agreement. The article examines the main aspects of each of these agreements, including their structure, features, and functioning mechanisms. The analysis reveals the differences and similarities between these tools, as well as their advantages and disadvantages.
Keywords: factoring, financing for the assignment of a monetary claim, factor, client, loan agreement, loan agreement, Civil Code of the Russian Federation.
