CC BY
68
не только традиционного финансового анализа, но и учета экономического потенциала предприятия, эволюции отрасли, в которой оно действует, технологии и способности его руководителей противостоять трудностям, что требует проведения стратегического, технического и "человеческого" аудита предприятия.
2. Хорошее знание руководителей предприятия и их окружения. Следует хорошо изучить руководителей МСП: их способности в области технологии и управления, моральные качества, чтобы установить с ними отношения доверия. Одна из опасностей последнего времени - получение руководителями терпящих бедствие МСП займов через подставных лиц для начала нового дела. Это требует постоянного обращения к специализированным базам данных о руководителях (прошлых и настоящих) МСП. Особого внимания требуют те, кто получил займы через подставных лиц.
3. Требование гарантий для уменьшения риска, каковыми могут быть дополнительные подписи при предоставлении кредитов, использование ипотечных кредитов, персональные гарантии руководителей МСП.
4. Постоянный мониторинг деятельности предприятия, чтобы вовремя спрогнозировать его возможное банкротство или убытки. Возможны следующие способы мониторинга: внимательное слежение за состоянием счетов; за случаями злоупотреблений чеками, зарегистрированными во Французском банке; ежемесячное изучение объемов сделок и оборотов; выявление случаев перевода средств в другой банк или замораживания обязательств данному банку; ежемесячный контроль над получением кредитов у других банков; контроль за участием и приобретением акций и изменениями в торговом регистре; постоянный контроль за расчетами. При обнаружении негативных явлений или признаков представитель банка обращается к руководителю предприятия за информацией о возможных мерах и требованиями дополнительных гарантий.
5. Правильная организация потоков информации и принятие быстрых решений. Управление рисками организуется следующим образом: а) высшие административные службы банка оказывают содействие в контроле над рисками; б) исполнительная дирекция банка контролирует службы, принимающие решения о предоставлении кредитов и осуществляющие контроль за динамикой рисков; в) в каждом из отделений банка, связанных с исполнительной дирекцией факсом и телефоном, осуществляются прямые контакты с клиентами, оцениваются их коммерческие и финансовые риски, ведется ежедневный мониторинг рисков.
6. Роль исполнительного директора, принимающего решения о предоставлении займа, является определяющей. Как правило, он действует по следующей схеме: а) изучает состояние счетов клиента; б) анализирует основные показатели деятельности предприятия; в) изучает риск предоставления кредита; г) оценивает реальные гарантии, предлагаемые получателем займа; д) определяет процентные ставки и возможную рентабельность операции. При высоких рисках экономические и финансовые показатели изучаются более внимательно. В случае резкого ухудшения показателей исполнительный директор дает указания ближайшему к клиенту отделению связаться с руководителем предприятия за дополнительной информацией, чтобы сделать заключение о серьезности положения. В необходимых случаях проводится углубленный аудит, дополняемый технико-экономическим анализом.
7. Анализ риска осуществляет непосредственно руководитель отделения (агентства) и банковский сотрудник, имеющий дело с данным предприятием, который должен хорошо знать предприятие, его деятельность, производственный аппарат, главных клиентов и поставщиков; иметь частые контакты с его клиентами, поставщиками, конкурентами, обслуживающими его страховыми компаниями; уметь своевременно и быстро получать полную информацию о счетах, отчетах, налоговых документах и т.д.; внимательно следить за состоянием счетов, возможными событиями и переменами; получать информацию о реальном положении дел.
8. Оказание активной помощи в осуществлении административных функций предприятия, чтобы не допустить установления его связей с нежелательными клиентами, контролировать риски, проверять ипотечные гарантии и т.д.
В целом глобальное управление рисками со стороны банков является очень сложной и нестабильной деятельностью, в которой сталкиваются противоречивые интересы. Это требует постоянного совершенствования методов анализа и информационных систем, налаживания коммуникаций и координации всех, кто занят управлением рисками.
Адилова Б.Ш.
К вопросу о роли Центрального банка в платежных системах
Эффективность функционирования финансовых рынков и банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы. Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность расчетов, а также уровень риска банковских операций.
Основой функционирования платежной системы являются услуги, предоставляемые банками своим клиентам, и сама инфраструктура банковской системы (Центральный банк, коммерческие банки, клиринговые учреждения и т.д.).
Поскольку каждый хозяйственный субъект пользуется платежной системой для инициирования и получения платежа, то банки должны стремиться удовлетворить потребности своих клиентов, как инициаторов, так и получателей платежей.
На современном этапе развития банковской инфраструктуры в России функционируют следующие платежные системы:
- внутрирегиональные электронные платежи;
- межрегиональные электронные платежи;
- межфилиальные расчеты с применением авизо (Дагестани Ингушетия);
- расчеты между учреждениями Банка России, обслуживаемыми одним ВЦ;
- межрегиональные расчеты по государственным ценным бумагам;
- расчеты в пределах одного учреждения Банка России.
Независимо от конкретного вида используемого платежного инструмента, его неизменным предназначением остается перевод средств со счета на счет.
Перевод средств может быть внутрибанковским и межбанковским. При внутрибанковском переводе платежное поручение сопряжено с переводом средств между счетами, открытыми в одном и том же банке, а если счета находятся в разных банках, то вступает в действие более сложная процедура -межбанковская. При этом банки выступают в роли посредников и как таковые берут на себя обязательства по межбанковским платежам.
Каждая отдельная исходная операция, проводимая либо в связи со сделками клиента банка, либо в связи со сделками банков за свой собственный счет, может быть осуществлена при помощи соответствующего межбанковского денежного перевода. В этом случае межбанковские расчеты проводятся индивидуально на валовой основе (брутто-расчеты).
Однако, в целях снижения необходимости держать крупные авуары расчетных средств, особенно депозиты в Центральном банке, для проведения расчетов банки используют взаимозачет обязательств (нетто-расчеты).
При взаимозачете (клиринге) информация об отдельных платежах пересылается в единый центр - клиринговую палату. Расчет обычно происходит в конце рабочего дня через проводки по счетам.
Взаимозачет (клиринг) является важным инструментом повышения банками эффективности своих расчетных операций и управления межбанковскими расчетами.
Важнейшим условием жизнедеятельности платежной системы является четко организованные и бесперебойно функционирующие операционные средства.
В современных платежных системах Центральный банк играет ключевую роль, выполняя следующие функции:
1. Организует системы перевода средств, специально разрабатываемых для обеспечения валовых (брутто) расчетов в режиме реального времени по отдельным межбанковским обязательствам и управляет ими.
2. Предоставляет услуги по клиринговым системам многосторонних зачетов взаимных требований, оплачивая по открытым в них счетам чистые обязательства и требования, выявляемые в конце определенного расчетного цикла, т.е. расчеты проводятся путем перечисления средств по счетам в Центральном банке.
И в том, и в другом случаях межбанковские обязательства погашаются окончательно путем использования остатков средств на счетах в Центральном банке, который выступает в качестве общего банка-корреспондента для всех депозитных учреждений.
Деньги Центрального банка свободны от кредитного риска
(он не может оказаться неплатежеспособным) и от риска неликвидности. Таким образом, деньги Центрального банка идеально подходят к выполнению функции безрискового, хотя и не бесплатного, средства расчетов.
3. Производит лицензирование, контроль и надзор за платежными системами.Это достигается путем установления технологических, экономических критериев доступа коммерческих банков к тем или иным платежным системам.
К экономическим критериям относятся такие нормативы, как достаточность капитала, ликвидность и другие, которые являются минимальными требованиями к управлению рисками в платежных системах.
4. Принимает активное участие в урегулировании платежей, предоставляя кредит на завершение расчетов. В то же время, каждый коммерческий банк должен самостоятельно определять размеры собственных платежных средств для обеспечения бесперебойности платежей и хранить резервы этих средств на счетах в Центральном банке. На
тех же счетах сосредотачиваются и обязательные минимальные резервы (резервные требования), которые не могут быть изъяты наличными для платежей другим банкам. В настоящее время минимальные резервы, как инструмент Центрального банка имеет двойное назначение:
во-первых, они должны обеспечить постоянный уровень ликвидности коммерческих банков;
во-вторых, обязаны регулировать денежную массу на рынке и кредитоспособность банковской системы.
Установление Центральным банком указанных резервных требований непосредственно сказывается на величине оборотных фондов коммерческих банков, а следовательно, на их потенциальных кредитных возможностях. При увеличении норм обязательных резервов уменьшается размер оборотных фондов и наоборот.
Таким же образом влияют на объем оборотных фондов и традиционные методы денежно-кредитного регулирования экономики, применяемые Центральным банком, процентная политика и операции на открытом рынке.
В современной финансовой системе дневной кредит Центрального банка, т.е. кредит, предоставляемый на срок менее 24 часов, становится для банков чрезвычайно важным источником дневного оборотного капитала. Тем более, что дневные кредиты не отражаются в банковских балансах в качестве займа.
Важным элементом регулирования платежных систем является анализ финансовых рисков и методов их минимизации. Финансовый риск- это снижение доходов, потеря прибыли и возникновение убытков по тем или иным причинам.
Риски по своей сути можно разделить на две группы: не зависящие от деятельности банка внешние риски и связанные с функционированием конкретного банковского учреждения внутренние риски.
К внешним рискам относятся: политические, социальные, макроэкономические, страховые, инфляционные и др.
Внутренние риски связаны с предоставлением банком финансовых услуг. Это риски кредитные, ликвидности, системные и расчетные, а также риски в урегулировании валютных операций и мошенничества. Риск банковских платежей может возникнуть из-за неплатежей предприятий и организаций. Способами предотвращения рисков, кроме составления платежных календарей, является выбор оптимальной формы расчетов. Некоторые формы расчетов могут существенно замедлить поступление средств на корреспондентский счет банка, привести к возникновению дебетового сальдо, нарушению ликвидности банка (например, применение вексельной формы может существенно отсрочить время поступления средств под отгруженный товар). При этом не только ставится под угрозу возможность платежа, но и появляется дополнительный риск по забалансовым операциям банка, а также процентный и кредитный риски - при выдаче ссуды под залог векселей.
При проведении расчетов только Центральный банк в силу своего особого статуса обладает достаточной ликвидностью и абсолютной платежеспособностью, способными свести риск неплатежей при расчетах с его участием практически к нулю.
Аскерова Л.А.
Кредитная деятельность региональных коммерческих банков
Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Кредитная политика включает в себя приоритеты, принципы и содержательные цели поведения конкретного банка на кредитном рынке. Для принятия банком оптимальных решений по выбору собственных целей в сфере кредитования важное значение имеют следующие факторы: выработка общих целей деятельности банка на предстоящий период, в частности, в отношении доходности и ликвидности; анализ кредитного рынка, включая отношения централизованных кредитных ресурсов к общей массе кредитных вложений по стране в целом или регионе; ясность перспектив развития ресурсной базы банка, объективная оценка качества своего кредитного портфеля, который в свою очередь обеспечивает нормальную кредитную деятельность банка.
Основным условием активизации и рационализации кредитной политики и деятельности банка является подъем экономики. Политика Банка России ориентируется на оздоровление реального сектора экономики, поскольку без работающего реального сектора невозможно и стабильное развитие банковской системы.
Следует отметить, что кредитование экономики республики - это основное направление деятельности коммерческих банков.
Ресурсная база банков сегодня является реальным источником, который может быть направлен на финансирование экономики.
