К ВОПРОСУ О СИСТЕМЕ ТАКТИЧЕСКИХ ЗАДАЧ РАССЛЕДОВАНИЯ КОНТРАБАНДЫ ЛЕСАИ ЛЕСОМАТЕРИАЛОВ И ВОЗМОЖНЫХ СРЕДСТВАХ ИХ РЕШЕНИЯ В РАЗЛИЧНЫХ СЛЕДСТВЕННЫХ СИТУАЦИЯХ Текст научной статьи по специальности «Право»

УДК 343.359

Елена Евгеньевна КОСМОДЕМЬЯНСКАЯ,

доцент кафедры криминалистики Сибирского юридического института МВД России (г. Красноярск), кандидат юридических наук, доцент

kontra2505@mail.ru

К ВОПРОСУ О СИСТЕМЕ ТАКТИЧЕСКИХ ЗАДАЧ РАССЛЕДОВАНИЯ КОНТРАБАНДЫ ЛЕСА И ЛЕСОМАТЕРИАЛОВ И ВОЗМОЖНЫХ СРЕДСТВАХ ИХ РЕШЕНИЯ В РАЗЛИЧНЫХ СЛЕДСТВЕННЫХ СИТУАЦИЯХ

TO THE ISSUE OF THE SYSTEM OF TACTICAL TASKS IN INVESTIGATING THE SMUG-GLING OF TIMBER AND TIMBER PRODUCTS AND POSSIBLE MEANS OF SOLVING THEM IN VARIOUS INVESTIGATIVE SITUATIONS

В статье рассматриваются тактические задачи расследования в качестве одного из структурных элементов видовой криминалистической методики расследования контрабанды леса и лесоматериалов; представлена система тактических задач расследования данного вида преступлений, включающая общие (базовые), промежуточные и факультативные тактические задачи. Также предлагаются возможные алгоритмы процессуальных действий, направленных на решение тактических задач, обусловленные следственной ситуацией.

The article considers the tactical tasks of investigation as one of the structural elements of a specific forensic methodology for investigating the smuggling of timber and timber products; a system of tactical tasks for investigating this type of crime is presented, including general (basic), in-termediate and optional tactical tasks. Possible algorithms of procedural actions aimed at solving tactical tasks caused by the investigative situation are also proposed.

Ключевые слова: контрабанда леса и лесоматериалов, ситуации расследования, тактические задачи расследования контрабанды леса и лесоматериалов, алгоритмы процессуальных действий.

Keywords: timber and timber smuggling, investigation situations, tactical tasks of in-vestigating timber and timber smuggling, algorithms of procedural ac-tions..

Очевиден тот факт, что высокая доходность экспортных поставок леса и лесоматериалов позволяет отнести эту сферу внешнеэкономической деятельности к числу наиболее криминогенных сфер, поскольку она притягивает к себе криминальные элементы, использующие различные схемы данного вида незаконной деятельности.

Как свидетельствует судебно-следствен-ная практика, в рамках возбужденных таможенными органами уголовных дел достаточно часто (наряду с иными - металл, продукция топливно-энергетического комплекса, водные

биологические ресурсы, алкогольная и табачная продукция, валюта, продукты питания, транспортные средства, товары народного потребления) предметом преступлений выступал лес.

Об этом же идет речь в интервью начальника Главного управления по борьбе с контрабандой ФТС России А. Юдинцева, который утверждает следующее: «Поскольку незаконное перемещение через границу леса приняло угрожающие масштабы, вопрос выявления и пресечения контрабанды лесоматериалов как конечного звена в системе сложив-

46 ~ № 4 (45) • 2021

шегося за многие годы преступного «бизнеса» по незаконной заготовке и обороту лесных ресурсов, наносящего существенный урон природе, экологии и экономике страны, находится на особом контроле руководства Федеральной таможенной службы. Наибольшие объемы контрабанды древесины выявляются таможенными органами в Дальневосточном и Сибирском регионах. При этом выявляемые преступления характеризуются не только большими объемами незаконно вывозимого леса, но и устойчивостью противоправных схем и слаженностью преступных групп, их организовавших»1.

Обратимся к практике: «239 уголовных дел по фактам контрабанды леса и лесоматериалов на 4,4 млрд руб. возбудили в январе-августе 2020 года таможенные органы... В частности, на Дальнем Востоке была раскрыта деятельность преступной группы из трех человек, которые по поддельным документам экспортировали в Китай 15 тыс. кубометров лесоматериалов ценных пород - дуба монгольского и ясеня маньчжурского. Экономический ущерб от деятельности группировки превысил 713 млн рублей»2.

Еще один пример: «В 2020 году Иркутской таможней на канале экспорта леса и лесоматериалов было возбуждено 28 уголовных дел по ст. 226.1 УК РФ, при этом 5 уголовных дел было возбуждено в отношении организованной преступной группы по ч. 3 ст. 226.1 УК РФ. По возбужденным уголовным делам общий размер невозвращенных из-за границы денежных средств в рублевом эквиваленте составил 221 млн рублей, общая стоимость и объем незаконно перемещенных лесоматериалов составили 1 млрд 23 млн рублей и 144,5 тысяч кубометров»3.

Что касается последних данных, «в январе-июне 2021 года Иркутской таможней на

канале экспорта леса возбуждено 15 уголовных дел (1 полугодие 2020 г. - 10 уголовных дел). Из общего количества возбужденных уголовных дел 14 дел возбуждены по факту контрабанды круглого леса и пиломатериалов по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, 1 уголовное дело -по факту контрабанды леса организованной преступной группой по ч. 3 ст. 226.1 УК РФ. Общий объем незаконно перемещенных лесоматериалов в Китай и Узбекистан по данным уголовным делам составил более 26,2 тыс. кубометров стоимостью 139,7 млн. рублей»4.

Анализ приведенных показателей преступности в сфере лесопромышленного комплекса (далее - ЛПК) совершенно однозначно свидетельствует о несомненной актуальности разработки вопросов повышения эффективности деятельности по расследованию преступлений, входящих в данную группу, среди которых следует назвать приобретение, хранение, перевозку, переработку в целях сбыта или сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины (ст. 191.1 УК РФ), незаконную рубку лесных насаждений (ст. 260 УК РФ), уничтожение или повреждение лесных насаждений (ст. 261 УК РФ), нарушение режима особо охраняемых природных территорий и природных объектов (ст. 262 УК РФ), а также ряд составов преступлений экономической направленности (например, уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194 УК РФ).

Полагаем, что одним из средств повышения качества расследования того или иного вида преступлений в сфере ЛПК, в том числе и контрабанды лесоматериалов, может стать разработка целостной видовой криминалистической методики по их расследованию. Эту же идею неоднократно высказывал доктор юридических наук, профессор В.Е. Кор-ноухов, который утверждал, что «повышение эффективности деятельности следственного

1 Интервью начальника Главного управления по борьбе с контрабандой ФТС России Андрея Юдинцева журналу «Таможня» // Правоохранительная деятельность: современное состояние и перспективы развития. URL: https:// customs.gov.ru/press/aktual-no/document/214126 (дата обращения: 06.09.2021).

2 URL: https://customs.gov.ru/press/federal/document/251943 (дата обращения: 07.09.2021).

3 URL: https://vs.tpprf.ru/ru/informatsiya-dlya-biznesa/informatsiya-ot-irkutskoy-tamozhni.php (дата обращения: 04.09.2021).

4 Иркутская таможня: в 1 полугодии 2021 года на экспорт отгружено 4,5 млн кубометров лесоматериалов. ПРЕСС-РЕЛИЗ от 6 августа 2021 г. URL: ttps://vs.tpprf.ru/ru/informatsiya-dlya-biznesa/informatsiya-ot-irkutskoy-tamozhni.php (дата обращения: 06.09.2021).

аппарата во многом определяется качеством методик по расследованию преступлений» [3].

Справедливости ради стоит отметить, что вопросами расследования, контрабанды лесоматериалов занимались такие ученые-криминалисты, как Ф.Г. Аминев [1], П.И.Иванов, П.Г.Кузнецов [2], А.В.Королев [4], В.В. Тактоева [6] и др., в работах которых рассматриваются отдельные элементы методики расследования анализируемых преступлений: криминалистическая характеристика, особенности возбуждения уголовного дела, особенности производства отдельных следственных действий и др.

Не вдаваясь в подробный анализ научных подходов к определению понятия и содержания криминалистической методики, полагаем целесообразным с позиций практико-ориен-тированного подхода считать ее структурными элементами, наряду с криминалистически значимыми признаками, правовыми целями расследования, следственными ситуациями и тактическими операциями, и такой элемент, как тактические задачи расследования. Это же касается и видовой методики по расследованию контрабанды леса и лесоматериалов.

Тактическая задача как отношение между конкретной следственной ситуацией и целью расследования (правовой целью) конкретизируется содержанием информации и условиями деятельности, в которых осуществляется процесс расследования, что отражает его динамику и раскрывает в конечном итоге закономерности поисково-познавательной деятельности следователя.

Как показал анализ судебно-следственной практики, типичные исходные следственные ситуации, характерные для расследования контрабанды леса и лесоматериалов, таковы:

- факт контрабанды выявлен по результатам ОРМ, проведенных сотрудниками оперативных подразделений МВД либо таможенными органами;

- сотрудниками таможни при проведении аналитических мероприятий обнаружены признаки недостоверного декларирования либо выявлены документы, содержащие недостоверные сведения о товарах или иных предметах и (или) с использованием поддель-

ных либо относящихся к другим товарам или иным предметам средств идентификации.

При этом могут возникнуть следующие внутренние ситуации:

1) при выявлении факта контрабанды по результатам ОРМ после фактического убытия товара с таможенной территории таможенного союза (выпуска товара) информации ни о лесе, ни о фирмах, через которые происходило заключение договоров и т.п., в доступе правоохранительных органов нет;

2) есть информация о субъектах и схемах их деятельности.

Приведем примеры судебно-следствен-ной практики расследования анализируемого вида преступлений. Так, «Иркутская таможня во взаимодействии с Тайшетским линейным отделом МВД на транспорте и Байкало-Ан-гарской транспортной прокуратурой выявила факты контрабанды леса в Китай на общую сумму более 50 млн рублей, совершенные членами организованной преступной группы (ОПГ). Было установлено, что российский гражданин, руководитель общества с ограниченной ответственностью, зарегистрированного в Иркутске, вступив в преступный сговор с гражданином КНР и иными неустановленными лицами, создал устойчивую, сплоченную организованную группу, направленную на получение максимальной финансовой выгоды, связанной с экспортом древесины неизвестного происхождения в Китай. Гражданин КНР по прямому указанию главаря ОПГ подыскивал инопартнеров на территории КНР для заключения внешнеэкономических контрактов, а также отвечал за прием, складирование незаконно заготовленной древесины на пункте приема и отгрузки древесины.

По такой схеме ОПГ в течение 2020 года незаконно экспортировала 2,4 тысячи кубометров пиломатериалов из березы и сосны неизвестного происхождения на общую сумму более 16,5 млн рублей. При этом злоумышленники для создания видимости ведения законного бизнеса вносили в систему ЛесЕГАИС недействительные (подложные) сведения о сделках с древесиной, которые при совершении таможенных операций также заявлялись в таможенные органы.

№ 4 (45) • 2021

Кроме того, в ходе оперативно-розыскных мероприятий установлено, что директор ООО действовал и отдельно: его фирма вывезла в Китай по фиктивным документам в период с мая по сентябрь 2020 года более 4,6 тысячи кубометров пиломатериалов из сосны, кедра, ели, пихты неизвестного происхождения рыночной стоимостью около 33,6 млн рублей. Выявлено, что из всех экспортированных им пиломатериалов легально приобретено лишь 87,3 кубометров, закупленных у Министерства лесного комплекса Иркутской области.

Всего члены ОПГ по недействительным документам незаконно экспортировали в Китай более 7 тысяч кубометров лесоматериалов неизвестного происхождения на общую сумму более 50 млн 143 тысяч рублей.

По фактам контрабанды стратегически важного товара - лесоматериалов - Иркутская таможня возбудила 2 уголовных дела: одно в отношении членов преступной группы в составе гражданина России и гражданина Китая по ч. 3 ст. 226.1 УК РФ, второе - в отношении вышеуказанного российского гражданина, директора российской фирмы (организатора ОПГ) по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ»5.

Еще один яркий пример анализируемой деятельности: «Сибирские таможенники предотвратили незаконный вывоз в Китай более 8,5 тысяч кубометров лесоматериалов из Иркутской области. Большую часть партии контрабандной древесины - 64 контейнера, целый железнодорожный состав, сотрудники Сибирской оперативной таможни совместно с сотрудниками Восточно-Сибирского линейного управления МВД на транспорте задержали на границе с Монголией. Несколько крупных партий лесоматериалов обнаружены в местах хранения и отгрузки в Иркутской области.

Как удалось установить оперативникам, общее руководство действиями преступной группы и контроль за ее финансовой деятельностью осуществлял гражданин Китая. К реа-

лизации замысла он привлек жителей Иркутской области.

В период с мая по июнь 2021 года товар проходил электронное таможенное декларирование на таможенном посту «Сибирский» в Красноярске. С целью получения прибыли от вывоза незаконно добытого леса преступники попытались его легализовать. Для этого они использовали подложные документы и указывали в таможенных декларациях заведомо недостоверные сведения о сделках с древесиной на внутреннем рынке и о производителе лесоматериалов.

Чтобы придать своим действиям видимость законности, участники организованной группы использовали подконтрольные юридические лица, от имени которых не только осуществляли экспорт, но и предварительно создавали фиктивные цепочки купли-продажи древесины на внутреннем рынке. Соответствующие сведения заблаговременно вносились в Единую государственную автоматизированную систему учета древесины и сделок с ней ЛесЕГАИС. В цепочки злоумышленники намеренно включали реально действующих на рынке юридических лиц, занимающихся лесозаготовками и переработкой древесины.

В отношении организаторов преступления, граждан Китая и России, Сибирская оперативная таможня возбудила уголовное дело по ч. 3 ст. 226.1 УК РФ - контрабанда стратегически важных товаров и ресурсов, совершенная организованной группой в крупном размере»6.

Типовые исходные ситуации расследования контрабанды леса и лесоматериалов определяют содержание и последовательность решения общих (базовых) тактических задач, среди которых следует назвать:

1) обнаружение и фиксацию исходной информации о преступлении;

2) доказывание виновности, которая может решаться через ряд промежуточных так-

5 Иркутские таможенники пресекли деятельность ОПГ, незаконно экспортировавшей пиломатериалы в Китай. ПРЕСС-РЕЛИЗ от 7 июля 2021 г. URL: ttps://vs.tpprf.ru/ru/informatsiya-dlya-biznesa/informatsiya-ot-irkutskoy-tamozhni.php (дата обращения: 07.09.2021).

6 Сибирская оперативная таможня пресекла контрабанду древесины на 150 млн рублей. ПРЕСС-РЕЛИЗ от 13 июля 2021 г. URL: ttps://vs.tpprf.ru/ru/informatsiya-dlya-biznesa/informatsiya-ot-irkutskoy-tamozhni.php (дата обращения: 07.09.2021).

тических задач: а) доказывание объективной стороны преступления; б) установление признаков субъективной стороны преступления; в) установление местонахождения предмета преступной деятельности (леса и лесопродук-ции);

3) определение суммы ущерба;

4) изучение личности обвиняемого;

5) установление причин и условий совершения преступления с целью их профилактики.

Внутренние (частные) ситуации определяют последовательность решения промежуточных задач: установление лица, совершившего преступление и проверку подозрения, которые в конечном итоге приводят к решению общей задачи - доказыванию виновности (невиновности) лица, привлекаемого к уголовной ответственности.

Помимо указанных, в процессе расследования может возникнуть необходимость в решении таких факультативных тактических задач, как:

1) установление структуры группы и доказывание функциональных ролей ее участников (в случае группового характера преступления);

2) нейтрализация противодействия со стороны заинтересованных лиц (в случае его оказания);

3) опровержение оправдательных обстоятельств (в случае их выдвижения).

Очевидно, что набор средств решения тактических задач будет обусловлен содержательным компонентом следственной ситуации.

При расследовании анализируемого вида преступлений необходимо помнить, что происхождение товара должно подтверждаться декларацией о происхождении товара или сертификатом о происхождении товара в соответствии с правилами определения происхождения ввозимых товаров или правилами определения происхождения вывозимых товаров.

Как показывает практика, обычно недостоверные сведения при контрабанде лесоматериалов вносятся в графы 31 «Грузовые места и описание товаров» и 44 «Дополнительная информация/Представленные доку-

менты» декларации. В графе 31 указываются сведения о декларируемом товаре, необходимые для исчисления и взимания таможенных и иных платежей, о грузовых местах, сведения о производителе (изготовителе) (при наличии сведений о нем), товарных знаках, марках, моделях, артикулах, сортах, стандартах и иных технических и коммерческих характеристиках, а также сведения о количественном и качественном составе декларируемого товара; сведения о характеристиках и параметрах товара в единицах измерения, отличных от основной или дополнительной единицы измерения (количество и условное обозначение), и др. В графе 44 указываются сведения о документах, на основании которых заполнена декларация, подтверждающих заявленные сведения о каждом товаре, указанном в ее графе 31. В Российской Федерации при декларировании лесоматериалов также дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной (ДСД) [9].

Соответственно, в зависимости от того, в какой графе содержатся недостоверные сведения и в какой момент они обнаружены, будут осуществляться разные алгоритмы процессуальных действий, поскольку с учетом содержания графы определяется круг лиц, которые могут обладать информацией об обстоятельствах экспорта.

В том случае, если недостоверные сведения о коде, виде, объеме товара и т.п. выявлены в ходе фактического контроля (вторая типовая ситуация) и при этом есть информация о лице, отчуждающем древесину (продавце), о лице, подавшем декларацию о сделках с древесиной, сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины (наименование сторон договора или иного документа, (включая организационно-правовую форму)), сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (вторая внутренняя ситуация), комплекс следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий направлен на доказывание виновности причастных лиц и сводится к следующему:

~ 50 ~

№ 4 (45) • 2021

- изучение имеющейся документации (выемка, осмотр документов);

- различные виды следственного осмотра (места происшествия, предметов);

- допрос в рамках возбужденного уголовного дела всех возможно причастных лиц по всем обстоятельствам, имеющим значение для дела.

В ситуации, когда недостоверное декларирование выявлено по результатам ОРМ и, что называется, постфактум (лес пересек границу таможенную границу таможенного союза), и в распоряжении правоохранительных органов остаются только сведения из граф 31 и 44 ДТ, в то время как самого предмета контрабанды как источника доказательственной информации нет (первая типовая и первая внутренняя ситуации), набор реализуемых процессуальных действий будет включать:

- истребование всех необходимых документов у лиц, их имеющих (в первую очередь это работники таможни);

- либо в рамках возбужденного уголовного дела производство обысков (выемок) у всех лиц, у которых может быть обнаружена необходимая документация;

- осмотр всех документов;

- назначение и производство необходимых в каждом конкретном случае судебных экспертиз (финансово-экономической, лесоматериалов, дендрохронологической, судеб-но-технической экспертизы документов и т.п.).

Следует согласиться с мнением В.Е. Кор-ноухова о том, что «возможности решения задач во многом определяются "следовой картиной"» [5]. В анализируемой группе преступлений следовая картина нередко представлена в виде изменений в содержании документов, отражающих финансовые операции, что также следует учитывать в процессе расследования с позиций как сбора и фиксации информации о преступлении, так и с точки зрения формирования качественной доказательственной базы по делу.

Подводя итог, следует сказать, что при расследовании контрабанды леса и лесоматериалов исходные ситуации проявляются в процессе решения общей задачи по сбору и фиксации исходной информации о преступлении. Они имеют однотипную базовую структуру общих тактических задач, методы решения которых различаются в зависимости от содержания внутренних ситуаций и преступных последствий («следовой картины»), и, кроме базовых задач, может возникнуть необходимость в решении промежуточных задач и факультативных.

Таким образом, расследованию контрабанды леса и лесоматериалов присущи свои закономерности, поэтому создание целостной методики их расследования - актуальная задача, задающая перспективу нашим дальнейшим научным исследованиям.

Библиографический список

1. Аминев, Ф.Г. О проблемах повышения эффективности раскрытия и расследования преступлений, связанных с нарушением порядка лесопользования / Ф.Г. Аминев // Пробелы в российском законодательстве. - 2018. - N 3. - С. 462-465.

2. Иванов, П.И. Некоторые проблемы борьбы с преступлениями в сфере незаконного оборота леса и лесоматериалов / П.И. Иванов, П.Г. Кузнецов // Вестник Казанского юридического института МВД России. - 2016. - N 2(24). - С. 50-56.

3. Корноухов, В.Е. О структуре методик по расследованию преступлений / В.Е. Корно-ухов // Вестник криминалистики / отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 2 (10). - М., 2004. - С. 21-28.

4. Королев, А.В. Расследование преступлений, связанных с незаконным оборотом леса и лесопродукции : дис. ... канд. юрид. наук / А.В. Королев. - М., 2009.

5. Тактоева, В.В. К вопросу выявления, документирования и расследования преступлений, связанных с контрабандой стратегически важных ресурсов - лесоматериалов / В.В. Тактоева // Российский следователь. - 2020. - N 1. - С. 17-22.