CC BY
3
УДК 336.71
Данилович И.Д. студент магистратуры Полесский государственный университет научный руководитель: Петрукович Н.Г., к.э.н.
доцент
Республика Беларусь, г. Пинск ИДЕНТИФИКАЦИЯ ОПЕРАЦИОННЫХ РИСКОВ БАНКОВ В
РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
Аннотация: В данной статье рассматриваются основные виды операционного риска.
Ключевые слова: операционный риск, правовой риск, риск персонала, имущественный риск
Danilovich I.D., a master's student Polessky State University Scientific adviser: Petrukovich N.G. candidate of economic sciences, associate professor
The Republic of Belarus, Pinsk
IDENTIFICATION OF OPERATIONAL RISKS OF BANKS IN THE
REPUBLIC OF BELARUS
Abstract: This article examines the main types of operational risk
Keywords: Operational risk, legal risk, personnel risk, property risk
В банке операционные риски классифицируются по источникам их возникновения:
1. ИТ-риск - риск, связанный с повреждениями или сбоями программного и информационно-технического обеспечения, повреждениями или сбоями телекоммуникаций, сбоями в энергоснабжении и предоставлении коммунальных услуг, возникновением существенных ошибок, потерь и искажения данных, несвоевременным выполнением операций при использовании банком неадекватных характеру и масштабам осуществляемой деятельности, ненадежных либо плохо отлаженных информационных технологий и систем, оборудования, устаревшего или нелицензионного программного обеспечения, при отсутствии дублирующей системы.
2. Риск управления и неправильных управленческих решений - риск, связанный с неадекватной управленческой информацией, ненадлежащим планированием, устаревшими механизмами управления, а также с формальными и неэффективными процедурами внутреннего контроля, приводящими к неадекватному управлению рисками.
3. Риск неверной организационной структуры банка, области ответственности и распределения полномочий должностных лиц и подразделений банка - риск, связанный с несоответствием организационной
структуры характеру и масштабам деятельности банка, возможными ошибками в системе распределения функций, приводящими либо к дублированию функций, либо к исключению отдельных функций в реализуемых управленческих процессах (функции текущего или предварительного контроля), а также избыточности структуры, наличию лишних звеньев управления, «размыванию ответственности», возникновению конфликта интересов.
4. Правовой риск - риск возникновения у банка потерь (убытков) и (или) дополнительных затрат вследствие допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности, противоречивости, несовершенства и изменчивости законодательства, а также в результате судебных процессов, других правовых процедур, оказывающих негативное воздействие на деятельность банка.
Правовой риск возникает вследствие несоблюдения банком законодательства, несоответствия локальных нормативных правовых актов банка законодательству, неэффективной организации правовой работы, приводящей к правовым ошибкам, неисполнения или ненадлежащего исполнения банком или его клиентами (контрагентами) условий договоров, неправильных юридических консультаций, неверного составления документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах различных государств, получения исков от сотрудников банка и (или) иных лиц. Последствия правового риска могут выражаться в виде возможных неблагоприятных для банка судебных решениях по спорам с контрагентами и (или) наложения на банк штрафов и иных санкций уполномоченными органами, ограничения его видов деятельности.
5. Методологический риск - риск, связанный с неверно принятой методологией осуществления того или иного процесса, порядка, регламентов, методов, расчетов.
6. Учетный риск - риск, связанный с несоответствием отражения сделки (операции) в учете принятой в банке учетной политике.
7. Риск оперативной деятельности - риск, связанный с ненадлежащей подготовкой новых банковских услуг (продуктов), возникновением проблем клиентов с доступом к своим счетам, недостатком предоставляемой клиенту и получаемой от него информации, отсутствием и (или) ненадлежащим оформлением необходимой документации клиентов, недобросовестным исполнением установленных правил, процедур и регламентов, неправильно установленными лимитами, нарушением лимитов, использованием неверных математических, статистических моделей, непреднамеренным раскрытием конфиденциальной информации, в том числе инсайдерской, информации, манипулированием клиентами, рынками, нарушением антимонопольного законодательства, легализацией доходов, полученных преступным путем.
8. Риск персонала - риск, связанный с несоблюдением банком законодательства о труде, использованием неэффективных механизмов набора, обучения, оценки и мотивации работников, приводящих к
неадекватности кадров характеру и масштабам деятельности банка или нежелательной текучести кадров, а также отсутствию ассоциирования работников с банком.
Данный риск может проявляться в наборе недостаточно квалифицированных сотрудников, этической неадекватности сотрудников, перегрузке персонала, недостатке квалифицированных сотрудников на конкретном участке, а также выражаться в выплатах по искам о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью гражданина, в результате нарушения правил охраны труда, техники безопасности, выплатах по несчастным случаям, возникшим при исполнении сотрудниками должностных обязанностей и повлекшим нетрудоспособность данных сотрудников, в результате неправильного прекращения трудового договора и других.
9. Риск внутреннего мошенничества - риск, связанный с кражей, вымогательством, присвоением имущества либо растратой, хищением путем использования компьютерной техники, подделкой документов, мошенничеством при ведении бухгалтерского учета и составлении отчетности, умышленным неотражением и умышленным непроведением переоценки позиций торгового портфеля, проведением незаконных операций с ценными бумагами на основе внутренней информации о деятельности эмитента ценных бумаг, иным использованием конфиденциальной информации в корыстных целях, проведением операций без соответствующего разрешения, иными злоупотреблениями при осуществлении банковских операций от имени и за счет банка, умышленным уничтожением имущества, взяточничеством, уклонением от уплаты налогов, а также иными видами преступлений, наносящими ущерб банку, совершенными работниками банка.
Риск внешнего мошенничества - риск, связанный с кражей, грабежом, мошенничеством, хищением информации, преступлением против информационной безопасности, изготовлением поддельных платежных документов, а также иными видами преступлений, наносящими ущерб банку, совершенными третьими лицами.
В банке разрабатываются локальные нормативные правовые акты, регулирующие порядок организации системы внутреннего контроля в целях выполнения принципа «Знай своего клиента», процедуру идентификации клиентов и содержащие правила внутреннего контроля в целях предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности, выявления подозрительных финансовых операций, осуществляемых клиентами, операций, подлежащих особому контролю.
10. Имущественный риск и риск форс -мажорных обстоятельств - риск, связанный с наводнениями, землетрясениями, военными действиями, терроризмом, вандализмом, хулиганскими действиями, неумышленным уничтожением, повреждением материальных активов.
11. Риск операции - риск, связанный с ошибками при вводе (загрузке,
поддержании) данных, оформлении первичных учетных документов, осуществлении бухгалтерского учета, при проведении операций.
12. Риск, связанный с географической диверсификацией деятельности банка - риск, связанный с упущениями при обобщении различной информации в масштабе всей деятельности банка, появление сбоев в бизнес -процессах, системах внутреннего контроля, управления рисками из-за физической обособленности руководства и персонала, осуществляющего операции.
13. Риск использования услуг третьей стороны, или риск, связанный с аутсорсингом - риск, связанный с нарушением договорных сроков или обязательств, возмещение ущерба или убытков поставщиков вследствие служебной халатности сотрудников банка, конфликты с поставщиками, их неправильные и противоправные действия, в том числе неправомерное использование конфиденциальной информации о деятельности банка.
Аутсорсинг - привлечение сторонней организации (далее - поставщик услуг) для выполнения на непрерывной основе отдельных видов работ (деятельности), обычно осуществляемых банком.
Использованные источники: 1. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.nbrb.by. - Дата доступа: 25.09.2018.
УДК 336.71
Данилович И.Д. студент магистратуры Полесский государственный университет научный руководитель: Петрукович Н.Г., к.э.н.
доцент
Республика Беларусь, г. Пинск МЕТОДЫ МИНИМИЗАЦИИ ОПЕРАЦИОННЫХ РИСКОВ БАНКОВ В
РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
Аннотация: В данной статье рассматриваются основные методы минимизации операционных рисков.
Ключевые слова: операционный риск, правовой риск, риск персонала, имущественный риск
Danilovich I.D., a master's student Polessky State University Scientific adviser: Petrukovich N. G. candidate of economic sciences, associate professor
The Republic of Belarus, Pinsk METHODS OF MINIMIZING OPERATIONAL RISKS OF BANKS IN THE REPUBLIC OF BELARUS
Abstract: This article examines the main methods for minimizing operational risks.
