Автоматизация процесса планирования инновационной деятельности предприятий Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Для достижения указанных целей в лесном комплексе Красноярского края имеются необходимые объективные предпосылки, в том числе:

- наличие реального потребительского рынка лесоматериалов внутри России, в странах Азиатско-Тихоокеанского, Среднеазиатского, Средиземноморского регионов, Европы, Африки, Америки;

- неиспользуемые запасы возобновляемых, наиболее качественных, хвойных и лиственных лесосырьевых ресурсов, позволяющие увеличить лесопользование с учетом лесоводственных требований в 2.. .4 раза;

- наличие лесных ресурсов в районах наиболее приближенных к транспортным путям и перерабатывающим пунктам края и возможности ведения в них лесозаготовок без ущерба для устойчивого управления лесами и неистощительного лесопользования, а также химико-механической деревопереработки с учетом современных технологий без значительного ущерба экологии края;

- наличие необходимых водных и энергетических ресурсов для развития действующих и строительства

новых мощностей по химико-механической переработке древесины;

- наличие водных и железнодорожных транспортных путей для строительства новых предприятий по химико-механической переработке древесины;

- наличие необходимых трудовых ресурсов для обеспечения расширенного воспроизводства лесного комплекса;

- наличие условий наибольшего благоприятствования для развития лесного бизнеса со стороны федеральных, региональных и местных органов власти.

Совершенствование механизма функционирования лесного кластера является необходимым условием реализации стратегии развития лесного кластера Красноярского края, который является важным элементом структуры региона.

Библиографический список

1. Портер, М. Конкуренция : пер. с англ. / М. Портер. М. : Вильямс, 2002. 207 с.

2. Программа социально-экономического развития Красноярского края до 2010 г.

E. V. Stepanova

IMPROVEMENT THE FUNCTIONING MECHANISM OF TIMBER CLUSTER

It is considered the usage of cluster approach promoting strategic development of a region. It is determined the role of the regional administration for strategic development of a regional timber cluster with the help of creation new and increases of efficiency of existing target programs.

УДК 519.8

В. А. Аринин

АВТОМАТИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА ПЛАНИРОВАНИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ

Рассмотрены математические модели и алгоритмы их реализации для основных этапов инновационного процесса на промышленных предприятиях.

Одна из наиболее актуальных проблем российской экономики - повышение конкурентоспособности промышленности за счет ее технологического переоснащения и подъема наукоемких отраслей производства, создающих высокую добавленную стоимость.

Переход к конкурентоспособному производству на промышленных предприятиях в условиях рынка связан с качественным планированием инновационной деятельности и принятием правильных управленческих решений. В настоящее время управление проектами (Project Management) является основой методологии управления инвестициями, в результате которых производство становится более конкурентоспособным.

Вопросы планирования инновационной деятельности рассматриваются в различных теоретических концепциях и практических методиках российских и зарубежных экономистов. Вместе с тем проблемы автоматизации планирования инновационной деятельности на промышленных предприятиях изучены не достаточно.

Целью инновационного управления является нахождение таких решений, которые на высоком орга-

низационном и экономическом уровне обеспечат создание конкурентоспособной продукции.

Отметим одно общее положение: почти во всех случаях на протяжении жизненного цикла инновационного проекта на предприятии используются различные источники финансирования. Важно выработать такую гибкую схему финансирования, которая позволит менеджеру предприятия прибегнуть к альтернативным источникам в случае возникновения трудностей.

Принятию решения об осуществлении инновационной деятельности предшествует тщательное сопоставление предполагаемых затрат на его реализацию (учитывая оценку технического и коммерческого рисков) и финансовых возможностей компании, что получает отражение в бизнес-плане. Финансовое положение компании определяет возможность и эффективность использования заемных средств для осуществления инноваций.

Процесс инвестирования этапов жизненного цикла проекта осуществляется последовательно: от инновационных стадий до производства.

Общая схема распределения инвестиций может выглядеть так, как представлено на рис. 1.

Инвестиционные стадии проекта

Подготовка производства наукоемкой продукции

Производство

наукоемкой

продукции

Инновационные стадии проекта Рис. 1. Связь инновационной и инвестиционной стадий инновационного проекта

Как видно из схемы, инновационный проект включает в себя начальный этап поиска и разработки ры-ночно ориентированных идей. Выбор же завершающего этапа точно не определен (инновационные стадии: ОКР, подготовка производства наукоемкой продукции). Инновационный проект, тесно связанный с процессом формирования интеллектуальной собственности как самостоятельного продукта, позволяет выходить на рынок с соответствующими каждому этапу результатами: патентом, макетом, пилотным проектом, продуктами опытного производства.

Понятие инвестиционного проекта связано с полномасштабным производством и завершением проекта ясным, с точки зрения реализации на рынке, продуктом. Начало инвестиционного проекта, как правило, не простирается ранее этапа финансирования НИР.

Таким образом, принятие решений при финансировании инноваций может быть ориентировано как на конечный продукт, так и на эффективное воспроизводство новации на любой из относительно самостоятельных стадий инновационного процесса. Кроме того, автоматизация планирования инновационной деятельности требует определения наиболее важных этапов инновационного процесса и их формализации.

Выделим следующие наиболее важные этапы:

- оценка инвестиционной привлекательности инновационного проекта;

- формирование оптимального графика финансирования расходов на инновационную деятельность;

- формирование оптимального портфеля источников финансирования предприятия.

В общем виде процесс автоматизации планирования инновационной деятельности может быть представлен, как показано на рис. 2.

Основные этапы процесса автоматизации на машиностроительном предприятии можно представить в виде блок-схемы (рис. 3).

На первом этапе осуществляется оценка инвестиционной привлекательности инновационного проекта

на основе критерия ЫРУ (чистый дисконтированный доход). При оценке инновационного проекта существует гораздо большая неопределенность, чем при оценке инвестиционного, что обусловлено большим количеством стадий планирования и сложностью реализации каждой инновационной стадии.

Второй этап позволяет на основе исходных данных (потоки платежей, направляемые предприятием на финансирование инноваций, потребности в финансовых ресурсах на каждом этапе планирования), построить оптимальный график, отражающий предполагаемые притоки и общие потребности в финансовых средствах в каждый интервал планирования.

Согласно системе ограничений, учитывающей финансовый риск проекта, соблюдение требования финансовой устойчивости, требование отсутствия долга в конце последнего интервала планирования, на основе формализованного критерия экономии денежных средств, выбирается оптимальный график финансового планирования расходов на инновационную деятельность.

Третий этап позволяет сформировать кредитный портфель, согласно оптимальному графику, построенному на втором этапе. Исходными данными являются показатели, определенные в результате построения оптимального графика, отражающего оптимально распределенные во времени потребности в денежных средствах на каждом этапе планирования.

В формализованном виде задачи каждого этапа могут быть представлены следующим образом:

1. Оценка инвестиционной привлекательности инновационного проекта.

Эта задача представляется следующей моделью:

Р = {К¥и Рь Т, ё}, (1)

где КУ/: - инвестиция в /-ом году, / = 1,...,Т; Рг -приток денежных средств в /-ом году; Т - продолжительность проекта; ё - коэффициент дисконтирования.

- постановка цели задачи;

- параметры инновационных проектов;

- финансовые планы предприятия;

- система факторов, оказывающих влияние на финансирование проекта

Рис. 2. Процесс автоматизации планирования инновационной деятельности

Методика поддержки и принятия решений

«+»

Непрерывный контроль за осуществлением инноваций

Рис. 3. Блок-схема, содержащая основные этапы процесса автоматизации на машиностроительном предприятии

Необходимо определить четкое значение критерия NPV (чистый приведенный доход) на основе показателей модели, задаваемых нечетким интервалом.

На практике эксперты задают: время реализации проекта - Т; оценки ставки дисконта - dtt; оценки капитальных вложений - KVti; потоков платежей - Pti, где I = 1 соответствует нижней (пессимистической) оценке, / = 4 - верхней (оптимистической) оценке, / = 2 и I = 3 - границы интервалов наиболее ожидаемых (возможных) значений анализируемых параметров. Функция т(Р,) интерпретируется как степень принадлежности значений параметра интервалу и непрерывно изменяется от 0 (вне интервальной области) до максимального значения, равного 1, в области наиболее возможных значений (рис. 4).

Точечные значения параметров в формуле для расчета NPV заменяются их нечетко-интервальными аналогами, после чего с использованием правил оперирования с нечеткими числами производятся необходимые расчеты.

На основе предложенных данных рассчитывается нечеткий интервал NPV по следующей формуле: Т Р Т KV

NPV = --У-^^ (2)

,=0(1 + d)' £¿(1 + d)'

В результате получаем нечеткий интервал для

NPV.

Полученный нечеткий интервал NPV уже содержит в себе всю исходную объективную и субъективную информацию о возможных прогнозируемых рисках на

каждом из этапов проекта, неявно задаваемую экспертами при формировании нечетких интервалов Рь КУ/; и ё. Поэтому предъявление принимающему решения лицу итогового рисунка, который позволяет количественно, через значения функции принадлежности, оценить риск как степень возможности получения того или иного значения NPУ, должно быть достаточным. Ясно, что в этом случае получается целое распределение рисков, что очень неплохо, поскольку увеличивает объем информации для принятия решений.

т(Р )|-

0,6 -0,40,2-

а - уровни

р Р|2

Р0 Р14

Рис. 4

РРШ" =

( в \

X РР ё )*м(ё,) ,=1

,=1

Далее, на основе полученных значений критерия NPУ, экспертами осуществляется принятие решения к переходу на следующий этап процесса автоматизации планирования инновационной деятельности.

2. Построение оптимального графика планирования расходов.

В общем виде математическая модель задачи выглядит следующим образом:

Р'= {Ь0,... Б0,..., Б],АР ,, п, К},

где ¿о, ДЬу,у = 1...п - притоки денежных средств в инновации в у-й интервал планирования (собственные средства предприятия); 50 к, Д5ук,у = 1...п - потребности в средствах на у-м интервале для к-го варианта графика планирования, причем общая величина потребностей для всех графиков постоянна; Ау - собственные средства предприятия в у-й интервал планирования; , - годовая процентная ставка; / - величина у-го периода реализации проекта; п - время реализации проекта (в интервалах, например, п = 12); К - количество вариантов реализации проекта. Ограничением задачи может являться: - отсутствие долга в конце у-го интервала

2ук < ^

Но с точки зрения инвестора, вполне естественным является получить также конкретное значение NPУ, на которое можно ориентироваться при составлении, например, бизнес-плана, а также конкретные значения Р; и КУ, принятые с учетом существующей неопределенности исходных данных.

В процессе автоматизации из диапазона значений дисконта случайным образом выбирается значение ё*. Для данного значения ё* строится нечеткий интервал ЫРУ следующим образом.

Для ё* с помощью метода случайного поиска находим оптимальный набор функций полезности шыКУ, тиР, шыЫРУ (т. е. решается задача Б(РУ1,..., РУ{, КУ1,...КУ;) ® тах, 0 < Б < 1). На основе всех функций полезности строится глобальный критерий:

Б(Р, КУ;, ё() = тт(тЛРУ (ЛРУ(Р, КУ;, ё)), мр, МР ,...,МР ,МКУ ,мку ,..., МКУ ).

Итоговые оптимальные значения Р°ш и КУ/ ходятся как средневзвешенная оценка с учетом степе ни возможности реализации различных значений ё, задаваемой исходным нечетким интервалом ё с функцией принадлежности т(ё):

( в \

X ККУ( ё )*м(ё)

где

У

2ук = (% - ¿0)(1 +,/)У + X ^тк (1 +,/)у-т -

ш=1

- X ЬЬт (1 +,/)у ш, у = 1.. .п - кредиторская задол-

ш=1

женность;

- условие возвратности кредита

(% - ¿0)(1+,;)у + X ^тк (1+,;)у-т ¿X Дт (1+,;) ]~т,

т=1 т=1

у = 1.п;

- условие ограничения финансового риска реализации проекта

(5 0 к - ¿0) • N об < А0

об

д Б ук • N об < Ау

об

на-

у = 1...(п - 1)

- требование финансовой устойчивости

у = п,

Шук < Уу :

Яук < 0,5

где Кук =

об

X м(ё,) X м(ё,)

,=1 ,=1 Четкое средневзвешенное значение ^У находится аналогично по формуле

в

X NPVi * м (NPVi) NPV = --

XX м (NPVI) , =1

Необходимо определить экономию денежных средств, выбрав оптимальный вариант распределения потребности в финансовых средствах во временном интервале.

Экономию денежных средств для каждого этапа проекта определяем по формуле

Б = тах(Д,), I = О,

У.. -^ . -I

* у, "у, 1 у,

I = 1...к.

где д, = X

у=1

Решение модели данного этапа представлено в виде блок-схемы (рис. 5).

0

0

Рис. 5. Блок-схема решения модели

Рис. 6. Алгоритм реализации задачи формирования оптимального кредитного портфеля

3. Формирования оптимального кредитного портфеля.

В общем виде модель выглядит следующим образом:

Р" = { do, dl, ... _1), п, 1, К, Ж, V, I,, ок }, где d0, d1, ... d(n _ 1) - даты возникновения потребностей; dn - дата начала расчета за кредиты; п - число интервалов планирования расходов; Т = (0 - dn) -весь период планирования в днях; 1 - годовая процентная ставка; К - количество привлекаемых заемных источников; Ж, - потребности в денежных средствах на ,-м интервале планирования, рассчитанные для оптимального графика планирования; V, - притоки денежных средств в инновации для ,-го интервала планирования, рассчитанные для оптимального графика планирования; I, - издержки по кредиту для ,-го интервала, рассчитанные для оптимального графика планирования; о^ - стоимость открытия кредитной линии для к-го источника кредитного портфеля - задается лицом, принимающим решение (ЛИР).

Условие покрытия дополнительных потребностей в средствах определяют следующим образом:

¿ъ >у (V - т -11).

/=1 /=1

Необходимо также соблюдение следующих ограничений:

Ш, 1/ XI = 0 ЪI =1 *

[Ъ е (0;/ = 1,

где XI - разрешает/запрещает частичное использование средств;

лI, / У1 = 0

л *е (0;]> 1/ уI = 1

разрешает/запрещает досрочное погашение

d,

где yi -средств;

Xk =

xk,if zk = 0

[Xk e (0;Xklifzk = 1.

где zk - разрешает/запрещает использование одного источника финансирования последовательно на нескольких этапах.

Далее необходимо определить DCj - (dept cost) стоимость привлечения кредита на j-м этапе планирования при j = 1...n:

DC ik =

I (Vj - Wj - 4) j=i

i = 1,...,

(dl - dl-1)7^ + оk ,

3 6 5

Функцию полезности можно записать следующим образом:

фСц,БС12,...,БС1 (к_1), ОСш) ® шп I =1,п..

Таким образом, происходит формирование финансовых ресурсов для инвестиционно привлекательного инновационного проекта.

На блок-схеме (рис. 6) наглядно представлен алгоритм реализации задачи формирования оптимального кредитного портфеля.

В данной статье изложен подход к автоматизации процесса планирования инновационной деятельности на промышленном предприятии и предложен механизм автоматизации. Выделены наиболее важные этапы планирования инновационной деятельности на промышленном предприятии и построены их математические модели. Формализованные подходы в сово-

купности представляют автоматизированную систему поддержки принятия решений.

Учет и анализ большинства экономических факторов позволил:

- разработать модель оценки инвестиционной привлекательности инновационного проекта используя аппарат нечеткой логики;

- построить формализованную модель графика планирования расходов на инновационную деятельность;

- построить математическую модель формирования оптимального портфеля источников финансирования предприятия.

Формализованные подходы в совокупности представляют автоматизированную систему поддержки принятия решений планирования инновационной деятельности на промышленном предприятии.

V. A. Arinin

AUTOMATIZING OF THE PROCESS OF ENTERPRISES INNOVATION ACTIVITY PLANNING

The mathematical models and algorithms of theirs realization for basic steps of innovation process in industrial enterprises have been considered.

УДК 332.025.12

Т. В. Зеленская, Н. В. Нестерова

ПРОБЛЕМЫ ПРИМЕНЕНИЯ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ ТЕНЕВОГО КАПИТАЛА КАК ИНСТРУМЕНТОВ РЕГУЛИРОВАНИЯ РЕГИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ

Приведена краткая характеристика понятий теневой экономики, дано описание методов оценки теневой капитала, отражены результаты применения определенных методов для оценки теневого капитала в отдельных отраслях промышленности Красноярского края, сформулированы предложения по совершенствованию формирования информационной базы для определения масштабов теневого капитала.

Теневая экономика в настоящее время существует во всех странах мира как постоянно воспроизводящаяся подсистема рыночного хозяйствования, ее позиции становятся все более прочными, а границы между официальной и теневой экономикой все более условными. Многие предприятия, даже крупные, с участием государственного капитала, в той или иной степени наряду с легальной деятельностью осуществляют скрытые финансовые или экономические операции. В то же время в экономической теории трудно найти другое такое явление, которое при значительных своих масштабах было бы настолько слабо изучено.

Понятие теневой экономики принято определять исходя из основной цели системы национального счетоводства (СНС) - максимально точного учета всех видов экономической деятельности, обеспечивающих реальный вклад в производство валового внутреннего продукта (ВВП). Однако существуют многочисленные и разнообразные виды экономической деятельности, которые не находят отражения в официальной статистике или вообще никак не документируются по причине нахождения их на грани нарушения закона, а иногда и за его гранью - ненаблюдаемая (теневая) экономика.

Однозначного толкования теневой экономики до настоящего времени не выработано. В результате исследования проблем теневой экономики отечественные авторы предлагают сущность данного явления рассматривать, используя несколько подходов:

С точки зрения экономико-статистического подхода, теневая экономика - это все виды экономической деятельности, которые не учтены, не отражены в официальной статистике, т. е. это экономика, укрытая от статистического учета. Это неконтролируемые государством и обществом процессы производства, распределения, обмена и потребления товаров и услуг, которые не афишируются, скрываются их участниками в корыстных личных или групповых интересах.

С юридической точки зрения (правовой подход), теневыми можно называть экономические процессы, идущие вразрез с правовыми нормами, функционирующими вне правового поля. Это совокупность как противоправных, так и не запрещенных законом отношений между людьми и субъектами хозяйствования по поводу производства, обмена и присвоения продуктов производства в корыстных целях.

С точки зрения этики, теневой называют экономическую деятельность, нарушающую общепринятые