CC BY
48Интеллектуальная собственность как актив банка
Мешкова Елена Ивановна,
к.э.н., доцент Департамента банковского дела и финансовых рынков Финансового факультета Финансового университета при Правительстве РФ E-mail: eimeshkova@fa.ru
Лобов Александр Андреевич,
студент Финансового университета при Правительстве РФ E-mail: 201259@edu.fa.ru
В данной статье рассматривается понятие и сущность интеллектуальной собственности применительно к банковской сфере. Изучаются существующие в настоящий момент времени основные проблемы и сдерживающие факторы использования объектов интеллектуальной собственности как активов банка. Интеллектуальная собственность - это один из наиболее актуальных и экономически привлекательных типов нематериальных активов в банках. Современным банкам необходим постоянный контроль формирования и использования результатов интеллектуальной деятельности собственного персонала банка, а также контроль приобретения и поддержания прав на объекты интеллектуальной собственности. Изучение природы интеллектуальной собственности, классификация объектов, выявление проблем ее формирования и использования являются актуальными задачами в рамках банковского менеджмента. По результатам исследования авторами сформулированы предложения, направленные на развитие института интеллектуальной собственности в банковском секторе России.
Ключевые слова: интеллектуальная собственность, банк, актив, залог, бизнес-процессы, ликвидность, факторы.
Как известно, в наше время практически любой бизнес имеет у себя в запасе какую-либо интеллектуальную собственность (ИС), но, при этом, очень мало кто ей пользуется в качестве владельческого контроля или же, к примеру, с целью налоговой экономии. Также, мало кто защищает интеллектуальную собственность как более привычные и ходовые активы [3].
Однако, можно предположить, что в связи с общемировым кризисом, связанным с пандемией COVID-19, а также с некоторыми экономическими трудностями - ИС должна стать одним из самых популярных инструментов бизнеса.
Интеллектуальная собственность в наше время -это один из самых важных, конкурентоспособных и экономически привлекательных активов из общего числа нематериальных активов. Исходя из этого банки в некоторой степени уже начали обращать свое непосредственное внимание к данному активу и, вероятнее всего, продолжат это делать с большей активностью уже в ближайшем будущем [6].
Стоит отметить и тот факт, что сам термин «интеллектуальная собственность» зародился в юриспруденции в процессе решения проблем, связанных с правом собственности по отношению к креативной деятельности, к использованию ее плодов и к охране результатов любой креативной/интеллектуальной деятельности.
Таким образом, ИС принято рассматривать как некое обобщенное понятие, под которым понимается сумма исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, включая нематериальные активы, которые применяются в хозяйственной деятельности. К таким активам относят: авторские и иные договора на произведения из сфер науки, искусства, литературы, музыки, а также объекты смежных прав; на программы, написанные для компьютеров, телефонов и на различные базы данных; патенты на изобретения; коллекции; товарные знаки; права на разного рода «ноу-хау»; какие-либо промышленные образцы; и так далее [4, С. 154-156.].
В нынешних условиях, когда жизнь стремительно и постоянно меняется, знание прав и перспектив, связанных с результатом человеческой деятельности важно для каждого руководителя компании, для любого руководителя банка. Исходя из общемировых тенденций, можно предположить, что в скором будущем в законодательстве РФ будут появляться новые законы, которые будут регламентировать ИС. Сейчас же, понятие авторских и исключительных прав содержится в статье 1225 Гражданского кодекса РФ [1], а понимание этих прав в банковской и бизнес-среде выходит на первый план [13].
сз о
со £
m Р
сг
от А
=Е
Стоит отметить, что ИС - это современный и сложный предмет залога, ключевая проблема которого заключается в том, что банки пока еще не научились грамотно и с перспективой оценивать инвестиционную привлекательность данного вида активов. Именно поэтому ИС в банковской сфере считается активом с достаточно высоким риском, при этом, что ее положение с каждым годом меняется в лучшую сторону [8].
Безусловно, при глубоком анализе банковской деятельности так или иначе можно столкнуться с разного рода статистическими показателями, среди которых и активы банка, представляющие из себя имущество, которым банк/компания в полной мере распоряжается в процессе своей деятельности с целью получения прибыли.
В наши дни существуют рейтинги банков по объему активов, которыми они располагают. Так, например, на сентябрь 2021 года в данном рейтинге лидирует ПАО Сбербанк, второе месту у ВТБ, третье у Газпромбанка. На рисунке 1 представлены крупнейшие российские кредитные организации (банковские группы) по величине совокупных активов.
РОСБАНК РАЙФФАЙЗЕНБАНК СОВКОМБАНК МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК БАНК ОТКРЫТИЕ ФИНАНСОВАЯ...
РОССЕЛЬХОЗБАНК
АЛЬФА-БАНК |
ГАЗПРОМБАНК |
БАНК ВТБ |
СБЕРБАНК |
0 200 000 000 400 000 000 600 000 000
Рис 1. Активы десяти крупнейших российских банковских групп, тыс. долларов США, 2021 год Источник: составлено авторами на основе Orbis Bank Focus
На практике происходит так, что активы банка являются важнейшим показателем, который демонстрирует то, какими объемами имущества располагает банк. При этом, активы банка включают в себя: движимое и недвижимо имущество; личный капитал банка и деньги на счетах клиентов; разного рода ценные бумаги, валюта; кредиты; интеллектуальную собственность [12].
Нынешние тенденции, характеризующие развитие банковской сферы, диктуют свои правила и апеллируют быстрым проникновением в данную сферу новейших продуктов и идей, что чаще обычного проявляется в смене использования более привычных материальных активов на ИС. Также, немаловажным является и то, что в деятельности банков важнейшее значение приобретает интел-^ лектуальный капитал, что все чаще проявляется = в серьезности конкурентной борьбы [2, С. 73-75.]. е Таким образом, современная банковская сфера й так или иначе завязана на необходимости посто-° янного контроля за появлением и применением ¡в результатов интеллектуальной деятельности соб-
ственного персонала банка, а также за приобретением и поддержанием прав на объекты ИС [7, С. 29.]
Важность осуществления своей деятельности любого банка в области роста надежности сохранности своих активов, в том числе и нематериальных, в наши дни наиболее актуальна. Создание собственных объектов ИС в банковской сфере осуществляется в порядке:
- исполнения определенного служебного задания (работник или группа работников сами создают ИС в виде, к примеру, определенной продукции банка (бренд одежды), в виде какой-либо программы («Салют» от СберБанка), и так далее);
- самостоятельной творческой деятельности коллектива или отдельно взятого работника, чья деятельность может быть направлена на создание характерного банку продукта не зависимо от того, получит ли сам банк какой-либо доход [7].
Однако, банковские активы состоят не только из собственной ИС, но и из залоговой. Как известно, в течение последних 5-10 лет практически в два раза выросло число сделок, которые так или иначе связаны с залом прав на ИС. В 2020 году, к примеру, было зарегистрировано порядка 140 подобных сделок, количество которых, с учетом пандемии, представляется весьма большим. А в будущем предвидится еще более значительный рост таких сделок.
Важно отметить, что залог прав ИС - это своего рода «блокировка» определенного объекта ИС на установленный договором период времени и предоставление первоочередного права на покупку банком, при условии, что должник по каким-либо причинам не выполнит свои обязательства перед банком по возврату залога. Таким образом, банк перестраховывается от неуплаты залога правообладателем ИС и имеет возможность использовать полученную интеллектуальную собственность так, как пожелает: перепродать, лицензировать, удержать в собственности, реализовать. Таким образом, залог прав ИС является своего рода формой распоряжения исключительным правом на объект ИС.
При этом, вполне логично, что банкам больше нужны деньги, нежели ИС, потому как ИС еще нужно реализовать, она может потерять свою ценность, и так далее. Именно поэтому банки чаще работают с интеллектуальной собственностью, которая уже имеет определенную ценность, а залог ИС, который принадлежит какому-то малоизвестному старт-апу, начинающему игроку рынка или же автору каких-либо музыкальных, поэтических, художественных творений - банку, в общем и целом, мало интересен [6].
По сути, в данный момент времени лишь МСП-банк выдает кредиты под залог ИС, а первый из таких кредитов был выдал только в 2020 году. При этом, в качестве залога пока рассматриваются только зарегистрированные активы, в числе которых могут быть патенты на товарные зна-
ки и разного рода изобретения. За весь 2020 год банк выдал порядка 5 миллиардов рублей под залог ИС [5].
По большей части, если смотреть со стороны структурирования обеспечения залога, ИС больше интересна банкам лишь в совокупности с другими объектами (недвижимость, акции, оборудование, и так далее), а не отдельно от них, потому как при получении залога у банка в будущем могут возникнуть такие сдерживающие факторы, как:
- разного рода трудности, связанные с реализацией ИС. Например, если банк решит продать ИС с торгов, то ему еще нужно найти подходящего покупателя, готового заплатить требуемую сумму. Но, по факту, данный процесс не представляется простым. К тому же, если ИС идут в отрыве от иного заложенного имущества;
- падение цены или полное обесценивание ИС. Таким образом, с экономической стороны, стоимость ИС постепенно падает, если на рынке появляются схожие продукты. Например, если появляется какое-либо изобретение, которое представляется более совершенным и является запатентованным;
- сложности в реализации ИС, связанных с товарными знаками, которые схожи обозначениями с иными товарными знаками;
- потеря предмета залога. К примеру, при отказе правообладателя от своего права на ИС или при разглашении им каких-либо конфиденциальных данных о своей ИС, в полной мере утрачивается предмет залога и, исходя из этого, кредитная сделка становится необеспеченной;
- так называемая «непрозрачность» залога ИС. Например, если какие-либо авторские/смежные права закладывают дважды под два кредита от двух разных банков, обходя, тем самым, все существующие правила о последующем залоге [6];
- риск дефолта правообладателя. Так, к примеру, если правообладатель в определенный момент времени будет неспособен выполнять возложенные на него обязательства по кредиту, залог в виде ИС остается у банка, который, чаще обычного, не всегда понимает, что конкретно нужно с ним делать. Банки в наше время все еще не видят в музыкальных треках, дизайнерских решениях, 3D-моделях или сценариях какого-либо по-настоящему ликвидного актива, способного заменить материальные средства;
- незащищенность ИС и ее пиратство [8].
При этом, большая часть обозначенных выше проблем может быть решена еще на стадии подписания бумаг, через внесение в договора разного рода условий, обеспечивающих подстраховку банка. Однако, некоторые из проблем все равно остаются не решаемыми в полной мере, что заставляет банки оценивать риски в каждой отдельно взятой ситуации [6]. Связано это с тем, что рынок ИС в РФ только начинает формироваться и пока еще нет грамотных методик по оценке успешных
кейсов, нет и по-настоящему крупных компаний, специализирующихся на этом.
Существующая в наши дни сложность в оценивании ИС как потенциального актива банка так или иначе влияет на настроение и интересы банка, не испытывающего полного доверия к ней. Банки не могут в полной мере прогнозировать поведение рынка креатива ИС и оценивать реальную стоимость такого залога на долгую перспективу.
Преодолеть все выведенные в работе сдерживающие факторы может помочь всесторонняя работа, направленная на создание:
- специального подхода к оценке ИС;
- прозрачных механизмов сбора статистики
в данном вопросе;
- методов монетизации любой ИС [8].
Да, в настоящее время практически любой банк РФ может выдавать кредиты под залог прав на интеллектуальную собственность, но, при этом, для самих банков это весьма сложный процесс, требующий максимально выверенной оценки стоимости и рисков.
Так, для того, чтобы ИС стала реальным активом банка, оценка прав должна подробно рассматриваться технологическая и промышленная применимость результатов ИС, наравне с денежной перспективностью. Именно для этого в Роспатенте уже несколько лет работает специальная группа, занимающаяся подготовкой рекомендаций по оценке прав на ИС [9].
Так, например, еще в 2018 году при совместной работе Роспатента, Министерства экономического развития РФ и Фонда содействия инновациями был создан специальный проект, направленный на развитие кредитования под залог ИС. При этом, результаты того проекта не удовлетворили никого: при 100 заявках с запросом на 4.4 миллиарда рублей (плюс 1.7 миллиарда рублей на оборотные задачи) СберБанк отобрал только 4 компании, у которых были хорошие финансовые показатели; позднее, две компании вышли из проекта, потому как получили запросы о личном поручительстве собственников, а две оставшиеся компании так и не получили свои кредиты, даже несмотря на то, что была проведена их всесторонняя оценка специальной аккредитованной компанией [10].
Также, для более объективного оценивания перспективности ИС совсем недавно была создана специальная Лаборатория технологий Ассоциации 1Р^ат, в которой, с помощью искусственного интеллекта, осуществляется мониторинг аудиовизуального контента, изучается реакцию потребителей. Все это необходимо для того, чтобы максимально точно проанализировать и определить потенциал ИС в долгосрочной перспективе [8].
Безусловно, вся принадлежащая ИС в банке так или иначе касается не только залогов, но и собственных продуктов банка, организации работы и новых технологий. Чаще всего на всех указанных направлениях работают люди, принимающие непосредственное участи в создании или во вне-
сз о со от гп Р от
от А ш
Q. в
OJ
со
дрении ИС в банковскую сферу. Исходя из этого, для грамотного управления ИС в банке, чтобы эти самые ИС становились более ценным активом, по всем указанным направлениям должны создаваться специальные службы, должны наниматься профессиональные работники, которые, в общей массе, будут выполнять определенные функции, направленные на изучение, выявление, учет, использование и экономическую выгоду внедряемых в банк объектов ИС [11, С. 102.].
Выводы. Подводя итоги, следует отметить, что ИС - это результат использования креативных возможностей человека. ИС - это один из активов современного банка, но в России пока еще не такой важный элемент [13]. Современный рынок ИС в России пока еще развит не в достаточной мере, что мешают развитию кредитования под залог всевозможных объектов такого вида собственности. К примеру, уже сейчас существует большое число мер по поддержке различных старт-апов, но все еще нет специальных инструментов или компаний, скупающих и распродающих остатки ИС при закрытии старт-апа. Исходя из этого, получение кредита под залог ИС в РФ представляется очень сложной задачей, которой на постоянной основе приветствует целый ряд сдерживающих факторов: после максимально глубокой проверки и оценке рисков в наши дни только один банк выдает такие кредиты. Именно поэтому в наши дни в России реализуются различные проекты, разрабатываются специальные лаборатории, целью которых является оценка рисков и перспектив той или иной ИС; редактируются законы. В целом же, для улучшения ситуации важно повышать уровень правовой культуры всего государства, разрабатывать специальные механизмы и условия, в которых все банки в полной мере будут готовы работать с ИС [8]. Не стоит забывать и о том, что ИС в банке - это не только предмет залога, но и собственная продукция, которая производится специальными отделами или людьми, и которая направлена, в первую очередь, на получение прибыли и перевода ИС из нематериальных активов в материальные (денежные).
Литература
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая) от 18.12.2006 № 230-Ф3 (ред. от 11.06.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.08.2021). ГК РФ Статья 1225. Охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и средства индивидуализации. [Электронный ресурс]: http://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_64629/2a4870fda21fdffc70b ade7ef80135143050f0b1/ (Дата обращения: 14.10.2021)
2. Ермоленко О.М., Орел Е.В. Роль интеллектуального капитала в банковской сфере // Научный вестник Южного института менеджмента. - 2019. - № 3. - С. 73-77.
3. Интеллектуальные активы компании: что использовать и как защищать, 2017. [Электронный ресурс]: https://www.klerk.ru/law/ articles/463745/ (Дата обращения: 12.10.2021)
4. Исхакова Э.И., Мазур Н.З. Управление объектами интеллектуальной собственности при их вовлечении в хозяйственный оборот предприятия // Инновации и инвестиции. - 2010. - № 3. -С.154-158.
5. Купцова Е., Бусыгина Е. Приложение как бизнес-актив: как компании защитить свои разработки, 2021. [Электронный ресурс]: https://journal.tinkoff.ru/razrabotka-kak-aktiv/ (Дата обращения: 13.10.2021)
6. Медведев С. Залог исключительных прав: зачем регистрировать, какие есть риски и как их минимизировать, 2021. [Электронный ресурс]: https://rb.ru/opinion/pledge-intellectual-property-rights/ (Дата обращения: 11.10.2021)
7. Миронов Н.С. Объекты интеллектуальной собственности в банковском бизнесе // Объекты интеллектуальной собственности в банковском бизнесе. - 2017. - № 7. - С. 29-31.
8. Почему банки не любят кредитовать под интеллектуальную собственность, 2021. [Электронный ресурс]: https://rg.ru/2021/05/26/pochemu-banki-ne-liubiat-kreditovat-pod-intellektualnuiu-sobstvennost.html (Дата обращения: 13.10.2021)
9. Смазневич И. Кредиты под залог интеллектуальной собственности - для МСП и не только. Часть II, 2019. [Электронный ресурс]: https:// rospatent.gov.ru/ru/news/kredity-pod-zalog-is-chast-2 (Дата обращения: 12.10.2021)
10. Смазневич И. Кредиты под залог интеллектуальной собственности - для МСП и не только. Часть III, 2019. [Электронный ресурс]: https:// rospatent.gov.ru/ru/news/kredity-pod-zalog-is-chast-3 (Дата обращения: 12.10.2021)
11. Соколинская Н.Э. Вопросы управления интеллектуальной собственностью в коммерческом банке // Инновации и инвестиции. - 2017. -№ 10. - С. 102-105.
12. Что такое активы банка, 2020. [Электронный ресурс]: https://brobank.ru/aktivy-banka/ (Дата обращения: 11.10.2021)
13. Шаркова А. Интеллектуальная собственность как ведущий ресурс конкурентоспособности компании, 2019. [Электронный ресурс]: https://zakon.ru/blog/2019/9/30/ intellektualnaya_sobstvennost_kak_veduschij_ resurs_konkurentosposobnosti_kompanii (Дата обращения: 14.10.2021)
INTELLECTUAL PROPERTY AS AN ASSET OF THE BANK
Meshkova E.I., Lobov A.A.
Financial University under the Government of the Russian Federation
This article examines the concept and essence of intellectual property in relation to the banking sector. The main problems and constraints on the use of intellectual property objects as bank assets are being studied. Intellectual property is one of the most relevant and economically attractive types of intangible assets in banks. Modern banks need onstant control over the formation and use of the results
of the intellectual activity of their own bank staff, as well as for the acquisition and maintenance of intellectual property rights. Studying the nature of intellectual property, classifying objects, identifying the problems of its formation and use are topical tasks within the framework of banking management. Based on the results of the study, the authors formulated proposals aimed at developing the institution of intellectual property in the Russian banking sector.
Keywords: intellectual property, bank, asset, collateral, business processes, liquidity, factors.
References
1. Civil Code of the Russian Federation (Part Four) dated December 18, 2006 No. 230-FZ (as amended on June 11, 2021) (as amended and supplemented, effective from August 1, 2021). Civil Code of the Russian Federation Article 1225. Protected results of intellectual activity and means of individualization. [Electronic resource]: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_64629/2a4870fda21fdffc70bade7ef80135143050f0b1/ (Date of access: 10/14/2021)
2. Ermolenko O.M., Orel E.V. The role of intellectual capital in the banking sector // Scientific Bulletin of the Southern Institute of Management. - 2019. - No. 3. - P. 73-77.
3. Intellectual assets of a company: what to use and how to protect, 2017. [Electronic resource]: https://www.klerk.ru/law/arti-cles/463745/ (Date of access: 10/12/2021)
4. Iskhakova E.I., Mazur N.Z. Management of intellectual property objects when they are involved in the economic turnover of the enterprise // Innovations and investments. - 2010. - No. 3. -P. 154-158.
5. Kuptsova E., Busygina E. Application as a business asset: how companies can protect their developments, 2021. [Electronic resource]: https://journal.tinkoff.ru/razrabotka-kak-aktiv/ (Accessed: 13.10. 2021)
6. Medvedev S. Pledge of exclusive rights: why register, what are the risks and how to minimize them, 2021. [Electronic resource]: https://rb.ru/opinion/pledge-intellectual-property-rights/ (Date of access: 11.10 .2021)
7. Mironov N.S. Objects of intellectual property in the banking business // Objects of intellectual property in the banking business. - 2017. - No. 7. - P. 29-31.
8. Why banks do not like to lend against intellectual property, 2021 Retrieved: 10/13/2021)
9. Smaznevich I. Loans secured by intellectual property for SMEs and beyond. Part II, 2019. [Electronic resource]: https://rospat-ent.gov.ru/ru/news/kredity-pod-zalog-is-chast-2 (Date of access: 10/12/2021)
10. Smaznevich I. Loans secured by intellectual property for SMEs and beyond. Part III, 2019. [Electronic resource]: https://rospat-ent.gov.ru/ru/news/kredity-pod-zalog-is-chast-3 (Date of access: 10/12/2021)
11. Sokolinskaya N.E. Issues of intellectual property management in a commercial bank // Innovations and investments. - 2017. -No. 10. - P. 102-105.
12. What are bank assets, 2020. [Electronic resource]: https://bro-bank.ru/aktivy-banka/ (Date of access: 10/11/2021)
13. Sharkova A. Intellectual property as a leading resource of the company's competitiveness, 2019. [Electronic resource]: https:// zakon.ru/blog/2019/9/30/intellektualnaya_sobstvennost_kak_ veduschij_resurs_konkurentosposobnosti_kompanii (Date of access: 10/14/2021)
