CC BY
401
Формирование и управление залоговым портфелем коммерческого
банка.
Радковская Надежда Петровна д.э.н., профессор кафедра «Банковского дела» Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов г. Санкт-Петербург [email protected]
Мельникова Наталья Алексеевна
аспирант
кафедра «Банковского дела» Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов г. Санкт-Петербург [email protected]
Аннотация: В статье рассматриваются актуальные вопросы работы с залоговым обеспечением. Описаны последствия кризиса, накопившиеся в банковском секторе в виде проблемной задолженности и непрофильных активов, а также определены основные этапы по формированию и управлением залоговым портфелем.
Abstract: The article deals with current issues with collateral. The consequences of the crisis which has collected in bank sector in the form of problem debts and not profile actives are described, and also the basic stages on formation and management of a mortgaging portfolio are defined.
Ключевые слова: Оценка, обеспечение, залог, проблемная задолженность, непрофильные активы, залоговый риск.
Keywords: Assessment, security, pledg, problem debt, non-core assets, mortgage risk.
Рост объемов кредитования позитивно характеризует динамику развития банковского сектора и экономики России в целом. Вместе с тем, с увеличением данного показателя возрастает, и объем проблемных кредитов и непрофильных активов на балансах отдельных банков.
Последствия кризиса, накопившиеся в российской банковской системе в виде проблемной задолженности, будут сказываться еще ни один год. Помимо решений данного вопроса со стороны государства и надзорных органов банкам необходимо и на своем уровне пересмотреть и разработать новые эффективные методы и инструменты, обеспечивающие возврат выданных кредитов.
В этой связи банкам следует усовершенствовать действующую модель управления не только кредитным портфелем, но и портфелем обеспечительных обязательств, в структуре которого основное место занимает залоговый портфель.
Залоговый портфель - это совокупность всех видов залога, обеспечивающих исполнение обязательств по предоставленным банком кредитам и оформленных договорами залога.
К основным характеристикам залогового портфеля относится: сумма принятого банком залога (с учетом дисконта при его оценке); виды залога (движимое и недвижимое имущество); риски, связанные с обесценение, порчей, утратой и обесценением залога.
Если рассматривать обеспечение возврата банковского кредита как сложный процесс организационных, экономических и правовых мер, определяющий способы выдачи кредита, сроки и способы его погашения, то обеспечительные обязательства, предоставленные заемщиком, являются
вторичным (а иногда и единственным) источником возмещения непогашенной ссудной задолженности.
Современная практика показывает, что российские банки не обладают единой методической базой организации процесса кредитования, оценки залогового обеспечения, хотя новые методы управления и эффективные инструменты работы с залоговыми активами им чрезвычайно необходимы. В настоящее время данные процессы в банках организованы исходя из собственного опыта ошибок и потерь.
Рассмотрение действующей практики работы с залоговым обеспечением в таких кредитных организаций как: ОАО «Сберегательный банк РФ», ОАО «УРАЛСИБ», ЗАО «ВТБ 24», ОАО «Кит Финанс Инвестиционный банк», ОАО «Петрокоммерц», ОАО «СКА-Банк» и других, позволило сформулировать основные этапы управления залоговым портфелем, необходимые для минимизации рисков, связанных с обеспечением прав требований по предоставленным кредитам.
Этапы формирования и управления залоговым портфелем:
1. Получение банком заявки на оценку предметов залога; выбор предмета залога и специалистов по его оценке, сбор и анализ необходимых документов.
2. Проведение оценки, включая определение рыночной стоимости предмета залога, ликвидности, справедливой и залоговой стоимости, предоставленного обеспечения, формирование заключения.
3. Анализ залоговых рисков и разработка мер по их минимизации.
4. Подготовка и оформление договора залога.
5. Мониторинг наличия, состояния и стоимости залогового обеспечения.
6. Снятие обременения (после возврата кредита) или реализация залога (при невозврате кредита).
Получение заявки на оценку предмета залога; сбор и анализ необходимых документов. Для проведения оценки предмета залога
кредитное подразделение направляет в залоговое подразделение банка запрос об оценке имущества, предлагаемого залогодателем в качестве обеспечения. На этом этапе, основными задачами специалиста по работе с залогами является: а)формирование правильного и исчерпывающего запроса в
отношении имущества, предлагаемого в качестве предмета залога; б) контроль получения запрошенных документов и информации; в)предварительный отбор наименее рискованных видов залогового обеспечения по кредитной сделке. При необходимости, специалист по работе с залогами принимает участие в переговорах с заемщиком, основная цель которых - получение наиболее полной информации о представляемом залоге и формирование структуры залогового обеспечения. Полученные документы изучаются и анализируются с позиций достаточности залогового обеспечения и с учетом имеющихся обременений имущества в других банках. Осуществляется проверка права собственности залогодателя на залоговое имущество.
Проведение оценки. Цель мероприятия - определение рыночной, справедливой залоговой стоимости имущества, предлагаемого в качестве обеспечения. Проведение оценки является наиболее важным и ответственным мероприятием, поскольку от корректности и объективности оценки зависит возможность минимизации потерь банка в случае дефолта заемщика. Оценка объектов залога проводится в обязательном порядке перед принятием решения о кредитовании/пролонгации кредита на основании поставленной задачи кредитного подразделения, а так же в процессе мониторинга залогового обеспечения не реже одного раза в квартал. Оценка объектов залога может проводиться: аккредитованным оценщиком банка или залоговым специалистом. При принятии решения о способе проведения оценки необходимо учитывать квалификацию и опыт специалиста по работе с залогами в области проведения оценки того или иного вида имущества.
Минимизация залоговых рисков является одной из ключевых задач, связанной с выбором, оценкой и оформлением залогового обеспечения банковского кредита.
Залоговый риск является частью риска обеспечения кредита, который хотя и не является самостоятельным видом риска и рассматривается только при наступлении риска непогашения кредита, тем не менее, является важным показателем при рассмотрении вопроса о выдаче кредита. Залоговой риск возникает в процессе реализации предмета залога, когда полученных средств не достаточно для покрытия обязательств по выданному кредиту. В свою очередь залоговый риск структурно делиться на риск обесценения залога (изменение рыночной стоимости, связанной с физическим и моральным износом); риск частичной или полной утраты залога (физическая порча или потеря); риск неликвидности залога (невозможность реализации).
Минимизация залоговых рисков является комплексным мероприятием в процессе всей работы с залогодателем и направлена на сокращение возникающих или потенциально возможных рисков банка, связанных с оформлением имущества залогодателя в залог. Так, например - заключение договора залога в определенный срок после выдачи кредита, регистрация обременения залогом в соответствующих регистрирующих органах (ипотека, залог акций, залог самоходной техники и т.п.), страхование, сюрвейерский контроль, маркирование оборудования.
Формирование заключения об оценке. Заключение об оценке должно содержать выводы о целесообразности оформления в залог предлагаемого имущества, включая определение рыночной стоимости имущества, анализ правоустанавливающих документов, анализ рисков, свойственных виду имущества и залоговой операции и меры по минимизации этих рисков.
Подготовка проекта решения и вынесение вопроса на рассмотрение коллегиального органа. Участие специалиста по работе с залогами в формировании Проекта решения уполномоченного коллегиального органа является обязательным и заключается в надлежащем отражении выводов
Заключения об оценке в указанном Проекте. Проект решения
коллегиального уполномоченного органа, содержащий положения об обеспечении сделки, несущей кредитный риск, в виде залога, должен быть в обязательном порядке согласован со специалистом по работе с залогами, в целях соблюдения соответствия выводов сформированных в заключении об оценке положениям Проекта решения.
Подготовка и оформление договора залога. После принятия уполномоченным органом Банка решения о предоставлении кредита с оформлением залогового обеспечения, в максимально короткий срок подготавливается, согласуется и заключается договор залога. Договор залога подготавливается и оформляется в соответствии с типовой формой.
Мониторинг наличия, состояния и стоимости залогового обеспечения является одной из ключевых мер контроля его сохранности.
Мониторинг залога - это процесс наблюдения и контроля за сохранением качественных и количественных характеристик заложенного имущества, осуществляемый работниками банка с определенной периодичностью для каждого конкретного вида имущества. Мониторинг должен включать комплекс мер, обеспечивающих не только физическую, но и правовую сохранность залога, с целью защиты интересов банка -кредитора.
Применение проверок существенно снижает залоговые риски банка и оказывает соответствующее дисциплинирующее воздействие на залогодателя. Мониторинг может проводиться в следующем виде:
- документарная проверка заложенного имущества (справка, письмо залогодателя);
- визуальная проверка, заложенного имущества (акт осмотра);
- сюрвейерский контроль заложенного имущества (сюрвейерский отчет).
Содержание проверок должно включать оценку и анализ:
- наличия, условия содержания и состояния имущества;
- количества и достаточности имущества для покрытия
обеспечительных обязательств по кредиту;
- изменения рыночной стоимости заложенного имущества с целью контроля за возможным его обесценением;
- возможного изменения прав собственности банка на заложенное имущество в силу незаконных действий заемщика или третьих лиц.
Периодичность оценки текущей ликвидности и справедливой стоимости предмета залога по выданным ссудам осуществляется залоговым специалистом на постоянной основе не реже одного раза в квартал. При этом допускается составление залоговым специалистом заключения о переоценке имущества в электронном виде.
Снятие обременения - завершающий этап цикла залоговых операций, который наступает после полного исполнения должником обязательств по заключенному им договору, несущему кредитный риск, а также по решению коллегиального органа банка до момента полного погашения кредита (например, при замене обеспечения). Снятие обременения после полного исполнения залогодателем обязательств производится после подтверждения выполнения заемщиком всех условий Кредитного договора. Прекращение залога до полного прекращения обязательств, обеспеченных залогом осуществляется на основании соглашения о расторжении договора залога, заключаемого залогодателем и залогодержателем.
Следует отметить, что на качество формирования и управления залоговым портфелем и связанными с ним рисками существенное влияние оказывает кредитная политика банка.
Как отмечено в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации до 2015г. кризис показал, что агрессивная политика банков приводит к появлению неуправляемых рисков и повышает их концентрацию, существенно снижая устойчивость кредитных организаций, как на индивидуальной, так и системной основе. Кроме того, прошедший кризис выявил, что качество активов и стоимость принимаемого кредитными
организациями обеспечения нередко завышаются, что приводит к невозможности его реализации на рынке по оценочной стоимости.
В связи с этим Банком России будет принято решение о проведении дальнейшей работы по созданию более консервативных регулятивных условий оценки кредитными организациями качества обеспечения ссуд.
Таким образом, дальнейший рост объемов кредитования реального сектора экономики и розничных потребителей не должен сопровождаться неконтролируемым уровнем увеличения кредитных и связанных с ним рисков обеспечения прав требований по кредитам.
Политика банка в области управления залоговым портфелем должна быть более взвешенной, не позволяющей появления на балансе непрофильных активов в следствии невозможности реализации банком предоставленного в залог имущества.
Библиографический список:
1.Андрюшин С.А., Кузнецова В.В. Проблема «плохих долгов» и способы ее решения в российских банках // Бизнес и банки. - 2009. - №26. - С.1-3.
2.Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: Учебно-практическое пособие / Д.А.Ендовицкий, И.В.Бочарова.- 2-е изд., стер.- М.: Кнорус, 2008. - 264 с.
3. Костюченко Н.С. Ошибки, которые не должны повториться // Банковское дело. - 2010. - №2. - С.70-73.
4. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие/ Финансовая академия при правительстве РФ; О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; Под ред. О.И.Лаврушина.-5-е изд., стер..- М.: Кнорус, 2009.- 264 с.
5.Смирнов Е.Е. Меры по восстановлению рынка кредитования // Банковское кредитование. - 2009. - №4 (26). - С.33-41.
