CC BY
102
ФИНАНСОВАЯ ПОЛИТИКА И БЮДЖЕТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИКИ РЕГИОНА
ТЮКАВКИН Н.М.
БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
В статье рассмотрены вопросы становления и развития банковской системы в Российской Федерации. В работе приведены принципы функционирования, цели, задачи банков и направления их дальнейшего совершенствования. Вызывают интерес схема организационной структуры банков и схема банковской системы России. Они могут быть использованы в учебном процессе.
TYUKAVKIN N.M.
BANK ACTIVITY OF RUSSIA AT THE PRESENT STAGE
The questions of formation and banking system development in the Russian Federation are considered in the article «banking of Russia at the present stage». The principles of functioning, the purposes, problems of banks and a direction of their further perfection are resulted in this work. The schemes of organizational structure of banks and schemes of banking system in Russia are very interesting. They can be used in educational process.
Ключевые слова: банковская система, функционирование, банки, организационная структура, промышленность.
Keywords: bank system, functioning, banks, organizational structure, the industry.
Термин «банк» происходит от итальянского слова «банко», что означает: лавка, скамья, контора, где определенные лица занимались посреднической деятельностью в платежах, связанных с обращением монет, золота, драгоценностей и просто долговых расписок. Кроме этого, они принимали и выдавали вклады и ссуды под проценты, векселя, залог. Банкиры выступали поручителями по сделкам. Еще в УШ веке до н.э. в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело. В ХУП веке в Англии, в банках, стали использовать золото как средство платежа. Квитанции о вкладе золота в банк позднее превратились в бумажные деньги.
Банковская система России до 1861 года была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими организациями, которые, соответственно, обслуживали дворянство, помещиков и промышленность. После отмены крепостного права в России был создан Государственный банк, а также кредитные организации. К 1917 г. кредитная система России включала:
❖ Государственный банк;
❖ коммерческие банки;
❖ общества взаимного кредита;
❖ городские общественные банки;
❖ учреждения ипотечного кредита;
❖ кредитную кооперацию;
❖ сберегательные кассы;
❖ ломбарды.
В 1917 году в результате национализации существующей банковской системы сложилась новая, которая была основана на следующих принципах:
❖ государственная монополия на банковское дело;
❖ слияние всех кредитных организаций в единый общегосударственный банк;
❖ сосредоточение всего денежного потенциала страны в банках.
Банковская система практически была включена в плановую систему
экономики страны. И только после распада СССР, после перехода к рыночной экономике, в начале 1990-х годов, была создана двухуровневая банковская система России.
В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» (п.1 ст.2) говорится: «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков» [1].
В современном обществе банки занимаются различными видами операций, различной деятельностью. На осуществление всех операций банки должны иметь лицензию, выдаваемую банком России (Центральным банком).
Российские банки:
❖ организуют денежный оборот в стране и за рубежом;
❖ занимаются кредитными отношениями;
❖ осуществляют прямое государственное, инвестиционное и адресное финансирование экономики страны;
❖ осуществляют страховые операции;
❖ занимаются куплей, продажей и эмиссией ценных бумаг;
❖ проводят посреднические сделки;
❖ занимаются доверительным управлением имуществом, ценными бумагами и другими активами;
❖ организуют клиентское консультирование;
❖ проводят операции на внешнеэкономической арене;
❖ участвуют в управлении экономикой страны через государственные бюджеты.
Кроме этого, в перечень банковской деятельности можно включить еще большой ряд мероприятий, которые осуществляют банки в процессе своей повседневной деятельности.
В современное время банк - это самостоятельная коммерческая организация. Банк может создаваться только в виде хозяйственного общества (акционерного общества или общества с ограниченной или дополнительной ответственностью). Как у любой организации, у банка есть продукт его повседневной деятельности. Продуктом банка является консолидация денежных и других финансовых средств, а также разнообразные услуги по поводу использования этих средств. В данном случае можно сказать, что деятель-
ность банка носит производительный характер. Исходя из деятельности и предназначения банка, можно дать следующее определение: банк - это коммерческая денежно-финансовая организация (предприятие), которая консолидирует у себя на определенный (временный) срок свободные денежные средства юридических и физических лиц (вклады), предоставляет их потребителям во временное пользование в виде кредитов, займов, ссуд, организует посредничество во взаимных расчетах и платежах между организациями, предприятиями, учреждениями или физическими лицами, осуществляет денежно-кредитное и финансовое регулирование в стране, осуществляет эмиссию денег.
Приведенная выше банковская деятельность осуществляется через банковскую систему. Банковская система страны - это наличие разных видов отечественных банков, а также кредитных учреждений, действующих в совокупности общего денежно-кредитного и финансового механизма. Банковская система в Российской Федерации двухуровневая:
1 уровень - Центральный банк РФ;
2 уровень - коммерческие банки, в том числе представительства, от-
деления и филиалы зарубежных банков и другие расчет-но-кредитные центры.
ЦБ проводит государственное эмиссионное и валютное регулирование. Коммерческие банки осуществляют текущую банковскую деятельность. Все коммерческие банки обязаны создать резервные фонды в ЦБ, получить лицензию на право ведения банковской деятельности. Кроме этого, ЦБ согласовывает кандидатуры управляющих банками при назначении на должность. Председатель ЦБ назначается Правительством РФ (рис. 1). В ЦБ официально хранятся золото-валютные резервы, он участвует в управлении государственным долгом и осуществляет обслуживание государственного бюджета.
Коммерческие банки могут иметь различия:
❖ по специализации;
❖ по региону деятельности;
❖ по способу формирования уставного капитала;
❖ по видам совершаемых операций и т.д.
Средства коммерческих банков делятся на:
❖ собственные (уставной капитал, резервный фонд, фонды накопления и распределения, образованные за счет прибыли);
❖ привлеченные (средства на счетах организаций и предприятий, вклады, депозиты и т.д.).
Кроме вышеперечисленной банковской деятельности, есть еще ряд специфических направлений:
❖ инвестиционная деятельность, которая связана с куплей-продажей ценных бумаг;
❖ расчетно-комиссионная деятельность;
❖ торгово-комиссионная деятельность;
❖ факторинг;
❖ лизинг;
❖ ипотечное кредитование;
❖ потребительское кредитование.
Рис. 1. Структурная схема банковской системы РФ.
В деятельности банков выделяют следующие виды операций:
1. Пассивные - это аккумулирование денежных средств от клиентов для своего функционирования.
Денежные средства могут быть:
❖ собственные - учредительный капитал, выручка от продаж облигаций и акций, прибыль банка (объем примерно 10%);
❖ привлеченные и эмитированные - это средства, образованные за счет вкладов клиентов, а также полученные в результате эмиссии кредитных денег. (Объем до 90%).
2. Активные операции направлены на определенные вложения сформированного денежного портфеля с целью получения прибыли. Они подразделяются на:
❖ кредитные:
а) ссуды до востребования;
б) краткосрочные ссуды (до 1 года);
в) среднесрочные ссуды (1-5 лет);
г) долгосрочные ссуды (более 5 лет);
❖ по характеру обеспечения:
а) учет векселей;
б) ссуды под залог векселей (вексельные);
в) ссуды под залог товаров и товарных документов (подтоварные);
г) ссуды на приобретение недвижимости (ипотечные);
д) ссуды для покупки ценных бумаг (фондовые и бланковые).
3. Комиссионные операции. Банки по поручению клиентов за определенную плату (комиссию) проводят следующие операции:
❖ расчеты по сделкам;
❖ гарантии;
❖ операции с валютой;
❖ обеспечение заявок на участие в Государственных контрактах;
❖ векселей и чеков;
❖ прием на хранение ценных бумаг и др.
4. Посреднические операции. К ним относятся:
❖ факторинг (перепродажа права на взыскание долгов);
❖ лизинг (форма долгосрочного договора аренды);
❖ коммерческие операции по доверенности;
❖ продажа в кредит.
На рис. 2 приведена структурная схема коммерческого банка. Это типовая структура организации банка. В зависимости от специфики банка, она может дополниться новыми подразделениями.
Рис. 2. Структурная схема коммерческого банка.
В последние несколько лет появился новый вид: электронная банковская деятельность - это осуществление банковской деятельности с использованием сети Интернет или других специализированных, а также локальных компьютерных сетей. Это Интернет-банкинг, т.е. деятельность банка по осуществлению безналичных расчетов. На сегодняшнем развитии компьютеризации большинство безналичных расчетов в банковской системе осуществляется в электронном виде через:
❖ локальные банковские компьютерные сети «Банк-клиент»;
❖ специализированные банковские компьютерные сети с использованием расчетных систем 8"ШЕТ, расчетных сетей ЦБ;
❖ глобальная компьютерная сеть Интернет (Интернет-банкинг).
Появление электронной банковской деятельности обязано появлению
электронной торговли. Здесь нет наличных расчетов, необходим финансовый посредник - банк. Практически приобретенные товары через Интернет оплачиваются:
❖ денежными средствами через курьера;
❖ в безналичной электронной форме путем денежного перевода;
❖ с использованием Интернет-банкинга:
а) пластиковой картой;
б) Интернет-платежных систем и Интернет-систем электронных денег;
в) управлением через сеть Интернет своим банковским счетом.
Интерес вызывает то, что Интернет-банкинг еще не закреплен ни в
юридических и ни в налоговых документах, хотя его работа реально осуществляется, и объемы данной работы увеличиваются. Приведем виды Интернет-банкинга:
❖ открытие и ведение банковских счетов клиентов с использованием сети Интернет;
❖ осуществление расчетов по поручению клиентов через сеть Интернет;
❖ валютные операции по купле-продаже;
❖ брокерская деятельность;
❖ привлечение через сеть Интернет денежных средств во вклады;
❖ размещение привлеченных денежных средств;
❖ оказание консультационных и информационных услуг;
❖ унификация рабочего места оператора.
Участников и партнеров осуществления банковской деятельности можно расположить в иерархическом порядке:
1. Государство в лице;
❖ Правительства;
❖ Федеральных институтов власти (Минфин, МНС РФ и т.д.);
❖ ЦБ;
❖ региональных институтов;
❖ местных органов самоуправления;
2. Общественные организации;
3. Зарубежные партнеры и участники банковской деятельности;
4. Банковские группы, объединения, холдинги;
5. Страховые организации;
6. Финансовые группы;
7. Юридические лица;
8. Физические лица.
Банковская деятельность прямо или косвенно затрагивает всех без исключения совершеннолетних граждан страны. Это и оплата коммунальных услуг, и перечисление денежных переводов, оплата налогов и т.д. Также она охватывает всех без исключения юридических лиц: свою деятельность без расчетно-кассового обслуживания они вести не могут, поэтому в последнее время увеличивается перечень услуг банков. Они становятся «ближе» к клиенту. Ряд банков для удобства клиентов переходит на вечерний или даже ночной режим работы. Открываются дополнительные офисы, банкоматы, филиалы. Все это говорит о развитии банковской системы России.
_Литература_
1. ФЗ «О банках и банковской деятельности».
2. Банки и банковское дело: учебник для ВУЗов. Балабанов А.И. Спб; -Питер, 2007 г.
3. Деньги, кредит, банки. Издание 2. Кузнецова Е.И. - М.: Омега-М, 2009 г.
4. Организация деятельности коммерческих банков. 3-е издание. Кривцова Г.И. - М.: Омега-М, 2007 г.
5. Ольхова Р.Г. Банковское дело. Управление в современном банке. Учебное пособие. - М.: КноРус, 2008 г.
