CC BY
89
Синельникова Е.Ю.
К ВОПРОСУ О КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОЙ ХАРАКТЕРИСТИКЕ КРИМИНАЛЬНОГО БАНКРОТСТВА ПО УГОЛОВНЫМ ДЕЛАМ
1.25. К ВОПРОСУ О КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОЙ ХАРАКТЕРИСТИКЕ КРИМИНАЛЬНОГО БАНКРОТСТВА ПО УГОЛОВНЫМ ДЕЛАМ
Синельникова Екатерина Юрьевна
Место учебы: Финансовый Университет при Правительстве Российской Федерации
EYSinelnikova@fa.ru
Аннотация: в статье определяется значение криминалистической характеристики в уголовном праве. Также затрагиваются вопросы о криминалистической характеристике преступлений в сфере преднамеренного банкротства. И в заключение говорится об общественной опасности преднамеренного банкротства.
Ключевые слова: криминалистическая характеристика; понятие криминалистической характеристики преступлений; криминальное банкротство; преднамеренное банкротство; методы совершения преднамеренного банкротства; статистика преступлений; характеристика личности преступника; профилактика преступлений в сфере преднамеренного банкротства; ущерб от преднамеренного банкротства; общественная опасность.
TO THE QUESTION OF THE CRIMINALISTIC CHARACTERISTICS OF CRIMINAL BANKRUPTCY IN CRIMINAL CASES
Sinelnikova Ekaterina Yu.
Study place: Financial University under the Government of the Russian Federation
EYSinelnikova@fa.ru
Annotation: the article defines the value of criminalistic characteristics in criminal law. The questions of criminalistic characterization of crimes in the sphere of deliberate bankruptcy are also touched upon. And in conclusion, it is said about the public danger of deliberate bankruptcy.
Keywords: criminalistic characteristic; concept of criminalistic characteristic of crimes; criminal bankruptcy; deliberate bankruptcy; methods of Commission of deliberate bankruptcy; statistics of crimes; characteristic of the personality of the criminal; prevention of crimes in the sphere of deliberate bankruptcy; damage from deliberate bankruptcy; public danger.
Успешное расследование преступлений зависит не только от умения следователя дать правильную уголовно-правовую оценку преступления, но и от возможности дать верную криминалистическую характеристику преступного деяния. Именно криминалистическая характеристика преступления играет важную роль в расследовании преступлений, так как позволяет построить основные следственные версии по делу и определить план самого расследования. Эту теорию подтверждают исследования С. Д. Шестаковой и Е. Д. Козловой, в которых приводятся результаты интервьюирования следователей, что для благополучного расследования преступления важную роль играет полученная информация из КХП конкретного вида преступления. Криминалистическая характеристика преступлений, являясь самым известным способом описания особенностей преступного деяния, пришла к своему логическому завершению не сразу. На протяжении нескольких десятилетий в научных кругах разгорались споры о том, нужна ли КХП вообще и какое в таком случае ее значение. В настоящее время среди правоведов и правопременителей остается актуальным вопрос касаемо КХП о ее содержании и видах. Существуют различные мнения о содержании криминалистической характеристики. Например, профессор Н.А. Селиванов предлагает различать индивидуальную криминалистическую характеристику, которая определяет конкретное преступление от типовой, которая систематизирует и определяет сведения об особенностях типичных преступлений определенного вида. С другой стороны, Р.С. Белкин предлагал разделять родовые и видовые криминалистические характеристики (например, характеристики преступлений в сфере экономики и внутри их - характеристика преступлений в сфере экономической деятельности). Белкин
также утверждал: «Поскольку криминалистическая характеристика представляет собой отражение типичного, нет и не может быть характеристики отдельного, конкретного преступления. Характеристика, в которой бы отразились все существенные признаки данного преступления, возможна лишь по результатам расследования и будет в этом случае служить не его целям, на что ориентирована криминалистическая характеристика, а либо науке как эмпирический материал, либо целям анализа и обобщения следственной практики». С. Н. Чурилов также считает, что криминалистическая характеристика отдельно взятого преступления не правильной, так как она дает лишь описание обстоятельств конкретного преступления. С другой стороны КХП систематизирует сведения об особенностях конкретных преступлений и впоследствии применяется для расследования и раскрытия определенных преступлений
Такой же научной теории придерживался и Г. А. Густов. Он считал, что характеристика конкретного преступления служит информационной базой для теоретических исследований криминалистической характеристики типовых преступлений, так как составляется следователем по результатам определенного дела. Исходя из этого, можно сделать вывод, что существует прямая связь между индивидуальной и типовой криминалистической характеристикой.
Также на сегодняшний день не существует единого мнения и о определении КХП. Например, Н. П. Яблоков под КХП понимает «научно разработанную систему описания криминалистически значимых признаков вида, группы и отдельного преступления, проявляющихся в особенностях способа, механизма и обстановки его совершения, личностных данных его субъекта и иных обстоятельствах преступной деятельности, имею-
Проблемы экономики и юридической практики
6'2018
щую своим назначением обеспечить успешное решение задач раскрытия, расследования и предупреждения преступлений». Р. А. Алексеев определяет КХП как «систему обобщенных фактических данных о наиболее типичных признаках определенного вида (группы) преступлений, проявляющихся в способе и механизме деяния, обстановке его совершения, личности субъекта преступления, иных обстоятельствах, закономерная взаимосвязь которых служит основой решения задач раскрытия и расследования преступлений.
Понятие, вкладываемое в определение КХП Н.П. Яблоковым, является наиболее точным и более качественно отражает суть и смысл КХП. Важным элементом любой информационно теоретической базы преступлений является выявлений мер по их профилактике и предупреждению.
Из перечисленных определений КХП, можно предположить, что криминалистическая характеристика преднамеренного банкротства - это характеристика объекта (предмета) преступного посягательства, обстановка совершения преступления, типичные следы совершения преступления, характеристика личности преступника, типичные способы совершения преступления, статистика преступления, способы сокрытия преступления и меры предупреждения преступности преднамеренного банкротства.
Анализ судебной практики позволяет выделить следующие наиболее типичные способы совершения преднамеренного банкротства:
- повышение неплатежеспособности организации путем увеличения расходов;
- получение кредитов на заведомо невыгодных условиях, например, под высокий процент;
- получение кредита под обеспечение несуществующего залога;
- выдача кредитов заведомо неплатежеспособному хозяйствующему субъекту или на условиях, не соответствующих рыночным;
- заключений хозяйственных сделок с другими хозяйствующими субъектами на невыгодных условиях, например, продажа стратегически важного оборудования для производства на заведомо невыгодных условиях;
- заключение сделок с высокими издержками и не обеспечивающих доход;
- продажа имущества по заведомо заниженной стоимости аффилированном лицам.
Приведённый перечень способов совершения преднамеренного банкротства является примерным, и он отражает далеко не все существующие преступные схемы. Также следует отметить, что обычное преступниками используются сложные схемы, которые объединяют несколько способов совершения преступления. Обычно все финансовые операции совершаются под видом гражданско-правовых сделок, что затрудняет процесс доказывания. Как следствие, следователям при расследовании преднамеренных банкротств, приходится обращаться за помощью к специалистам, которые обладают специальными знаниями в области экономики, бухгалтерского учета и финансов.
В большинстве статистических анализов касающихся правонарушений в сфере экономической деятельности наиболее редко можно встретить анализ динамики развития преступлений касающихся криминального банкротства. К сожалению отсутствие стихийных процессов не говорит о том, что реальное количество преступлений по статье 196 УК РФ крайне незначительно. Многие правоведы слоняются к мнению, что преступления в сфере криминального банкротства носят латентный характер и как следствие не получают должной уголовно-правовой квалификации, т. е. по существу многие пре-
ступные деяния в данной сфере остаются безнаказанными. Согласно статистическим данным с сайта МВД количество криминальных банкротств с каждым годом снижается: 2014313, 2015-279, 2016-274, 2017-281. Официально удельный вес криминальных банкротств на 2017 год в сравнении с общим числом выявленных преступлений в сфере экономической деятельности составляет менее 2.67%. К сожалению большого оптимизма, эти статистические данные не прибавляют, потому что снижение уровня выявленных преступлений обусловлен несколькими факторами: низким профессиональным уровнем арбитражных управляющих, постоянно совершенствующимися криминальными финансовыми схемами, коррупцией во внутренних органах и отсудившем эффективной методики по выявлению и расследованию фактов криминальных банкротств. Свидетельствует об этом тот факт, что на фоне снижения числа криминального банкротства происходит рост зарегистрированных исков о признании должника банкротом. За 2017 год количество банкротств юридических лиц составило на 7,7% больше, чем за 2016 год и составило 13,577, следует, что только в 1 одном случае из 48 присутствуют признаки криминального банкротства.
Необходимо изучить криминологическую характеристику лиц, которые их совершают, а также разработать эффективные методы по предупреждению и профилактике этих преступлений органами государства и бизнес-сообществом.
Для качественного расследования и успешного раскрытия преступления необходимо иметь представления о личности преступника. Личность преступника по экономическим преступлениям, существенно отличается от личности преступника совершившего преступление другого вида. Из анализа судебной практики можно увидеть, что обычно это мужчина средних лет, ранее не судимый, имеющий высшее образование в сфере экономики и юриспруденции и занимающий руководящую должность в организации.
Следователям при расследовании уголовных дел экономической направленности необходимо уделять особое внимание процедуре оформления собранных доказательств. Все уголовно-процессуальные документы должны быть оформлены в соответствии с требованиями УПК. Подозреваемые нередко имея, знания в уголовном праве будут всячески препятствовать расследованию, ссылаясь на процессуальные упущения при производстве следственных действий, для признания собранных доказательств недопустимыми в соответствии со ст. 75 УПК РФ11. Также особое внимание должно быть уделено не только самой личности преступника, но и аффилированным с ним лицам. Нередко при преднамеренном банкротстве преступники продают имущество организации своим ближайшим родственникам (детям, супругам и т.д.).
Из этого следует, что правильно составленная криминалистическая характеристика личности преступника способствует минимизации ошибок при осуществлении оперативных следственных действиях и помогает выявить иных заинтересованных лиц, возможно участвующих в этом преступлении.
В заключение необходимо отметить, что преднамеренное банкротство представляет значительную общественную опасность для охраняемых законом интересов, в данном случае на реализацию предпринимательской деятельности. Криминалистическая характеристика играет очень важную роль при расследовании финансово экономических преступлений. Именно КХП определяет общие черты преступлений как индивидуальных, так и различных групп. Не просто так законодатель пояс-
Синельникова Е.Ю.
К ВОПРОСУ О КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОЙ ХАРАКТЕРИСТИКЕ КРИМИНАЛЬНОГО БАНКРОТСТВА ПО УГОЛОВНЫМ ДЕЛАМ
няет в части 2 ст. 14 УК РФ, что не является преступлением действие или бездействие лица, которое не представляет общественную опасность. Общественная опасность, представляемая преднамеренным банкротством, определяется ущербом причинённым субъектам предпринимательской деятельности. Судебная практика показывает, что сумма ущерба определяется общей задолженностью организации перед требованиями кредиторов. Ст. 196 УК РФ также не ограничивает круг потерпевших одним лицом и сам ущерб может складываться из ущерба как причинённого нескольким кредитором, так и одному. Также нет единого мнения о том, что принято считать ущербом при криминальном банкротстве. Большинство правоприменительной склоняется к тому что ущербом считается уменьшения активов должника. Такого же мнения придерживается и законодатель. Так, согласно ст. 2 Федерального Закона «О банкротстве», «причиненныё имущественным правам кредиторов, - это уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приводящие к полноё или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества».
Таким образом из этого следует, что ущерб, причинённый кредиторам, определяется из уменьшенной стоимости имущества должника, не затрагивая величину ущерба кредиторов. Кроме того, нельзя оценивать общественную опасность, причиняемую преднамеренным банкротством только с точки зрения уголовного законодательства, ведь в первую очередь данный вид преступления наносит существенный вред именно экономической финансовой деятельности хозяйствующих субъектов. Также потерпевшим выступает и само государство, которое недополучает налоги в казну. Криминалистическая
характеристика хоть и считается научно теоретической базой, но несмотря на это активно и эффективно используется при расследовании преступлений.
Статья проверена программой «Антиплагиат». Оригинальность 76,58%.
Список литературы:
1. «Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации» от 18.12.2001 № 174-ФЗ (ред. от 12.11.2018)
2. Алексеев Р.А. Криминалистическая характеристика уклонения от уплаты налогов с организации/Научный электронный журнал КУБГАУ.2004. № 01(3)
3. Белкин Р. С. Курс советской криминалистики. М., 1979. Т. 3. С. 191.
4. Густов Г. А. К определению криминалистического понятия преступления // Тр. С.-Петерб. юрид. ин-та Генеральной прокуратуры Рос. Федерации. № 2. СПб., 2000. С. 83-84.
5. Криминалистика: учебник для вузов / под ред. Р. С. Белкина. М., 1999. С. 687-688.
6. Министерство внутренних дел Российской Федерации (2017). Состояние преступности в России за январь-декабрь 2017 года. ФКУ «Главный информационно-аналитический центр».
7. Селиванов Н. А. Советская криминалистика: система понятий. М., 1982. С. 130.
8. Ст. 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 № 948-(ред. от 26.07.2006) «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».
9. Судебная практика sudact.ru/law/uk-rf/osobennaia-chast/razdel-viii/glava-22/statia-196/
10. Чурилов С. Н. Криминалистическая методика: история и современность. М., 2002. С. 168-169.
11. Шестакова С. Д., Козлова Е. Л. Понятие и содержание криминалистической характеристики преступлений о ненадлежащем исполнении обязанностей по воспитанию несовершеннолетних // Российской следователь. 2012. № 10. С. 11-13; URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 30.11.2018).
12. Яблоков Н.П. Криминалистика. М., 1995. С. 45
