CC BY
104
РОССИЙСКОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО
Том 19 • Номер 8 • август 2018
ISSN 1994-6937 Russian Journal of Entrepreneurship
издательство
Креативная экономика
инновационные направления использования и развития мини-нефтеперерабатывающих заводов
Калиниченко М.В.1
1 Акционерное общество «Сызранский нефтеперерабатывающий завод», Сызрань, Россия
АННОТАЦИЯ:_
В последнее время активизировалась дискуссия об использовании мини-НПЗ в российской экономике. Существует мнение, что их функционирование определяется небольшим периодом времени, а качество продукции не соответствует требованиям рынка. Автор в статье предлагает анализ функционирования мини-НПЗ в РФ, выявляет основные проблемы, мешающие их успешной деятельности и предлагает направления их развития, в качестве инжиниринговых компаний для осуществления инновационных проектов. Статья предназначена для специалистов, работающих в нефтеперерабатывающей промышленности и занимающихся исследованиями в области развития инновационно-технологического потенциала нефтеперерабатывающих заводов.
КЛЮЧЕВЫЕ СЛОВА: нефтепереработка, мини-НПЗ, продукты переработки, качество продукции, экология, инновации.
Innovative directions of use and development of mini-refineries
Kalinichenko M.V.1
1 Syzran refinery JSC, Russia
введение
В настоящее время на российском рынке проявляется значительный интерес к формированию и развитию деятельности малотоннажных нефтеперерабатывающих предприятий (мини-НПЗ). По данным Федеральной службы статистики РФ, за последние 5 лет суммарная мощность таких мини-НПЗ увеличилась более, чем в три раза, а ближайшей перспективе может удвоиться [7]. Но значительное увеличение количества таких НПЗ, хоть и дает возможность переработки низкокачественных фракций и применения малодебитных нефтяных скважин, создает ряд проблем экологического, экономического и технологического типа.
Также нужно заметить, что большинство подобных мини-НПЗ рентабельно могут производить только узкий набор продуктов нефтепереработки, которые не в полной мере отвечают качеству, предъявляемому к ним. Исходя из этого данная форма производства продуктов нефтепереработки будет привлекательной только на короткий период
времени, а затем эти предприятия придется или закрывать, или реконструировать для увеличения мощности и усложнения технологических процессов, путем организации вторичной переработки фракций [8] (Filimonova, 2017).
Целью исследования является анализ деятельности мини-НПЗ и разработка предложений по повышению направлений развития их инновационно-технологического потенциала.
Научная новизна работы заключается в том, что автором обосновано применение мини-НПЗ для организации малого бизнеса и развития инноваций в нефтеперерабатывающей промышленности, основывающихся на незначительных затратах в организации данных предприятий и возможности проведения малозатратных исследований.
Новое топливо - новые подходы
После вступления России в августе 2012 года в ВТО у нее появились механизмы по улучшению экологии окружающей среды и повышению качества продукции, выпускаемой отечественными предприятиями по мировым стандартам. Одной из мер по данному направлению явился переход страны на более качественное топливо стандарта «Евро 5», позволяющее понизить количество выхлопных газов в окружающей среде [2] (Galiev, 0).
На территории РФ, в настоящее время действуют 32 крупных НПЗ. По докладам данных НПЗ, к 2017 году они все перешли на производство топлива «Евро 5» и должны были достичь глубины переработки нефти 90%. Но статистика говорит обратное, что более половины НПЗ работают на глубину переработки, равную 76-79%. Данные цифры по переработке выгоды только мини-НПЗ, мощностью менее 9 млн т [2].
В РФ 30 крупных НПЗ, имеющих мощность более 1,5 млн тонн. В ТОП-10 крупнейших НПЗ входят заводы «Роснефти», «Сургутнефтегаза», «Газпромнефти» и «Лукойла»,
ABSTRACT:_
Recently, the discussion on the use of mini-refineries in the Russian economy has been intensified. It is believed that their functioning is determined by a short period of time, and the quality of products does not meet the requirements of the market. The author offers the analysis of the mini-oil refineries functioning in the Russian Federation and identifies the main problems hindering their successful activity and offers the directions of their development as engineering companies for the implementation of innovative projects. The article is intended for specialists working in the oil refining industry and engaged in research in the development of innovative and technological potential of oil refineries.
KEYWORDS: refinery, mini refinery, food processing, product quality environment, innovation
JEL Classification: 031, Q35, Q51, Q57 Received: 11.07.2018 / Published: 31.08.2018
© Author(s) / Publication: CREATIVE ECONOMY Publishers
For correspondence: Kalinichenko M.V. (kalinichenko_m0icloud.com)
CITATION:_
Kalinichenko M.V. (2018) Innovatsionnye napravleniya ispolzovaniya i razvitiya mini-neftepererabatyvayuschikh zavodov [Innovative directions of use and development of mini-refineries]. Rossiyskoe predprinimatelstvo. 19. (8). - 2301-2310. doi: 10.18334/rp.19.8.39281
обеспечивающих потребности рынка в размере более 60% всего бензина. Больше в России имеется нефтеперерабатывающих заводов у «Роснефти» - 11. Также у нее имеется и самая обширная программа модернизации данных заводов. До начала 2017 года «Роснефть уже модернизировала около 30 установок и в 2017 году ее НПЗ полностью завершили переход на производство топлива на «Евро 5» [3] (Gorbach, 2013). Первыми на данный вид топлив перешли Куйбышевский, Сызранский, Новокуйбышевский, Комсомольский и Саратовский НПЗ. Немного позже перестроились Ачинский НПЗ, Ангарская нефтехимическая компания и Рязанская нефтеперерабатывающая компания. Отсюда следует, что компания полностью выполнила условия Таможенного союза по изменению технического регламента.
Суммарно за 2017 год НПЗ компании переработано 87 млн т, что составляет более 30% объемов всей нефтепереработки России [7]. Компания наращивает объемы переработки нефти и концу 2018 года планирует произвести более 10 млн т автобензинов, а также около 16 млн т дизельного топлива заявленного класса «Евро-5», причем это без учета производства нефтепродуктов НГК «Славнефть», а доля компании на рынке светлых нефтепродуктов «Евро-5» может повыситься до 40% [7]. В настоящее время компания ориентируется на увеличение объемов поставок в восточном направлении -объем поставок на рынки Азиатско-Тихоокеанского союза увеличился на 7,3 по сравнению с аналогичным периодом 2016 года.
Компании «Газпромнефть», «Лукойл» также перешли на выпуск бензинов класса «Евро-5» на своих НПЗ. Уже не должно возникнуть экологических проблем и у потребителей Москвы и Московской области. По данным статистики, благодаря полному переходу на бензин класса «Евро-5» концентрация выбросов вредных веществ в атмосферу Москвы снизилась на 27%. Москва перешла на новый стандарт топлива еще в 2013 году [5] (Eder, Filimonova i dr., 2017).
Существующие на рынке новейшие разработки мини-НПЗ как альтернатива крупным НПЗ уже в настоящее время позволяют достичь глубины переработки нефти до 90% и производить топливо класса «Евро 5», которое по качеству не будет уступать крупным НПЗ и требует значительно меньших капиталовложений в развитие производства.
Так, в качестве примера, строительство мини-НПЗ с глубиной переработки нефти 90% и мощностью переработки 1 млн т нефти в год, потребует затрат в 8,5 млрд руб., причем срок окупаемости будет составлять 2,8 лет, а требуемый участок площади - 250 000 кв. м. Чистая прибыль такого предприятия будет составлять 3,1 млн руб. в год [5].
ОБ АВТОРЕ:_
Калиниченко Мария Викторовна, ведущий специалист ОСПиКК (ka1inichenko_m0ic1oud.com)
ЦИТИРОВАТЬ СТАТЬЮ:_
Калиниченко М.В. Инновационные направления использования и развития мини-нефтеперерабатывающих заводов // Российское предпринимательство. - 2018. - Том 19. - № 8. - С. 23012310. doi: 10.18334/гр.19.8.39281
Немаловажной проблемой на рынке нефтепродуктов является ценообразование на горючее. Падение цены нефти на мировом рынке должно было бы привести к падению цены и на российском внутреннем рынке за счет счет увеличения предложения путем переориентации экспортных поставок. Но ничего подобного не отмечается, и причиной тому в РФ является отсутствие конкурентной среды на рынке, так как рынок нефти и рынок нефтепродуктов в РФ являются олигополистическими: несколько крупных нефтяных компаний держат в своей собственности практически все НПЗ и диктуют ценовую политику.
Такая же картина наблюдается и на мини-НПЗ. Если в США доля мини-НПЗ более 60%, то в России их доля составляет порядка 5,2%, поэтому для формирования конкурентной среды на внутреннем рынке продуктов нефтепереработки необходимо осуществлять строительство новых заводов по производству бензина, дизельного топлива и другой сопутствующей продукции по современным стандартам качества [6] (Anisimova, Bashkan, Belyaeva, Duplyakin i dr., 2016). Причем эти предприятия должны территориально охватывать всю страну.
В настоящее время небольшие нефтеперерабатывающие заводы (НПЗ) с мощностью меньше, чем у существующих больших НПЗ, оказывают значительное влияние на российский рынок нефтепродуктов. Причем это влияние ощущается сразу по нескольким направлениям: в своей большей части мини-НПЗ уходят от существующих ограничений государственного регулирования, деятельность отдельных независимых от ВИНК «теневых» мини-НПЗ не ощущается рынком, но их суммарные мощности по переработке нефтепродуктов можно сравнить с общей деятельностью нефтяной компании. С другой стороны, если традиционные НПЗ приносят существенные поступления в бюджет, то мини-НПЗ не приносят дополнительных доходов и зачастую не производят качественного моторного топлива [4] (Mochalov, Filimonova, Mishenin, 2017).
Рассматривая мини-НПЗ с технологической точки зрения, можно сказать, что это одна колонна атмосферной переработки нефти, которая способна перегонять сырье любого качества и производить три вида прямогонной продукции: дизельную фракцию (газойль), бензиновую фракцию (нафту) и мазут. Данная продукция нефтепереработки теоретически может обрести применение на внутреннем рынке страны, но фактически, такая продукция не используется. Крупные НПЗ также могут выпускать прямогонные фракции, но они их производят с целью экспорта, для дальнейшей переработки. Только поэтому крупные НПЗ имеют сложные технологические структуры и широкий ассортимент выпускаемых топлив, масел, смазок, химической продукции и пр. [3].
На волнах нестабильности
Основная часть мини-НПЗ несравнимо мала по сравнению с крупными НПЗ - они имеют производственную мощность около 100 тыс. тонн продукции в год. В нашей стране имеется около сотни данных мини-заводов. Это небольшие, компактные, быстро создаваемые и недорогие предприятия, органично вписывающиеся в территориальный периметр нефтебазы. Схема работы мини-НПЗ: нефтебаза осуществляет закупку
топлива для последующего хранения и распределения, при этом одновременно разбавляя его производимой на собственной территории продукцией. Главным предназначением мини-НПЗ является снабжение топливами низкой переработки удаленных нефтепромысловых регионов, где организовать локальное производство нефтепродуктов более экономически целесообразно, чем поставлять его с крупных заводов.
Такой подход снизил свои темпы развития в 2005-2006 годах, когда начался глобальный рост цен на сырье (до 150 долларов за баррель нефти). В середине 2014-2015 годов, в связи с тотальным понижением цен на нефть (до 30 долларов за баррель) вновь разработанная система таможенных пошлин в условиях низких котировок оказала значительное воздействие на нефтепереработку [7]. Вновь началось строительство мини-НПЗ.
Реформирование системы налогообложения нефтяной отрасли в 2011 году не оказало существенного влияния на мини-НПЗ, но значительно повлияло на деятельность крупных НПЗ, что стало еще одним рычагом для развития мини-НПЗ. Из 279 млн. тонн продукции нефтепереработки в 2016 году в РФ только 10 млн т (около 3%) пришлось на долю мини-НПЗ. Из них 20% принадлежит крупным нефтяным компаниям, снабжая потребителей высококачественным топливом [4].
Общий объем промышленной переработки на мини-НПЗ составляет 7,7 млн т в год. Из них около 85% продукции приходится на компактные мини-заводы мощностью менее 100 тыс. т в год. Автором проведен анализ деятельности 100 мини-заводов из 103 существующих (большего количества не выявлено). Объемы переработки представлены в таблице 1.
Большая часть мини-НПЗ построена в Сибирском и Южном федеральных округах, а также Дальневосточном ФО, что подтверждает выводы автора о близости их расположения к местам нефтедобычи и использования (табл. 2).
Таблица 1
объемы нефтепереработки мини-нпз России (2017 год)
мощность переработки количество мини-нпз
>500 тыс. т продукции в год 5
100-500 тыс. т продукции в год 12
Менее 100 тыс. т продукции в год 83
Источник: [5]
Таблица 2
объемы выпуска нефтепродуктов мини-нпз в разрезе федеральных округов
Федеральные округа структура выпуска нефтепродуктов,0/)
Сибирский 48
Южный 31
Дальневосточный 9
Другие 12
Итого 7,7 млн. тонн
Кемеровская область - это лидер по числу мини-НПЗ не только Сибири, но и в целом по России. На мини-НПЗ области производятся простейшие виды топлива с низкой глубиной переработки нефти, используемые для горнодобывающей техники (грузовых автомобилей и карьерных самосвалов) вследствие низкой стоимости. В Южном ФО продукция мини-НПЗ поставляется мелкооптовым потребителям, например, в сельское хозяйство, а также реализуется через АЗС и частным образом.
В настоящее время в свете требований к качеству выпускаемой продукции на данных заводах фиксируется большой выход «светлых» нефтепродуктов (нафта и газойли), достигающий 62% (табл. 3). Данный факт связан с использованием для переработки газового конденсата, объем которого в выпуске достигает 10%. Не только мини-НПЗ увеличивают использование дефицитного легкого сырья для повышения объемов производства конечной продукции, но также и крупные заводы.
Выпущенная на мини-НПЗ продукция в основном поступает на внутренний рынок страны. Экспортируется из нее порядка 1,4 млн тонн, что составляет 18% от общего производства [2].
Большая часть экспорта приходится на «темные» нефтепродукты, которые производятся в Южном ФО. Мини-НПЗ Сибири на экспорт ничего не поставляют из-за высоких транспортных расходов.
В РФ в 2016 году только 10 млн т (или 3%) пришлось на выпуск мини-НПЗ из общего количества 279 млн т производства нефтепродуктов. На внутреннем рынке оказывается порядка 2,9 млн т газойлей; 2,2 млн т мазута; 1,3 млн т нафты. Потребление нефтепродуктов в РФ в 2016 году составило 141 млн т, а доля мини-НПЗ в поставках была равна 5% (6,4 млн т) [5].
За 2017 год значительно выросло количество проектов, инновационных предложений, технологических новшеств по строительству мини-заводов. Из них порядка 10-15% заканчивается конструктивной реализацией. Основные причины низкой реализации инновационных проектов мини-НПЗ [2]:
• в технологическом оборудовании мини-заводов, которые предусматривают большую глубину переработки нефти, имеются дорогостоящие и сложнейшие технологии, например, гидрокрекинг нефтяных остатков на использовании одноразового импортного ката-
Таблица3
Структура производства нефтепродуктов на мини-НПЗ в разрезе мощностей
по выпуску продукции
Виды топлива Структура выпуска нефтепродуктов,%
Нафта 22
Газоли 38
Мазут 40
Итого 7,7 млн тонн
лизатора. Но в РФ уже имеются примеры мини-заводов, которые оснащены набором современных сложнейших нефтеперерабатывающих и нефтехимических технологий малой мощности («ТНК-Нягань» имеет риформинг с предгидроочисткой. Технологический набор оснащенности: риформинг, битумная установка, гидроочистка,).
В России, за два последних года выросло число проектов по изготовлению нефтеперегонных установок малой мощности, специальных блочных модулей, пилотных установок. Опять же: на практике опробовано единичное количество новых моделей из-за большого риска применения неапробированных нефтеперегонных установок;
• для повышения качества продукции НПЗ мощностью до 500 тыс. т/год предлагаются к использованию технологически сложные многопоточные схемы, состоящие из 7-10 основных установок, а также блока вторичных процессов. Вопросы депара-финизации нефти до настоящего времени остаются дискуссионными. Использование установок депарафинизации приводит к резкому удорожанию стоимости проекта, значительному усложнению строительства, управления, эксплуатации, а также привлечению дополнительных капиталовложений, которые не были предусмотрены на начальных стадиях формирования проекта;
• в ряде случаев привязка новых проектов к местности осуществляется без геологических изысканий и учета особенностей территории, из-за чего производство нефтепродуктов оказывается заведомо невыгодно: затраты на их реализацию существенно превышают затраты на производство;
• недопонимание некоторыми собственниками сложности реализации проекта из-за повышенной опасности данного объекта;
• низкие расценки на производство работ и технологическое оборудование, используемые для привлечения потенциального заказчика, вводят его в заблуждение о фактической стоимости проекта. Здесь следует заметить, что реальные затраты, которые будут осуществлены на строительство мини-завода практически в два раза выше по сравнению со стоимостью технологического оборудования и производства процессов, заложенных в проектно-сметной документации. Стоимость реализации проектов мини-НПЗ приведена в таблице 4.
Мини-НПЗ по перегону нефти будут оставаться привлекательными только на определенный период времени. Большинство из них рентабельно производят узкую «линейку» нефтепродуктов и не соответствуют ужесточающимся требованиям как внутреннего, так и внешнего рынка по качеству. Данные предприятия вынуждены или закрываться, или им необходимо повышать мощность, усложнять технологию нефтепереработки за счет использования вторичных процессов нефтеперегона (гидрокрекинг, каталитический крекинг, алкилирование, риформинг и пр.).
По мнению автора, основное использование мини-НПЗ, в настоящее время возможно в качестве опытно-экспериментальной базы крупных НПЗ по разработке и отработке новых инновационных технологий, вариантов модернизации и пр. В последнее время вместе с наукоемкими и высокотехнологичными проектами на рынок приходят новые или уже известные технологии, которые связаны с обработ-
Таблица 4
Стоимость реализации проектов мини-НПЗ
Регион Мощность, тыс. т/год Стоимость, млн долл.
Кемеровская область 200 17
Томская область 200 4
Республика Татарстан До 7000 Около 4000
Нижегородская область 40 3
Псковская область 50-1500 800
Волгоградская область Установка периодического действия 0,66
Ленинградская область 1500 500
Казахстан 500 70
Таджикистан 300 20
Источник: [8]
кой нефти электро-магнитными полями, а также введением в сырье для переработки разного рода реагентов. Эти инновационно-технологические процессы могут применяться для повышения качества и углубления переработки нефти.
Данные технологии зачастую гораздо дешевле и нагляднее можно отработать как в качестве самостоятельных процессов, так и в комплексе с другими процессами, используя мини-НПЗ.
Другим вопросом применения мини-НПЗ является развитие инжиниринговых компаний как связующего звена между разработчиками новых технологий, специалистами по разработке проекта и строителями. Данным инжиниринговым центром может быть мини-НПЗ как интегратор всей системы.
Еще одним направлением использования мини-НПЗ является их база для отработки проектов модернизации крупных НПЗ, внедрения наукоемких технологий и инновационных проектов, строительства новых установок, исследования эффектов масштабирования и многого другого. С точки зрения данного подхода, модульная структура мини-НПЗ наиболее предпочтительна, так как позволяет мобильно изменять и заново формировать технологическую базу для реализации новых программ.
Заключение
Основными проблемами деятельности мини-НПЗ являются:
1. Незначительные объемы переработки нефти и низкое качество производимых нефтепродуктов.
2. Сложности в техническом оснащении предприятий новой техникой и технологиями из-за высокой стоимости и низкой рентабельности производства.
3. Сложность в реализации продукции из-за удаленности рынков сбыта.
4. Кадровые проблемы, связанные с удаленностью предприятия от крупных промышленных центров.
5. Низкий уровень инновационной активности мини-НПЗ из-за высокой стоимости инновационных разработок.
Пути решения проблем развития деятельности и повышения инновационно-технологического потенциала мини-НПЗ:
1. Строительство мини-НПЗ на крупных предприятиях в качестве структурных подразделений и опытных площадок для организации инновационной деятельности.
2. Разработка «модульных» блоков технологического оборудования, удешевляющих стоимость и позволяющих «скомплектовать» передвижной мини-НПЗ в короткие сроки и на любой территории.
3. Повышение глубины переработки нефти путем развития инновационных технологий.
4. Использование продукции мини-НПЗ для технологических нужд крупных предприятий.
5. Организация работы персонала «по запросу», когда выезд работников осуществляется по мере необходимости.
Следовательно, каждому крупному НПЗ или крупной нефтяной компании целесообразно в своем составе иметь мини-НПЗ, так как их эксплуатация позволяет снизить расходы, риски и получить максимально возможную прибыль.
ИСТОЧНИКИ:
1. Дебердиева Е.М., Зольникова С.Н. Адаптация целевых задач нефтеперерабаты-
вающих заводов к изменяющимся условиям внутренней и внешней среды // Фундаментальные исследования, 2015. - № 3.
2. Галиев Р.Г. Некоторые проблемы нефтепереработки в России. Новые технологии
и катализаторы нефтепереработки. Runeft.ru. [Электронный ресурс]. URL: http:// runeft.ru/library/pererabotka/nekotorye_problemy_neftepererabotki_v_rossii_novye_ tekhnologii_i_katalizatory_neftepererabotki.htm.
3. Горбач Л.А. Тенденции развития нефтеперерабатывающей промышленности России
в контексте комплексного использования углеводородного сырья // Вестник Казанского технологического университета, 2013. - № 17.
4. Мочалов Р.А., Филимонова И.В., Мишенин М.В. Обоснование выбора системы
налогообложения при освоении нефтяных месторождений на континентальном шельфе // Экономическое развитие Сибири и Дальнего Востока. Экономика природопользования, землеустройство, лесоустройство, управление недвижимостью: Интерэкспо ГЕО-Сибирь-2017. XIII Междунар. науч. конгр. (г. Новосибирск, 17-21 апреля 2017 г.): Междунар. науч. конф. Сборник материалов в 2 т. Новосибирск, 2017. - с. 57-62.
5. Эдер Л.В., Филимонова И.В. и др. Нефтегазовый комплекс России. Часть 1. Нефтяная промышленность: долгосрочные тенденции и современное состояние. - Новосибирск: ИНГГ СО РАН, 2017.
6. Анисимова В.Ю., Башкан Е.А., Беляева М.Г., Дуплякин В.М. и др. Современная
парадигма управления инновациями: теория, методология, практика. - Самара:
Самарский государственный университет, 2016.
7. Федеральная служба государственной статистики Россия в цифрах. Gks.ru.
[Электронный ресурс]. URL: http://www.gks.ru/bgd/regl/b17_11/Main.
8. Филимонова И.В. Концепция воспроизводства минерально-сырьевой базы неф-
ти России до 2030 года // Экономическое развитие Сибири и Дальнего Востока.
Экономика природопользования, землеустройство, лесоустройство, управление
недвижимостью: Интерэкспо ГЕО-Сибирь-2017. XIII Междунар. науч. конгр.
(г. Новосибирск, 17-21 апреля 2017 г.): Междунар. науч. конф.Сборник материалов в 2 т. 2017.
REFERENCES:
Anisimova V.Yu., Bashkan E.A., Belyaeva M.G., Duplyakin V.M. i dr. (2016). Sovremennaya paradigma upravleniya innovatsiyami: teoriya, metodologiya, praktika [Modern innovation management paradigm: theory, methodology, practice] Samara: Samarskiy gosudarstvennyy universitet. (in Russian).
Deberdieva E.M., Zolnikova S.N. (2015). Adaptatsiya tselevyh zadach neftepererabatyvayuschikh zavodov k izmenyayuschimsya usloviyam vnutrenney i vneshney sredy [Adapting targets refineries to the changing internal and external environment]. Fundamental research. (3).. (in Russian).
Eder L.V., Filimonova I.V. i dr. (2017). Neftegazovyï kompleks Rossii. Chast 1. Neftyanaya promyshlennost: dolgosrochnye tendentsii i sovremennoe sostoyanie [Oil and gas complex of Russia. Part 1. Oil industry: long-term trends and current state] Novosibirsk: INGG SO RAN. (in Russian).
Filimonova I.V. (2017). Kontseptsiya vosproizvodstva mineralno-syrevoy bazy nefti Rossii do 2030 goda [The concept of reproduction of the mineral resource base of Russian oil until 2030] Economic development of Siberia and the Far East. Economy of nature management, land management, forest management, real estate management. (in Russian).
Gorbach L.A. (2013). Tendentsii razvitiya neftepererabatyvayuschey promyshlennosti Rossii v kontekste kompleksnogo ispolzovaniya uglevodorodnogo syrya [Trends in the development of the Russian oil refining industry in the context of the integrated use of hydrocarbons]. Bulletin of Kazan National Research Technological University. 16 (17). (in Russian).
Mochalov R.A., Filimonova I.V., Mishenin M.V. (2017). Obosnovanie vybora sistemy nalogooblozheniya pri osvoenii neftyanyh mestorozhdeniy na kontinentalnom shelfe [Rationale for the choice of the tax system in the development of oil fields on the continental shelf] Economic development of Siberia and the Far East. Economy of nature management, land management, forest management, real estate management. (in Russian).
